TERTIALRAPPORT 2011 JANUARI - AUGUSTI PROGNOS 2011 JANUARI - DECEMBER

Transkript

1 t r o p p a r s r 1 å l 1 e 0 D 2 2 l a i t r te

2 TERTIALRAPPORT JANUARI - AUGUSTI PROGNOS JANUARI - DECEMBER

3 Innehållsförteckning Inledning Kommunens organisation 5 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse 6 Finansiella rapporter, kommunen Resultat- och balansräkning 12 Kassaflödesanalys 13 Noter 14 Rapportering av finansverksamheten 16 Sammanfattning nämnderna Nämndernas resultat m m 17 Utdrag ur nämndernas kommentarer 18 Sammanfattning koncernen Koncernens resultat m m 20 Utdrag ur bolagens/förbundens kommentarer 21 sk uppföljning från nämnderna Kommunstyrelse- Ledning och utveckling 30 Kommunstyrelse - Hamn 33 Överförmndarnämnd 35 Barn- och utbildningsnämnd 36 Kulturnämnd 39 Myndighetsnämnd 41 Samhällsbyggnadsnämnd 43 Socialnämnd 48 Finansiering och kommungemensam verksamhet 52

4 Kommunens organisation 5

5 Förvaltningsberättelse Periodresultat Ystads kommun redovisar ett positivt resultat för de två första tertialen på 30,6 mkr mkr mkr. För motsvarande period förgående år redovisades positivt resultat med 73,6 mkr. I periodresultatet ingår en semesterlöneskuldminskning med 13,9 mkr sedan årsskiftet. Helårsprognos Enligt den centrala ekonomifunktionens prognos väntas resultatet för blir ett överskott på 20,8 mkr. Det motsvarar en positiv avvikelse i förhållande till budget på 20,0 mkr. Det budgeterade resultatet, efter kompletteringsbudgeten, uppgår till 0,8 mkr. Huvuddelen av den positiva budgetavvikelsen återfinns inom finansieringen. Här är det överskott avseende dels skatteintäkter (cirka 34 mkr) och dels arbetsgivaravgifter (cirka 3,5 mkr). Underskott finns avseende pensionskostnader med 14,8 mkr. Orsaken är främst pensionskostnader för personal inom gymnasieskolan som sedan början av 2000-talet felaktigt belastat Sydskånska Gymnasieförbundet. Kommunen belastas nu därför med dels ett engångsbelopp och dels med ökade månatliga utbetalningar. Förvaltningarna har som bäst ett ekonomiskt nollresultat i helårsprognos, och som sämst ett underskott på 5,4 mkr. Total budgetavvikelsen för nämndernas verksamheter beräknas ge ett underskott på 10,7 mkr. Socialnämnden prognostiserar ett underskott med 5,4 mkr. Samhällsbyggnadsnämndens prognos är en negativ avvikelse på 4,5 mkr. Ledning o Utveckling, inklusive hamnverksamheten, beräknas ge ett underskott på 0,6 mkr. Även Överförmyndarverksamheten prognostiserar ett underskott i förhållande till budget på 0,4 mkr. Barn- och Utbildningsnämnden och Kulturnämnden räknar med nollresultat liksom Myndighetsnämnden. Årets resultat (mkr) Kommunen 80,0 60,0 61,3 40,0 32,0 45,5 38,4 20,0 20,8 0, prognos Grafen ovan visar resultatutvecklingen sedan Under samtliga år har kommunen haft en gynnsam ekonomisk utveckling. 6

6 Förvaltningsberättelse Avstämning av balanskravet I Kommunallagen 8 kap 5 finns ett så kallat balanskrav. Kravet innebär att kommunen varje år ska ha intäkter som överstiger kostnaderna. Om kostnaderna något år ändå skulle överstiga intäkterna ska det negativa resultatet återställas inom de tre närmaste åren. Resultatet per är positivt, och även prognosen för helåret är positivt, vilket betyder att Ystads kommun kommer att klara balanskravet. Utveckling av skatteintäkterna och resultat i kommunsektorn Efter sensommarens turbulens på de finansiella marknaderna har prognoserna för den svenska ekonomin försämrats. en på hur skatteintäkterna kommer att öka har också försämrats. Svagare tillväxt i ekonomin förväntas leda till att sysselsättningen stagnerar andra halvåret i år och minskar något i början av nästa år. Det betyder mindre ökning än tidigare av antalet arbetade timmar år och år Procentuell förändring av skatteunderlaget ,8 3,3 3,8 4,5 Källa: SKL De nedreviderade prognoserna gäller inte de skatteintäkter som är med i resultatet för år, utan påverkar kommande års utfall. Ränta och inflation Riksbankens reporänta ligger för närvarande på 2,00 procent. Senaste höjningen av reporäntan var i juni, vilket var det tredje höjningen under. Riksbanken hade nytt möte i september där man lämnade reporäntan oförändrad. Riksbanken sänkte samtidigt sin räntebana, det vill säga prognosen för den framtida reporäntan. Riksbanken räknar nu med en reporänta på 2,4 procent i snitt nästa år och 2,9 procent Tidigare låg prognoserna på 2,8 procent 2012 och 3,4 procent Avbrott i Riksbankens höjningar av reporäntan och den nya räntebanan gör att inflationstakten förväntas sjunka. Inflationstakten, det vill säga förändringen av konsumentprisindex, (KPI), under de senaste tolv månaderna, var 2,9 procent i augusti, vilket är en sänkning i förhållande till april då den var 3,3 procent. KPIF-inflationen, som inte påverkas direkt av förändringar i hushållens bostadsräntor är beräknad till 1,4 procent för år. Redovisningsprinciper Vid upprättande av denna delårsrapport har i stort samma redovisningsprinciper tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Sociala avgifter har påförts anställda (enligt AB samt BEA) med 39,1% samt förtroendemän och uppdragstagare med 31,4%. Helårsprognos avseende resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys och nyckeltal för kommunen baseras på ekonomiavdelningens bedömningar. Förvaltningarnas bedömningar framgår av inlämnat material. För bolagen och kommunalförbunden baseras delårsrapporten med prognoser på infordrade uppgifter från dessa. Pensioner Från och med 1998 redovisas äldre pensionsskuld under ansvarsförbindelser utanför balansräkningen. Den totala pensionsskulden uppgick till 623,5 mkr, varav 582,5 mkr avser ansvarsförbindelse. Det innebär att ca 93% ligger utanför balansräkningen. Ur ett riskperspektiv är det viktigt att beakta denna pensionsskuld eftersom några medel inte finns fonderade för att möta de betalningar som kommer att uppstå när skulden ska regleras. För och 2012 ökar utbetalningarna av de bruttosamordnade pensionerna på grund av att den allmänna pensionen sänks. Sänkningen i den allmänna pensionen blir betydligt större år än i tidigare bedömningar. Det betyder att kostnaderna för kommunernas pensionsutbetalningar ökar kraftigt år. Kommuner och landsting garanterar att de bruttosamordnade pensionerna ska öka i takt med prisbasbeloppet. När den allmänna pensionen (inkomstpensionen) inte gör detta måste kommunerna fylla på kompletteringspensionen. Likvida medel Likviditeten uppgick till 64,0 mkr. Detta är en minskning med 87,4 mkr sedan årsskiftet. Behållningen i kassa/bank inkluderar behållningen på hela koncernkontot, vilket innebär att även bolagens likviditeter ingår. Den totala behållningen ska således ses tillsammans med kommunens kortfristiga skulder mot bolagen. Skulder och avsättningar Hittills under året har kommunens låneskuld ökat med 306,7 mkr, och är nu totalt 906,7 mkr. Av dessa har 382,8 mkr vidareutlånats inom koncernen och 523,9 är kommunens egen skuld. I periodresultatet finns inräknat en semesterlöneskuldminskning med 13,9 mkr sedan årsskiftet. Då huvuddelen av semesterdagarna tas ut under sommarmånaderna juni, juli och augusti förväntas skulden öka under andra halvåret och fokus på semesterskulden bör därför läggas per helårsskiftet. Finansnetto Finansnettot för perioden är negativt och uppgår till 0,3 mkr. För helåret prognostiseras finansnettot bli noll mkr. Borgensåtaganden Några nya borgensåtaganden har inte ingåtts under årets första åtta månader. 7

7 Förvaltningsberättelse Investeringar Under årets första åtta månader har kommunen nettoinvesterat 123,3 mkr, vilket är 29% av total investeringsbudget inklusive kompletteringsbudget. Större investeringsutgifter är: Ombyggnad för ny färja till Bornholm (24,1), Inköp av Sockerbruksområdet (23,1), Ombyggnader i småbåtshamnen (18,5), Investering avseende Ystads framtida vattenförsörjning (11,1) Kustskyddsåtgärder (11,0). Enligt förvaltningarna kommer 191,6 mkr av anslagen inte att förbrukas. 176,3 mrk av dessa är för Ystad Arena och 20,0 är förystads framtida vattenförsörjning. En del investeringar har prognos på ettt högre belopp än aktuell budget. Totala investeringar för år beräknas därmed uppgå till 236,4 mkr. Väsentliga personalförhållanden Frisknärvaron i procent, i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid fortsätter att öka, vilket är mycket positivt. Antalet tillsvidareanställda omräknat till heltidstjänster har ökat med 56 sedan årsskiftet Den största förklaringen till detta är kommunens övertagande av hemtjänsten i Östra förstaden. Antalet heltidstjänster har minskat med 28 sedan förra tertialrapporten. Förklaringen till denna minskning är främst de personliga assistenter som övergått till en privat arbetsgivare under sommaren. Tillsvidareanställda heltid jan febr mars april maj juni juli aug Frisknärvaro av total arbetad tid 100,00 98,00 96,00 94,00 92,00 90, jan febr mars april maj juni juli aug God ekonomisk hushållning Kommunallagen anger att kommuner och landsting ska besluta om finansiella mål som dels ska definiera vad god ekonomisk hushållning är i den egna organisationen och dels ska vara styrande för den ekonomiska planeringen/ utvärdering. Kommunen ska inte bara anta finansiella mål utan också verksamhetsmål i budgeten som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Vid sidan om rent ekonomiska och finansiella effekter är det viktigt att betona att begreppet god ekonomisk hushållning även avser en god verksamhetshushållning. Här ingår att verksamheten ska bedrivas kostnadseffektivt och vara anpassad till efterfrågan, behov, politiska prioriteringar och ändamålsenlighet. Fullmäktiges mål bör följas upp kontinuerligt och ska utvärderas såväl i tertialrapporter som i årsredovisningen. 8

8 Förvaltningsberättelse Mål- och resultatstyrning En ny modell för mål- och resultatstyrning togs fram inför budgeten. De övergripande målområdena som finns med i budgeten har konkretiserats ytterligare och brutits ned till strategiska mål, vilka beslutats av kommunfullmäktige. Nämnderna ska besluta om övergripande aktiviteter som grundar sig på kommunens övergripande målområden samt de strategiska målen. Respektive nämnd ska också ta fram mätmetoder, nyckeltal eller andra mått som visar på de strategiska målens resultat. Ambitionen har varit att respektive nämnd skulle ha tagit beslut om aktiviteter och verksamhetsmått inför tertial-2 uppföljningen. Uppföljning av aktiviteterna och verksamhetsmåtten var tänkta att i sin tur utgöra underlag för uppföljning av de övergripande och strategiska målen. Samtliga nämnder har ännu inte antagit aktiviteter och verksamhetsmått vilket försvårar måluppföljningen per tertial 2. Måluppfyllelse Ystad ska vara en attraktiv, trygg, tillgänglig och växande kommun för boende, företagande och besök Ystad är en företagsvänlig kommun Bostadsbyggandet håller en hög takt Framkomligheten inom kommunen samt till och från kommunen är mycket god De som bor, besöker och verkar i Ystad upplever ett rikt, varierat och tillgängligt kultur- och idrottsliv Folkhälsoperspektivet är en naturlig del av verksamheten Ystad är ett attraktivt turistmål Ystad är en attraktiv boendeort för alla oavsett ålder, kön och etnisk bakgrund Planberedskap är en förutsättning för ett högt bostadsbyggande. För närvarande arbetas det på cirka 30 planer avseende både bostäder och verksamheter. Under året har 22 småhus byggstartats. Planering pågår för byggandet av ett nytt äldreboende och trygghetsboende i Västra Sjöstaden. Det planeras även för ett trapphusboende inom LSS i samma område. Tillgängliga kulturarrangemang med hög kvalitet som marknadsförs på ett genomtänkt sätt skapar gemenskap och blir ett attraktivt inslag i staden. Intresset för regionen som filmdestination är fortsatt högt med tre nya BBC Wallanderinspelningar. Samarbetet inom turism i Ystad och Österlen (Ystad och Simrishamn) med gemensamt marknadsföringsmaterial och websida har stärkt destinationen för besökarna. Arbetet med att bilda ett destinationsbolag fortsätter. Stora arrangemang i kommunen till exempel jazzfestival och tattoo lockar besökare till Ystad. Inflyttandet till kommunen ligger på en fortsatt hög nivå och kommunen har den senaste 10-årsperioden haft befolkningsökning. Ökningen hittillls i år är ungefär 70 och befolkningen är nu uppe i Ystad ska i alla verksamheter ha ett miljöperspektiv Utveckla och värna om en hållbar miljö är en naturlig del av verksamheten Succesivt byts gatubelysningen ut mot mer energivänliga armaturer, Klimat och ekologiska måltider serveras inom restauranger. Miljöperspektivet är en del i planarbetet. Energieffektiviseringen inom fastighetsbeståndet fortsätter som planerat enligt Ystadmodellen. Nybrostrandsbadet och Västervånghallen har installerat solfångare. Arbetet med att förbättra sopsortering på förskolor och skolor fortsätter. Naturvårdsprogram är framtaget och ska inom kort skickas på utställning. Relevanta miljökrav ställs i upphandlingar och projekt för samordnad varudistribution förväntas ge positiva miljöeffekter. Ruttoptimeringsprojektet inom hemtjänsten bidrar till att minska körsträckor vilket har en positiv påverkan på miljön. I Ystad ska det finnas valfrihet och all verksamhet ska präglas av kvalitet och kundanpassat bemötande Ystadborna erbjuds stor valfrihet och mångfald Kvalitén inom kommunens omsorgsverksamhet är mycket god - trygghet, värdighet och valfrihet präglar omsorgen Ystads förskolor och skolor ger mycket god kunskap och utveckling i en trygg miljö I Ystads kommun finns ett varierat utbud av både kommunala och fristående verksamheter. Detta utbud gäller både pedagogisk inriktning såväl som möjlighet för vårdnadshavare att få tillgång till, en för barnet, passande vistelsetid i förskolan. Mångfald är ett fokusområde i kulturstrategin och ska genomsyra all verksamhet. Kommunen inför nytt dokument- och ärendehanteringssystem 2012 med avsikt att därefter, införa diverse e- tjänster för ökad service till medborgarna. Arbetet med införandet av LOV pågår, vilket ger möjlighet för företag att auktorisera sig för utförandet av serviceoch omvårdnadsinsatser inom hemtjänsten. I dagsläget drivs två särskilda boenden i privat regi. Förvaltningen arbetar med att hitta former för att möjliggöra för såväl företagare som medborgare att ha en väg in på Plan och Bygg. 9

9 Förvaltningsberättelse Ystads kommun ska betraktas som en attraktiv arbetsgivare Frisknärvaron i Ystads kommun är minst 97 % Arbetstagarna i Ystads kommun upplever en god arbetsmiljö avseende fysiska, psykiska och sociala förhållanden på arbetsplatsen Ystads kommuns medarbetare har rätt kompetens Under sommarmånaderna har frisknärvaron varit över 97%. I genomsnitt under året har frisknärvaron varit 96,3%. Verksamheten arbetar kontinuerligt för att höja personalens kompetens, öka ansvarstagandet, utveckla och stimulera personlig kreativitet. Utvecklingssamtal sker årligen. Den senaste medarbetarenkäten visade på ett generellt gott arbetsklimat i samtliga verksamheter. I den undersökning som nu genomförs förväntas resultatet bli bättre. Resultatet presenteras senare i höst. BERÄKNING AV NYCKELTAL TILL TERTIAL 2 Resultat Resultat KF:S mål Resultat Nettokostnadernas andel, inkl finansnetto och avskrivningar, i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 90,5% 96,1% 98,2% 98,0% 94,7% Andel egenfinansiering av nettoinvesteringarna 100,0% 67,2% 42,0% 50,0% 96,0% Resultatet i relation till eget kapital 5,9% 2,4% 1,6% minst infl 4,9% Beräknad inflation 0,9% 2,9% 2,9% 1,3% Mål 1: Årets resultat ska uppgå till minst 2% av skatteintäkterna Resultat 30,6 20,8 Skatteintäkter 788, ,1 Relation 3,9 1,8 Mål 2: Investeringarna ska till minst 50% finansieras med egna medel Investeringar 123,3 236,4 Egenfinansiering 82,9 99,2 Relation 67,2% 42,0% 10

10 Förvaltningsberättelse UPPFÖLJNING AV KOMMUNFULLMÄKTIGES FINAN- SIELLA MÅL (tertialresultat) Enligt budget finns följande tre finansiella mål som antagits av kommunfullmäktige: Mål 1: Årets resultat ska uppgå till minst två procent av skatteintäkterna Mål 2: Investeringarna ska till minst 50 % finansieras med egna medel : Relationen per är 67,2%. Målet är uppfyllt. : Relationen per är 3,9 %. Målet är uppfyllt. Nettokostnadsandel 104% 102% 100% 98% 96% 94% 92% 90% Mål 3: Det egna kapitalet ska inflationssäkras : Periodresultatet är 30,6 mkr vilket ger en ökning av egna kapitalet med 2,4%. Inflationen är 2,9%. Målet är inte uppfyllt. Sammanfattning: Två av tre mål är uppfyllda per en för helåret visar på en försämring av kommunens ekonomiska resultat, vilket kommer att försämra samtliga nyckeltal. Inget av de tre finansiella målen kommer att uppfyllas enligt prognosen för helårsresultatet. Det är därför oerhört angeläget att strikt budgetdicipliråder inom nämnderna på att prognosen kan förbättras. 10% Utveckling av skatteintäkter och nettokostnader 8% 6% 4% 2% 0% prognos Skatteintäkter Kommunens nettokostnader 11

11 Finansiella rapporter, kommunen Resultat Resultat Resultat Resultaträkning (mkr) Verksamhetens intäkter Not 1 273,6 550,4 478,7 270,6 428,5 Verksamhetens kostnader Not 1-979,2-1632, ,3-926, ,4 Avskrivningar Not 2-52,3-78,4-78,4-48,5-74,0 Verksamhetens nettokostnader -757, , ,0-704, ,9 Skatteintäkter Not 3 671, ,6 971,1 640,4 953,5 Generella statsbidrag och utjämning Not 4 117,7 176,5 176,1 135,6 202,1 Finansnetto Not 5-0,3 0-3,4 1,9 2,6 Årets resultat 30,6 20,8 0,8 73,6 61,3 Utgående Utgående Utgående balans utg. bal. balans balans Balansräkning (mkr) Anläggningstillgångar Not , , , ,8 Omsättningstillgångar Not 7 327,4 320,0 360,6 321,6 S:a tillgångar 2 670, , , ,4 Eget kapital Not , , , ,2 Årets resultat 30,6 20,8 73,6 61,3 S:a eget kapital 1 332, , , ,5 Avsatt till pensioner Not 9 19,5 20,3 17,7 17,8 S:a avsättningar 19,5 20,3 17,7 17,8 Långfristiga skulder 906, ,7 560,0 600,0 Kortfristiga skulder Not ,8 440,0 430,3 426,1 S:a skulder 1 318, ,7 990, ,1 S:a eget kapital och skulder 2 670, , , ,4 12

12 Finansiella rapporter, kommunen Resultat Resultat Resultat Kassaflödesanalys (mkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 30,6 20,8 73,6 61,3 Justering för av- och nedskrivningar 52,3 78,4 48,5 74,0 Ökning/minskning avsättningar Not 11 1,6 2,5 0,1 0,2 Vinst/Förlust avyttring av anläggn.tillg -0,1-0,9-7,0-20,0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 84,4 100,8 115,2 115,5 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -93,1-60,0-85,4-31,8 Ökning/minskning förråd o exploateringsfastigheter 0,0 0,0 17,9 28,6 Ökning/minskning kortfristiga skulder -14,3 13,9-36,4-40,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten -23,0 54,7 11,3 71,7 Investeringsverksamheten Bruttoinvesteringar i materiella anläggningstillg -125,3-241,4-97,3-147,1 Omklassificering -2,3 Försäljning av materiella anläggningstillg 0,1 1,2 9,4 22,8 Bruttoinvesteringar i finansiella anläggningstillg Försäljning av finansiella anläggningstillg ,3 Erhållna investeringsbidrag o övriga inv inkomster Not 12 1,9 5,0 3,2 5,8 Kassaflöde från investeringsverksamheten -123,3-235,2-84,7-114,5 Finansieringsverksamheten Förändring låneskuld 306,7 416,7-13,5 26,5 Ökning/minskning långfristiga fordringar -247,8-297,8 8,2-37,1 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 58,9 118,9-5,3-10,6 Årets kassaflöde -87,4-61,6-78,7-53,4 Likvida medel vid periodens början 151,4 204,8 204,8 204,8 Likvida medel vid periodens slut Not 13 64,0 143,2 126,1 151,4 13

13 Finansiella rapporter, kommunen Not 1 Verksamhetens intäkter och kostnader Intäkter och kostnader i utfallet är justerade med interna poster. Not 2 Avskrivningar Beloppet utgörs av planenliga avskrivningar vilka beräknas på anläggningstillgångarnas anskaffningsvärde. Årets kostnad grundas på färdigställda investeringar tom augusti Not 3 Skatteintäkter Resultat Resultat Resultat Kommunalskatt 654,0 981,0 968,0 626,6 940,0 Slutavräkning (2010) 13,0 19,6 3,1 10,8 12,8 Slutavräkning 2010 (2009) 4,1 4,0 3,0 0,7 Summa 671,1 1004,6 971,1 640,4 953,5 Not 4 Generella statsbidrag och utjämning Resultat Resultat Resultat Inkomstutjämningsbidrag 119,3 178,9 178,9 126,6 189,9 Utjämningsavgift för kostnadsutjämning Inkl LSS -52,7-79,1-78,5-45,1-67,7 Regleringsbidrag/avgift 19,3 29,0 29,0 4,8 7,2 Kommunal fastighetsavgift 31,8 47,7 46,7 31,1 45,3 Tillfälligt konjunkturstöd ,2 27,4 Summa 117,7 176,5 176,1 135,6 202,1 Not 5 Finansnetto Finansiella intäkter uppgår till 17,3 mkr och finansiella kostnader till 17,6 mkr Not 6 Anläggningstillgångar Utgående Utgående Utgående balans balans balans Materiella anläggningstillgångar 1 604, , ,3 varav mark byggnader och tekn. anl 1 572, , ,8 maskiner och inventarier 31,5 31,5 35,3 Finansiella anläggningstillgångar 738,4 448,7 490,5 varav värdepapper, andelar mm 29,7 33,1 29,7 långfristiga fordringar 708,7 415,6 460,8 S:a anläggningstillgångar 2 342, , ,8 Not 7 Omsättningstillgångar Utgående Utgående Utgående balans balans balans Exploateringsfastigheter 13,4 24,1 13,4 Fordringar 250,0 210,4 156,8 Kassa och bank 64,0 126,1 151,4 S:a omsättningstillgångar 327,4 360,6 321,6 14

14 Finansiella rapporter, kommunen Not 8 Eget kapital Utgående Utgående Utgående balans balans balans Eget kapital 1332,1 1313,8 1301,5 varav periodens resultat 30,6 73,6 61,3 Kommungemensamt 1005,3 987,7 987,7 Hamnfond 85,9 79,0 79,0 VA-fond 7,6 6,5 6,5 Avfallsfond 8,0 8,8 8,8 Underhållsfond - -4,3-4,3 Pensionsavsättning 191,7 162,5 162,5 Sociala investeringar 3,0 Not 9 Avsatt till pensioner Utgående Utgående Utgående balans balans balans Avsättning för pensioner exkl visstidsoch avtalspension 13,1 11,2 11,6 Avsättning för särskild avtalspension samt visstidspension 2,6 3,0 2,7 Avsättning för särskild löneskatt 3,8 3,5 3,5 Summa 19,5 17,7 17,8 Not 10 Kortfristiga skulder Utgående Utgående Utgående balans balans balans Kortfristig skuld till koncernföretag 133,2 151,4 124,4 Leverantörsskulder 26,8 25,2 54,5 Övriga kortfristiga skulder 132,5 97,6 90,9 Upplupna kostnader o förutbet int 119,3 156,1 156,3 varav årets avgiftsbest ålderspens inkl löneskatt 21,5 20,2 30,2 S:a kortfristiga skulder 411,8 430,3 426,1 Not 11 Ökning/minskning avsättningar Utgående Utgående Utgående balans balans balans Ingående värde 17,8 17,6 17,6 Periodens förändring exkl visstidspens etc 1,5 0,6 1,1 varav räntekostnad 0,3 0,1 0,2 varav utbetalningar -0,8-0,6-1 Periodens förändring visstid- och särskild avtalspens -0,1-0,6-0,9 varav räntekostnad 0,1 0 0,1 varav utbetalningar -0,2-0,6-0,9 Periodens förändring särskild löneskatt 0,3 0,0 0,0 Utgående värde 19,5 17,7 17,8 Not 12 Erhållna investeringsbidrag o övriga inv inkomster 1,8 mkr av årets inkomster avser anslutningsavgifter 15

15 Finansiella rapporter, kommunen Not 13 Likvida medel vid årets slut Av likvida medel vid perioden slut utgör 166,2 mkr nettoskuld till koncernföretag Övrigt Pensionsåtaganden inkl löneskatt, mkr: Avgiftsbestämd ålderspension 21,5 20,2 30,2 Avsättning till pensioner 19,5 17,7 17,8 Pensionsförpliktelse 582,5 577,9 567,1 Total pensionsskuld 623,5 615,8 615,1 Långfristiga skulder Låneportföljens storlek och sammansättning: Räntebindningsperioder Bank /Kreditinstitut Ränte-typ Belopp Ränteförfall Belopp (namn) (fast/rörligt) (kkr) (årsintervall) (kkr) Handelsbanken Fast Handelsbanken Rörligt Nordea Fast Nordea Rörligt Kommuninvest Rörligt Kommuninvest Fast Summa 907 Dexia Fast Summa Lånedel i bank och kreditmarknadsbolag (mkr) Kommuninvest; 457 Dexia; 80 Nordea; 185 Handelsbanken; 185 Andelen fast respektive rörlig ränta Fast; 67% Rörligt; 33% 16

16 Sammanfattning nämnderna Avvikelse (inkl Avvikelse kompl.budget) Drift, nettokostnader mkr prog/budg Ledning o Utveckling -124,4-125,8 1,4-190,3-188,6-1,7 Överförmyndarverksamhet -1,9-1,2-0,7-2,2-1,8-0,4 LoU, Hamn 5,9 4,3 1,6 8,0 6,9 1,1 Barn o Utbildning -266,7-276,7 10,0-415,0-415,0 0,0 Kulturnämnd -17,3-17,4 0,1-26,1-26,1 0,0 Myndighetsnämnd -0,2-0,2 0,0-0,3-0,3 0,0 Samhällsbyggnad -54,5-51,4-3,1-80,9-76,4-4,5 Social omsorg -314,1-310,7-3,4-472,4-467,0-5,4 Revision -0,6-0,8 0,2-1,2-1,2 0,0 Finansiering o kommungemensamt 804,4 780,1 24, , ,5 30,7 SUMMA TOTALT 30,6 0,2 30,4 20,8 0,8 20,0 (inkl Avvikelse kompl.budget) Investeringar mkr prog/budg Ledning o Utveckling -11,2-18,6-25,1 6,5 LoU, Hamn -29,5-51,1-40,1-11,0 Barn o Utbildning -0,4-2,6-2,1-0,5 Kulturnämnd -0,2-0,7-0,5-0,2 Samhällsbyggnad -82,0-163,1-359,5 196,4 Social omsorg 0,0-0,3-0,7 0,4 SUMMA TOTALT -123,3-236,4-428,0 191,6 Under Kommungemensamt redovisas pensioner och personalförsäkringar för samtliga anställda samt fackliga kostnader. I Finansiering ingår skatter, generella statsbidrag och utjämning, räntekostnader/intäkter, intern ränta, kapitalkostnader, aktieägartillskott mm 17

17 Sammanfattning nämnderna Kommunstyrelse Ledning och utveckling Ett nytt dokument- och ärendehanteringssystem kommer att tas i bruk under När detta införts kan arbetet med att skapa e-tjänster fullföljas. Under sommaren har strandfordring, med sand hämtat i täkt till havs, skett i Ystad och Löderup. Detta har bidragit till att bygga upp strandplanet och på så sätt skydda bakomliggande områden. Den nya verksamheten Jobbofix har startats under våren där arbetssökande kan sysselsättas med olika uppdrag i kommunen. Turistbyrån tog tillsammans med Simrishamns turistbyrå över websidan med inriktning på försäljning, paketering och marknadsföring. Sommarperioden har varit varierande ur besökssynpunkt. Flera anläggningar har haft rekordbeläggning, men andra har haft det riktigt dåligt. Den regniga sommaren under juli och augusti har gjort att flera arrangemang regnat bort. Under sommaren firades 75-årsjubileet av fritidsutställningen Kommunen medverkar genom filmfonden i BBC:s nya inspelningar av Henning Mankells Wallander under sommaren/hösten. Kommunen har beviljats bidrag från Europeiska regionala utvecklingsfonden med cirka 1,5 mkr för projektet Filmen som tillväxtmotor under perioden Rekrytering pågår av ny kommundirektör. Ny förvaltningschef för Kultur och Utbildning tillträdde den 1 augusti. Sedan några år pågår arbetet med att skapa ett destinationsbolag för Ystad - Österlen för att öka samverkan mellan Ystads-, Simrishamn- och Tomelilla kommun och näringslivet och för att stärka utvecklingen av regionen som destination. Personalomsättningen kommer att öka eftersom förvaltningen ställs inför stora pensionsavgångar inom de närmaste åren. Den ekonomiska prognosen är ett underskott med 1,7 mkr. Kommunstyrelse - Hamn Under året har det gjorts ombyggnation av FL5 samt uppmarschområde för BornholmerFærgens nya snabbfärja Leonora Christina. Fartyget var ursprungligen planerat för trafikstart 15 juni, men på grund av försening från varvet kom trafiken igång den 23 juni. Förstudie av landströmsprojekt har övergått i upphandling under maj månad. Anbud är nu under utvärdering. 18 Ombyggnad av kontorslokaler för Ystad Hamn Logistik AB i HB08 är färdigställt och taget i bruk. en totalt är nettointäkt med 8,0 mkr som är 1,1 mkr bättre än budget. Barn o Utbildningsnämnd Från den 1 september omfattas verksamheterna av ny lagstiftning. Den nya Skollagen där tydliggörande av bland annat rektors roll samt vårdnadshavares ökade överklagansmöjligheter är några av nyheterna. Förskolans läroplan och utvidgade kunskapsuppdrag har förtydligats. Grundskolans läroplaner har skrivits så att de är avstämningsbara vart tredje år. Ytterligare en nyhet är att de nationella proven omfattar fler ämnen, samt även att ett nytt betygssystem införs från årskurs 6. Särskolan omfattas också i form av att den inte längre är tioårig utan är nioårig och att Träningsskolan är en del av den samlade Särskolan. Arbetet med att initiera och förankra de nya läro- och kursplaner är i fokus. Förvaltningen har genomfört en omorganisation. Tre stycken för- och grundskoleområden har sammanförts till två områden. Allt pekar på en fortsatt stark utveckling av antalet barn i lägre åldrar. Antalet platser inom förskola, fritidshem och grundskolans yngre år kommer att behöva utökas. Den ekonomiska prognosen är ett nollresultat. Kulturnämnd Båda museerna hade under sommaren extra satsningar på olika visningar och andra aktiviteter med anledning av att Konstmuseet firade 75-årsjubileum och projektet Fritiden. Dessa satsningar har inte lett till högre besökssiffror än föregående sommar. Konstmuseet och dess utställningar av Gerhard Wihlborg och Mikael Johansson fick en mycket fin recension i Sydsvenska dagbladet 14 juli, vilket gav ett rejält uppsving i besökssiffrorna. Klostrets nya utställning Så skall Du leva, om liv och moral öppnades av Biskop Antje Jackelén den 19 juni. Klostret har under sommaren haft besökare. Motsvarande siffra för samma period förra året var Allsången, med delvis nytt innehåll, lockade sammanlagt cirka besökare till Norra promenaden. Familjeföreställningen Sjörövar Mange & Katta Pirat i Fritidsparken lockade cirka 300 besökare. Skånska Operan spelade två utsålda föreställningar av La Traviata på Ystads Teater i juli. Ystads operasommar 2012 är i planeringsstadiet. Den ekonomiska prognosen är ett nollresultat.

18 Sammanfattning nämnderna Myndighetsnämnd Arbetet att införa nya rutiner i och med den nya plan- och bygglagen har fortsatt. Parallellt med det arbetet pågår arbete för att förkorta handläggningstider och förbättra servicen. Den ekonomiska prognosen är ett nollresultat. Samhällsbyggnadsnämnd Tillträde till sockerbruksområdet har ägt rum den 1 augusti. Området består av lokaler och bostäder/hyresrätter. Totalt är det 16 fastigheter. Under andra tertialet har GIS och Mätning utfört en tredjedel färre nybyggnadskartor, husutsättningar och förrättningsförberedelser än motsvarande period Under perioden har områdesbestämmelser för Ystads Sandskog antagits. Detaljplanen för Yttre hamnen som möjliggör en etablering av EWP har godkänts. Installationen av den nya IT-plattformen 2012 är genomförd. Fastigheten Löderups brandstation är såld för 1,2 mkr. Inom VA-enheten kommer två stora projekt att fortgå fram till 2014, ombyggnaden av Nedraby vattenverk och avloppsreningsverket Sjöhög. Den ekonomiska prognosen är ett underskott med 4,5 mkr. Socialnämnd Social Omsorg växer inom alla verksamhetsgrenar och levererar mer och mer insatser. Bakgrunden är ett allt större antal personer med behov av vård och stöd, bistånd och försörjning. Försörjningsstöd har en tillväxt på över 60 % mot bakgrund av en ökad ärendemängd på drygt 30 %, längre hjälptid och större hjälpbehov. Antalet placeringar av barn och vuxna ökar nu oförutsägbart med mycket höga kostnader som följd. Inom verksamheten för funktionsnedsättning och socialpsykiatri ökar antalet personer med en obetingad rätt till insatser. Insatsökningen har de senaste fyra åren varit 32 %. En kraftig tillväxt sker nu av personer med rätt till personlig assistent. Antalet äldre och äldreäldre blir fler de kommande åren. Att de flesta vill bo kvar i sina egna lägenheter och hus så länge det är möjligt medför en förhållandevis hög andel bostadsanpassningar och utskrivningar av hjälpmedel. Strategin med förebyggande tidiga och samordnade insatser, som vägleder förvaltningen i utvecklingsarbetet, pågår med oförminskad styrka. Den nya lagen om valfrihetssystem (LOV), som legaliserar möjligheten att auktorisera vårdgivare ska starta under hösten. Det kundval som infördes under i öppen hemtjänst har i praktiken upphört. En upphandling av nyckelfri låshantering är gjord och genomförs nu. Ystad-Simrishamn utgör ett av 14 modellområden i Sverige som på regeringens uppdrag med stöd av Sveriges Kommuner och Landsting eftersträvar en större samverkan och säkrare metoder i syfte att förbättra barn och ungdomars psykiska hälsa. Den ekonomiska prognosen är ett underskott med 5,4 mkr. Överförmyndarnämnd Överförmyndarnämnden är en kommunal tillsynsmyndighet som utövar tillsyn över förmyndare, gode man och förvaltare i kommunerna Ystad och Sjöbo. Sjöbo Tillsynen utövas med stöd av föräldrabalkens bestämmelser. Ystad och Sjöbo har en gemensam överförmyndarnämnd och ett gemensamt handläggarkansli med kontor i Ystad. Den ekonomiska prognosen är ett underskott med 0,4 mkr. Kommungemensam verksamhet och finansiering en för skatteintäkterna enligt cirkulär 11:34 från innebär ett överskott med 34,0 mkr. Pensionskostnaderna förväntas generera en negativ avvikelse med 14,8 mkr som huvudsakligen hänför sig till pensionskostnader som felaktigt under lång tid debiterats Sydskånska gymnasieförbundet och där kommunen nu belastas dels ett engångsbelopp och dels kommande ökade månatliga kostnader. Överskott för fortsatta låga arbetsgivaravgifter för unga och äldre beräknas ge överskott med 3,5 mkr. De 4,0 mkr som är kvar på kommunens budget för oförutsett beräknas bli överskott. Den ekonomiska prognosen är ett överskott med 30,7 mkr. 19

19 Finansiella rapporter, koncernen Resultat Resultat Resultat Resultaträkning (mkr) Verksamhetens intäkter 529,9 930,6 524,3 786,4 Verksamhetens kostnader , , , ,9 Avskrivningar -90,7-136,3-84,7-127,4 Verksamhetens nettokostnader -717, ,6-656, ,9 Skatteintäkter 671, ,6 640,4 953,5 Generella statsbidrag och utjämning 117,7 176,5 135,7 202,1 Finansnetto -30,7-50,3-20,7-31,2 Resultat före bokslutsdisp o skatt 41,0 26,2 99,4 84,5 Extraordinära intäkter Resultat före skatt 41,0 26,2 99,4 84,5 Skatt ,3 Årets resultat 41,0 26,2 99,4 78,2 Utgående Utgående Utgående Utgående balans balans balans balans Balansräkning (mkr) Anläggningstillgångar 2 867, , , ,2 varav materiella 2 856, , , ,9 varav finansiella 11,4 61,5 6,1 11,3 Omsättningstillgångar 326,4 305,7 400,7 355,4 varav förråd o övriga 261,7 162,1 253,4 200,4 varav kassa o bank 64,7 143,6 147,3 155,0 S:a tillgångar 3 194, , , ,6 Eget kapital 1 285, , , ,5 Justering av eget kapital -0,1-0,1 - -0,1 Årets resultat 41,0 26,2 99,4 78,2 S:a eget kapital 1 326, , , ,6 Avsatt till pensioner 25,7 26,3 24,7 24,6 Övriga avsättningar 37,7 37,7 33,7 37,8 S:a avsättningar 63,4 64,0 58,4 62,4 Långfristiga skulder 1 488, , , ,0 Kortfristiga skulder 315,9 350,4 375,1 384,6 S:a skulder 1 804, , , ,6 S:a eget kapital och skulder 3 194, , , ,6 20

20 Sammanfattning koncernen Ytornet.AB Årets verksamhet Ytornet AB utgör sedan Ystad kommuns moderbolag. Från och med har Ystads kommun bildat en äkta koncern genom att överlåta kommunens aktier i Ystad Energi AB, Ystad Hamn Logistik AB, AB Ystad-bostäder, Ystads Industrifastigheter AB samt Ystads Teater AB. Från och med ingår även AB Ystads Saltsjöbad i koncernen. Det ekonomiska resultatet för Ytornet AB ligger för perioden på ett underskott. Räntekostnaderna har periodiserats och belastat bolaget för andra tertialet. Koncernbidrag som skall täcka räntekostnaderna kommer först i samband med helårsbokslutet att utbetalas från dotterbolagen till moderbolaget. Under senare del av året förväntas ett avsevärt bättre resultat, då ett antal transaktioner med dotterbolagen regleras först i samband med bokslutet. Förändring av eget kapital beräknas bli noll för. Under våren har utbildning av styrelseledamöterna i samtliga bolag genomförts. En s.k. bolagsdag har ägt rum där kommunfullmäktiges ledamöter erhöll information från bolagen. Under hösten har styrelsen i Ytornet AB haft en seminariedag kring ägarstyrning. Dialogmöten hålls mellan moderbolaget och dotterbolagen kontinuerligt under året. Ystad Energi AB Resultat före bokslutsdispositioner o skatt (mkr) 16,0 7,6 12,0 12,0 Årets verksamhet En kall start på har medfört att energikonsumtionen överträffat prognosen för januari, februari och mars, i första hand för fjärrvärmen, och i viss utsträckning för elnätet. Resten av året har dock hitintills legat under prognosen. Bedömningen är att konsumtionen över året kommer att ligga i nivå med prognosen. Öppet Stadsnätsverksamheten har haft en intensiv inledning med inkoppling av de första kunderna under februari månad och en planering för fortsatt utbyggnad under hösten. Under mars har begäran om intäktsram för elnätsverksamheten lämnats till Energimarknadsinspektionen för regleringsperioden Ingen respons från myndigheten har ännu kommit. I övrigt har inga särskilda händelser inträffat som påverkar verksamheten framöver. Tertialresultatet för alla verksamheter ligger i nivå med budget för perioden. Resultatprognosen för helåret ligger i linje med budget. Årets investeringar På grund av osäkerheten med villkoren för utsläpp av stoft från två pannor för fjärrvärmen kommer investeringen i rökgasreningsutrustningen på c:a 8 mkr troligen att skjutas till nästa år. I övrigt planeras inga särskilda förändringar av investeringarna jämfört med budget. Framtid Vi ser fram emot en mörk och kall höst. MÅL MÅLUPPFYLLELSE 1. Finansiella mål Tertialresultat Enligt plan 2. Verksamhetsmål Intäktsram till EI Inlämnad Planering fjärrvärme Köpingebro Pågår Förnyelsebar värmeproduktion Fossilt bränsle 0,83% Etablering av Öppet Stadsnät Etableing klar, utbyggnadsplanering pågår 21

21 Sammanfattning koncernen AB Ystadbostäder Resultat före bokslutsdispositioner o skatt (mkr) 3,4 2,9 4,0 4,0 Årets verksamhet I februari var det inflyttning i bolagets nybyggda lägenheter i Köpingebro. Byggnationen är småskalig och omfattar fyra hus med 19 lägenheter i en fin omgivning. Husen har byggts som lågenergihus. I kv Disa blev ombyggnaden av en lokal till bostad klar under våren och i kv Fridhem pågår ombyggnad av en lokal till tre bostäder. Planering pågår för byggprojekt i kv Åkerblom, Grundström, Dammhejdan och Västra Sjöstaden. Styrelsen har beslutat att sälja fastigheten Sadeln med 69 lägenheter i den norra delen av Ystad, med syfte att stärka bolagets ekonomi och ge bättre förutsättningar vid investeringar i nybyggnation. Tertialrapporten för januari-augusti redovisar ett vinstresultat på 2,9 mkr och följer budgeten ganska väl. en för hela året är att avkastningskravet på 4 mkr kommer att uppnås. Försäljningen av fastigheten Sadeln 1 väntas ge en betydande reavinst och eventuellt hinner försäljningen bli klar under året. MÅL Årets investeringar Under rapportperioden har 8,6 mkr investerats i byggprojekt, varav 5,7 mkr i Köpingebro. Årets investeringar väntas uppgå till cirka 12,0 mkr. Framtid En ny lag, Allvill-lagen, gäller för kommunala bostadsföretag fr.o.m.. Med anledning av den nya lagen har ett arbete med att se över bolagsordningen och ägardirektiven påbörjats och sker i dialog mellan kommunen och bolaget. Resultatet av arbetet med översynen kommer att redovisas under senhösten. Samtidigt med Allvill-lagen infördes nya regler för hyressättningen och en följd av detta är att hyressättningen ska granskas. Detta ska göras lokalt i samverkan med de privata hyresvärdarna och hyresgästföreningen. Det är bruksvärdet som ska bedömas och begreppet Systematiserad hyressättning har introducerats. I Ystad har arbetet påbörjats. MÅLUPPFYLLELSE 1. Finansiella mål Soliditeten > 13 procent Avkastningen > 4 miljoner kr Båda målen bedöms bli uppfyllda. 2. Verksamhetsmål Årlig nybyggnation med 40 lägenheter. Målet kommer inte att uppnås under och framåt bedöms målet kunna uppnås. 22

22 Sammanfattning koncernen Ystad Hamn Logistik AB Resultat före bokslutsdispositioner o skatt (mkr) 2,4-0,4 0-3,0 Årets verksamhet Årets första åtta månader har varit en utmaning för bolaget. Året inleddes med en mycket sträng vinter som medförde inställda turer och förändringar i tidtabellerna, ett ökat personaluttag inte minst på grund av behovet av snöröjning samt ökade externa kostnader för bortforsling av snömassor. Bolaget har därför, med syfte att minska dessa kostnader, ansökt om tillstånd att dumpa snö i hamnbassängen. Tillstånd förväntas meddelas under hösten. Under vintern/våren anpassades färjeläge 5 med tillhörande uppmarschområden till BornholmerFærgens nya katamaran Leonora Christina. Ombyggnaden pågick samtidigt som hamnen trafikerades enligt gällande tidtabeller vilket krävde ett stort mått av flexibilitet från samtliga inblandade parter, inte minst från hamnens kunder. Under tidig sommar introducerades Leonora Christina på rutten Ystad Rønne. Tyvärr uppdagades relativt kort efter introduktionen att det förelåg problem med motorerna innebärande att fartyget togs ur drift och ersattes med Villum Clausen och BornholmerFærgens konventionella fartyg. Konsekvensen av detta blev ändringar i tidtabellerna och ändringar i bolagets arbetsscheman med ökade personalkostnader som följd. Gällande miljötillstånd fick kompletteras utifrån det faktum att BornholmerFærgen, för att möta kundernas önskemål, trafikerade Ystad med ett anlöp som låg utanför de tider som, enligt Länsstyrelsens tolkning, miljötillståndet medger. Arbetet med miljöförbättrande åtgärder har fortsatt i enlighet med gällande miljödom. Som exempel kan nämnas fortsatta luftmätningar, utredning av dagvattensystemet, installation av larmuppkopplingar i oljeavskiljarna samt pågående upphandling av entreprenör för installation av system för landbaserad elanslutning av fartyg i hamnen. Det har varit stora framgångar i trafikvolymerna över hamnen enligt nedan. Uppställningen utgör en jämförelse i förhållande till jämförbar period föregående år. Det för perioden uppnådda resultatet visar en negativ avvikelse i förhållande till budget med 3,0 mkr och i förhållande till jämförbar period föregående år med 2,8 mkr. Omsättningen är 2,1 mkr högre i förhållande till föregående år, men 1,6 mkr lägre än budget budget. Den största avvikelsen i förhållande till budget och föregående år finns inom gruppen övriga externa kostnader. Denna avviker negativt med de huvudsakliga förklaringsfaktorerna att arrendet som bolaget erlägger till Ystads kommun ökat till följd av genomförda investeringar i hamninfrastruktur. Även stora kostnader relaterade till underhåll, uppfyllande av krav enligt miljödom, PR aktivitet i form av Hamnens dag samt genomförda utbildningsinsatser är förklaringsfaktorer. Årets investeringar Under året har investeringar i maskiner och inventarier genomförts till ett värde av 4,6 mkr. Merparten av investeringsbeloppet utgörs av reinvestering i tre stycken terminaltraktorer syftande till att säkerställa att bolaget kan möta den stora uppgången i trailerhanteringen samt minska miljöbelastningen genom att senaste tekniken på området tillämpas. Framtiden Den under årets första åtta månader noterade trenden med stigande volymer och ökade intäkter förutspås hålla i sig under resterande del av innevarande år samt inledande delen av nästa år. Tyvärr kommer den ökade omsättningen inte att motsvara den förutspådda kostnadsökningen till följd av genomförda investeringar, akuta reparationsinsatser samt uppfyllande av villkoren i miljödomen. Helårsresultatet prognostiseras i dagsläget till minus 3,0 mkr. Total godsmängd ton ,1 Antal lastbilar ,56 Antal bussar ,53 Antal trailer ,05 Antal personbilar ,50 Antal passagerare ,14 Negativ utveckling noteras i antalet järnvägsvagnar, dock har godsmängden transporterad via järnväg ökat. 23

23 Sammanfattning koncernen Ystads Industrifastigheter AB Resultat före bokslutsdispositioner o skatt 4,4 4,1 3,9 4,1 Årets verksamhet Kv Bommen 1; Försäkringskassans hyresavtal upphörde sista augusti. Ombyggnad och anpassning av lokalerna utfördes till Novakliniken som flyttade in I kvarteret Heden 3 tecknades avtal med Ystads kommuns arbetsmarknadenhet samt Lantmäteriet. Lokalerna anpassas för hyresgästerna. Lernias lokaler i kvarteret Heden 6 blev hyreslediga liksom IK Pandoras lokal. Sydlast AB hyr fr o m Förhandling pågår med nya hyresgäster. Ansökan har gjorts om planändring för bostadsändamål av den lediga tomtmarken i kv Kristianstad 2 och Lillö. Renovering av taket p g a vinterns påfrestningar skedde i kv Simrishamn. I kv Tändstiftet slutfördes renoveringen för Hydx. SHBF AB flyttade och Eltel Networks övertog lokalen lokalen. P N Hydraulics flyttade sista augusti och ny hyresgäst kommer att överta lokalen. Nytt hyresavtal med Film i Skåne resulterar i ökad hyresintäkt med 150 tkr/år. Lån på 33 mkr hos Nordea har inlösts och istället upptagits genom Ystads kommun. Årets investeringar Ombyggnad av kv Tändstiftet för Hydx AB, ca 1,1 mkr. Ombyggnad av kv Bommen 1 för Nova-kliniken, ca 0,5 mkr. Ombyggnad av kv Heden 3 för Lantmäteriet, ca 0,6 mkr. Framtid Underhåll av fastigheter enligt underhållsplan. MÅL MÅLUPPFYLLELSE 1. Finansiella mål Soliditet Avkastningskrav 2. Verksamhetsmål Hyra ut lediga lokaler Anpassa lokaler för hyresgäster Kommer att uppnås Kommer att uppnås. Kommer att uppnås Kommer att uppnås AB Ystads Saltsjöbad Resultat före bokslutsdispositioner o skatt (mkr) 1,1 0,3 1,2 0,5 Årets verksamhet I Eastside-huset har 39 badrum renoverats till en kostnad på ca 1,5 mkr. De resterande rummen planeras att renoveras under I SPA-avdelningen har det gjorts en ombyggnad av bubbelbad till en kostnad på ca 0,1 mkr samt färdigställd renovering av bubbelbadsrum till en kostnad på 0,2 mkr. Projektering är påbörjad för tillbyggnad av SPA-avdelningen. Kostnaden beräknas till 10,0 mkr. Nytt låssystem, kostnad ca 0,5 mkr. 24

24 Sammanfattning koncernen Det ekonomiska resultatet är lägre än budgeterat vilket beror på ökade kostnader i samband med renovering av badrum, samt renovering i SPA-avdelningen. Nyupplåning 30 mkr från Ystads kommun fr o m Årets investeringar Tillbyggnad av 29 hotellrum till en kostnad på ca mkr. MÅL 1. Finansiella mål Avkastningskrav 1,2 mkr Soliditet minst 15% Framtid Tillbyggnad av SPA-avdelningen med beräknad byggstart under hösten. Ny detaljplan är sökt hos byggnadsnämnden gällande hela fastigheten för att få möjlighet att bygga ut med bl.a ny hotellbyggnad och ny konferensbyggnad. MÅLUPPFYLLELSE Kommer inte att uppnås. Kommer att uppnås. 2. Verksamhetsmål Om- och tillbyggnader enl långtidsplan Kommer delvis att uppnås. Ystads Teater AB (Redovisad ägarandel 94,5%) Resultat före bokslutsdispositioner o skatt (mkr) 0 0,2 0 0,1 Årets verksamhet Föreställningarna under perioden januari-augusti har genererat ca besökare. Totalt antal besökare för hela förra verksamhetsåret landade på ca Besöksfrekvensen har således ökat och alla arrangemang har genomförts enligt bokning. Sommarperioden har varit svag, men i synnerhet Jazzfestivalen har gjort att god lönsamhet har behållits. Verksamheten i övrigt har kunnat bedrivas planenligt, vilket givet en relativ jämn belastning för personalen. Arbetet med risk- och väsentlighetsanalys fortgår. Årsstämman hölls den 24 mars och genomfördes enligt plan. Ny ordförande för bolaget har valts in samt ett par nya styrelseledamöter. Antalet anställda är 3,25 tjänster (avseende total verksamhet) Tertialrapporten för Ystads Teater AB redovisar en mindre vinst om 0,2 mkr vilket är något bättre än vid samma period föregående år. Vinsten kan till stor del tillskrivas ett ökat antal besökare samt att planerad renovering av fastigheten ännu inte har kommit igång, vilket då inte har fått genomslag på kostnadssidan. Beräknade avsättningar är dock gjorda. en för beräknas till 0,1 mkr efter budgeterat koncernbidrag. Årets investeringar Under senare delen utav kommer renovering av fastigheten enligt plan att komma igång. Denna renoveringskostnad täcks av koncernbidrag som öronmärkts för detta ändamål. Vidare har investeringar gjorts kring digitalisering utav ljud och bild om 0,5 mkr som även detta täcks av ett koncernbidrag fördelat över de 3,5 år som motsvarar avskrivningsperioden. 25

25 Sammanfattning koncernen Framtid Bokningsläget under resterande får beskrivas som väldigt tillfredsställande, där bland annat oktober månad är fullbokad och årets två sista månader bedöms generera bra med föreställningar. Antalet arrangemang bedöms bli i paritet mot budget, dock med ökad besöksfrekvens. Mål Måluppfyllelse 1. Finansiella mål Teatern skall uppnå nollresultat efter budgeterat koncernbidrag. Bedöms uppfyllas 2. Verksamhetsmål Fler arrangemang totalt och fler besökare än under 2010 Bedöms uppfyllas Sydskånska gymnasieförbundet (Redovisad ägarandel ca 46%) Resultat 2,2 2,9 1,4-1,1 Årets verksamhet Under verksamhetsåret har antalet elever på Sydskånska gymnasiet minskat från elever 2010 till elever, en fortsatt minskning dels på grund av den demografiska utvecklingen, dels därför att eleverna fritt kan välja skola i Skåne. Trenden från föregående år fortsätter med att elever från mindre kommuner i större omfattning söker sig till större kommuner. Detta gäller även våra grannkommuner. Verksamheten redovisar goda resultat och nöjda elever där fokus ligger på lärarledda temastudier och studiepass, mentorskap och schemalagd undervisning med varierande arbetssätt inom ramen för den samlade arbetsdagen. Stor vikt har lagts på implementeringen av GY 11 och den nya skollagen. (avseende total verksamhet) Baserat på det ekonomiska resultat hittills samt förväntat intag av elever höstterminen har verksamheten gjort en prognos för årsresultatet som pekar på ett underskott på 2,5 mkr. För att återställa balanskravet samt för att anpassa verksamheten efter rådande förutsättningar har förbundet under våren genomfört olika besparingsåtgärder, bl.a. har organisationen minskats med ca 20 tjänster. Under sommaren har också verksamheten vid Hantverksgymnasiet i Tomelilla flyttats till Parkgymnasiet i Ystad och lokalerna i Tomelilla har lämnats. De inhyrda paviljongerna vid Österportgymnasiet har också lämnats. Dessa åtgärder kom mer dock inte att ge någon kostnadsminskning för då övriga lokaler behövt förändras. Dessvärre har den förväntade sökbilden till Sydskånska gymnasiet hittills inte infriats. Fler elever från medlemskommunerna har sökt andra skolor och färre elever från andra kommuner har sökt till Sydskånska gymnasiet. Sammantaget innebär detta, gentemot budget, en ökad nettokostnad för den interkommunala verksamheten på ca 9,7 mkr För att täcka upp dessa ökade kostnader måste besparingar ske i egen verksamhet. Årets investeringar För att minska framtida avskrivningskostnader har direktionen beslutat att för minska investeringsvolymen med 1,0 mkr jämfört med tidigare år. en för året uppgår till 4,0 mkr och beräknas att genomföras enligt plan. Under året kommer ca 0,6 mkr att användas för verksamhetsförändringar i lokaler, med anledning av att förhyrningen av Paviljongerna vid Österportgymnasiet upphör fr.o.m. hösten. Hittills genomförda investeringar avser främst uppgradering av mailsystem samt inköp av datorer och datorutrustning. 26