UPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL Delårs rapport
|
|
- Jakob Strömberg
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 UPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL 2014 Delårs rapport 1
2 Ba ttre skatteinta kter a n fo rva ntat Skatteintäkterna ger ett bättre resultat än budgeterat vilket beror på förbättrad konjunktur. Men tyvärr så verkar en del nämnder ha bekymmer med att hålla sina budgetramar. Bättre konjunkturläge Svensk ekonomi avslutade 2013 mycket starkt. Även 2014 har startat bra och utsikterna inför framtiden är ljusa. Förbättrade förutsättningar för den svenska exporten gör att industrins och övriga näringslivets investeringar dras upp. Även kommunsektorns investeringar beräknas öka. Ett omslag från vikande till ökade lagerinvesteringar i industrin och handeln bidrar till att förstärka efterfrågan. Hushållens inkomster har under de senaste åren utvecklats gynnsamt. Sänkta skatter, låg inflation, låga räntor och växande sysselsättning bidrar till att hushållens reala inkomster ökar snabbt. Hushållens konsumtionsutgifter har inte hängt med inkomsterna vilket har inneburit ett hushållens sparande stigit till mycket höga nivåer. Under förutsättning att hushållens sparande reduceras och konsumtionsutgifterna ökar, bidrar detta ytterligare till den svenska ekonomins tillväxt. Sysselsättningen ökar Sysselsättningen fortsätter att öka vilket bidrar till att läget på den svenska arbetsmarknaden förbättras gradvis. Under 2014 beräknas ökningen bli begränsad men framöver kan man se en mer påtaglig förbättring och arbetslösheten minskar. Resultatet för kommunen är beräknat till +26 miljoner Totalt för kommunen beräknas resultatet bli bättre än budget men bekymret är att några nämnder har svårt att klara sig inom tilldelad ram. Några kommer medvetet att använda sig av sina resultatfonder för viss verksamhet men framförallt för Funktionsstöd är bekymret högre kostnader än budget och detta kan inte täckas inom resultatfonden. En stor anledning är att köpt verksamhet ökat kraftigt de tre senaste åren. 2
3 Resultaträkning Miljoner Utfall april Bokslut Budget Prognos Avvikelse Verksamhetens intäkter Jämförelsestörande intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande nedskrivningar mm -18 Verksamheternas nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Jämförelsestörande kostnader Resultat efter skatter o finansnetto Årets resultat Resultatet per april är i stort sett lika som förra året Jämfört med samma period föregående år är årets resultat 2 miljoner kronor bättre. Nämndernas prognoser visar stora underskott Prognosen visar ett bättre resultat än budgeterat med en positiv avvikelse om 14 miljoner kronor. Dock visar nämndernas prognoser ett underskott om ca 23 miljoner kronor, varav ca 14 miljoner kronor aviseras som uttag ur resultatfond. Nämndernas underskott hjälps upp av att de centralt budgeterade kostnaderna för hyror och verksamhetskostnader för boenden visar ett överskott om 15 miljoner kronor. Detta beror framförallt på att byggnationerna inte blir klara lika snabbt som vi budgeterat. Skatter och finansnetto positivt Skatter och statsbidrag påverkas av den allmänna förbättringen i konjunkturen och ger ett överskott mot budget på 18 miljoner. Finansnettot är påverkat av att vi inte bygger i samma takt som budgeterat. Det innebär att vi inte tagit upp några nya lån ännu. Hittills i år är investeringarna 108 miljoner mot prognostiserat 822 miljoner. I juni skall vi köpa Kollaskolorna av Eksta vilket innebär en utgift på ca 330 miljoner. Övrig finansiering av investeringarna sker andra halvan av året och ger inte full årseffekt på räntan under
4 Avgiftsfinansierad verksamhet Kommunen driver tre verksamhetsområden som är finansierade via avgifter. Det är Vatten- och avlopp, Renhållning och Bredband. Normalt skall avgifterna täcka kostnaderna och det skall vara balans över tid. Resultatet för Renhållning visar på ett underskott som är större än tidigare ansamlade överskott. Resultatet för Renhållning prognostiseras till -13,8 miljoner. Miljoner Tidigare över/underskott (skuld eller fordran på abonnenterna) Prognos 2014 Ny skuld (+) respektive fordran (-) till abonnenterna* Vatten och avlopp 9,5-1,7 7,8 Renhållning 11,9-13,8-1,9 Bredband -0,8 +0,5-0,3 *En fordran på abonnenterna betyder att verksamheten måste göra ett överskott för att täcka fordran och det behöver inte betyda att avgifterna justeras per automatik. 4
5 Måluppföljning I uppföljning per april görs ingen prognos för kommunens prioriterade mål då det är för tidigt på året för att kunna göra en rimlig bedömning för flertalet av våra mål. I och med att vi har implementerat ett IT-stöd för strategisk styrning och uppföljning behövs inte längre någon uppföljning huruvida nämnderna har tagit om hand om de prioriterade målen i sina respektive nämndbudgetar. Varje prioriterat mål hamnar numer per automatik i respektive adresserad nämnds budgetdokument när beslut om målen fattas i fullmäktige. På detta sätt har vi säkrat att styrkedjan följs från fullmäktige till nämnderna. Arbetssättet ger också betydande effektiviseringar i administrationen kring nedbrytningen av målen både avseende nedlagd arbetstid och förkortade ledtider. Denna uppföljning visar inte hur förvaltningar planerat för respektive mål i sina genomförandeplaner då det är respektive förvaltnings ansvar att detta görs. Och respektive nämnds ansvar att följa upp att detta görs. I årets uppföljning kan vi notera att nämnderna väljer att bryta ner målen på olika sätt. Vissa nämnder väljer att bryta ner målen genom i stort sätt upprepa formuleringen som finns i målet från fullmäktige. I vissa fall beror detta enbart på att man önskar att få en nämndspecifik mätning på målet. Rekommendation till nämnderna är att då istället bara lägga en nämndspecifik mätning till fullmäktigemålet. Resultatmål med koppling till KF-mål bör formuleras så att de avgränsar, förtydligar och prioriterar hur nämnden vill att förvaltningen ska vara med och bidra till att de kommunövergripande målen nås. I vissa fall ser vi att det prioriterade målet inte är ytterligare nedbrutet av samtliga adresserade nämnder. Detta kan bero på att målet redan på fullmäktigenivå är formulerat på ett sådant sätt att nämnden inte anser att ytterligare nedbrytning är nödvändig. Det är dock viktigt att nämnden även för dessa mål försäkrar sig om förvaltningen hanterar det prioriterade målet i sina genomförandeplaner. Redovisning av antal resultatmål och direktiv från nämnderna Resultatmål Direktiv Utan koppling till prioriterat mål/direktiv Koppling till prioriterat mål/direktiv Totalt finns det 76 resultatmål i nämnderna av dessa är 66 stycken direkt kopplade till ett prioriterat mål. Det finns totalt 55 direktiv från nämnderna till förvaltningarna av dessa är 38 stycken direkt kopplade till ett prioriterat mål. Av detta drar vi slutsatsen att de prioriterade målen får starkt genomslag när nämnderna i sin tur formulerar sina resultatmål och direktiv. 5
6 Vi ser i årets uppföljning att antalet resultatmål och direktiv från nämnderna har minskat från 175 stycken 2013 till 131 stycken Detta kan troligtvis delvis förklaras med att några nämnder väljer att enbart formulera en nämndspecifik mätning istället för att i stort sätt återupprepa ett prioriterat mål som resultatmål. Detta förklarar dock inte varför antalet direktiv från nämnderna till förvaltningarna minskar. Kommentaren en del av kommunens synpunktshantering Kommentaren är ett instrument där invånare och brukare kan ha inflytande. I Kungsbacka vill vi få in många synpunkter så vi kan använda dem i vårt ständiga förbättringsarbete. För oss är det viktigt att de som lämnar synpunkter till oss känner att vi hanterar dessa på ett professionellt och bra sätt. Antalet registrerade kommentarer varierar mycket mellan förvaltningarna. Detta speglar dock inte antalet synpunkter som påverkar verksamhetsutvecklingen eftersom flera förvaltningar har ett stort flöde av inkomna synpunkter via direktkontakter, mail och telefon som inte registreras i Kommentaren bland annat för att synpunktslämnaren ofta avböjer detta. I och med implementering av nytt ärendehanteringssystem har vi inte möjlighet att få fram statistik på antal obesvarade kommentarer inom 10 dagar eller hur stor del av kommentarerna som varit politiska. Förvaltning Klagomål Beröm Förslag Anonyma Totalt Fritid & Folkhälsa Funktionsstöd Förskola & Grundskola Gymnasie & Vuxenutbildning Individ & Familjeomsorg Kommunstyrelsen Kultur & Turism Miljö & Hälsoskydd Plan & Bygg Service Teknik Äldreomsorg Totalt Felanmälningar Inkomna via formulär på kungsbacka.se Totalt 61 6
7 Uppföljning per nämnd Miljoner Resultatfond Bokslut Budget Prognos Avvikelse procent Byggnadsnämnden 3,4-15,4-15,9-15,6 0,3 1,9 Fritid & Folkhälsa 6,2-104,9-108,1-109,2-1,1-1,0 Funktionsstöd 16,4-328,6-346,9-358,6-11,6-3,4 Förskola & Grundskola 25, , , ,6-2,8-0,2 Gymnasie & Vuxenutbildning 30,4-434,5-407,3-416,4-9,1-2,2 Individ & familjeomsorg 0,5-174,0-182,9-186,0-3,1-1,7 Kommunfullmäktige -2,5-2,6-2,6 0,0 0,0 Kommunrevision -2,2-2,3-2,3 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,5-132,8-123,1-126,8-3,7-3,0 Kommunstyrelsen övrigt -113,0-115,2-115,2 0,0 0,0 KS reavinst exploatering 94,2 0,0 0,0 0,0 Kultur & Turism 4,5-58,0-59,9-60,3-0,4-0,7 Miljö & Hälsoskydd 2,5-7,5-8,4-8,4 0,0 0,0 Service 34,3-15,5-28,2-31,9-3,7-13,1 Teknik 5,0-88,6-108,5-108,5 0,0 0,0 Valnämnd -0,1-3,2-3,2 0,0 0,0 Äldreomsorg 41,5-680,4-729,1-716,8 12,3 1,7 Överförmyndarnämnd -1,4-1,3-1,3 0,0 0,0 KS finansförvaltning, verksamhetskostnader 14,6 107,5 5,8 21,5 15,6 Summa skattefinansierad verksamhet ,2 Vatten och avlopp, resultatet är -1,7* -0,2 0,0 0,0 0,0 Renhållning, resultatet är -13,8* -0,4 0,0-1,9-1,9 Bredband, resultatet är +0,5* 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa avgiftsfinansierad verksamhet Verksamhetens nettokostnader ,6 * De avgiftsfinansierade verksamheterna påverkar endast resultatet med det belopp som inte täcks av respektive upparbetat eget kapital. Eget kapital är det samma som verksamhetens skuld eller fordran på abonnenterna. Förklaring till några av nämndernas budgetavvikelser Fritid & Folkhälsa Fritid & Folkhälsa redovisar en negativ budgetavvikelse på -1,1 miljoner kronor. Verksamheterna prognostiserar ingen budgetavvikelse. Underskottet består av kostnader med cirka 1,9 miljoner kronor för utrangering av konstgräsmatta på Tingbergsvallen. Nämnden har fått ett tilläggsanslag gällande investering och motsvarande driftkonsekvenser för omklädningsrum och konstgräsplan i Malevik. Omklädningsrummet tas inte i drift i år, varför budget för hyresmedel, 650 tusen kronor, kommer 7
8 att återredovisas samt delar av budget för kapitalkostnader, cirka 200 tusen kronor, för konstgräsplanen då den planeras vara i drift från augusti. I prognosen har hänsyn inte tagits till nämndens borgensåtagande för Kungsbacka BMX-klubb. Funktionsstöd Nämnden för Funktionsstöd prognostiserar en negativ budgetavvikelse för 2014 om -11, 6 miljoner kronor. Kungsbacka kommun, för närvarande redovisad på Funktionsstöd har fått en viteskostnad på 300 tusen kronor som avser icke verkställt beslut enligt lagen om LSS, bostad för vuxna. Köpt verksamhet har ökat kraftigt de tre senaste åren. Nettokostnadsökningen mellan åren förväntas överstiga beslutad tilldelning från KF med 8 miljoner kronor, vilket aviserades i årsredovisningen för Från och med 2015 är volymuppräkningarna uppdaterade med den nya andelen för köpt verksamhet, KS /03. Inom personlig assistans har fyra nya brukare tillkommit under 2014, varav tre med stora beslut enligt LSS. Beräknad kostnad för dessa tre brukare är 4,5 miljoner kronor för 2014, jämfört med årlig volymuppräkning för personlig assistans som är 2,5 miljoner kronor. Inom förvaltningen pågår en genomlysning av verksamheter med höga kostnader jämfört med andra kommuner. Genomlysningens resultat får visa möjliga åtgärder till kostnadsminskningar. Nämnden för Funktionsstöd har beslutat att budgetavvikelsen för den köpta verksamheten som kan härledas till mellanskillnad mellan volymuppräkning och faktisk ökning, 8 miljoner kronor finansieras genom äskande om ökad budget för innevarande år. Resterande underskott finansieras genom minskade enhetskostnader efter genomlysningen alternativt nedläggning av ej lagstadgad verksamhet. Förskola & Grundskola Stora ansträngningar görs för att få en budget i balans. Den effektivisering som ingick i 2014 års budgetförutsättningar verkställs med olika åtgärder. Beslut om nämndbudget 2014 innebar att för att klara effektiviseringen fullt ut medgavs uttag ur resultatfonden med 2,8 miljoner kronor. Gymnasie & Vuxenutbildning Gymnasie och vuxenutbildning prognostiserar en budgetavvikelse på ca 9,1 miljoner kronor för verksamhetsåret Budgetavvikelse beror dels på planerade resultatfondsprojekt som ska genomföras under året. Några av de projekt som bedrivs under året är omställning- och avvecklingsprojekten inom gymnasie- och vuxenverksamheten och internationaliseringsprojekt. Det planerade resultatfondprojekten är beräknade att ha en budget på ca 5,9 miljoner kronor. Utöver de planerade resultatfondsprojekten beror underskottet på att förvaltningen under 2014 kommer förmedla ungdomsjobb och utöka antalet feriejobb. Ungdomsjobb är en timanställning med garanterade 30 timmar/vecka (75 procent). Den anställde erbjuds jobbcoachande aktiviteter under och efter anställningen. Inga medel finns idag avsatta för arbetsmarknadsinsatsen ungdomsjobb och för utökningen av antalet feriejobb inom nämnden. Avvikelse på grund av de planerade projekten, ca 5,9 miljoner kronor, ska finansieras ur nämndens resultatfond. När det gäller avvikelsen, ca 2,8 miljoner kronor, på grund av ungdomsjobb avvaktas kommunstyrelsens 8
9 och nämndens beslut gällande finansiering av dessa. Uppföljning och prognos april 2014 När det gäller avvikelsen, ca 425 tusen kronor, på grund av utökade feriejobb avvaktas nämndens beslut. Individ & Familjeomsorg Nämndens prognosticerade underskott uppgår till 3,1 miljoner kronor. Detta beror till stor del på underskott på institutionsvård vuxna och barn och unga, institutionsvård vuxna och uppstart av det nya utvidgade verksamhetsområdet för mottagandet av ensamkommande barn. Kostnaderna för försörjningsstöd har minskat jämfört med 2013 med nästan 4 procent. Prognosen för ensamkommande barn är väldigt osäker. Enheten för ensamkommande är i startgroparna, vilket gör det svårt att prognosticera resultat för verksamheten. Nämnden ger förvaltningen i uppdrag att upprätta en handlingsplan för att komma till rätta med budgetavvikelsen. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen redovisar en negativ budgetavvikelse för helåret om -3,7 miljoner kronor. Avvikelsen avser ökade kostnader för bostadsanpassningsbidragen med -2,5 miljoner kronor och Överförmyndarverksamheten med -1,2 miljoner kronor. Anledningen till de ökade kostnaderna för Bostadsanpassningsbidragen är att fler blir äldre, bor hemma och att fler har funktionshinder. Given budget för detta ansvar har inte ökat i samma omfattning som verksamhetens kostnader. Kommunstyrelsen har dessutom mycket små möjligheter att styra verksamheten och dess utveckling. De ökade kostnaderna för Överförmyndarverksamheten är en följd av ökande omfattning av verksamheten som inte motsvarats i given budget. Kungsbackas mottagande av fler ensamkommande barn kräver också mer resurser. Service Prognosen visar på ett underskott på 3,7 miljoner kronor för Den främsta orsaken är att merkostnaderna för Furulid samt utrangering av Lindgården belastar Fastigheters budget. I beslut om resultatdisponering för bokslut 2013 beslutade kommunfullmäktige att Fastigheter fick hela sitt resultat på 5,2 miljoner kronor överfört till sin fond med motiveringen att verksamheten skulle finansiera merkostnaderna för Furulid. Förvaltningen föreslår därför att beräknat underskott för 2014 täcks genom uttag ur resultatfonden. Äldreomsorg Nämnden redovisar ett överskott om 12,3 miljoner kronor. Biståndstimmarna har minskat under årets första månader och beräknas förbli på samma nivå året ut, vilket innebär ett överskott i prognosen med 7,2 miljoner kronor. Minskat antal parboenden än budgeterat ger ett överskott i prognosen på 2,9 miljoner kronor för entreprenaderna. Överskottet för om och nybygganden på Åsa äldreboende är budgeterat under Förvaltningsgemensamt, vilket generar ett överskott på 4,7 miljoner kronor på helår. 9
10 Finans verksamhetskostnader Prognosen för Finans verksamhet är ett överskott om 15,6 miljoner kronor avseende hyror och verksamhetskostnader för nya lokaler. Lönerörelsen är i skrivande stund inte avslutad och därför rapporteras ingen avvikelse vid denna prognos. Det kommer att finnas ett bättre beräkningsunderlag gällande lönerna vid augustiprognosen. Budgeterade medel för oförutsedda händelser är i samband med beslutad ombudget helt fördelad. Avgiftsfinansierade verksamhet - Teknik Renhållning Resultatet för helår prognostiseras till ca -13,8 miljoner kronor. Detta beror på minskade intäkter från återvinning såsom skrot, träflis mm samt minskade taxeintäkter på grund av fler anslutningar till matavfallsabonnemanget än budgeterat. Prognosen innebär att hela fonden, förbrukas i år och det blir en fordran på renhållningsabonnenterna med 1,9 miljoner kronor. 10
11 Investeringar Uppföljning och prognos april 2014 Miljoner Utfall april Budget Prognos Avvikelse Löpande årliga investeringar netto Lokalinvesteringar Övriga investeringar Exploateringar Inkomster Utgifter Netto Avgiftsfinansierad verksamhet Inkomster Utgifter Netto Netto samtliga investeringar Till och med april har vi investerat för 108 miljoner kronor och nämndernas prognoser för 2014 pekar på att vi under 2014 kommer att investera 822 miljoner kronor. Avvikelsen mellan budget och det prognostiserade utfallet är -62 miljoner kronor och beror främst på försenade inkomster i några av våra exploateringsprojekt. Löpande årliga investeringar Under året prognostiserar nämnderna (exklusive de avgiftsfinansierade verksamheterna) att investera 64 miljoner kronor i löpande reinvesteringar. Nämnderna ansvarar själva för kapitalkostnaderna för dessa investeringar. Lokalinvesteringar Den största delen av kommunens investeringar avser investeringar i lokaler. Här finns dels investeringar i nya lokaler samt reinvesteringar i befintliga lokaler. Under året kommer kommunen köpa Kollaskolan av Eksta. Köpet innefattar dels den gamla skolan och dels den nya skolan som Eksta bygger och som ska vara klar till sommaren Totalt prognostiseras Kollaskolorna kosta cirka 330 miljoner kronor. Några andra större projekt som pågår är: Kolla Parkstads förskola - projektet färdigställs under sommaren Aktivitetshus i Onsala (före detta Kyrkbyskolan) - lokalerna är invigda och färdigställande pågår under året. Ängås - byggnation av omklädningsrum och klubbhus beräknas bli klart under året. 11
12 I Malevik planerades för omklädningsrum under året men då förstudien visade att en förändring måste göras i detaljplanen kommer projektet inte hinna genomföras under Under året byggs och planeras för ett antal tillfälliga så kallande paviljonger för skolor, förskolor och bostäder för ensamkommande flyktingbarn. Dessa hyrs i de flesta fall in men kommunen investerar i bland annat markarbeten för att kunna etablera paviljongen. Övriga investeringar Övriga investeringar i kommunen är sådana investeringar som de skattefinansierade verksamheterna gör i sådant som inte är årligen återkommande och inte är lokaler. Det kan till exempel vara investeringar i infrastruktur samt utrustning till en ny skola. Under året kommer slutreglering med Trafikverket göras avseende Åsa station. I Hede pågår utbyggnad vid och kring stationen. Teknik bygger ett antal gång- och cykelvägar bland annat längst med Valldavägen och i Björkris. Inom Teknik pågår även upprustningsarbete med Kungsbackaån. På Fritid planeras under året för anläggning av konstgräsplan i Malevik. Exploateringar Kommunens exploateringsverksamhet avser åtgärder för att anskaffa, utveckla och iordningställa mark för bostads- och industriändamål. Under året pågår bostadsprojekt i Björkris och Kolla. Förberedelser för exploatering pågår i kvarteret Valand och troligtvis kan byggstart ske under I Aranäs stadsdel planeras för försäljning av mark under Utbyggnad och försäljning av mark för industriområden pågår under året ibland annat Borgås och i Fjärås/Äskatorp. Exploateringsverksamheten prognostiseras ge lika mycket utgifter som inkomster under året. Detta innebär en budgetavvikelse, främst avseende inkomsterna. Det beror på försenade inkomster i några av bostadsprojekten. Avgiftsfinansierad verksamhet I Kungsbacka finns tre enheter som är finansierade med externa avgifter och som inte erhåller några skattemedel för sin verksamhet. De är Vatten & Avlopp, Renhållning och Bredband och finns organiserade under nämnden för Teknik. Det största projektet handlar om Vatten & Avlopps utbyggnad av Kullaviks reningsverk som startade upp i slutet av 2012 och som beräknas vara klart till sommaren
13 Kungsbacka kommun Kungsbacka
UPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL Delårs rapport
UPPFÖLJNING OCH PROGNOS APRIL 2013 Delårs rapport 1 I år kommer stora poster att störa vårt resultat. Den största är förändringen av diskonteringsräntan med en negativ avvikelse med 125 miljoner. Som tur
Läs merAPRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen
APRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen 2018-05-29 April 2018 1 SAMMANFATTNING Prognosen för året ser ut att hamna något sämre än budgeterat och vårt resultat beräknas bli 81 miljoner. Det finns det ett
Läs merVÅREN Uppföljning och prognos
VÅREN 2016 Uppföljning och prognos VÅRUPPFÖLJNING Bakgrund Under året görs två centrala uppföljningar. En uppföljning och prognos görs i april som går till kommunstyrelsen och en delårsrapport görs i augusti
Läs merAPRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen Korrigerad text om synpunktshanteringen efter KS
APRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen 2018-05-29 Korrigerad text om synpunktshanteringen efter KS April 2018 1 SAMMANFATTNING Prognosen för året ser ut att hamna något sämre än budgeterat och vårt resultat
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merUppföljning per 2006-03-31
Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merEkonomisk rapport per
Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merUPPFÖLJNING OCH PROGNOS KUNGSBACKA KOMMUN
KS/2019:262 UPPFÖLJNING OCH PROGNOS KUNGSBACKA KOMMUN April 2019 1 SAMMANFATTNING Apriluppföljningen utgör Kungsbacka kommuns första samlade uppföljning och prognos för 2019. Uppföljningen redovisas till
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merEkonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017
1 av 5 Kommunstyrelseförvaltningen Jan Lorichs Ekonomichef Kommunstyrelsen Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017 Förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår att fullmäktige fastställer
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs mer1 September
September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar
Läs merPreliminär Bokslutsrapport December 2016
Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos
Läs merDelårsrapport : Trelleborgs kommun
Delårsrapport 1 - : Trelleborgs kommun 1 (6) Kommunfullmäktige Datum -04-30 Delårsrapport 1 - : Trelleborgs kommun Kommunfullmäktige 31 mars 1 Inledning I enlighet med kommunfullmäktigens beslut från november
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari oktober Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari september Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs merVERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS
Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merLaholms kommun Granskning av delårsrapport per
Laholms kommun 2016-10-12 Magnus Helmfrid, Anneli Carlsson och Sofie Gydell Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merBudget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0
Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 6,5 mnkr vilket är 2,9 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos och budget
Läs merOktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen
Oktoberrapport 2017 Årsprognos för 2017 Fastställd av kommunstyrelsen 2017-11-29 Innehållsförteckning Inledning och sammanfattning...3 Verksamhetsuppföljning...4 Ekonomisk redovisning...5 Driftprognos...
Läs merUppföljning och prognos. Mars 2018
Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-11-12 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merMånadsuppföljning. Oktober 2012
A Månadsuppföljning Oktober 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31oktober 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både
Läs merEkonomisk månadsrapport juni 2019
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (8) Ekonomisk månadsrapport juni 2019 Kommunledningskontoret har upprättat en månadsrapport med en helårsprognos för 2019. Prognosen för kommunens resultat helåret 2019
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merTJÄNSTESKRIVELSE. Yttrande över detaljplan för kv. Valand
TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2014-05-14 Diarienummer SE/2010:111 Yttrande över detaljplan för kv. Valand Förslag till beslut Nämnden för Service antar förvaltningens yttrande som sitt eget och överlämnar det
Läs merMånadsrapport mars 2013
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4
Läs merOsby kommun Granskning av delårsrapport per
Osby kommun Granskning av delårsrapport per 2014-08-31 2014-10-01 Thomas Hallberg Syfte med granskningen Ernst & Young har på uppdrag av kommunrevisionen i Osby kommun gjort en översiktlig granskning av
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merUppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021
DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merDelårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31
Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs merMånadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016
Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total
Läs merDelår april Kommunfullmäktige KF
Delår april Kommunfullmäktige KF -06-11 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Delårsbokslut... 3 Ekonomiska rapporter... 9 Kommunfullmäktige, Delår april 2(10) Förvaltningsberättelse Delårsbokslut
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merTjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Läs merÅrsredovisning GULLSPÅNGS KOMMUN
Årsredovisning 2012 GULLSPÅNGS KOMMUN Driftredovisning Driftredovisningen visar bokslutet i förhållande till beslutad budget. Verksamheternas driftredovisning visar nettoav - vikelserna d.v.s. intäkter
Läs merLaholms kommun Granskning av delårsrapport per
Laholms kommun 2015-10-14 Magnus Helmfrid Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2015-08-31. Enligt kommunallagen
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merTertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs merDelårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31
Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs merUPPFÖLJNING OCH PROGNOS AUGUSTI 2014. Delårs rapport
UPPFÖLJNING OCH PROGNOS AUGUSTI Delårs rapport Delårsrapport augusti Skatteinta kter och ra ntor ger oss o verskott Högre skatteintäkter och lägre räntor på kommunens lån ger ett bättre resultat än budgeterat.
Läs merMånadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari september 2009
Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merMånadsrapport september 2015
Månadsrapport september 215 Befolkning Staden växer kraftigt. Redan per sista augusti är ökningen över 1 2 personer. Arbetsmarknad Arbetslösheten har ökat något de senaste veckorna. Positivt är dock att
Läs merMånadsuppföljning januari mars 2018
Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merDelårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige
Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens
Läs merMånadsuppföljning ekonomi per juli 2016
Datum: -08-18 Handläggare: Dan Sjöholm Direktnr: 6616 Beteckning: SN.045 Månadsuppföljning ekonomi per juli Socialförvaltningen totalt (%) Prognos Avvikelse prognos/ budget Verksamhetens intäkter 235 986
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merLedningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)
Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merMånadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014
Månadsrapport Ekonomi och Personal Nybro kommun Okt 2014 Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet...
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport Anders Thulin, Auktoriserad revisor, Certifierad kommunal revisor Emelie Lönnblad, Revisionskonsult Granskning av delårsrapport 2013 Båstads kommun Christina Widerstrand, Certifierad kommunal
Läs merDelårsrapport tertial 1 2014
Delårsrapport tertial 1 Dals-Eds kommun Kommunstyrelsen -05-28 Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET... 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1... 4 3 KOMMUNCHEFSDIALOG... 5 4 INVESTERINGSBUDGET... 6 5 RESULTATBUDGET...
Läs merRevisionsrapport 2011 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober Eslövs kommun. Granskning av delårsrapport
Revisionsrapport 2011 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2011 Eslövs kommun Granskning av delårsrapport 2011-07-31 Innehåll Sammanfattning... 2 1 Inledning... 3 1.1 Uppdrag och syfte... 3 1.2
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merVård- och omsorgsnämnden Uppföljning juni månad Bilaga Von 86
Vård- och omsorgsnämnden Uppföljning juni månad Bilaga Von 86 Vård- och omsorgsnämndens sammanfattning till kommunstyrelsen för perioden jan-juni samt prognos Liksom under tidigare prognoser under året
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merBudgetuppföljning 1:a tertialet 2016
Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det
Läs merMånadsuppföljning januari juli 2015
Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari mars 2010
Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merEkonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun
RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut
Läs merGranskning av delårs- rapport 2012
Revisionsrapport Granskning av delårs- rapport 2012 Karlstads kommun Daniel Brandt Stefan Fredriksson Lars Dahlin Maria Jäger Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merVellinge kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per September Auktoriserad revisor
Vellinge kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2015-06-30 September 2015 Lars Starck Auktoriserad revisor Tobias Lundell Revisor Syfte med granskningen Ernst & Young har på uppdrag av kommunrevisionen
Läs merMotala kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5
Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Ansvarig nämnd 1 5. Bedömning 2 6. Sammanfattning
Läs merBudgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos
Kommunledningsförvaltningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige
Läs merVerksamheterna klarade totalt sett att hålla sig inom de budgeterade ramarna och lämnade ett överskott på 200 tkr.
ÅRSREDOVISNING 2015 I KORTHET Emådalen Foto: Henrik Tingström DET EKONOMISKA RESULTATET Högsby kommun redovisade ett överskott på 11,3 miljoner kronor för 2015. Det är ett bra resultat och innebär överskott
Läs merBudgetuppföljning 1:a tertialet 2017
Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det
Läs merDelårsrapport 31 augusti 2011
Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2009 Eva Lagbo Bergqvist Ing-Marie Englund Erika Svensson Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...4 2.1 Bakgrund...4
Läs merPeriodrapport Juli 2015
Periodrapport Juli 2015 Ekonomi l Resultat januari juli 194 mnkr (213 mnkr) l Nettokostnadsökning 6,9 % (3,3 %) l Skatter och statsbidrag 4,3 % (5,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merSIDAN 1. Årsredovisning 2008 med uppföljning av budget för Stockholms stad
SIDAN 1 Årsredovisning 2008 med uppföljning av budget för Stockholms stad Sammanfattning Samtliga tre inriktningsmål har uppfyllts under året Av kommunfullmäktiges 14 verksamhetsmål har 11 uppfyllts helt,
Läs merKvartalsrapport mars med prognos
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (5) Kvartalsrapport mars med prognos 1-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till kvartalsrapport per mars samt helårsprognos för 2018. Resultatet
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs merKALLELSE/UNDERRÄTTELSE. Kommunfullmäktige. Sammanträder 12 maj 2015 klockan 18 i Fullmäktigesalen, stadshuset, Kungsbacka. Ärende Beteckning Förslag
KALLELSE/UNDERRÄTTELSE Upprättad 2015-05-04 Kommunfullmäktige Sammanträder 12 maj 2015 klockan 18 i Fullmäktigesalen, stadshuset, Kungsbacka 1. Val av justerare och tid för justering Heinrich Kaufmann
Läs merMÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011
1 (5) EKONOMIKONTORET MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 Dokumentnamn April 2 (5) SAMMANFATTNING AV PROGNOS APRIL 2011 Övergripande April månads uppföljning pekar på en negativ avvikelse mot budget om 4,4 mnkr.
Läs mer