FOTOGRAF: HANS HOLGERSSON ÅRSREDOVISNING

Transkript

1 FOTOGRAF: HANS HOLGERSSON 2013 ÅRSREDOVISNING

2 Falkenberg Energi AB ORG NR STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN AVGER HÄRMED FÖLJANDE Årsredovisning och koncernredovisning FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2013 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 2 Koncernresultaträkning 10 Koncernbalansräkning 11 Kassaflödesanalys för koncernen 13 Moderbolagets resultaträkning 10 Moderbolagets balansräkning 11 Kassaflödesanalys för moderbolaget 13 Noter, gemensamma för moderbolag och koncern 14 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Förvaltningsberättelse FALKENBERG ENERGI AB Falkenberg Energi AB är ett kommunägt bolag med stark miljöprofil. Vår affärsidé är att Falkenberg Energi skall på ett affärsmässigt sätt bidra till ett hållbart samhälle genom att erbjuda förnybar energi. Information om verksamheten Falkenberg Energi AB har fått uppdraget av Falkenbergs kommun att utveckla, producera, distribuera och handla med energi. Bolaget skall på affärsmässiga grunder svara för energiförsörjning och verka för att andelen förnybar energi ökar i kommunen. Ägarförhållanden Koncernen omfattar moderbolaget Falkenberg Energi AB och de helägda dotterbolagen Falkenberg Energihandel AB och Ekobilen 5 A fastighets AB. Affärsområdena elnät och fjärrvärme ingår i moderbolaget. Bolaget startade Falkenberg Energi AB ägs till 100 % av Falkenbergs kommun genom Falkenbergs Stadshus AB.

3 VD har ordet År 2013 Stormarna Simone och Sven satte elnätet på prov! Få människor klarar sig utan el. El uppfattas som en lika självklar rättighet som luft och vatten. Vi har med andra ord ett stort förtroende att förvalta och en utmanande uppgift att möta. För att skapa ett upplevt kundvärde krävs vanligen att man kan leverera över förväntan. Det är svårt att överträffa en rättighet. Vi har ett mycket stabilt elnät med hög leveranssäkerhet. Höststormarna Simone och Sven satte elnätet rejält på prov och några av våra kunder drabbades av strömavbrott. Fjärrvärmeleveranserna hade en hög leveranssäkerhet under stormarna. Endast några få värmeavbrott skedde vid strömavbrott. Resursförstärkning av beredskap samt förberedelser inför stormarna bidrog till snabba insatser. Tack vare duktiga och engagerade medarbetare kunde vi snabbt åtgärda problemen för de flesta av våra kunder. Falkenberg Energi AB bygger infrastruktur som skall finnas för generationer i framtiden. Vi har som samhällsaktör ett uppdrag att säkra att elnätet och fjärrvärmenätet kan leverera, både idag och imorgon, och det ansvaret tar vi på största allvar. Falkenberg Energi AB kännetecknas av hållbarhetstänkande i hela verksamheten och är ett företag med tydlig miljöprofil. Vi erbjuder endast 100 % förnybar energi och finns alltid tillhands personligen för våra kunder med klara besked och goda råd. Egentligen ser vi det inte som att vi säljer energi, utan vi skulle vilja uttrycka det så här: Vi värmer människor och lyser upp deras hem! Vårt hållbarhetsarbete gäller inte bara miljö och klimat, vi måste även jobba för en uthållig ekonomi. Vi agerar professionellt och engagerat genom att upprätthålla en god kvalité till låg kostnad. År 2013 blev ännu ett framgångsrikt år med ett mycket bra resultat, 33,6 Mkr. Nettoomsättningen i Falkenberg Energi koncernen var 196 Mkr. Avkastningen på sysselsatt kapital är 13,5 % vilket är i nivå med tidigare år och över uppsatta mål. Årligen förnyar och förstärker vi våra ledningsnät och produktionsanläggningar. Verksamheten är kapitaltung som kräver en uthålligt stabil intjäning. Det goda resultatet bygger för framtiden och är nödvändigt för att säkerställa de investeringar som kommer att behövas för att upprätthålla hög leveranssäkerhet av el och värme. AFFÄRSIDÉ Falkenberg Energi AB skall på ett affärsmässigt sätt bidra till ett hållbart samhälle genom att erbjuda förnybar energi. Elnät Vi jobbar ständigt med att investera i och effektivisera vårt elnät för att våra kunder skall känna sig trygga med elförsörjningen. Utbyggnad av bostads och industriområden i Falkenberg har medfört nyinvesteringar i elnätet. Några viktiga projekt som genomförts under året har varit att ersätta luftledningar i Skreaområdet. För att vi även i framtiden skall ha ett stabilt elnät, så har vi installerat ett system för fjärrövervakning samt ersatt gamla reläskydd i våra mottagningsstationer. Genom en väl fungerande beredskapsorganisation med tillhörande larmsystem står vi rustade för en bra elförsörjning under årets alla dagar och nätter oavsett väder. Då elnätet är ett monopol har Energimarknadsinspektionen som uppgift att bevaka kundens intresse och säkra att det pris vi sätter är rimligt i förhållande till leveranssäkerhet och framtida elnät. En ny regleringsmodell började gälla den 1 januari 2012 och bygger på en i förväg fastställd ram för vilka intäkter som vi har rätt att ta ut av kunden. Våra tariffer är låga och endast en mindre höjning gjordes under Nils Holgerssonrapporten 1 visar att våra tariffer är bland de tio lägsta i Sverige. 1 Nils Holgerssongruppen, med representanter från HSB Riksförbund, Hyresgästföreningen Riksförbundet, Riksbyggen, SABO och Fastighetsägarna Sverige, ger årligen ut rapporten Fastigheten Nils Holgerssons underbara resa genom Sverige. En flerbostadsfastighet förflyttas till landets alla kommuner och jämför kostnader för bland annat el och fjärrvärme. Falkenberg Energi AB Årsredovisning

4 Fjärrvärme Fjärrvärmeproduktionen baserades på en bränslemix med 96,7 % förnybar energi. Under året har rökgaskondensering på den stora flispannan installerats och driftsättning sker under Detta ökar verkningsgraden och medför att pannan kommer att kunna utnyttas effektivare. Stoftutsläppen kommer också att minska ytterligare från en redan låg nivå. Falkenberg är en småstad utan tillgång till spillvärme eller kraftvärme. Biobränslebaserad produktion medför att fjärrvärme är en miljöanpassad uppvärmningsform för våra kunder. En beredskapsorganisation tillgodoser säkra, trygga och stabila fjärrvärmeleveranser dygnet runt och året runt. Vi har under året haft ett flertal möten där vi bjudit in både företag och privatkunder. Temat har varit Hur fungerar er fjärrvärmecentral och vad är QWvärde?. Vi tillämpar flödestaxa och genom rätt inställningar på värme och/eller vatten samt fungerande utrustning kan våra kunder att utnyttja sin fjärrvärmecentral effektivare och spara kostnader. Dessa kundträffar har varit mycket välbesökta och uppskattade. Elhandel Vår elhandelsverksamhet har en tydligt uttalad miljöprofil och säljer enbart förnybar elenergi, som är märkt Bra Miljöval. Intresset för att tillverka sin egen förnybara solel ökar i Sverige. Vi har under det gångna året fortsatt vår satsning att köpa överskottsproducerad solel från våra kunder i hela landet. Elpriset har varit på en relativt stabil låg nivå trots att nivåerna i vattenmagasinen har varit mycket ojämna. Prisskillnaden mellan de olika elområdena har också varit liten under året. Utveckling Ätran är en av Hallands fyra åar och är välkänd för sina fiskarter, däribland den unika Ätranlaxen. Under 1900 talets industrialisering byggdes ett stort antal dammar och kraftstationer i de halländska vattendragen. Återställning av vandringsfiskens väg har gjorts vid Hertings kraftstation genom att riva fördämningen som byggdes på 1940talet. På detta sätt återskapas den tidigare Hertingsforsen. Gamla Hertings kraftstation är kulturhistoriskt intressant och kommer att drivas som tidigare, men med mindre elproduktion. Genom nya Hertingforsen har fria vandringsvägar för fisk skapats till glädje för en hållbar framtid med rekreation för människan och omsorg om miljön. Vi vill medverka till och jobbar aktivt för en fossilfri stad. Elbilar blir allt vanligare i Sverige och sedan slutet av 2013 kan elfordon laddas på Stortorget. Falkenberg Energi AB deltar även nationellt i arbetet att ta fram en vätgasstrategi för Sverige. Syftet är att stödja implementeringen av vätgas som fordonsbränsle och omställningen till fossilfria transporter. Omvärld Energibranschen påverkas i stor utsträckning av politiska beslut. Nya lagar och regler innebär förändringar för vår verksamhet. Den princip som gäller inom EU är att elnätsavgifter ska godkännas i förväg. Detta har nu införts i Sverige och Energimarknadsinspektionen har fastställt nivån på nätföretagens intäkter för åren Beslutet är hårt kritiserat av elnätsbolagen och kritiken har främst varit den så kallade övergångsmetoden och kalkylräntan. Branschen har överklagat Energimarknadsinspektionens beslut eftersom detta kan innebära att leveranskvalitén på sikt kommer att försämras. När förvaltningsrätten avgjorde målen om elnätstarifferna i december 2013 fick landets elnätsföretag rätt på i stort sett varje punkt. Energimarknadsinspektionen har överklagat domen. EU har som mål att skapa en gemensam elmarknad där kunderna ska kunna köpa el från vilket elhandelsföretag som helst i Europa. De nordiska länderna har gemensamt slagit fast målsättningen att införa en gemensam Nordisk Slutkundsmarknad för el vilket är ett steg emot en integrerad europeisk marknad. När en gemensam Nordisk Slutkundsmarknad införs kommer svenska elhandelskunder att få möjlighet att välja elhandelsbolag i Danmark, Norge och Finland. Förändringsarbetet i de nordiska länderna går i olika takt. Idag pågår arbetet främst på nationell nivå. 4 Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

5 35 års period för att få minsta störning på fjärrvärmeproduktionen. Investeringar i produktionsanläggningen genomförs för att reducera bränslekostnaderna och för att kunna garantera en hög leveranssäkerhet till våra kunder även i framtiden. År 2013 Ett händelserikt år! Energibranschen är en viktig aktör i utvecklingen mot ett hållbart samhälle och har därmed ett stort ansvar. Affärsmässig samhällsnytta är rättesnöret för Falkenberg Energi AB. Detta genom att driva samhällsutveckling och samtidigt vara ett lönsamt företag. Vårt företag är stabilt och har under en längre period visat en mycket god lönsamhet. Vi kan med glädje och stolthet konstatera att vi återigen gjort ett mycket bra resultat i koncernen. God lönsamhet och finansiell stabilitet är förutsättningar för en långsiktigt hållbar utveckling. I Sverige pågår arbetet med att införa det politiska beslutet en kontakt för kunden. Syftet är att förenkla för kunden. Införandet kräver en omreglering av den svenska elmarknaden och ett antal lagändringar kommer att behövas. Framtiden för Falkenberg Energi AB Falkenberg tillhör en stark tillväxtregion som kräver en väl fungerande infrastruktur. Expansionen och byggnationen i Falkenberg innebär framtida investeringar i elnätet. Arbete med projektering av en ny mottagningsstation har påbörjats för att säkerställa framtida etableringar vid järnvägsstationen och området ut mot motorvägen. Detta gör att vi får mer möjligheter att koppla om i nätet och därför får en tryggare elförsörjning i hela vårt område. FOTOGRAF: HANS HOLGERSSON Ett stort tack till våra kunder och samarbetspartners för det förtroende ni ger oss. Ett bra resultat åstadkommer man inte ensam. Jag vill också tacka samtliga medarbetare och styrelseledamöter för det arbete vi tillsammans utfört. Vi är stolta över det vi på Falkenberg Energi AB har åstadkommit under det senaste året och ser med stor tillförsikt på framtiden och dess möjligheter! BrittMarie Johansson VD Det politiska beslutet en kontakt för kunden är ett första steg mot en Nordisk Slutkundsmarknad. Detta kommer att innebära stora förändringar både för elnät och elhandel, med nya arbetssätt och datasystem. Värmeverket Spettet är huvudanläggning för fjärrvärmeproduktionen i Falkenberg. Anläggningen är byggd på 1980talet och är i behov av reinvesteringar. Ombyggnaden av Spettet kommer att ske i etapper under en FOTOGRAF: HANS HOLGERSSON Falkenberg Energi AB Årsredovisning

6 MWh Verksamheten under året Elnät Vi ansvarar för eldistributionen till alla kunder inom vårt koncessionsområde, i och omkring Falkenbergs tätort. Det innebär utbyggnad av elnätet för att kunna ansluta nya kunder samt drift och underhåll. Några exempel är nybyggnation av kabelnät och nätstationer vid nya bostadsområden. Vi utför besiktning och underhåll av luftledningsnät, kabelskåp samt transformatorstationer inom vårt område. Ansvaret för att mäta elförbrukning och/eller elproduktion hos kunderna ligger också på elnät. På kommunens produktionsanläggningar ansvarar vi för drift och underhåll på Hertings vattenkraftstation samt har tillsynen av vindkraftparken på Lövstaviken. Vårt elabonnemang mot E.ON på regionnätet har varit oförändrat sedan föregående år, 79,3 MW. Däremot har elenergivolymerna inom koncessionsområdet minskat betydligt sedan föregående år och blev totalt 343 (359) GWh. Orsakerna till de minskade volymerna är bland annat det milda vädret i december samt att en större kund, Arla, lade ned sin tillverkning i början på året. Arla kommer troligen att dra igång verksamhet i sina lokaler igen under 2014, vilket är positivt för både Falkenberg Energi AB och att det skapar nya arbetstillfällen i Falkenberg jan Energivolymer inom koncessionsområde Energivolymer inom koncessionsområde feb mars april maj jun jul aug sep okt nov dec Antalet oplanerade elavbrott var 12 (6) i högspänningsnätet och 61 (40) i lågspänningsnätet. Vi har under året drabbats av några större avbrott i vårt elnät. Ett av dessa var den 14 februari då cirka kunder drabbades, bland annat vår största kund SCA. Detta var andra gången på två månader som det blev avbrott för dessa kunder. Detta utreddes genom ett samarbete mellan Falkenberg Energi AB och EON. Orsaken var ett fel hos EON som gjorde att även våra kunder drabbades. Detta åtgärdades direkt när felet upptäcktes. På hösten drog stormarna Simone, den 29 oktober, och Sven, den 6 december, in över västra Sverige och även Falkenberg Energi AB:s kunder drabbades. Som mest var det cirka strömlösa kunder samtidigt i vårt nät under stormen Simone. Under stormen Sven var det 600 kunder som hade strömavbrott. Det var samma områden som drabbades av långa avbrottstider i båda stormarna. Efter omkopplingar i elnätet så var det cirka 40 kunder som var drabbade av avbrott i mer än 12 timmar och fick avbrottsersättning. Vi arbetar ständigt med att förbättra elnätet. Exempel på projekt som genomförts under året var att ersätta luftledningar i Skreaområdet med högspänningskablar i marken. Dessa projekt innebär att vi i början av 2014 kan ta bort den sista sträckan med luftledning i Skreaområdet. Därmed är området mindre känsligt för väder och vind. Anslutningar av nya serviser till villor och lägenhetshus har minskat till 75 (92). De flesta servisanslutningarna har gjorts på Kristineslätt och i Skrea. Den servis med flest lägenheter, 48 stycken, var till Bovieran som ligger vid järnvägsstationen. Här är ytterligare några av de projekt som har utförts under 2013: Högspännings och lågspänningsställverken i tre nätstationer vid Stafsinge Strand, i kvarteret Ankaret och i kvarteret Motorn har ersatts med nya. Två nätstationer på industriområdet Smedjeholm har ersatts med en ny nätstation. Ersättning av de två högspänningskablarna som matar till Sanddynevägen. Det är cirka 3 kilometer kabel på sträckan från Halmstadvägen fram till korsningen med Ätran som bytts ut. 6 Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

7 Arbetet med att byta ut gamla kabelskåp mot nya för att öka drift och personsäkerheten har fortsatt även detta år. I våra två mottagningsstationer har reläskydden blivit utbytta mot nya moderna skydd och fjärrövervakning har installerats. Samarbetet med Elkraftsbyggarna AB har fortsatt under året, främst avseende elmontörernas beredskap. Under höststormarna hjälpte våra montörer till med felavhjälpningen på E.ON:s nät, men även Elkraftsbyggarnas montörer hjälpte till på vårt nät. I dessa fall är det väldigt viktigt med ett bra samarbete. Elnätet är en reglerad monopolverksamhet. Energimarknadsinspektionen har beslutat hur stora avgifter elnätsbolagen får debitera kunderna under åren Varje år rapporterar vi in uppgifter om antal kunder, elnätets uppbyggnad, tariffer, underhålls och investeringskostnader till Energimarknadsinspektionen. Vi har, från den 1 juni 2013, höjt nättarifferna med ca 2 %. Tarifferna är fortfarande på samma nivå som jämförbara områden i Halland och ligger även mycket bra till om man jämför i hela Sverige. För att fakturera den faktiska förbrukningen avseende våra mindre anläggningar (13 225), så samlas månadsvärden in med automatik. Där till har vi 396 (378) anläggningar där timvärden samlas in en gång per dygn. Produktionen av förnybar el i Falkenbergs nät består av 11 (3) solcells, 4 (4) vattenkrafts och 18 (22) vindkraftsanläggningar. Minskningen av vindkraftsanläggningarna beror på att de ingående verken blivit sålda och flyttats. Det har varit 72 (75) elhandlare och 23 (22) balansansvariga verksamma inom vårt nätområde. Av de (1 713) inkomna meddelanden om leveransbyten blev (1 580) genomförda och för 84 (133) inkom annullering. Falkenberg Energi AB har sänt och tagit emot ( ) elektroniska meddelande genom den egna utväxlingscentralen. Ökningen beror på ökad andel kunder med timmätning samt att fler kunder byter elhandlare. Från den 1 oktober 2012 så fick mindre säkringskunder möjligheten att byta från månadsmätning till timmätning om de tecknat ett elhandelsavtal som kräver mätning timme för timme. Denna reform har inte haft någon större genomslagskraft hos kunder inom Falkenbergs nät. Det är endast 9 (3) kunder som har utnyttjat den möjligheten. Fjärrvärme Affärsområde Fjärrvärme ansvarar för utveckling, produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme till kunder inom Falkenbergs kommun. I centrala Falkenberg finns tre fjärrvärmeanläggningar. Huvudanläggningen ligger i kvarteret Spettet med tre flispannor för bas och mellanlast med skogsflis som bränsle och två naturgaspannor för topplast och reservdrift. En biooljepanna för mellan och topplast finns i kvarteret Ekobilen. I kvarteret Bacchus finns en gasoch oljeeldad reservanläggning. På värmeverket Spettet har en rökgaskondenseringsanläggning handlats upp till stora flispannan med driftstart Det finns två småskaliga fjärrvärmesystem, i Ullared respektive Vessigebro. Bränslet i dessa anläggningar är pellets. Totalt sett blev året varmare än normalt även om första tertialet samt september var kallare med avseende på graddagar. Totala produktionen blev 81 (84) GWh vilket är mindre än för normalåret. Användningen av fossila bränslen blev även i år mycket liten. Den totala fjärrvärmeproduktionen baserades på en bränslemix med 96,7 % (95,3 %) förnybar energi. Fjärrvärmesystemets utsläpp i Falkenberg av koldioxid blev 588 (1 050) ton. Diagrammet nedan visar respektive års leverans av fjärrvärme i de tre fjärrvärmenäten. Under året har en kund fått sin första fjärrvärmeleverans. Försäljningen till våra 566 kunder blev 70 (73) GWh. GWh Levererad Levererad fjärrvärme Fjärrvärme Falkenberg Vessigebro Ullared Falkenberg Energi AB Årsredovisning

8 Fjärrvärmens utbyggnad har bidragit till att utsläpp av skadliga ämnen minskat och att de anslutna kundernas tidigare olje och naturgasförbrukning ersatts med förnybara bränslen. Administration Kundtjänst hanterar ärenden angående elförsäljning, elnät och fjärrvärme. Vår ambition är att vara tillgängliga och ge en bra och personlig service. Vi har återigen fått ett mycket högt betyg, av privatkunder så väl som av företagskunder, i den årliga kundnöjdhetsundersökningen utförd av Svensk kvalitetsindex. Under året har vi bidragit med sponsring och annonsstöd till ett flertal större och mindre föreningar i Falkenberg med omnejd. Mycket av det arbete som inte syns utåt är det som sker inom den administrativa avdelningen. Löner, kund och leverantörsreskontran, skattedeklarationer, budget, bokslut genom denna avdelning sker alla ekonomiska flöden. På uppdrag sköter vi också försäljning och administration åt två vindkraftsföreningar. Personal Alla enheter har genomfört olika utbildningsaktiviteter och studiebesök, som anpassats till verksamhetens behov och utveckling. Informationsmöten för all personal har genomförts vid ett flertal tillfällen. Dessutom håller varje enhet egna arbetsplatsträffar. De årliga medarbetarsamtalen genomfördes under hösten. Företagsledningen och den fackliga samverkansgruppen har haft regelbundna möten. Arbetsmiljöarbetet drivs av en skyddskommitté i samverkansgruppen. Hälsobokslut för 2013 Företaget har under året haft 33 anställda, fördelade på 11 kvinnor och 22 män. Medelåldern var 49 (49) år. Sjukfrånvaron av total arbetstid ligger på 3,9 % vilket är en ökning jämfört med föregående år då motsvarande siffra var 2,8 %. Företaget har avtal med Falkenbergs företagshälsovård. Avtalet innebär återkommande hälsoundersökningar och förebyggande hälsovård för hela personalen. Företaget erbjuder personalen ett friskvårdsbidrag. förnybar energi och Falkenbergs kommuns plan för den ekologiska hållbarheten. Vårt stora miljövårdsprojekt under året har varit att förverkliga fria fiskvandringsvägar vid Hertings kraftstation. I Ätran lever värdefulla bestånd av fiskarter som till exempel den unika Ätranlaxen, havsöring, ål, flodoch havsnejonöga, som för sin överlevnad är beroende av fria vandringsvägar. Ett flertal av dessa är rödlistade arter såsom ål och havsnejonöga. Hertingprojektet är till för att förbättra vandringsmöjligheterna förbi kraftverksområdet. Under 2013 har gamla Hertingsforsen återskapats och ett nytt fiskgaller har uppförts vid det gamla kraftverket. All upp och nedvandrande fisk kan idag vandra via Hertingsforsen och nedvandrande fisk har även möjlighet att ta sig förbi gamla kraftverket. Genom att återskapa forsen får man tillbaka den biologiska mångfald som gått förlorad under årtionden. Den äldsta delen av Hertings kraftstation, från 1903, är kulturhistoriskt intressant och kommer att drivas under hela året. Den nya kraftstationen som invigdes 1945 kommer att användas under vintertid då höga flöden uppstår, december till februari. Uppföljning och märkning av fisk kommer att utföras under 2014 för att kontrollera effekterna av ombyggnationen. Det är delar av fiskbeståndet, vattenkemi och bottenfauna som kommer att undersökas. Studien utförs av Karlstad Universitet och pågår under ett års tid. Automatisk kontroll av uppvandrande fisk kommer att utföras med en fiskräknare, försedd med en videokamera. Allmänheten kommer där att få möjlighet att följa fiskvandringen på internet. De planerade åtgärderna har föregåtts av flera år av försöksverksamhet, undersökningar och utredningar vilka bedrivits av Falkenbergs Energi AB i samarbete med Länsstyrelsen i Hallands län, Fiskeriverket, Kammarkollegiet och Interregprojektet Living North Sea. De planerade åtgärderna har finansierats med medel från Eldningsolja 0,3% Naturgas 1% Bioolja 4,7% Energibalans 2013 Tjänsteresor 1% Diesel 0,3% Bensin 0,01% Etanol (E85) 0,004% Biogas 0,001% Miljö Vårt företag har ett hållbarhetstänkande i hela sin verksamhet. Detta ligger i linje med vår affärsidé att erbjuda Trädbränslen 33,9% Bra Miljöval el 58,7% 8 Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

9 Naturvårdsverket, Europeiska Fiskerifonden, Naturskyddsföreningen och Falkenbergs kommun. Energibalansen är en sammanställning över all energi som använts, köpts eller sålts. Bilden nedan visar att 98,5 % (98,0 %) av energin är förnybar. Största energislaget i energibalansen är Bra Miljöval märkt elenergi. Därefter kommer trädbränslen följt av bioolja. Tillståndspliktig verksamhet bedrivs enligt miljöbalken för värmeverken i kvarteret Spettet och fastigheten Bacchus samt vindkraftsanläggningarna vid Lövstaviken och Skomakarhamnen. De årliga miljörapporterna har godkänts och anläggningarna uppfyller de krav som ställs. Utvecklingsprojekt Som en del i ombyggnationen av Stortorget i Falkenberg satte Falkenberg Energi AB under slutet av 2013 upp en laddstolpe för elfordon. På så sätt vill vi visa vägen för de förnybara fordonsbränslena. Under 2013 fick vi tillsammans med Falkenbergs kommun del av Länsstyrelsen i Hallands Klimatmiljon för att ta fram en vätgasstrategi för Falkenberg. Visionen för det fortsatta arbetet är ett center för flera förnyelsebara fordonsbränslen strategiskt placerat längs E6:an. Falkenberg Energi AB deltar även nationellt i arbetet att ta fram en Vätgasstrategi för Sverige för på så sätt stödja implementeringen av vätgas som fordonsbränsle och stödja omställningen till fossilfria transporter. Målet är att det under 2015 ska finnas en tankstation för vätgas och några vätgasbilar i Falkenberg. Vi stödjer även branschgemensamma forsknings och utvecklingsprojekt som drivs av Elforsk, Vindforsk och Värmeforsk. Koncernens avkastning på det sysselsatta kapitalet är stabilt över åren % 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Avkastning sysselsatt kapital i % för åren Avkastning sysselsatt kapital i % Avkastning justerat eget kapital i % för åren Koncernens avkastning på det egna kapitalet är stabilt över åren Avkastning justerat eget kapital i % för åren Soliditet i % Ägardirektiv Likviditeten är mycket god. Soliditeten ligger för närvarande på 49 % vilket är mycket högt och överstiger klart ägardirektivet på 30 %. Soliditeten för åren visas i nedanstående diagram. Ekonomi Koncernen redovisar för 2013 ett mycket bra resultat. Rörelseresultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick för koncernen till 33,6 Mkr (39,1 Mkr). Koncernens resultatutveckling före bokslutsdispositioner och skatt för de senaste fem åren är stabil, se nedanstående diagram. Mkr 60% 50% 40% 30% 20% 10% Koncernens Koncernens Soliditetsutveckling Mkr Koncernens resultat efter finansiella poster % Soliditet i % Ägardirektiv Årets investeringar uppgick till 20 Mkr, vilket är under budgeterad nivå. Investeringar gällande nytt affärssystem, renovering av fastigheten Bacchus och några av reinvesteringarna på värmeverket Spettet har senarelagts. Falkenberg Energi AB Årsredovisning

10 Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster Balansräkning, tkr Antal anstälda, st Soliditet, % 49,5 45,8 44,8 41,2 36,7 Avkastning på sysselsatt kapital, % 13,5 15,7 15,1 13,1 14,8 Avkastning på eget kapital, % 21,8 20,1 19,8 18,6 23,6 Resultaträkning Koncernen Moderbolag Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 14 Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader 2 Personalkostnader 3 Avskrivningar/nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4,5,6 Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner 15 Skatt på årets resultat 7 Årets vinst Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

11 Balansräkning Koncernen Moderbolag Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 Maskiner och tekniska anläggningar 6 Inventarier, verktyg och fordon 5 Pågående nyanläggning avseende 8 materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 15 Långfristiga värdepappersinnehav 9 Uppskjuten skattefordran Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Lager av elcertifikat Lager av utsläppsrätter Summa varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos Falkenbergs kommun Fordringar hos koncernföretag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Fordran Falkenbergs kommun (koncernkonto) Kassa och bank Summa kortfristiga placeringar Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Falkenberg Energi AB Årsredovisning

12 Balansräkning Koncernen Moderbolag Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Avsättningar för skatter Summa avsättningar Långfristiga skulder 12 Skulder till Falkenbergs kommun Skulder till koncernföretag Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skulder till Falkenbergs kommun Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga 12 Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

13 Kassaflödesanalys Koncernen Moderbolag Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster Avskrivningar Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Erhållen ränta Erlagd ränta Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna/amortering av låneskulder Amortering av skuld Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Falkenberg Energi AB Årsredovisning

14 Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Belopp i kkr om inget annat anges. Not 1 Redovisnings och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning. Övriga intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande Hyresintäkter: i den period uthyrningen avser Ränteintäkter: i enlighet med effektiv avkastning Erhållen utdelning: när rätten att erhålla utdelning bedöms som säker. Anslutningsavgifter: från och med 2012 periodiseras anslutningsavgifter avseende fjärrvärme. 20 % av avgiften resultatförs som intäkt på årets resultat. Resterande 80 % periodiserat över 30 år, vilket motsvarar en genomsnittlig avskrivningstid för motsvarande tillgång. Tjänsteuppdrag/entreprenaduppdrag I koncernen/moderbolaget redovisas tjänsteuppdrag respektive entreprenaduppdrag i enlighet med inkomstskattelagens bestämmelser. Inkomster och utgifter från uppdrag till fast pris redovisas under uppdragets löptid som pågående arbeten i balansräkningen och resultatredovisas först då uppdraget slutförts. Inkomster och utgifter från uppdrag på löpande räkning resultatredovisas i den takt uppdraget utförs och faktureras, varför det inte förekommer någon balanspost avseende dessa uppdrag. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, förändringar i uppskjuten skatt samt andel i intressebolags skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Uppskjuten skatteskuld avseende temporära skillnader som hänför sig till investeringar i dotterbolag, filialer, intresseföretag och andelar i joint ventures redovisas inte i bolagets koncernredovisning då moderbolaget i samtliga fall kan styra tidpunkten för återföring av de temporära 14 Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

15 FOTOGRAF: MIKAELA WIEN skillnaderna och det inte bedöms sannolikt att en återföring sker inom överskådlig framtid. I moderbolaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Anslutningsavgifter Från och med 2012 periodiseras anslutningsavgifter avseende fjärrvärme. 20 % av anslutningsavgiften resultatförs som intäkt på årets resultat. Resterande 80 % periodiseras över 30 år vilket motsvarar avskrivningstiden för motsvarande anläggningstillgång. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar, leverantörsskulder och låneskulder. För kundfordringar, leverantörsskulder och låneskulder bedöms marknadsvärdet överensstämma med bokfört värde. Låneskulder Låneskulder redovisas initialt till erhållet belopp efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som skall återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden såsom räntekostnad eller ränteintäkt över lånets löptid. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som skall återbetalas. Byggnader som används i rörelsen Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer år 3 33 år 3 7 år Upphörande av redovisning av finansiella skulder sker först när skulderna har reglerats genom återbetalning eller att dessa efterskänkts. Nedskrivningar När det finns en indikation på att en tillgång eller en grupp av tillgångar minskat i värde görs en bedömning av dess redovisade värde. I de fall det redovisade värdet överstiger det beräknade återvinningsvärdet skrivs det redovisade värdet omedelbart ner till detta återvinningsvärde. En tidigare nedskrivning av en tillgång återförs när det har skett en förändring i de antaganden som vid nedskrivningstillfället låg till grund för att fastställa tillgångens återvinningsvärde. Det återförda beloppet ökar tillgångens redovisade värde, dock högst till det värde tillgången skulle ha haft (efter avdrag för normala avskrivningar) om ingen nedskrivning gjorts. Alla transaktioner redovisas på likviddagen. Säkring av bolagets räntebindning Bolaget utnyttjar derivatinstrument för att säkra sin exponering för ränterisker. Bolaget tillämpar säkringsredovisning. För att säkringsredovisning skall vara möjlig fordras att säkringsåtgärden 1) har ett uttalat dokumenterat syfte att fungera som en säkring, 2) att den har en entydig koppling till den säkrade positionen och 3) att den ger ett effektivt skydd av den säkrade positionen. De transaktioner som inte uppfyller dessa krav värderas löpande i enlighet med lägsta värdets princip, varvid de Falkenberg Energi AB Årsredovisning

16 värdeförändringar som uppkommer inom ramen för lägsta värdets princip omedelbart redovisas i resultaträkningen. Avtal om en så kallad ränteswap skyddar bolaget mot ränteförändringar. Eventuell ränteskillnad som ska erhållas eller erläggas på grund av en ränteswap, redovisas i posten räntekostnader och liknande resultatposter, och periodiseras över den genomsnittliga räntebindningstiden. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av förstin förstut principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. För homogena varugrupper tillämpas kollektiv värdering. Avsättningar Avsättningar redovisas när Koncernen har en legal eller informell förpliktelse till följd av inträffade händelser, det är mer sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet än att så inte sker, och beloppet har kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer, dels handlas på en öppen marknad till kända belopp eller har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital = balansomslutning minskat med ej räntebärande skulder inklusive uppskjuten skatteskuld. Avkastning på eget kapital 78 % av resultat efter finansiella poster i förhållande genomsnittligt justerat eget kapital. Not 2 Ersättning till revisorerna Koncern PwC Revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Skatterådgivning 23 9 Övriga tjänster Summa KPMG Övriga tjänster 275 Summa Moderbolaget PwC Revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Skatterådgivning 17 5 Övriga tjänster Summa KPMG Övriga tjänster 275 Summa Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

17 Not 3 Personal Medelantalet anställda Koncern & Moderbolag Kvinnor 11 9 Män Totalt för Koncern och Moderbolag Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören Pensionskostnader för övriga anställda Totalt Avgångsvederlag Enligt avtal har verkställande direktören rätt till 24 månadslöner vid uppsägning från bolaget. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 2 2 Män 7 7 Totalt 9 9 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 1 2 Män 4 3 Totalt 5 5 Not 4 Byggnader och mark Koncern Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Justeringspost 963 Omklassificeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan Moderbolag Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Justeringspost 963 Omklassificeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Koncern Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Moderbolag Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Falkenberg Energi AB Årsredovisning

18 Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Koncern Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Justeringspost 963 Oklassificeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan Moderbolag Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Justeringspost 963 Oklassificeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 7 Skatt på årets resultat Koncern Aktuell skatt för året 253 Skatt på koncernbidrag Justering skatt med anledning av ändrad skattesats Uppskjuten skatt Summa Moderbolaget Aktuell skatt för året 253 Skatt på koncernbidrag Uppskjuten skatt Summa Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Koncern Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar 961 Utgående nedlagda kostnader Moderbolaget Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar 961 Utgående nedlagda kostnader Not 9 Långfristiga värdepappersinnehav Koncern Ingående anskaffningsvärde Utgående bokfört värde Moderbolaget Ingående anskaffningsvärde Utgående bokfört värde Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncern Förutbetalda försäkringar 409 Övriga poster Summa Moderbolaget Förutbetalda försäkringar 409 Övriga poster Summa Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013

19 Not 11 Förändring av eget kapital Koncernen Aktiekapital Bundna Fria reserver Summa reserver och årets resultat eget kapital Ingående balans Lämnat koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Justeringspost i eget kapital Förskjutningar mellan bundna och fria reserver Årets resultat Eget kapital Lämnat koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Förskjutningar mellan bundna och fria reserver Årets resultat Eget kapital Moderbolag Aktiekapital Reservfond Övrigt fritt Summa eget kapital eget kapital Ingående balans Erhållet koncernbidrag Lämnat koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Erhållet koncernbidrag Lämnat koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Villkorat aktieägartillskott Aktieägarna har lämnat villkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt tkr (1 879 tkr). Not 12 Upplåning Koncernen och Moderbolag Räntebärande skulder Långfristiga skulder Skulder till Falkenbergs kommun Summa räntebärande skulder Förfallotider Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen Skulder till falkenbergs kommun Summa räntebärande skulder Upplysning om verkliga värden Redovisade och verkliga värden på ränteswapar (derivat) är enligt följande: Upplupna ränteintäkter Upplupna räntekostnader Redovisade belopp Verkliga värden Falkenberg Energi AB Årsredovisning

20 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Upplupna personalrelaterade kostnader EU Bidrag / Region Halland 483 Övriga poster Summa Moderbolaget Upplupna personalrelaterade kostnader EU Bidrag / Region Halland 483 Övriga poster Summa Not 14 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Moderbolag Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till dotterföretag, % 4,4 3,7 Av bolagets inköp avser inköp från dotterföretag, % 4,8 5,3 Not 15 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Not 16 Andelar i dotterföretag Koncernen Org nr Säte Kapitalandel (%) Falkenberg Energihandel AB Falkenberg 100 Ekobilen 5A Fastighets AB Falkenberg 100 Moderbolaget Kapital Rösträtts Antal aktier Bokfört värde Bokfört värde andel % andel % Falkenberg Energihandel AB Ekobilen 5A Fastighets AB Summa Ingående anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 17 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Falkenberg Energi AB Årsredovisning 2013