Årsredovisning. Lekebergs Kommunfastigheter AB

Transkript

1 Årsredovisning för Lekebergs Kommunfastigheter AB Räkenskapsåret (15)

2 Lekebergs Kommunfastigheter AB Styrelsen och verkställande direktören för Lekebergs Kommunfastigheter AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Ägare och Styrelse Bolagets samtliga aktier ägs av Lekebergs Holding AB. Styrelsen består av fem ledamöter utsedda av Lekebergs kommun för valperioden Styrelsen består av följande personer: Styrelseordförande Hans Gunnarsson M, Förste vice ordförande Bengt Andersson C, Andre vice ordförande Torbjörn Svensson S, Ledamöter Sören Fagerstedt KD, Kåre Sundberg S. Verksamhet Bolaget bildades och verksamheten påbörjades i samband med att den partiella delningen med Lekebergsbostäder AB genomfördes Mål för bolagets verksamhet är, enligt bolagsordningen, att inom Lekebergs kommun främja lokalförsörjningen för Lekebergs kommun med iakttagande av kommunala självkostnads- och likställighetsprinciper. Lokalförsörjningen skall vara självfinansierad. Revision Godkänd revisor med ersättare utses av bolagsstämman. Lekmannarevisorer med ersättare utses av kommunfullmäktige Lekebergs kommun. Verkställande direktör Owe Nilsson upprätthåller VD-posten på deltid ca 3 dagar i veckan. Bolagets VD är anställd i LekebergsBostäder AB och inga lönekostnader redovisas i bolaget, tjänsten faktureras som köpt tjänst och ingår i övriga externa kostnader. Investeringar Under 2010 investerades 263 kkr i fastigheter och markanläggningar: Ombyggnad av parkering vid kommunhuset. Kylanläggning vid rektorsexpeditionen på Lekebergsskolan. 2 (15)

3 Hyresmarknad och fastighetsbestånd Lokalytan för de kommunala verksamheterna uppgick under året till m2. Hyresbortfallet totalt för outhyrda objekt uppgick till 0 kkr vilket motsvarar 0 % av de totala hyresintäkterna. Hyror Lokalhyrorna har inte höjts enligt ett ägarbeslut. Hyresnivån är densamma som för Drift och underhåll. Det invändiga underhållet i våra lokaler sker i mån av behov och efter de ekonomiska resurserna. När det gäller underhåll utvändigt och gemensamma utrymmen pågår ett kontinuerligt arbete med långsiktiga underhållsplaner. Långsiktiga underhållsplaner tas fram i den takt som verksamheterna långsiktigt bestämmer användningsområdet. Det har varit ett år med med flera stora underhållsåtgärder utöver det planerade och periodiserade underhållet. Under året har bolaget utfört underhållsåtgärder utöver plan för totalt kkr. på följande objekt: Energisparprojektet. Byte av låssystem och belysningsarmaturer i Hidinge skola. Byte av duschblandare och renovering av kakel i badrum samt nytt parkettgolv i samlingssalen på Oxelgården. Byte av köksmaskiner i köken på Tulpanens skola. Omdränering av källaren på kommunhuset. Upprustning av parkeringen vid kommunhuset. Ny plattläggning och målning av barnbassängen vid Sannabadet. Pågående Projekt I Energisparprojektet har vi bl. a: bytt fönster på Lekebergsskolan. Ventilationsaggregat på kommunhuset och Tulpanens skola. Närvarostyrning på belysning. Vattensparinstallationer i samtliga fastigheter. Radonsanering av samtliga fastigheter med förhöjda radon värden. Projeketet kommer att aktiveras när samtliga åtgärder är genomförda. Personalfrågor I Lekebergs Kommunfastigheter AB finns ingen personal anställd. Bolaget köper sina tjänster från LekebergsBostäder AB enligt upprättat avtal. 3 (15)

4 Finansiella risker Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador. Dessa risker hanteras genom systematisk kreditbedömning, fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet samt genom efterlevnad av lånebindningsbeslut. Lån och lånehantering Med anledning av det överklagande som ligger på kommunens beslut att höja borgensåtagandet mot Lekebergsbostäder AB och Lekebergs Kommunfastigheter AB har det ej varit möjligt att föra över lån till Lekebergs Kommunfastigheter. Lekebergsbostäder har mot revers lånat ut pengar till Lekebergs Kommunfastigheter på lika villkor totalt kkr. Bolaget har även amorterat kkr på lånereversen till Lekebergsbostäder. Avskrivningar Avskrivningar har gjorts enligt plan och uppgår totalt till kkr. Vilket motsvarar 2-4% på byggnader, 5% på markanläggningar samt 6,7-20 % på maskiner och inventarier. MiljöinformationMålet att all användning av olja skall ersättas med miljövänligare uppvärmningssystem är nu uppfyllt. I Hidinge- och Mullhyttans skolor har oljeuppvärmningen ersatts med miljövänlig bergvärme. Energibesparande åtgärder Lekebergs Kommunfastigheter har genom Lekebergsbostäder anslutit sig till SABOs Skåneinitiativ, vilket har som mål att spara 20 % på energiförbrukningen fram Bolaget har anlitat företaget Engy AB för uppdraget, samt ytterligare skärpt kraven vilket innebär att vi skall klara målet till Energiprojektet har nu blivit försenat diskussioner pågår med entreprenören om en lösning. Avsikten är nu att genomföra återstående arbeten i egen regi under Framtida utveckling Kommunens befolkning växer och med den efterfrågan på kommunala verksamheter. Efterfrågan på platser inom barnomsorgen är fortsatt stor och kommunen har beställt ytterligare en barnstuga i Hidinge med 3 avd för totalt 60 barn. Beräknad kostnad kkr. En utredning har påbörjats för att möta den kommande efterfrågan på skolplatser i Hidinge Lanna. Färdigställande av energisparprojektet. Prioriterade underhållsåtgärder under kommande år är fortsatt upprustning av slitna utrymmen på skolorna. Övriga prioriterade åtgärder i våra kommunala fastigheter är en uppsnyggning av den yttre miljön. Låssystemen fortsätter vi att byta ut för att vi skall kunna hålla en hög säkerhetsnivå i våra verksamhetslokaler. 4 (15)

5 Avveckling av fastigheter Inga avvecklingar av fastigheter har skett under året. Projektplanering Verksamhetsanalys Kommunledningen har tillsatt en arbetsgrupp där Lekebergs Kommunfastigheter AB ingår, som skall utreda framtida utveckling och därmed även lokalbehov för skolan och därtill hörande verksamheter. Arbetet har nyligen påbörjats och kommer troligen att kräva investeringar både i befintliga lokaler och nybyggnation. Delning av bolaget och bildande av en kommunkoncern För att renodla verksamheterna när det gäller bostadsförvaltning och förvaltningen av fastigheter för kommunal verksamhet har en delning av LekebergsBostäder genomförts och fastigheterna för kommunal verksamhet är nu överförda till Lekebergs Kommunala fastighets AB. Delningen av bolaget har skett via en sk. partiell delning den 14 september Detta förklarar den stora skillnaden i redovisade jämförelsesiffror mot föregående år. Resultat Årets resultat uppgår till kkr före bokslutsdispositioner och skatt. Resultatet efter bokslutsdispositioner och skatt är 207 kkr. 5 (15)

6 Lekebergs Kommunfastigheter AB Flerårsöversikt Kkr Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (Kkr): Balanserad vinst årets vinst 207 disponeras så att: i ny räkning överföres Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. 6 (15)

7 Lekebergs Kommunfastigheter AB Resultaträkning Not Kkr Nettoomsättning 1, Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader 1 Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 21 2 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat (15)

8 Lekebergs Kommunfastigheter AB Balansräkning Not Kkr Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordrimgar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar (15)

9 Eget kapital och skulder Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar 12 Avsättningar för skatter Långfristiga skulder 13 Skulder till koncernföretag Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 9 (15)

10 Lekebergs Kommunfastigheter AB Kassaflödesanalys Kkr Den löpande verksamheten Rörelsersultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Avskrivningar Ränteintäkter 21 2 Räntekostnader Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av lager 7-43 Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar 6 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Långfr. fordringar Upptagna lån Lösen av lån Nyemission/Fission Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut (15)

11 Lekebergs Kommunfastigheter AB Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 årsredovisning i mindre aktiebolag (K2 reglerna). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Erforderligt avdrag för inkurans har gjorts. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer Mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har Huvudsakligen uppkommit genom skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga anskaffningsvärden. Noter Kkr 1 Inköp och försäljning mellan koncernbolag Inköp Försäljning Hyresintäkter och Hyresbortfall Lokaler Garage och Bilplatser Summa bruttohyror (15)

12 3 Fastighetskostnader Underhåll fastigheter Uppvärmning Elavgifter Vatten och sophantering Fastighetsförsäkringar Yttre skötsel Övriga fastighetskostnader Styrelseledamöter (antal) Män Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-3 % Markanläggningar 5 % Maskiner, verktyg och installationer % 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Försäljningar -6 0 Utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar 0 0 Utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Fastigheternas skattemässiga restvärde uppgår till (15)

13 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Försäljningar 0 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Försäljningar 0 0 Inköp Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående balans Finansiella Anläggningstillgångar Fordran LekebergsBostäder AB Fordran Lekebergs Kommunala Holding AB Utgående balans Förändring av eget kapital Antal A-aktier: st Kvotvärde 100 kr Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut Årets resultat 207 Belopp vid årets utgång (15)

14 11 Obeskattade reserver Periodiseringsfond vid 2011 års taxering Ack överavskrivningar på maskiner och inventarier Utgående balans Avsättningar Latent skatt vid fission Långfristiga Skulder Lån som förfaller senare än 5 år efter balansdagen. LekebergsBostäder AB (15)

15 Fjugesta den Hans Gunnarsson Ordförande Torbjörn Svensson Bengt Andersson Sören Fagerstedt Kåre Sundberg Owe Nilsson Verkställande direktör Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats Hans Olsson Godkänd revisor 15 (15)