Ärende dnr 2013/0093 Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige

Transkript

1 Ärende dnr 2013/0093 Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige Sidan 0 av 78

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Kommunstyrelsens ordförandes och vice ordförandes förord 2 Kommunstyrelsens avlämnade av förvaltningsberättelsen 3 Förvaltningsberättelse 4-10 Personalekonomisk redovisning Resultaträkning och balansräkning med noter Kassaflödesanalys 20 Redovisningsprinciper för kommunen 21 Ord- och begreppsförklaring Verksamhetsberättelser efter huvudtitlar: Adninistration, arbete och näringsliv Fastigheter, kommunikation samt vatten och avfall Överförmynder verksamhet 38 Räddningstjänst 39 Bygglov och energirådgivning 41 Turistverksamhet Fritidsverksamhet 44 Biblioteksverksamhet 45 Barn- och utbildning Musikskola Sociala verksamheterna Miljö- och hälsoskydd 61 Koncernen Ydre Kommun: Sammanställd förvaltningsberättelse 62 Sammanställd resultaträkning och balansräkning med noter Sammanställd kassaflödesanalys 67 Fem år i sammandrag med nyckeltal för koncernen 68 Detaljredovisningar drift och investeringar: Investeringar per projekt Driftredovisning per verksamhet Sidan 1 av 78

3 Sidan 2 av 78

4 Förvaltningsberättelse 2012 för Ydre Kommun och koncernen. Härmed avlämnas 2012 års förvaltningsberättelse för Ydre Kommun och för koncernen Ydre Kommun. Österbymo Sven-Inge Karlsson Christer Wiström Anders Andersson Henrik Isacsson Nina Vissing Sven-Erik Tälth Mikael Stenquist Suvad Poljak Jonas Fingalsson Ann-Charlotte Svennberg Sofia Gärskog Sidan 3 av 78

5 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årets resultat Driftredovisningen för kommunens verksamhet under 2012 uppvisar ett resultat av ,8 tkr vilket innebär att det budgeterade överskottet på 8 624,1 tkr inte kunnat nås. Detta är femte året med mycket stora underskott. En mängd åtgärder har påbörjats och genomförts för att minska verksamheternas kostnader. Fullmäktiges ekonomiska mål för äldreomsorgen och barn- och utbildningsverksamheterna med flera, tillsammans med ett ekonomiskt resursfördelningssystem är verktyg för att återföra kommunens ekonomi i balans. Det totala underskottet för åren 2008 till 2012 utgör ,2 tkr varav ,7 tkr måste återhämtas. Underskottet kommer att regleras genom att 3 383,6 tkr skall återhämtas under 2013, och resten under kommande år. För 2014 anger budgetdirektiven att 3.433,5 tkr ska återhämtas. Balanskravet Enligt lagstiftningen ska underskott för ett enskilt år återställas inom tre år. Det sker genom motsvarande överskott i respektive års balanskravsutredning. Om det finns synnerliga skäl, kan fullmäktige besluta att inte reglera hela underskottet ett visst år. Avstämningen mot det reglerade balanskravet visar att kommunens justerade resultat inte uppfyller balanskravet. Detta är femte året med förlust. Nedan ses hur kommunen tänker återställa resultatet Årets resultat: , , , , ,7 Nedskrivning av anläggningstillgångar 100,6 Nedskrivning av finansiella tillgångar 480, ,0 Realisationsvinst försäljning av fastighet -140,6 Synnerliga skäl 5 767,8 Reglerat resultat , , , , ,7 Summa ackumulerad förlust ,7 Återställas år Förlust ,7 Förlust ,7 Förlust , ,3 Förlust , ,8 Förlust ,8 Ackumulerat: , , , ,6 Nedskrivningen 2011 avser nedskrivning av aktievärdet i VÖKBY Bredband AB. Då 2012 visar en förlust kan förlusten från 2008 till 2010 inte återställas i årets bokslut varför dessa därför förs vidare till 2013 och Det förväntas att förlusten kan återställas helt i 2014 med henvisning till det nya skatteutjämningssystemet. Sidan 4 av 78

6 Nettokostnaderna och skatteintäkterna Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna visar hur stor del av kommunalskatt och utjämningsbidrag som går åt till den löpande verksamheten. Exklusive finansnetto 99,5 % och inklusive finansnetto 98,5% för år Året Inkl finansnetto 102,4 104,1 100,6 101,4 98,5 Exkl finansnetto 101,5 104,5 100,9 102,5 99,5 Soliditeten Soliditeten är det viktigaste måttet på kommunens ekonomiska styrka på lång sikt. Den anger hur stor andel av de totala tillgångarna som kommunen själv äger, d v s det egna kapitalet i förhållande till de totala tillgångarna. De faktorer som påverkar soliditeten är resultatutvecklingen och tillgångarnas förändring. Soliditeten uppgår oförändrat till 45,4 %. Inkluderas även de pensionsförpliktelser som enbart redovisas som ansvarsförbindelse minskar soliditeten till 2,3%. Året % 58,0 53,9 54,7 45,4 45,4 Inkl pensionsansvar 13,3 9,6 9,8 5,4 2,3 Likviditet och lån De likvida medlen uppgick vid årsskiftet till tkr vilket är en ökning med tkr i jämförelse med Den långfristiga låneskulden uppgår till tkr vilket är en minskning från föregående årsskifte. Under 2012 har amortering skett med tkr. Ingen nyupplåning har skett under 2012 Finansnetto Då kommunens räntekostnader är högre än ränteintäkterna är finansnettot negativt, tkr för Detta innebär ett mindre ekonomiskt utrymme för driften av kommunens verksamheter. Under 2013 kommer en förbättrad likviditetsplanering ge möjlighet till placering av medel med högre finansiella intäkter som följd. Året Låneskuld mkr Likvida medel mkr Finansiella intäkter tkr Finansiella kostnader tkr Sidan 5 av 78

7 Driftredovisning i tkr BUDGET 2012 REDOVISNING 2012 AVVIKELSE (Inkl tilläggsanslag) + = överskott Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter - = underskott VERKSAMHETER Administration , , , ,7-518,3 Arbete och näringsliv 1 059,0 25, ,3 47,0 +11,7 Fastigheter , , , , ,3 Kommunikationer 3 339,0 250, ,4 225, ,3 Vatten och avfall , , , ,7 +574,1 Överförmyndarverksamhet 133,9 10,0 322,7 92,4-106,4 Räddningstjänst 4 172,5 571, ,5 685,2 +581,2 Bygglov och energirådgivning 440,0 180,0 931,5 748,6 +77,1 Kultur och fritid 4 133,1 262, ,0 258,9 +303,0 Barn och utbildning , , , ,1-742,8 Musikskola 1 585,2 260, ,7 252,7 +117,2 Sociala , , , , ,6 Miljö och hälsoskydd 645,2 115,0 667,7 227,1 +89,6 Finansiering , , , , , , , , , ,9 Årets resultat 8 624, ,8 Budgetavvikelser 2012 Underskottet på administrationen beror til största delen på extra kostnader för data program för personal och dokumenthantering. Avseende verksamheten "Fastigheter" och "Kommunikation" är avvikelsen felbudgeterad avskrivning och intern ränta. Detta är också orsaken till tkr av den positiva avvikelse på "Finansiering", som också påverkas av återbetalning från AFA med 3 540,4 tkr.. Kommentarer till budgetavvikelserna i övrigt framgår av förvaltningarnas redovisningar i respektive verksamhetsberättelse. Sidan 6 av 78

8 INVESTERINGSREDOVISNING i tkr VERKSAMHETER BUDGET 2012 REDOVISNING 2012 AVVIKELSE Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Administration 1 300,0 0, , ,3-441,7 Fastigheter 1 800,0 0, ,4 69, ,3 Kommunikationer 25,0 0,0 25,0 0,0 0,0 Vatten och avfall 200,0 0,0 54,3 40,0 185,7 Räddningstjänst 75,0 0,0 16,3 0,0 58,7 Kultur och fritid 100,0 0,0 11,3 0,0 88,7 Barn och utbildning 100,0 0,0 43,1 0,0 56,9 Sociala 200,0 0,0 0,0 0,0 200, ,0 0, , , ,0 Nettoinvesteringar 3 800, ,0 Budgetavvikelse Tidigare beslutade men ej avslutade projekt tkr Avvikelserna för "Administration" förklaras med att bredbandsutbyggningen inte är klar. Avseende "Fastigheter" beror avvikelsen på färdigställning av den nya förskolan i Österbymo. Antal invånare Antalet invånare i kommunen har under året minskat kraftigt. Vid årets slut var antalet invånare personer vilket innebär en minskning med 51 personer under året. Året Antal invånare TYP KVINNOR MAN SUMMA Boende i området Födda Avlidna Inflyttade Utflyttade Invandrade Utvandrade Sidan 7 av 78

9 Pensionsförpliktelser Den individuella delen av tjänstepensionen som intjänats under året tillförs i sin helhet den anställde för individuell placering. För kompletterande ålderspension på lönedelar över 7,5 basbelopp och för efterlevandepensioner har tecknats en försäkring. Detta innebär att avsättning i räkenskaperna endast behöver göras för vissa avtalspensioner. Pensionsförpliktelser intjänade före 1998, förändring 2012 Särskild löneskatt 24,26 % Individuell del 2012 Försäkring Särskild löneskatt 24,26 % Utbetalda pensioner 2012 Till pensionerade anställda Särskild löneskatt 24,26 % Avsättning för pensioner 2012 Särskild löneskatt 24,26 % 3 751,0 tkr 910,0 tkr 4 661,0 tkr 3 780,5 tkr 917,1 tkr 4 697,6 tkr 3 898,0 tkr 945,7 tkr 4 843,7 tkr 464,0 tkr 112,6 tkr 576,6 tkr Kommunalskatt Kommunskattesatsen steg med 0,58 till 21,48%. Detta för att kunna säkra amortering av lån samt att nå ett positivt resultat. Kommunen tillämpar rekommendationen från Rådet för kommunal redovisning vad avser redovisning av skattemedel där en prognos på avräkningslikvidens storlek skall periodiseras under inkomståret. Sveriges Kommuner och Landstings beräkningar och direktiv ligger till grund för det här redovisade prognostiserade beloppet. Preliminära medel ,1 Slutavräkning 2012 enl SKL 1 658,0 Reglering för att korr skattefordring 177, ,3 Donationsstiftelser Kommunen förvaltar sex donationsstiftelser med ett sammanlagt kapital som uppgår till 1.182,2 tkr. Under 2012 har pengarna placerats så att utdelningsbar ränta är kr, och utdelning har skett med 8,5 tkr. Sidan 8 av 78

10 Koncernen Koncernen Ydre kommun består av kommunen och dess helägda allmännyttiga bostadsbolag Ydrebostäder AB, 20% ägarandel i VÖKBY Bredbands AB samt 20% i Kommunförbundet ITSAM. Årets resultat för koncernen uppgår till tkr. (för ytterligare info se separat avsnitt för koncernen) Finansiella mål för Ydre kommun Finansiella mål, fastställt av fullmäktige 2012 Årets resultat skall vara positivt och motsvara 50 öre i utdebitering Utfall Årets resultat är ,8 tkr Kommunens bedömning av måluppfyllelse Målet är inte nått, men med budget 2013 och 2014 som innefattar nytt skatteutjämning system, förväntas de senaste 5 årens förlust att kunna återhämtas Soliditeten ska vara minst 55% - är 45,42% Målet är inte nått. Dock har soliditeten ökat med 0,7 % sedan förra året. Den låga soliditetsgraden beror på det stora lån som upptogs förra året för byggnation av nya förskolan. Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna ska inte vara högre än 99% Likviditeten ska vara så hög att man klarar 1 månads utbetalningar (ca 19,0 mnkr) Den långfristiga låneskulden ska minska med minst 4,8 mnkr per år Investeringarna ska över fyrårsperioder inte överstiga de avskrivningar som skett under treårsperioder vilket innebär att likviditeten ökar med ca 8 mnkr vilket då kan användas till amortering av lån Kommunens kostnader ska inte vara högre än den strukturjusterade standardkostnaden i kostnadsutjämningen -blev 99,5%, och inkl finans netto 98,5% -är tkr Årets amortering blev tkr Årets investering är 5 488,0 och avskrivningarn 9.875,3 Äldreomsorg senast 2015 Grundskolan senast 2016 Förskolan senast 2016 Målet är inte nått Målet är uppfyllt. Målet är uppfyllt då ett lån om 5,8mnkr inte återupptogs. Målet för året är uppfyllt, då där är investerat 4.387,3 tkr mindre än där är avskrivet. Målet för året 2011 är delvis uppfyllt, (OBS alltid ett års eftersläpning) Äldreomsorg -1,1% Grundskolan 7,9% Förskola 33% Sidan 9 av 78

11 Framtiden Den gällande strukturplanen för kommunens verksamheter åren har en stark betoning på att förbättra kommunens ekonomi och den ekonomiska styrningen. De beslut om ekonomiska verksamhetsmål som kommunfullmäktige tagit förutom de finansiella är viktiga delar för att komma tillbaka till en stark kommunal ekonomi. Kommunen har stora lån för de investeringar som gjorts. När kommunens resultat förbättras är det önskvärt att dessa medel primärt avsätts för att konsolidera kommunens ekonomi och inte till nya kostnader och utgifter. Avsättning av medel för att täcka kommande pensionskostnader är också önskvärt för att skapa en långsiktigt stark ekonomi. Pär Fransson och Mårten Dignell Sidan 10 av 78

12 Personalekonomisk redovisning 2012 Det övergripande målet med kommunens personalidé är att främja verksamheterna och bidra till deras effektivitet och förnyelse. De områden som är särskilt viktiga att arbeta med, är dels att främja kompetensutveckling, fortsatt verka för att ohälsotalet sänks, samt öka andelen av det underrepresenterade könet. Det är också viktigt att arbeta med att öka attraktiviteten kring oss som arbetsgivare för att vi ska stå starka i konkurrensen vid nyrekrytering, samt behålla personal med nyckelbefattningar och bristyrken inom kommunen byter Ydre kommun utdatasystem kring personalstatistik och till 2013 års årsredovisning kommer redovisningen utvecklas med mer information. Under 2012 bytte Personal- och bemanningsstruktur Ydre kommun hade under år 2012, 290 personer tillsvidareanställda mot 292 år 2011(Tabell 1). En minskning med två personer som lämnat kommunen genom s.k. verksamhetsövergång. Av de tillsvidareanställda 2012 var 82,1% kvinnor. I tabell 3 visas att de dominerande personalkategorierna är vård och omsorgspersonal samt barn- och utbildningspersonal. I tabell 2 visas antalet kvinnor totalt i kommunen som är tillsvidareanställda och som innehar en heltidsanställning är 58,82%. Motsvarande ibland männen är jämförelsetalet 59,62% (Se tabell 2 nedan). Nedan i tabell 4 ses könsfördelningen bland de tillsvidareanställda i kommunen År Antal Män Antal Kvinnor Totalt antal anställda Tabell 1. Syssgrad Kön Antal % ,00% Deltid 40-49% K 2 0,84% Deltid 75-99% M 3 5,77% Deltid <40% K 5 2,10% Deltid 50-74% M 5 9,62% Tim M 17 32,69% Heltid M 31 59,62% Deltid 50-74% K 42 17,65% Deltid 75-99% K 63 26,47% Heltid K ,82% Pers grupp Antal % ,00% Administration 35 12,07% Kultur turism och fritidsarbete 4 1,38% Rehabilitering och förebyggande arbete 2 0,69% Skol och barnomsorgsarbete ,17% Socialt och kurativt arbete 4 1,38% Teknikarbete 56 19,31% Vård och omsorgsarbete m m 96 33,10% Odef 1 0,34% Tabell 2. Tabell 3. Alla Kön Antal % ,00% Alla M 52 17,9% Alla K ,1% Tabell 4. Arbetsmiljö och rehabilitering Systematiskt arbetsmiljöarbete innebär att alla verksamheter årligen och i samverkan med personalen gör en riskinventering av arbetsmiljön, upprättar en handlingsplan för att åtgärda bristerna samt gör en uppföljning av arbetsmiljöarbetet i slutet av året. Arbetsmiljöarbetet är en integrerad del i verksamheten på alla nivåer i kommunen. En grundläggande arbetsmiljöutbildning genomfördes under våren för skyddsombud och chefer i kommunens regi genom HR-avdelningen. För år 2012 var den totala sjukfrånvaron 5,72 %. Sjukfrånvaron sjönk marginellt i jämförelse med 2011 då jämförande siffra var 5,9%. I tabell 5 visas antalet totalt arbetade timmar för samtlig personal och Sidan 11 av 78

13 andelen sjukfrånvaro i timmar. I tabell 6 nedan ses andelen långtidssjuka 60 dagar eller mer, fördelat per förvaltning. I tabell 7 nedan ses andelen sjukfrånvaro av arbetstid i timmar uppdelat per kön. Arbtid enligt avtal Övertid Mertid Semester Ferier Sjuk frånvaro %Sjuk frånvaro Arbetsgivare 10 YDRE KOMMUN ,72% Tabell 5. Förvaltning Sjuktimmar totalt Varav långtidssjuka % Långtidssjuka Total , ,9 47,9% 103 KOMMUNKONTORET O ÖVR VERKSAMHET 755,1 360,0 47,7% 125 TEKNISKA FÖRVALTNING 2 150, ,0 50,6% 160 BARN- OCH UTBILDNINGSFÖRV 9 738, ,0 44,0% 171 SOCIALA FÖRVALTNING , ,9 49,9% Tabell 6. Arbetsgivare Kön Arbtid enligt avtal Sjukfrånvar o %Sjukfrånvar o YDRE KOMMUN K ,62% YDRE KOMMUN M ,48% Tabell hade verksamheterna en total sjukfrånvaro på 5,9 %, vilket innebär att sjukfrånvaron sjunkit marginellt med 0,2 % under Under 2012 infördes ett rehabiliteringsdokumentationssystem som är kopplat till PA-systemet, vilket utgör ett stöd för cheferna till att skriftligt dokumentera rehabiliteringsarbetet. Dokumentationssystemet hjälper cheferna med påminnelser då åtgärder ska till för att återfå arbetstagarens arbetsförmåga tillfullo, eller att vara ett underlag för personliga skäl till uppsägning då arbetsgivare i vissa fall uttömt sin rehabiliteringsskyldighet. Lön och arbetstid I tabell 8 nedan visas att under 2012 utbetalades 144 mkr i löner, arvoden, pensioner och sociala avgifter. Arbetsgivaravgiften och personalförsäkringarna var oförändrade jämfört med år 2011 då AFA inte har tagit ut någon premie för sjukförsäkringen för år Mikael Brånn HR-chef Mån Belopp med PF Frånvarande kostnader med PF Totalt kr kr kr kr Tabell 8. Sidan 12 av 78

14 RESULTATRÄKNING Tkr Ydre kommun Sammanställt Verksamhetens intäkter Not , , , ,7 Verksamhetens kostnader Not , , , ,4 Avskrivningar Not , , , ,8 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER , , , ,5 Skatteintäkter Not , , , ,1 Generella statsbidrag och utjämning Not , , , ,3 Finansiella intäkter 527,7 451,3 579,6 529,9 Finansiella kostnader , , , ,5 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER , , , ,7 RESULTATRÄKNING FÖR Ydre kommun Verksamhetems intäkter Not , , , , ,6 Verksamhetens kostnader Not , , , , ,9 Avskrivningar Not , , , , ,5 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER , , , , ,8 Skatteintäkter Not , , , , ,5 Generella statsbidrag och utjämning Not , , , , ,7 Finansiella intäkter Not 5 527,7 451,3 157,0 523,7 877,2 Finansiella kostnader Not , , , , ,3 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER ÅRETS RESULTAT , , , , ,7 Sidan 13 av 78

15 BALANSRÄKNING DEN 31 DECEMBER Tkr Tkr Sammanställt TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not , , , ,1 Maskiner och inventarier Not , , , ,4 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper Not , ,0 Not S , ,7 Långfristiga fordringar Not , ,5 Not S , ,8 Balanslåneposter 131,8 140,4 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR , , , ,4 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Förråd.(bl.a lager olja och pellets) 487,1 709,7 690,8 894,6 Fordringar Not , ,9 Not S , ,3 Kassa och bank Not , ,5 Not S , ,5 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR , , , ,4 SUMMA TILLGÅNGAR , , , ,8 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not , , , ,8 Därav årets resultat , , , ,7 Avsättning pensioner Not , , , ,5 Avsättning Fjärrvärme 250,0 0,0 250,0 Avsättningar VA 500,0 0,0 500,0 Avsatt till avfallsdeponi 5 250, , , ,0 Avsatt till Östgötatrafiken Not 15 0,0 0,0 0,0 0, , , , ,5 SKULDER Långfristiga skulder Not , , , ,0 Kortfristiga skulder Not , ,4 Not S , ,5 SUMMA SKULDER , , , ,5 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER , , , ,8 PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER ANSVARSFÖRBINDELSER Pensionsförpliktelser som inte upptagits bland skulderna eller avsättningarna Not , , , ,0 Övriga ansvarsförbindelser Borgensåtaganden Not , , , ,0 Sidan 14 av 78

16 BALANSRÄKNING DEN 31 DECEMBER, YDRE KOMMUN Tkr TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not , , , , ,8 Maskiner och inventarier Not , , , , ,7 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper Not , , , , ,7 Långfristiga fordringar Not , , ,5 551,5 0,0 Balanslåneposter SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR , , , , ,2 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Förråd.(bl.a lager olja och pellets) 487,1 709,7 513,3 510,8 0,0 Fordringar Not , , , , ,5 Kassa och bank Not , , , , ,4 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR , , , , ,9 SUMMA TILLGÅNGAR , , , , ,1 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not , , , , ,5 Därav årets resultat , , , , ,7 Avsättning pensioner Not , , ,5 Avsättning Fjärrvärme 250,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avsättningar VA 500,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avsatt till avfallsdeponi 5 250, , , , ,0 Avsatt till Östgötatrafiken Not 15 0,0 0,0 171,0 114,0 57,0 SKULDER , , , , ,0 Långfristiga skulder Not , , , , ,7 Kortfristiga skulder Not , , , , ,9 SUMMA SKULDER , , , , ,6 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER , , , , ,1 PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER ANSVARSFÖRBINDELSER Pensionsförpliktelser som inte upptagits bland skulderna eller avsättningarna Not , , , , ,7 Övriga ansvarsförbindelser bborgensåtaganden Not , , , , ,6 Sidan 15 av 78

17 NOTHÄNVISNINGAR i tkr Verksamhetens intäkter och kostnader Verksamhetens intäkter och kostnader exkl. interna poster. Intäkter: Försäljningsmedel 421, ,7 Taxor och avgifter , ,3 Hyror och arrenden 4 575, ,4 Bidrag 6 382, ,0 Försäjlning av verksamheter o entreprenader 2 347, ,9 Återbetalning från AFA 3 540, , ,3 Kostnader: Material, entreprenader, konsulenter, bidrag och transferingar , ,4 Kostnader för arbetskraft , ,0 Övriga verksamhetskostnader , , , ,4 2. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan på anskaffningsvärden för Avskrivn byggnader, tekn anl 7 818, ,4 Avskrivn maskiner o inv 2 056, ,5 480, , ,7 3. Skatteintäkter Kommunalskatt , ,1 Preliminära medel , ,7 Slutavräkning 2012 enl SKL 1 658, ,4 Slutavräkning av skatt 2011 korrigering 531,0 reglering för att korr skattefordring 177, , ,1 4. Generella statsbidrag och utjämning Fastighetsavgift 6 475, ,8 Inkomst- och kostnadsutjämning , ,2 LSS-utjämning , , , ,3 5. Finansiella intäkter Utdelning på aktier o andelar 0,1 Ränta på likvida medel 519,2 441,6 Övriga finansiella intäkter 8,5 9,7 527,7 451,3 6. Finansiella kostnader Ränta på fastighets- och anläggningslån 2 652, ,6 Övriga finansiella kostnader 1,4 3, , ,6 Sidan 16 av 78

18 NOTHÄNVISNINGAR i tkr Mark, byggnader och tekniska anläggningar Ingående ack anskaffningsvärde , ,1 Ingående ack avskrivning , ,2 Årets nettoinvesteringar 3 290, ,3 Justeringar i anläggningsregistret -152,0 54,2 Årets avskrivning , , , ,0 Fördelning: Markreserv 7 733, ,5 Verksamhetsfastigheter , ,9 Fastigheter för kommunens affärsverksamhet 7 270, ,6 Publika fastigheter 7 860, ,5 Fastigheter för annan verksamhet 8 120, ,5 8. Maskiner och inventarier Ingående ack anskaffningsvärde , ,5 Ingående ack avskrivning , ,3 Årets nettoinvesteringar 2 503, ,0 Årets avskrivning , , , ,7 9. Värdepapper Ydre Industrifastigheter AB (fusion med YB april 2011) 0,0 0,0 Ydrebostäder AB 6 800, ,0 Kommentus Gruppen AB 1,0 1,0 Rederi AB S/S Boxholm II 50,0 50,0 Träcentrum Nässjö Kompetensutveckling AB 1,0 1,0 Kommuninvest ekonomisk förening 182,7 182,7 Vökby Bredband AB 1 919, ,3 Förenade Småkommuners Försäkrings AB 2 000, , , ,0 Andelskapitalet i Kommuninvest ekonomisk förening avser inbetalt andelskapital. Kommuninvest ekonomisk förening har därefter beslutat om insatsemission om 390,3 tkr för Ydre kommun. Ydre kommuns totala andelskapital i Kommuninvest ekonomisk förening uppgår till 573 tkr. 10. Fordringar (långfristiga) Lån Ydre Ridklubb 551,5 551,5 Lån Kommun Invest Ekonomiska Förening 900,0 900,0 Asby Sockenförening 50, , ,5 11. Fordringar (kortfristiga) Fakturafordringar 5 257, ,8 Hyresfordringar 64,3 30,7 Statsbidragsfordringar 152, ,4 Mervärdesskatt 0,0 758,6 Förvaltade stiftelser 8,5 15,2 Lån till Ydre Bostäder 0, ,0 Skatter o bidrag 7 455, ,0 Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader 1 470, , , ,9 12. Kassa och bank Plusgiro 329,4 699,2 Bank , , , ,5 Sidan 17 av 78

19 NOTHÄNVISNINGAR i tkr Egenkapital Egenkapital vid årets ingång , ,3 Årets resultat , ,7 Egenkapital vid årets utgång , ,6 14. På avsättning till pensioner har den så kallade "bromsen" utlösts vilket innebär att räntan som tillförs pensionssystemet sänkts och då blir följden att kommunen får betala mellanskillnaden så fd kommunanställda får den av kommunen enligt avtal garanterade pensionen. Avsättning löneskatt pension 1 000,3 877,2 Avsättning pension ÖK-SAP 26,0 95,0 Avsättning pension exkl ÖK-SAP 4 054, , , ,2 15. Under 2011 har kollektivtrafikansvaret helt övergått till Landstinget i Östergötland. Ydre kommun skulle fram till 2014 avsätta totalt 400,0 tkr för sin del av kostnaden för Östgötatrafikens leasing av tåg. Tidigare har avsatts 57,0 tkr per år från 2008 till Resten 229 tkr har därför utgiftsförts och det totala beloppet på 400,0 tkr har betalts till Landstinget medan aktierna till ett värde av 100 har intäktsförts. 16. Långfristiga skulder Fastighetslån vid årets början , ,6 Amorteringar 5 966,7 166,7 Nya lån 0, ,0 Låneskuld vid årets utgång , ,0 Ingen nya lån har upptagits under året. Ett lån på tkr har inlösts 17. Kortfristiga skulder Checkkredit (beviljad kredit ,0) 0,0 0,0 Budgeterad amortering av långfristiga lån 166,7 166,7 Leverantörsfakturor 7 255, ,5 A-skatt och arbetsgivaravgift 3 730, ,4 Semesterlöne- och övertidsskuld 7 914, ,9 Löneskuld 502,7 595,2 Individuell del pension 3 780, ,8 Låneränta 860,5 908,4 Moms skuld 161,9 Kommunalskatt (2011 och 2012 blev det en fordran) 0,0 0,0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 359, , , ,4 Sidan 18 av 78

20 NOTHÄNVISNINGAR i tkr 18. Pensionsförpliktelser Pensionsförmåner till kommunens anställda som intjänats före För 2012 har pensionsskulden beräknats av KPA till tkr+ särskild löneskatt 24,26% ,8 tkr = ,8 tkr 19. Kommunens borgensåtagande där borgensbeloppen kan fastställas Vökby Bredband AB 1 000, ,0 Ydre Skåp AB 560,0 840,0 Ydre Countryfestival 200,0 200,0 Caravan Club 1 000,0 Torpöns Camping AB 500,0 Ydrebostäder AB , ,0 Förlustansvar för statligt belånade egnahem 138,8 231, , ,0 Kommunens borgensåtagande i övrigt: Ydrebostäder AB, 100% av pensionsutfästelser Ydre kommun har i februari 2001 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga förpliktelser. Samtliga 274 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Ydre kommuns ansvar ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB's totala förpliktelser till kronor och totala tillgångar till kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångar uppgick till kronor. Sidan 19 av 78

21 KASSAFLÖDESANALYS tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat , ,7 Justeringar för av- och nedskrivningar 9 875, ,6 Justering för gjorda avsättningar 1 837, ,7 Medel från verksamheten före förändring af rörelsekapital , ,6 Ändring lagervärde pellets & olja 222,7-196,4 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 6 077, ,4 Ökning/minskning kortfristiga skulder 1 988,9-615,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten ,4 436,4 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar , ,9 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Investeringsbidrag till materiella anläggningstillgångar 2 177, ,6 Ändring materiella anläggningstillgångar , ,3 Investering i finalsiella anläggstillgångar 0,0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0,0 25,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten , ,3 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 0, ,0 Amortering av skuld ,7-133,3 Ökning av långfristiga fordringar -50,0 0,0 Minskning av långfristiga fordringar 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten , ,7 Årets kassaflöde 6 895, ,8 Likvida medel vid årets början , ,8 Likvida medel vid årets slut , ,6 Sidan 20 av 78

22 Redovisningsprinciper Kommunen Leverantörsfakturor inkomna efter årsskiftet men hänförliga till redovisningsåret har bokförts och belastat årets redovisning. Utställda fakturor efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret har fordringsförts och tillgodogjorts årets redovisning Kostnadsräntor hänförliga till redovisningsåret men förfallna till betalning under 2013 har skuldbokförts. Intäktsräntor som inflyter efter årsskiftet har fordringsförts och tillgodogjorts redovisningsåret. Semesterlöneskuld (ej uttagna semesterdagar), ferielöneskuld och okompenserad övertid inklusive sociala avgifter redovisas som kortfristig skuld. Löneskuld till timanställda och förtroendevalda för utfört arbete i december 2012 inkl. sociala avgifter redovisas som kortfristig skuld. Statsbidrag hänförliga till redovisningsåret men ännu ej influtna har fordringsförts. Sociala avgifter har bokförts i form av procentuella personalkostnadspålägg i samband med löneredovisningen. Anläggningstillgångar har i balansräkningen tagits upp till anskaffningsvärdet (utgiften minus eventuella investeringsbidrag) med avdrag för avskrivningar. Kapitalkostnader består av avskrivningar och internränta. Kapitalkostnaderna har beräknats enligt real annuitetsmetod. Internräntan är 4%. Avskrivningstiden följer Sveriges Kommuner och Landstings rekommendationer. Pensionsförmån intjänade från och med 1998 betalas ut till de anställda. Pensioner intjänade före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse i enlighet med den kommunala redovisningslagen. Ansvarsförbindelsen inkluderar löneskatt med 24,26%. Leasingavtal har endast tecknats för ett mindre antal bilar. Då det rör sig om operationella leasingavtal återfinns inte någon redovisningspost i balansräkningen. Sidan 21 av 78

23 Ord- och begreppsförklaringar Anläggningskapital är skillnaden mellan anläggningstillgångar och långfristiga skulder plus avsättningar. Utgör en del av det egna kapitalet. Anläggningstillgångar är tillgångar som ska användas en längre tidsperiod till exempel byggnader, fordon, maskiner, värdepapper etc. Ansvarsförbindelser är en upplysning till balansräkningen över ekonomiska åtaganden som inte redovisas som skuld eller avsättning i balansräkningen till exempel borgensåtagande, ställda panter och dylikt. Om förpliktelsen måste infrias så belastar den resultatet. Avskrivningar är planmässig värdeminskning av anläggningstillgångarna för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avsättningar är förpliktelser som är säkra eller högst sannolika till sin förekomst men ovissa till belopp och infriandetidpunkt. När förpliktelsen uppstår belastas resultatet. I kommunen gäller detta bland annat avsättning för pensioner och sluttäckning av soptipp. Från och med 1998 redovisas pensionsskulden enligt blandmodellen som innebär att skuld upparbetad till och med 1997 redovisas som ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. Pensionsskuld upparbetad från och med 1998 redovisas som avsättning. Balanskrav är lagstadgat krav om att kommunens intäkter ska överstiga kostnaderna. Balansräkning visar den ekonomiska ställningen vid årets slut uppdelad på tillgångar (anläggnings- och omsättningstillgångar), eget kapital, avsättningar och skulder (lång- och kortfristiga skulder). Betalningsberedskap är ett relationsmått som visar betalningsberedskap i antal dagar. Likvida medel / (verksamhetens nettokostnader + nettoinvesteringar) / 360. Driftredovisning - resultaträkning redovisar intäkter och kostnader för den löpande verksamheten under året ställt mot budget. Eget kapital är kommunens förmögenhet, det vill säga alla tidigare års ackumulerade överskott/underskott. Består dels av rörelsekapital dels av anläggningskapital. Exploateringsverksamhet är åtgärder för att anskaffa, bearbeta och iordningställa råmark för att kunna bygga bostäder, affärer, kontor eller industrier. Sidan 22 av 78

24 Finansiella intäkter/kostnader avser intäkter och kostnader för räntor på in- och utlåning, utdelningar m.m. Finansnettot är finansiella intäkter minus finansiella kostnader. Intern ränta är en intern ersättning mellan finansförvaltningen och verksamheterna för det kapital som nyttjas. Jämförelsestörande poster avser händelser eller transaktioner som inte är extraordinära men som är viktiga att uppmärksamma vid jämförelser mellan åren. Kassaflödesrapport - finansieringsanalys visar hur medel har tillförts och använts för löpande verksamhet, investeringar samt finansiering och därmed likviditetsförändringar. Kapitalkostnader är periodiserar investeringsutgift. Består dels av avskrivning dels av ränta. Är en intern post. Kortfristiga skulder är skulder som förfaller till betalning inom ett år från balansdagen. Likvida medel består av kassa, plusgiro och bankmedel. Långfristiga fordringar och skulder är fordringar och skulder som har förfallodag senare än ett år från balansdagen. Löneskatt är skatt på pensionsförmåner till anställda. Nettoinvesteringar är investeringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag m.m. Nettokostnader är driftkostnader efter avdrag för bidrag, avgifter och ersättningar. Finansieras med skattemedel. Omsättningstillgångar är tillgångar som på kort tid kan omsättas till likvida medel och som inte är avsedda för stadigvarande bruk. Periodisering innebär en fördelning av kostnader och intäkter till den redovisningsperiod till vilken de hör. Rörelsekapital är skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Visar kommunens finansiella styrka. Skuldsättningsgrad visar i vilken utsträckning tillgångarna finansieras med främmande kapital Sidan 23 av 78

25 Soliditet är eget kapitalet satt i relation till de totala tillgångarna. Visar hur stor del av de totala tillgångarna som finansierats med egna medel. Utdebitering Anger hur stor del per intjänad hundralapp som betalas i kommunalskatt. Sidan 24 av 78

26 Verksamhetsberättelse ADMINISTRATION OCH ARBETE OCH NÄRINGSLIV (2012 års verksamhet) Ekonomi Det samlade resultatet för kommunens centrala gemensamma Administration visar ett underskott på 187,5 tkr. Resultatet för verksamheterna Arbete och Näringsliv visar ett överskott om 11,7 tkr. Följande större avvikelser och dess orsaker gentemot budget noteras: Kommunfullmäktiges förfogande. Av budgeterade 500,0 tkr har beslutats om 200,0 tkr till digitalisering av bion i Österbymo, 50,0 tkr till projektet Hedners park, samt 70,0 tkr för vänortsutbyten. Utbetalning för de två första objekten har ej skett under året. Anslaget till kommunstyrelsens förfogande ej fördelats ut. Kommunstyrelsens politiska verksamhet visar ett underskott om 186,9 tkr vilket beror på att kostnader för läsplattor tillkommit och att personalkostnaderna varit högre än budgeterat. En särskild skolberedning har verkat under året. Totalt överstiger personalkostnaderna de budgeterade med 150,0 tkr. Kostnaderna för kommunkansli och ekonomiavdelning följer sammantaget budget. Förändringen av beräkning av kapitalkostnader samt nyinvesteringar i bredband i kommunen har belastat administrationen med ytterligare ca 440,0 tkr. Det interna avgiften per dator är enligt 2012 års budget kronor. Detta ger en intern intäkt enligt budget 2012 på 1,2 mkr. Intäkten skulle ha varit 1.117,1 kronor. Den revision ekonomen gjort avseende alla interna kostnader och intäkter inom kommunen visade en differens på 732,4 tkr kronor. Detta belopp har bokförts på vht Itsam som en lägre intäkt. Budgetbeloppet per dator är i 2013 års budget sänkt till kr. Framtagandet av en ny översiktsplan som skett utan budgeterade medel har under året kostat 70,8 tkr (under 2011 var kostnaden 328,8 tkr). Anslaget till näringspolitisk verksamhet har gett ett underskott om 69,7 tkr beroende på att resurser utökats för att hantera arbetsmarknadspolitiska insatser för uppstart av socialt företagande och samordning av insatser från arbetsförmedlingen. Måluppfyllelse A. Den centrala administrationens verksamhetsmål är dessa: 1. Bevaka och tillvarata kommunens intressen för utveckling av Ydrebygden. Detta har bland annat inneburit: Deltagande i arbetet med den Regionala Utvecklingsprogrammet (Rupen), det Regionala Trafikprogrammet (RTP). Arbetet med ansökan om medel för och genomförande av den fortsatta bredbandsutbyggnaden med sträckorna Rydsnäs-Hestra och Rydsnäs-Fåxarp. Påverkan på ansvariga myndigheters insatser i Ydre rörande infrastruktur har i mycket berört ombyggnation av väg 131 mellan Ramfall och Hestra. Behovet av att stötta arbetsförmedlingen i arbetet med sysselsättningsfrågorna har accentuerats. Extra ej budgeterade resurser för detta har satts in. 2. Tillgodose de behov av underlag som de politiska organen behöver för att kunna ta välgrundade beslut och tillse att fattade beslut verkställs. En särskild presidieberedning inför kallelsernas upprättande har tillsatts som komplement till den vanliga tjänstemannaberedningen. Särskild uppmärksamhet har ägnats att följa upp fattade beslut dock endast såsom ett helt manuellt system ännu. Sidan 25 av 78

27 3. Leda och ansvara för ekonomihanteringen och personaladministrationen. Personaladministrationens hantering sköts sedan i april av Kinda kommun dit berörd personal övergått. Ydre betalar sin del av de gemensamma kostnaderna utifrån fördelning efter invånarantal. Ekonomiredovisningen genomgår en effektivisering innebärande förenklingar och med uppdrag att göras mer lättillgänglig för förtroendevalda, anställda och allmänhet. Särskilda uppdrag för 2012 är dessa: 1. Påskynda att den nya ekonomistyrningen och resursfördelningssystemet med resultatenheter genomförs inom samtliga verksamheter. Den extra ekonomresurs som medel beviljades för har inte tillsatts och medlen har delvis använts för anpassning av analysverktyget Qlikview till Ydres behov samt för resursförstärkning av ekonomistödet. Ekonomstöd till tekniska förvaltningen har inte getts ännu. Barn- och utbildningsverksamheterna har dock fått stöd i sitt arbete med ny ekonomistyrning. 2. Införa självservice och källrapportering inom det löneadministrativa området. Detta har skett och var helt genomfört i november. 3. Genomföra boksluts- och budgetarbetet under året enligt den nya tidsplan som beslutas i november Bokslutsarbetet kom av olika skäl inte alls att genomföras såsom planerat. Bokslutet togs slutligen fram genom externt stöd. En översyn av planering och personalinsatser har gjorts för att se till att arbetet fungerar som avsett i fortsättningen. Budgetarbetet höll de planerade tiderna även om tidspressen var mycket hård. En mindre revidering görs av planeringen även för budgetarbetet där fokus är på att ge verksamheterna bättre och tidigare underlag för sitt arbete. På grund av den prognos som gjordes i delårsrapporten där ett mycket stort underskott i verksamheternas drift befarades kom även hösten att innebära ett omfattande budgetarbete. Arbetet resulterade i en kompletterande budget för 2013 som antogs av fullmäktige i december. 4. Leda införandet av nya dokumenthanteringsrutiner (IDHA) i samverkan med grannkommunerna inom kommunalförbundet Itsam. Upphandlingen av dokumenthanteringssystemet har blivit en komplicerad affär där omtag har behövts och någon implementering inte blir möjlig förrän B. Verksamheten arbete och näringslivs verksamhetsmål är dessa: 1. En positiv sysselsättnings- och näringslivsutveckling i kommunen är verksamhetens primära syfte. Näringslivet (företag) i Ydre Omsättning i mkr Antal arbetssställen Antalet arbetstillfällen har ökat med 44 mellan 2010 och 2011 (se vidare tabell under rubriken Arbetsmarknaden). 2. Ydre har ett gott företagsklimat som ska befästas och ytterligare förbättras. Genom denna verksamhets insatser ska Ydre fortsätta att vara en attraktiv bygd för boende, arbete och företagande. Sidan 26 av 78

28 I Svenskt Näringslivs ranking av företagsklimatet i landets kommuner har Ydre i den under året presenterade rankingen placerats som nr 39 mot som nr 49 året innan. Kommunstyrelsens ordförande, vice ordförande och näringslivshandläggare genomför sedan hösten särskilda företagsbesök Särskilda uppdrag för 2012 är dessa: 1. Arbetet med att stödja näringslivet och besöksnäringen ska samordnas och förstärkas. Personalförändringar har skett under året innebärande en utökning av resursen som näringslivshandläggare från 75 till 100 % av heltid. Tjänsteköpet från föreningen Ydre Näringsliv har avslutats. Extra medel har tillskjutits för att stimulera serviceutvecklingen i kommunen. Detta sker i samverkan med tillväxtverket och 12 andra kommuner/kommungrupperingar i landet. Arbetet har påbörjats under hösten. Under hösten har också inletts en serie av företagsbesök där näringslivshandläggaren tillsammans med kommunstyrelsens ordförande och vice ordförande gör företagsbesök. Besök har gjorts hos företag inom servicenäringen och fortsätter med de gröna näringarna och industribesök. C. Ekonomiska mål I förvaltningsberättelsen redovisas kommunfullmäktiges beslut gällande de övergripande ekonomiska målen (kf dnr KS 2011/0049. Viktiga händelser (och beslut) samt årets verksamhet Bredband, mobil och fast telefoni Den bredbandssträcka som byggs av Axeryds byalag beräknas ge ca 55 hushåll tillgång till bredband. Längs den nya stomsträckan mellan Rydsnäs och Hestra har 75 hushåll ansökt om anslutning. Kommunfullmäktige beslutade att ändra 2012 års investeringsbudget för att stödja invånarinitiativet att i byalagsregi bygga bredband på sträckan Rydsnäs-Axebo-Fåxarp. Omfördelning av 1,2 mkr har skett från investeringsmedel avsedda för barn- och utbildning, sociala verksamheterna samt miljöåtgärder vid torget i Österbymo. Utbyggnaden mellan Rydsnäs och Hestra har gjorts under året och slutförs i början av Kostnaderna har förskotterats av kommunen. Kommunen har dessutom deltagit i finansiering av samförläggning av slang mellan Österbymo och Svinhult. Riksdagen har medgett att det fasta telefonnätet tas bort där mobil telefoni finns. Detta har inneburit att Telia tagit bort fast telefoni för abonnenter på Asby udde, Pinudden, Asby väster, Brokabo-och Axeboområdena samt abonnenter anslutna till stationen vid Dunkullen. Avvecklingen sker fortlöpande och enskilda abonnenter och även andra områden har eller kommer att beröras. Avvecklingen har i flera fall skett utan att fullgod mobiltäckning funnits. Vökby Bredband AB redovisar följande kundstatistik. Sidan 27 av 78

29 Fastigheter med fiberanslutning Antal kunder med internetabonnemang Antal kunder med TV-abonnemang Antal kunder med telefonabonnemang Regionalt utvecklingsprogram > 2030 ( Rupen ) Länets utvecklingsprogram berör också Ydres utveckling även om fokus inte kan sägas vara på landsbygdens frågor. Det gäller dock att för Ydre ta tillvara på det programmet vill stödja och som kan förbättra service och förutsättningar för näringsliv och boende mm. Programmet har antagits av regionfullmäktige under året. Region Östergötland - landstinget regionalt utvecklingsansvarig från 2015? Diskussionerna kring en ny regionindelning i landet har inte lyckats att samlas till ett förslag till helhetsbeslut. Många län har gått fram med egna alternativ och det som Ydre med flera förordat med en Östgöta-Smålandsregion har man ej heller kunnat enas kring. Fullmäktige har därför förordat att Östergötland ansöker om att självt få bilda en region från 2015 där landstinget får det regionala utvecklingsansvaret. Regionalt Trafikförsörjningsprogram (RTP) Sedan landstinget från den 1 januari helt övertagit ansvaret för kollektivtrafiken i länet har arbetet med att ta fram en RTP för bedrivits intensivt. Programmet ger inte förhoppningar om bättre kollektivtrafik i Ydre. Slutversionen av programmet kommit att stärka banden mot Mälardalen medan behovet av att dra nytta av bättre kommunikationer med Småland kommit i bakgrunden på ett för Ydre olyckligt sätt. Ensamkommande barn och ungdomar Kommunfullmäktige har beslutat att kommunen ska teckna avtal med länsstyrelsen och migrationsverket om mottagande av ensamkommande barn och ungdomar. Åtagandet innebär investeringar i ett boende för 8 barn och anställning av personal för verksamhetens drift. Mottagandet påbörjas i april Evenemang mm Kommunen har tecknat kommunal borgen för del av Ydre Countryfestivals lån. Syftet är att försöka rädda en fortsättning av arrangemanget. Digitalisering av bion i Österbymo kommer att ske under 2013 sedan kommunen beslutat att medfinansiera detta med 200,0 tkr. Campingplats i Rydsnäs Bygglov har beviljats för etablering av en campingplats på prästgårdsudden i Rydsnäs. Beslutet har överklagats och ännu inte avgjorts varför anläggningsarbetena inte påbörjats. Campingplatsen bedöms få en positiv betydelse för bygdens näringsliv och förutsättningarna för den kommersiella servicen i Rydsnäs. Sidan 28 av 78

30 Kommunal borgen för ett lån om 1 mkr till föreningen Caravan Club avsett för del av finansieringen av campingplatsen har också beviljats av fullmäktige. Försäljning av fastigheter Fullmäktige har under året sålt hotell- och restaurangfastigheten i Österbymo för en köpeskilling av 1,1 mkr. Kommunen har ägt fastigheten sedan Uppdraget att försälja denna fastighet togs redan 2008 men hänsyn till gällande arrendeavtal har försenat försäljningen. De nya och gamla skolorna i Rydsnäs har sålts för en köpeskilling av 500,0 tkr. Köpare är Rydbo AB som också förvärvat Ydrebostäders fastigheter i Rydsnäs. Kommunen fortsätter att hyra del av fastigheten för förskole-verksamhet och fritidshem. Ydrebostäder AB har från kommunen förvärvat kommunalhuset, fd brandstationen/systembolaget på Hagagatan samt två ytterligare fastigheter i Österbymo. Förvärvet har skett genom en apportemission av aktier till ett belopp om 13,7 mkr. Ydrebostäders ägardirektiv och åtgärdsprogram Omstrukturering och åtgärder för att förnya bostadsbeståndet och förbättra Ydrebostäder AB:s ekonomi har tagit fart sedan kommunfullmäktige beslutat om ägardirektiv för bolagets utveckling. Ägardirektiven ger ledning för nybyggnationer, rivningar och försäljningar av fastigheter. Försäljning av en fastighet i Asby och alla bolagets fastigheter i Rydsnäs har skett. Rivning av ett hyreshus i Österbymo har beslutats och är under verkställighet. Skolberedning Skolinspektionens tillsyner av kommunens skolverksamheter har pekat på brister som behöver åtgärdas. Den framtida undervisningen i Hestra är en fråga som inte minst handlar om skollokalerna som är gamla och där ändamålsenligheten har stora brister. Dessa två frågor samt utformningen av skolans ledning har beretts av 2012 års skolberedning. Samverkan med andra kommuner Kinda, Ödeshögs, Boxholms, Ydre och Åtvidabergs kommuner samt från juli 2012 även Vimmerby kommun samarbetar alltmer. Gemensamma upphandlingar av verksamhetssystem leder till samverkan också på utförarnivå. Genom Vimmerbys inträde i kommunalförbundet utvidgas underlaget för den gemensamma verksamheten och förbättrar förutsättningarna till kostnadsbesparingar. Arbetet inom kommunalförbundet Itsam är den för Ydre enskilt viktigaste och mest omfattande samarbetskonstellationen. Nytt för året är att Ydre köper all lönehantering och personaladministration av Kinda kommun. Inom ekonomifunktionerna sker ett nära samarbete mellan Kinda och Ydre genom utveckling av bland annat användningen av analysverktyget QlikView som används för verksamhetsanalyser. Kollektivtrafik Kollektivtrafiken är det enskilt viktigaste instrumentet som regionen själv råder över för Sidan 29 av 78