Årsredovisning

Transkript

1 Årsredovisning

2

3 Innehåll Förvaltningsberättelse Sid 4 Flerårsöversikt Sid 5 Förslag till vinstdisposition Sid 5 Resultaträkning Sid 5 Balansräkning tillgångar Sid 6 Balansräkning eget kapital och skulder Sid 7 Kassaflödesanalys Sid 8 Tilläggsupplysningar Sid 9 Noter Sid 10 Definitioner av nyckeltal Sid 10 1 Leasingavtal Sid 10 2 Ersättning till revisorer Sid 11 3 Anställda och personalkostnader Sid 11 4 Avskrivningar och nedskrivningar Sid 12 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Sid 12 6 Bokslutsdispositioner Sid 12 7 Skatt på årets resultat Sid 12 8 Inventarier, verktyg och installationer Sid 12 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sid Förändring av eget kapital Sid Obeskattade reserver Sid Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sid Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Sid 13 Underskrift Sid 14 Revisionsberättelse Sid 15 3

4 Förvaltningsberättelse Verksamhet Ombyggnad av bostäder och stambyten förväntas ha en fortsatt M3 Bygg, som bildades år 2000, arbetar med entreprenad- positiv utveckling under längre tid, behovet är stort inom Storstock- verksamhet inom byggbranschen med inriktning mot ombyggnad holm som region. Vi upplever en förskjutning från renodlade stam- av bostäder och lokaler samt stambyten. byten med kvarboende mot större totala ombyggnader där boende Vi har under verksamhetsåret fortsatt vår positiva ut- evakueras, främst mot de större kommunala fastighetsägarna. För veckling med följd av ökade volymer och ett bra resultat. Volymen att fokusera mot renodlade stambyten kommer vi att fortsätta att överstiger vårt mål och är den högsta i vår historia. Resultatmässigt arbeta för en ökning av kundbasen mot privata fastighetsägare och redovisar vi ett av våra bättre år, där vi dock inte riktigt når vårt mål bostadsrättsföreningar. om en lönsamhet före skatt och vinstdelning om lägst 4%. Bolaget Förfrågningar på renoveringar av miljonprogrammets bostads- har alltid varit månt om sin personal vilket bland annat innebär att en bestånd förväntas fortsatt vara högt en längre tid framöver där fram- del av resultatet delas ut som vinstdelning om vi når över ett fastställt förallt hela områden måste lyftas och de allt högre krav som ställs resultatmål. avseende energieffektiviseringar. Organisationen har utvecklats under året för att möta den högre Restaurering och ombyggnad av kulturminnesmärkta byggnader volymen, med förstärkningar inom produktion, inköp och projekter- kräver bred kompetens och lång erfarenhet då kraven är stora. Vi ingsledning. Projektfördelningen mellan våra prioriterade områden har under ett flertal år satsat inom detta segment och skapat oss inom våra två affärsområden följer vår långsiktiga planering med bra referenser och med nya viktiga ramavtal har vi positionerat oss en likvärdig tillväxt för båda områdena. Byggserviceavdelningen är väl. Marknaden är delvis begränsad men långsiktig och mindre nu väl etablerad och har uppvisat en bra kontinuitet med ett positivt konjunkturkänslig. resultat. Vi har ett starkt fokus på våra projekt och utvecklas med Marknaden för byggservice är stor och uppvisar bra kontinuitet dem. Vi säger att Vi är våra projekt, för det är därifrån vi verkar, och vi har valt att i första hand inrikta oss mot försäkringsbolag och syns och utvärderas. våra befintliga kundsegment. Resultat öka ytterligare när det gäller både lokal- och bostadsombyggnad Den högre volymen har inte medverkat till ett förbättrat resultat då samt stambyten. Då behovet att hitta en trygg och professionell marginalerna varit något lägre på större projekt och omkostnaderna partner tidigt i processen blir viktigare för våra kunder och deras ökat något generellt. värdeskapande. Marknad Framtida utveckling Vår marknad inom butiks- och lokalombyggnader grundar sig på våra För kommande räkenskapsår bedömer vi att omsättningen kommer långvariga ramavtal i samverkan med ett flertal kunder, där deras att öka något med ett resultat likvärdigt mot nuvarande år. Utbudet och förfrågningar av samverkansentreprenader bedöms kontinuerliga behov bedöms vara likvärdiga med föregående år. Vi ser en potential framöver med en utökning av kundbasen. 4

5 Flerårsöversikt TSEK 2012/ / / / /2009 Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Nettomarginal (%) Balansomslutning Soliditet (%) Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) Kassalikviditet (%) Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst Disponeras så att: Till aktieägare utdelas (1 000 kr per aktie) i ny räkning överföres Resultaträkning För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet såsom väsentliga investeringar, försäljning eller avveckling. Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. Not 2012/ /2012 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Material och köpta tjänster Övriga externa kostnader 1, Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Balansräkning tillgångar Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnhav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Upparbetad ej fakturerad intäkt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 Balansräkning eget kapital och skulder Not Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Garantiavsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Fakturerad men ej upparbetad intäkt Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

8 Kassaflödesanalys Not 2012/ / Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Utbetald utdelning Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Finansieringsverksamheten Likvida medel vid årets början 8

9 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Skatter Å rsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års uttalanden från Bokföringsnämnden. aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om reserver, som en del av de obeskattade reserverna. annat ej anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balans- Avsättningar dagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och Vägledning för redovisning av avsättningar har hämtats från rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Redovisningsrådets rekommendation RR 16. Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till Pågående entrepenadarbeten och liknande räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen Bolaget vinstavräknar, i enlighet med BFNs huvudregel i BFNAR antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst men oviss till 2003:3, utförda tjänsteuppdrag till fast pris och löpande räkning i takt belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias. med att arbetet utförs, s.k. successiv vinstavräkning. Vid beräkning av upparbetad vinst har färdigställandegraden beräknats som Koncernförhållanden nedlagda utgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade Bolaget är helägt dotterbolag till SBV Fastighets AB, org nr utgifterna för att fullgöra uppdraget. Det överordnande moderföretaget SBV Holding AB, organisationsnumfordringar mer med säte i Stockholm upprättar koncernredovisning. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. 9

10 Noter Definition av nyckeltal Nettoomsättning Avkastning på eget kapital (%) Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster i procent av justerat genomsnittligt eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för Resultat efter finansiella poster uppskjuten skatt). Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatter. Avkastning på totalt kapital (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittlig Nettomarginal (%) balansomslutning. Resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättning. Kassalikviditet (%) Balansomslutning Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder. Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. 1 Leasingavtal Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till kronor. Föregående års leasingkostnader uppgick till kronor. 10

11 2 Ersättning till revisorer Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. 2012/ /2012 Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Skatterådgivning Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2012/ /2012 Kvinnor 6 5 Män Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0 % 0 % Andel män i styrelsen 100 % 100 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 17 % 17 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 83 % 83 % 11

12 4 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 20 % Inventarier och verktyg 20 % 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag 2012/ /2012 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen 0,01 % 0,09 % Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 0,11 % 0,11 % 6 Bokslutsdispositioner 2012/ /2012 Avsättning till periodiseringsfond Lämnade koncernbidrag Skatt på årets resultat 2012/ /2012 Aktuell skatt Skatt från tidigare år Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

13 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring Upplupna räntor Övriga förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Förändring av eget kapital Antal aktier: Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång Obeskattade reserver Periodiseringsfond vid 2010 års taxering Periodiseringsfond vid 2011 års taxering Periodiseringsfond vid 2012 års taxering Periodiseringsfond vid 2013 års taxering Periodiseringsfond vid 2014 års taxering Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna lönekostnader Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Upplupna kostnader pågående och slutförda projekt Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Rearesultat vid försäljning av anläggningstillgångar Avsättning garanti Upplupen ränta

14 STOCKHOLM DEN 16 DECEMBER 2013 Per Lundin, ordförande Jan skägg Ted Biverud Thomas Erdhage Johan Lindberg, Verkställande direktör REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har lämnats den 13 januari Mikael Fredstrand Auktoriserad revisor 14

15

16 M3 Bygg AB Dialoggatan 1 Tel E-post info@m3bygg.se Org nr SE Kungens Kurva Fax Webb m3bygg.se