Tertialrapport

Transkript

1 Tertial 1, 2015

2 Tertialrapport Innehållsförteckning SFV:s uppdrag 1 Om redovisningen 1 Fastighetsförvaltning 2 SFV:s kunder 2 Fastigheterna skall bevaras, användas och utvecklas 3 Främja ett levande kulturarv 6 Skogs- och markförvaltning 7 Resurshushållning och ekonomisk effektivitet 8 Investeringar och förändringar i fastighetsbeståndet 9 Investeringar 9 Investeringsplan 10 Förvärv, överföring och avyttring av fastigheter 12 Ekonomiskt utfall och prognos per verksamhetsgren 13 Verksamhetsgren Marknadshyresfastigheter 14 Verksamhetsgren Kostnadshyresfastigheter 15 Verksamhetsgren Bidragsfastigheter 16 Verksamhetsgren Mark 17 Finansiell redovisning, utfall och prognos totalt 18 Resultaträkning 18 Utfall Prognos Balansräkning 20 Anslagsredovisning 22 Redovisning mot inkomsttitel 22 Tertialrapportens undertecknande 23 Produktionsfakta Statens fastighetsverk 2015 Text och grafisk form: SFV Kontakt: , STATENS FASTIGHETSVERK

3 Tertialrapport Resultatredovisning SFV:s uppdrag Statens fastighetsverk (SFV) är en fastighetsförvaltande myndighet som bildades 1993 med uppdrag att förvalta en del av statens fastighetsbestånd. De fastigheter SFV ansvarar för är sådana fastigheter som staten långsiktigt behöver för speciella ändamål, fastigheter med stora kulturhistoriska värden för vilka staten har ett särskilt ansvar, markområden som under århundraden tillhört staten samt fastigheter som donerats till staten. SFV ska förvalta fastigheterna så att en god resurshushållning och en hög ekonomisk effektivitet uppnås samtidigt som myndigheten bidrar till ett hållbart byggande och en hållbar förvaltning. SFV förvaltar cirka fastigheter med en total areal som motsvarar närmare en sjundedel av Sveriges markyta. På dessa fastigheter finns cirka statsägda byggnader, varav en stor del avser sådana kulturhistoriskt värdefulla byggnader och miljöer som är en del av vår gemensamma historia och framtid. Detta har landets alla medborgare del i: de kungliga slotten med tillhörande parker, Djurgårdsmarken, residens, fästningar och monument regeringsbyggnaderna, Riddarholmen, Skeppsholmen, statliga musei- och teaterbyggnader renbetesfjäll i Jämtlands län och rennäringens åretruntmarker väster om odlingsgränsen i Västerbottens och Norrbottens län statligt ägda öar, holmar och skär med fyroch lotsplatser samt jord- och skogsegendomar i södra och mellersta Sverige Sveriges ambassader och andra statliga byggnader i utlandet i ett 60-tal länder. Om redovisningen Denna tertialrapport avser perioden Regleringsbrevets mål för verksamheten följs upp genom redovisning av ett urval av händelser under perioden samt väsentliga prestationer och nyckeltal. I årsredovisningen redovisas en fullständig beskrivning av SFV:s verksamhet och resultatet av verksamheten. Redovisade prestationer är ett urval av, för regeringen väsentliga, fokusområden enligt SFV:s uppdrag. SFV har valt att göra en tertialrapport för att få en kontinuerlig uppföljning av verksamheten under året. I regleringsbrevet anges krav att senast den 18 juni och 12 oktober redovisa investeringsplan, investeringsutfall samt kommentera större avvikelser. Denna rapportering återfinns på sidorna Värde som anges inom parentes avser föregående år. Trendpilarna i tabellerna visar i vilken riktning nyckeltalen har utvecklats. Om pilen är grön anses utvecklingen positiv respektive negativ för en röd pil. I de fall nyckeltal per kvm redovisas har de, om inget annat anges, beräknats utifrån summan av lokalarea (LOA), boarea (BOA) och biarea (BIA). Tertialrapporten avslutas med en finansiell redovisning. Det ekonomiska utfallet redovisas totalt och per verksamhetsgren, marknadshyresfastigheter, kostnadshyresfastigheter, bidragsfastigheter och mark. Införande av ny ekonomimodell från och med årsskiftet 2014/2015 har inneburit att verksamhetsgrenarna har ändrats jämfört med tidigare år. Förändringen av verksamhetsgrenar påverkar möjligheten till jämförelse med tidigare års värden. De är alla värda ett besök! STATENS FASTIGHETSVERK 1 (23)

4 Tertialrapport Resultatredovisning Fastighetsförvaltning SFV:s kunder Många av byggnaderna SFV förvaltar är anpassade för verksamheternas speciella behov. Under hösten genomförs en kvalitetsmätning Nöjd Kund Index bland SFV:s kunder. Resultatet är värdefull återkoppling och ger en indikation på hur SFV uppfattas som hyresvärd. Mål regleringsbrev: SFV ska tillhandahålla ändamålsenliga och konkurrenskraftiga lokaler, mark och anläggningar åt sina hyresgäster och uppfattas som en serviceinriktad hyresvärd. Prestationer och effekter Hyresgästanpassningar, hyresintäkter, vakansgrad och NKI Ändamålsenliga och konkurrenskraftiga lokaler SFV har över kunder. Många av byggnaderna SFV förvaltar är anpassade för verksamheternas speciella behov, däribland museer, Regeringskansliet, Utrikesförvaltningen, Ståthållarämbetet, Fortifikationsverket samt universitet och högskolor. SFV arbetar utifrån marknadsmässiga villkor och kontrakt. I samband med införande av nya system har prognos för vakansgrad inte prioriterats under första tertialet. Ökad ekonomisk vakans 2014 avser främst att delar av ambassaden i Tokyo Japan, lägenheter och rekreationsanläggning, varit vakanta hela året 2014 jämfört med knappt halva året Anpassningar efter våra kunders behov Under första tertialet 2015 har flera ombyggnadsprojekt genomförts för att anpassa lokalerna efter kundernas behov. Ofta genomförs kundanpassningarna i samband med underhålls- och investeringsprojekt. De största anpassningarna har genomförts vid Uppsala Universitetshus, Regeringskvarteren Stockholm, Operan Stockholm, Arvfurstens palats Stockholm, Scenkonstmuseet Stockholm och Skissernas museum Lund. En serviceinriktad hyresvärd Vartannat år genomförs bland SFV:s kunder kvalitetsmätningen Nöjd Kund Index (NKI). Nästa mätning genomförs under hösten Senast genomförd mätning, 2013, resulterade i ett NKI på 71 för lokalhyresgäster. Regeringens mål för SFV är att SFV:s hyresgäster är nöjda med fastighetsförvaltningen och uppnår ett NKI-värde inom intervallet Årets museum Med motiveringen "Ett museum som utgör en totalupplevelse som ett levande kulturarv" fick Marinmuseum i Karlskrona utmärkelsen Årets museum Under två års tid pågick uppförandet av Marinmuseums nya ubåtshall som invigdes i juni Bakom utmärkelsen Årets museum står Riksförbundet Sveriges museer tillsammans med Svenska International Council of Museums (ICOM). Ja, verkligen roligt att Marinmuseum blev årets museum. Det är de väl värda, de bygger museets utställningar för hela familjen och förmedlar kunskap på ett enkelt och lättbegripligt sätt. Imponerade att det under 2014 kom över besökare. Starkt, speciellt med tanke på att museet ligger utanför storstadsregionerna, säger Anders Magnusson, fastighetschef SFV Karlskrona. Hyresintäkter och vakansgrad Prognos Trend Hyresintäkt (kr/kvm) Ekonomisk vakans hyresfastigheter (tkr) Ekonomisk vakansgrad hyresfastigheter - 2,7% 1,7% Vakant uthyrningsbar area hyresfastigheter (kvm) Vakansgrad hyresfastigheter - 4,5% 4,2% Nöjdkund- och boendeundersökningar NKI NBI Virkesköpare Jordbruksarrendatorer STATENS FASTIGHETSVERK (23)

5 Tertialrapport Resultatredovisning Fastigheterna skall bevaras, användas och utvecklas Drift- och underhållsåtgärder är SFV:s kärnverksamhet vilket återspeglas i såväl ekonomiska som personella resurser. Hållbara avvägningar i förvaltning och byggande bidrar till balans i bevarande, användande och utveckling av fastigheternas värden. Mål instruktion och regleringsbrev: SFV ska inom sitt uppdrag bidra till ett hållbart byggande och en hållbar förvaltning. Fastigheterna ska förvaltas så att en god resurshushållning och en hög ekonomisk effektivitet uppnås. Fastigheternas värden, inklusive kulturmiljö- och naturmiljövärden, ska bevaras, användas och utvecklas på en för ägaren och brukaren långsiktigt lämplig nivå. SFV ska i sin verksamhet ta hänsyn till de nationella målen för arkitektur- form- och designpolitiken. SFV ska vidare verka för att de nationella miljökvalitetsmålen uppnås, främst målen om god bebyggd miljö, begränsad klimatpåverkan, storslagen fjällmiljö och levande skogar. Prestationer och effekter Driftkostnad och energianvändning. De största genomförda underhållsprojekten och underhållskostnad. Vårdprogram och specialistkompetens. Utvecklade fastigheter. SFV tog vid årsskiftet över förvaltningen för ett 70- tal kulturfastigheter från Riksantikvarieämbetet (RAÄ). Bland fastigheterna finns Glimmingehus i Skåne, Uppsala högar, Birka på Björkö och Eketorps fornborg på Öland samt ett stort antal gravfält, fornlämningar och kyrkoruiner. Under första tertialet har bland annat besiktningar och en kartläggning för att identifiera de största underhållsbehoven genomförts. Läs mer om övertagandet av fastigheter från RAÄ på sidan 12. På Riddarholmen i Stockholm har en utredning om solceller genomförts och tillstånd för provmontage har lämnats av RAÄ för Gamla riksdagshuset respektive Gamla riksarkivet. På Naturhistoriska riksmuseet Stockholm pågår i år tre ombyggnationer av ventilation, då byggnaden är en storförbrukare av energi inom SFV:s bestånd. På Varbergs fästning respektive Älvsborgs fästning har ventilationen bytts ut, likaså har värmepumpar installerats i Älvsborgs fästning och Skansen Kronan, båda Göteborg. Drift (kr/kvm) P Trend M arknadshyresfastigheter 281 varav media 129 Kostnadshyresfastigheter 187 varav media 138 Bidragsfastigheter varav media Totalt SFV Inga jämförelsevärden har beräknats för de nya verksamhetsgrenarna marknadshyresfastigheter och kostnadshyresfastigheter. Underhåll Med underhåll avses åtgärder som utförs för att bibehålla eller återställa fastigheten i dess ursprungliga skick, samt är varaktiga längre än ett år. Drift Underhåll (kr/kvm) P2015 Totala kostnader för drift första tertialet 2015 uppgår till 164 mnkr. Arbete med att minska energianvändningen sker löpande i driftens arbete. Större insatser sker framförallt i samband med investeringsprojekt men även genom driftoptimering samt i dialog med hyresgästerna. Hittills under året har ett antal möten genomförts med hyresgäster, där fokus bland annat legat på energifrågorna. Förvaltningen arbetar ständigt med insatser som identifieras via Energikartläggningar. Det handlar om effektivare ventilationsanläggningar, effektiv belysning, driftoptimering, utbyte av värmeförsörjning med mera. På Rosersberg Sigtuna har en del större och mindre ventilationsaggregat bytts ut, som resultat av en omfattande, dock inte heltäckande inventering. Energisparande åtgärder utförs i samband med projekt i Wien Österrike i form av geovärme och solceller. Borrning är klar och system inkopplat, återstår provkörning. Solceller monteras inom kort. M arknadshyresfastigheter 442 M arknads exkl. underhåll i inv.proj. 325 Kostnadshyresfastigheter 448 Bidragsfastigheter 760 Totalt SFV 528 I tabellen redovisas inga jämförelsetal för tidigare år till följd av ny ekonomimodell. Justering har skett av såväl verksamhetsgrenar som omklassificerade kostnader, bland annat avseende lönekostnader. Läs mer om ny ekonomimodell och underhållskostnader i den finansiella redovisningen på sidorna Totalt har under första tertialet 2015 underhållsåtgärder genomförts till en kostnad om 150 mnkr på tkvm. De största underhållsprojekten var enligt följande. Kostnaden avser, av SFV, nedlagda underhållsmedel. Flera av projekten pågår flera år och i samband med investering eller samfinansiering. Fasadrestaurering etapp fyra Stockholms slott, 7 mnkr, bidragsfastighet. I början av STATENS FASTIGHETSVERK 3 (23)

6 Tertialrapport Resultatredovisning februari påbörjade SFV restaureringen av stenen på Högvaktsflygeln på Stockholms slott, den fjärde etappen av 25 i det som beskrivs som Sveriges mest omfattande restaureringsarbete i modern tid. Bakgrunden till restaureringen är att den gotländska sandsten, som täcker stora delar av slottet, vittrar sönder och riskerar att falla ner. Fjärde etappen av det stora fasadarbetet beräknas pågå till årsskiftet 2015/2016. Upprustning och ombyggnad anläggning i Canberra Australien, 7 mnkr, marknadshyresfastighet. Se ruta. Underhållsprojekt i Canberra Under totalrenoverar SFV den stora ambassadanläggning Sverige äger i Australien. Ambassadanläggningen stod klar 1951 och är nu efter drygt 60 år redo för en rejäl renovering. De prisbelönade byggnaderna ritades av svenska arkitekter och byggdes med svenska material när det begav sig på 1950-talet. Då var många av leverantörerna svenska, ett arbetssätt man frångått sedan länge men som gör det ännu mer viktigt för SFV att i största möjliga mån bevara den ursprungliga arkitekturen. Renoveringens effekter kommer därför inte att vara särskilt synliga. Mycket handlar om att byta ut tekniska installationer, byta till modern planlösning och uppdatera byggnaderna för dagens behov. Fasaden kommer att vitslammas på nytt och SFV passar då på att återställa den ursprungliga kulören. Likaså kommer de blå fönstren renoveras enligt svenskt recept och återställas till originalkulör, en mörkare blå färg än den som använts under senare målningar. Det svenska koppartaket behöver renoveras och plåtslagare med den kunskapen finns inte att få tag på i närheten. Diskussionerna om huruvida det ändå skulle bevaras eller inte blev många. Slutligen fick den australiensiska myndigheten National Capital Authority (NCA), som övervakar ambassadområdet, sista ordet: taket ska bevaras. SFV har nu hittat en utvandrad svensk plåtslagare i Melbourne som kan leda det arbetet. Projektet i sin helhet omfattar el, VVS, samtliga ytskikt, tillgänglighetsanpassning, ny planlösning för bostäderna och installation av centralkyla. I tillgänglighetsanpassningen ingår bygge av ramp och tillgänglighetsanpassad WC i Visasektionen. Residensets entré är sedan tidigare tillgänglighetsanpassad. Projektet ska vara klart hösten Ombyggnad kvarteret Residenset i Göteborg, 4 mnkr, marknadshyresfastighet. För att tillgodose en bättre tillgänglighet och arbetsmiljö för hyresgästen Länsstyrelsen Västra Götaland, görs nu en större insats i Landstadshus A, kvarteret Residenset i Göteborg. Entrén till Länsstyrelsen behöver vara tillgänglig för alla och därför bygger SFV en helt ny entré samt installerar ny hiss. Även residenset i samma kvarter blir mer tillgänglighetsanpassat i och med att en ny hiss installeras. Renoveringen omfattar ytskikt men också nya stammar och ny ventilation. I samband med den inre renoveringen och ombyggnationen kommer en del av B-husets fasader renoveras och fönster bytas ut. Ombyggnad Manilla Stockholm, 4 mnkr, marknadshyresfastighet. Renovering tak, andra etappen, Skokloster slott, 4 mnkr, bidragsfastighet. Hittills har takpannor tagits ned från slottets tak. Tegelpannorna som köptes i Amsterdam på 1650-talet återanvänds till 90 procent och sätts tillbaka med traditionella metoder. Detta för att den nu påbörjade fem år långa renoveringen av 1600-talstaket ska ge ett resultat som kommer att stå sig i ytterligare 350 år. Konvertering vattenburen värme Landskrona citadell, 4 mnkr, bidragsfastighet. Kvalitetssäkring av kulturarvet Sedan 2008 har SFV utfört trädförnyelse i Egentliga Lundagård i Lund. Hela alléer och enstaka träd byts ut då många av träden på grund av ålder, sjukdomar och betongförstärkningar utgjort en fara för förbipasserande. I april planterades 17 parklindar i Västra tvärallén samt i Östra tvärallén, östra alléerna och södra trädraden. Utgångspunkten för arbetet är att Egentliga Lundagård ska behålla sin kulturhistoria och sin arkitektoniska form. I samband med varje etapp av trädförnyelsen i Lundagård utförs arkeologisk kontroll och undersökning. Detta för att inte skada eventuella lämningar inom området från Lunds mer än tusenåriga historia. Under arbetets första etapper hittades murrester och lämningar från den gamla biskopsgården, Hårlemans park samt de ursprungliga trädens växtbäddar. Även under den pågående etappen har spännande fynd gjorts som berättar om det forna Lundagård. Den här gången har våra arkeologer hittat en vällagd kullerstensbeläggning. Den ligger under nuvarande Filosofgången. Från början hade vi tänkt att lägga elförsörjning här, men nu väljer vi en annan sträcka för att låta de gamla stenarna ligga kvar under våra nya grusgångar, säger Annika Rydén, teknisk förvaltare SFV Lund. STATENS FASTIGHETSVERK 4 (23)

7 Tertialrapport Resultatredovisning Utvecklade fastigheter SFV ska utveckla strategiska samarbeten med våra hyresgäster och arrendatorer utifrån fastigheternas unika förutsättningar och en ökad kännedom om våra kunders behov. Därigenom kan vi utveckla fastigheterna på ett långsiktigt hållbart sätt och se till att vi har rätt kund i rätt fastighet. Svensk mötesplats i London Redan förra året påbörjade SFV en renovering för Business Sweden i Sveriges ambassad i London England. Efter klartecken från regeringen går SFV nu vidare och genomför en två år lång och genomgripande exteriör och interiör renovering, allt för att skapa en representativ och väl fungerande svensk mötesplats. Utöver en mer välkomnande entré ska bland annat tillgängligheten förbättras och viseringsdelen bli mer funktionell. Senast en totalrenovering genomfördes var för trettio år sedan, vid inflyttningen Mindre anpassningar har gjorts vid ett par tillfällen därefter, bland annat i början av 2000-talet då Handelskammaren och Visit Sweden flyttade in. Men nu tar vi ett helhetsgrepp. Det kommer att bli väldigt fint då vi är klara, säger Berit Nilsson, fastighetschef SFV Utrikes Skiss på kommande huvudentré, BAU Arkitekter. Målet med den genomgripande renoveringen är att skapa ett representativt, modernt och välfungerande kontorshus som ska erbjuda en svensk mötesplats för Sveriges ambassad, Handelskammaren, Visit Sweden, Business Sweden och deras gemensamma gäster. En utmaning för SFV under byggtiden är att renovera och bygga om med hyresgäster kvar i huset. Ombyggnaden är etappindelad och hyresgästerna kommer att evakueras i tre omgångar. Eftersom det är en ambassad är det dessutom av yttersta vikt att säkerheten uppnås under hela byggtiden. Ombyggnaden, som ska vara klar i slutet av 2016, beräknas kosta 60 miljoner kronor. STATENS FASTIGHETSVERK 5 (23)

8 Tertialrapport Resultatredovisning Främja ett levande kulturarv För att medborgare och besökare ska kunna ta del av våra kulturhistoriskt värdefulla byggnader och miljöer arbetar SFV med att levandegöra och tillgängliggöra dessa kulturmiljöer, som är en del av vår gemensamma historia och framtid. Mål regleringsbrev SFV ska där det är möjligt, med hänsyn till förutsättningar för långsiktiga avtal om lokal medfinansiering, utveckla besöksmål i nära samarbete med kommuner, landsting och besöksnäringen. SFV ska verka för att leva upp till de nationella målen för kulturmiljö. Prestationer och effekter Utvecklade besöksmål och antal besökare. Genomförda åtgärder för att levandegöra och tillgängliggöra samt tillgänglighet genom information. Levandegöra Den fjärde etappen gällande fasadrestaureringen av Stockholms slott är igång och under våren fick stenhuggarna, som arbetar uppe på ställningen, bokstavligt talat en hälsning från historien. Insmugna i tegelresterna under en fönsterkarm uppenbarade sig plötsligt en handfull mynt varav det äldsta är från De elva mynten, som alla är i gott skick, har ett sammanlagt värde av 3 ¼ skilling. För att kunna byta ut den mest skadade stenen måste gammalt murbruk avlägsnas och det var just i ett sådant moment som det roliga penningfyndet gjordes. Bland tegelresterna, under ett gallerförsett fönster som vetter mot norr, låg elva skillingar. Köpvärdet vid tiden för myntens datering är inte stort. Sammanlagt utgör summan 3 ¼ skilling. På en riksdaler gick det 48 skillingar. Så snart grundarbetet under fönstret är färdigt kommer SFV att lägga tillbaka 1800-talsmynten, denna gång i sällskap av en ny skatt. Självklart vill vi passa på att utöka skatten med en hälsning från vår tid, med mynt präglade av vår tids kungaporträtt. Den nya skatten får ett värde av 16 kronor då vi kommer att gömma en enkrona, en femkrona och en tiokrona, säger Lotta Günther, fastighetschef SFV Stockholms slott. Hållbar besöksnäring Att utveckla besöksmål är en stor del av att levandegöra våra fastigheter. SFV tilldelades Varbergs kommuns byggnadspris Byggnadspriset 2014 för om- och tillbyggnaden av Varbergs fästning. Byggnadspriset delas ut av Varbergs kommun som belöning för värdefulla insatser inom området för byggnadsutformning i dess vida bemärkelse. I motiveringen står bland annat; Helhet såväl som detaljer som material och kulörer innebär ett tillskott som berikar helhetsupplevelsen av borgen på klippan. SFV genomförde den omfattande om- och tillbyggnaden av Västra längan på Varbergs fästning. Fästningen, som är byggd för att vara ointaglig, gjordes mer tillgänglig med hissar, en ny entré, ny reception, nytt café, vackra utställningssalar. I juni 2014 öppnade Hallands kulturhistoriska museum i de nya lokalerna. Tillgängliggöra Att tillgängliggöra kulturarvet för allmänheten kan innebära olika typer av åtgärder; genom anpassning av fysiska förutsättningar men även genom att tillhandahålla information. Under våren har SFV genom Samverkansforum tillsammans med RAÄ, Boverket och Myndigheten för delaktighet arrangerat en avgiftsfri utbildning i hur man ökar tillgängligheten i bebyggd miljö med kulturvärden. Utbildningen hålls över en dag och föreläsarna är personer från statliga myndigheter och sakkunniga inom området, även personer med personliga erfarenheter av funktionsnedsättning. Tillgänglig information Nu installerar SFV talande webb på Talande webb är en tillgänglighetslösning där både röstuppläsning och förstoring av text samt fokusering av text ingår. En smidig funktion är även Spara till mp3, med vilken du sparar text som en ljudfil. Genom att erbjuda en talande webb hoppas vi att ännu fler ska hitta till SFV:s webbplats en webbplats som nyligen rankades som en av Sveriges fem bästa myndighetssajter av Internetworld. STATENS FASTIGHETSVERK 6 (23)

9 Tertialrapport Resultatredovisning Skogs- och markförvaltning SFV förvaltar 6,7 miljoner hektar mark vilket motsvarar en sjundedel av Sveriges yta. Större delen är kalfjäll och annan icke produktiv mark. SFV:s markförvaltning är indelad i skoglig verksamhet, jordbruksinnehav samt kronoholmar. Mål regleringsbrev SFV ska förvalta skogsoch markområden på ett för staten ekonomiskt och effektivt sätt och i tillämpliga delar bedriva ett ekonomiskt skogsbruk utifrån en ekologisk grundsyn. SFV ska verka för att leva upp till de skogspolitiska målen för produktion och miljö samt verka för att de nationella miljökvalitetsmålen uppnås, främst målen om god bebyggd miljö, begränsad miljöpåverkan, storslagen fjällmiljö och levande skogar. Prestationer och effekter Certifikat. Skogsvård, levande skogar och avverkad skog. Bärkraftiga jordbruk. Utvecklade kronoholmar. Skog SFV förvaltar hektar produktiv skogsmark, varav hektar, det vill säga 65 procent, är formellt eller frivilligt skyddad och hektar är brukad skog. SFV ska i sin skötsel av skogen använda de metoder som med stöd av beprövad kunskap och aktuell forskning anses mest lämpade med avseende på produktion av skogsråvara, samtidigt som hänsyn tas till miljö, kultur och lokalbefolkning. I praktiken innebär det för tillfället att SFV på de flesta marker bedriver trakthyggesbruk men med betydligt större hänsyn till natur-, kulturvärden och rennäring än de flesta markägare. I genomsnitt sparas vid föryngringsavverkning procent av arealen i form av kantzoner och trädgrupper. I vissa fall används även metoder för kontinuitetsskogsbruk, framförallt inom mark med förhöjd hänsyn ovan naturvårdslinjen i norr. Under första tertialet går arbetet med skogs- och naturvård på sparlåga då de flesta aktiviteter utförs under barmarkssäsongen. SFV har under tertialet fortsatt fått uppdaterade skogliga data, nu för cirka hektar i Norr- och Västerbotten. Det innebär noggrannare indelning av skogen, bättre tillförlitlighet på tillgänglig virkesvolym samt hjälpmedel som effektiviserar den skogliga planeringen. Jord Instruktioner för föryngringsavverkning och gallring har reviderats för att stämma bättre med Skogsstyrelsens målbilder för god naturhänsyn. Utbildning i traktplanering har hållits för att säkra kunskaperna hos dem som avverkningsplanerar på SFV:s mark. Stor satsning har genomförts på omplantering av hårt älgbetade områden i Norrbotten som skapar förutsättningar för att binda koldioxid. SFV förvaltar statens jordbruksinnehav tillhörande det nationella kulturarvet i södra och mellersta Sverige samt fastigheter tillkomna genom donation. Egendomarna utgör främst kungsgårdar, militära boställen och övriga kronoegendomar med tillhörande jordbruks- och skogsmark med en sammanlagd areal av cirka hektar. Cirka upplåtelser av byggnader, jordbruksmark och annan mark hyrs ut samt utarrenderas. Ett år efter att Gripsholms kungsladugård brann ner till grunden har SFV fattat ett inriktningsbeslut om att återuppbygga den saknade byggnaden. Strängnäs kommun och länsstyrelsen i Södermanland står bakom inriktningsbeslutet. Huvudskälet till beslutet är att Gripsholms Kungsladugårds historia är starkt sammanvävd med Gripsholms slott och Munkhagsgärdet; tre enheter som tillsammans skapar ett viktig kulturhistoriskt sammanhang. I mars arrangerade SFV den årliga arrendatorsträffen, denna gång på Läckö. Man diskuterade bland annat gränsdragningar gällande underhållsansvar för utarrenderade byggnader. 23 arrendatorer medverkade på träffen varav ett par stycken var Fortifikations-verkets arrendatorer då SFV förvaltar deras markupplåtelser. Kungsladugården i Gripsholm Foto: Åke Eson Lindman STATENS FASTIGHETSVERK 7 (23)

10 Tertialrapport Resultatredovisning Resurshushållning och ekonomisk effektivitet Från 1 januari 2015 har SFV en ny organisation, ny ekonomimodell och nya system. SFV strävar efter en hållbar förvaltning med hänsyn till miljöaspekter samt sociala och ekonomiska aspekter. Mål instruktion och regleringsbrev: Fastigheterna ska förvaltas så att god resurshushållning och hög ekonomisk effektivitet uppnås. SFV ska inom sitt uppdrag bidra till ett hållbart byggande och en hållbar förvaltning. SFV ska i sin verksamhet uppnå ett resultat efter finansiella poster motsvarande en avkastning om 4,2 procent på 30 procent av myndighetens genomsnittliga lån i Riksgälden. SFV ska öka intäkterna och/eller minska kostnaderna för att på sikt minska underskottet vad avser bidragsfastigheter. Prestationer och effekter Certifikat inom miljö. Kompetensförsörjning och NMI. Administrativa kostnader. Avkastning på myndighetskapital. Vårt sätt att arbeta Från 1 januari 2015 har SFV en ny organisation, ny ekonomimodell och nya system. Ambitionen är att vara en tydligare organisation med gemensamma förhållningssätt och arbetssätt. Beslut ska fattas, närmare kunden, på relevant nivå i verksamheten. SFV kan bli effektivare genom att bättre ta vara på varandras kompetenser och samverka. Som ett led i omorganisationen är en flytt med samlokalisering i Stockholm planerad. I avvaktan på den större flytten har vissa omflyttningar och förtätningar gjorts. Det görs för att få ihop de nya grupperna så långt det går i nuvarande lokaler. Ett lokalkontor på Skeppsholmen tomställs under sommaren. Nya fastighets- och ekonomisystem är driftsatta sedan årsskiftet enligt plan. En utvärdering och erfarenhetsåterföring görs efter tertial 1 för att säkerställa arbetet med tertial 2 och budget. Utvärderingen avser systemen men även rutiner, arbetssätt och arbetsfördelning i den nya organisationen. Från och med 2015 ska SFV tillämpa Internrevisionsförordningen (2006:1228). Kompletterande rutiner har påbörjats för att säkerställa och dokumentera en god intern styrning och kontroll. En internrevisionschef har rekryterats. I början av maj genomfördes en extern revision för att revidera hur SFV upprätthåller miljöledningssystemet under omorganisationsperioden. SFV blev godkända. Av revisionsrapporten framgår att miljöledningssystemet utvecklas och upprätthålls på ett föredömligt sätt. Ordinarie uppföljande revision genomförs i september. Årliga redovisningar har lämnats till Naturvårdsverket respektive Energimyndigheten. SFV:s miljöledningsarbete utvärderas varje år av Naturvårdsverket enligt Förordningen (2009:907) om miljöledning i statliga myndigheter. Från och med årets rapportering är rankning avseende kvantitativa uppgifter borttagen och utgörs enbart av en kvalitativ bedömning avseende följande områden Miljöpolicy, Miljömål och Måluppfyllelse. Här har SFV fått 9 av 10 poäng i tidigare rankning de senaste tre åren. SFV fick för år 2014 betyget B i Ekonomistyrningsverkets (ESV) ekonomiadministrativa (EA) värdering, vilket är en sänkning jämfört med 2013 (AA). I samband med att ESV ser över EAvärderingen utvärderades endast myndigheterna på koncernvärdet. EA-värdering Medarbetare B AA BB BA I SFV:s regi har utbildning i arbetsmiljö för chefer genomförts. I övrigt har fokus under första tertialet legat på att hitta samarbetsformer internt och lära känna varandra i de nya grupper som uppstått i samband med omorganisationen. I samband med omorganisationen genomfördes en temperaturmätning bland SFV:s medarbetare. Det var ett nytt sätt för oss att ta pulsen på organisationen. Resultatet av temperaturmätningen blev att två tredjedelar av de svarande gav förändringsarbetet godkänt eller bättre för vårt sätt att arbeta med omorganisationen och tillgången på information. Fyra av fem gav betyget godkänt eller bättre för vårt sätt att förklara syftet med omorganisationen samt förtroende för verksledningen. Svarsfrekvens uppgick till drygt 70 procent. En mätning av Nöjd Medarbetar Index (NMI) har genomförts under april. Sammanställning av resultatet pågår och redovisas i tertialrapport 2. SFV:s mål för mätningen är 72. NMI resultatet 2013 uppgick till 72 och var tre enheter bättre än föregående mätning SFV:s mål för 2013 års mätning var 69. Ekonomisk effektivitet Ekonomiska nyckeltal per verksamhetsgren redovisas på sidorna Resultat för första tertialet samt prognos för SFV totalt redovisas på sidorna STATENS FASTIGHETSVERK 8 (23)

11 Tertialrapport Resultatredovisning Investeringar och förändringar i fastighetsbeståndet Just nu pågår flera större investeringsprojekt i SFV:s fastigheter. Nationalmuseum och kvarteret Björnen är de största pågående projekten, vilka båda är omfattande och påverkas av olika utmaningar. Vid årsskiftet tog SFV över förvaltningen av ett 70-tal kulturfastigheter från Riksantikvarieämbetet. Bland annat fornlämningar, gravfält, kyrkoruiner och mer kända besöksmål som Glimmingehus i Skåne, Eketorps fornborg på Öland och Uppsala högar. Mål instruktion: SFV ska på uppdrag av regeringen genomföra nybyggnation och ombyggnation av fast egendom samt för statens räkning förvärva och avyttra fast egendom. Prestationer Större byggprojekt, avslutade investeringar. Förvärv av fastigheter, överföring av fastigheter, avyttring av fastigheter kvarteret Björnen ska kunna erbjuda god arbetsmiljö och ändamålsenliga, flexibla och funktionella lokaler för Regeringskansliet. I projektet ingår också att fortsätta arbetet med att utveckla området i Klara och bidra till en trygg och attraktiv stadsmiljö med kommersiellt attraktiva butikslokaler mot Drottninggatan. I juli 2014 var det byggstart för ett av Sveriges just nu mest komplicerade och spännande renoveringsprojekt, Nationalmuseum i Stockholm. På tre år ska Friedrich August Stülers byggnad - som inte fått en genomgripande renovering sedan den byggdes renoveras från grunden och förvandlas till ett fullt modernt, säkert och publikvänligt museum. Investeringar 2015 avser prognos, förvärv och försäljningar avser utfall till och med första tertialet. Investeringar Som investering redovisas förutom köp och nybyggnad också om- och tillbyggnader av nivåhöjande karaktär. Första tertialet 2015 har ny- och ombyggnationer genomförts för 226 (129) mnkr. Försäljningar har genomförts till en köpeskilling om 11 (2) mnkr. I centrala Stockholm pågår nu ett av SFV:s största byggprojekt. Det är kvarteret Björnen som ska byggas om och byggas till. Målet är att Det är komplext att renovera en byggnad som Nationalmuseum. Samtidigt som vi arbetar i ett 150 år gammalt byggnadsminne - och därigenom tar extra stor kulturhistorisk hänsyn - måste vi också leva upp till alla de krav som ställs på ett modernt museum idag. Det är hela tiden en balansgång och ett ställningstagande mellan att bevara och utveckla. En svår och spännande uppgift, säger Harald Pleijel, utvecklingsdirektör på SFV. I december 2013 fick SFV i uppdrag av regeringen att, i nära samarbete med Kungliga Operan, genomföra en förstudie gällande hur operabyggnaden vid Gustaf Adolfs torg i Stockholm kan renoveras och byggas om. Detta för att leva upp till de många krav som idag ställs på en nationalscen för opera och balett. Förstudien visar att den befintliga operabyggnaden - efter en genomgripande renovering och ombyggnad - kan moderniseras och göras ändamålsenlig för såväl publik som utövare. Bland det som prioriteras högst är en scen för barn och unga. Större byggprojekt utfall (mnkr) 2015 Totalt Björnen, om- och tillbyggnad (del av regeringskvarteren), Stockholm Nationalmuseum, renovering och ombyggnad inkl säkerhet, Stockholm Residenset, ombyggnad, Göteborg Wien, förtätning/omdisponering ambassadkansli, Österike 6 36 Scenkonstmuseet, ombyggnad och klimat, Stockholm 9 24 STATENS FASTIGHETSVERK 9 (23) Ny Opera i Operan, förstudie, Stockholm 8 20

12 Tertialrapport Resultatredovisning Investeringsplan Prognos 2015 samt planer Medelsförbrukning, mnkr Projekt- Färdig- Inv.ram* utfall prognos planer slutkostn start ställande tom 2014** prognos år, mån år, mån Marknadshyresfastigheter Projekt beslutade av regeringen Kv Björnen, om- och tillbyggnad, Stockholm*** , dec 2018, dec Wien, ombyggnad chefbostad/förtätning , jan 2015, jun Scenkonstmuseet (fd Musik- och teatermuseet) ombyggnad och , jan 2015, aug klimat, Stockholm Göteborg residens, ombyggnad, Göteborg , mar 2015, juni London, ombyggnad av kansli , jan 2015, dec Projekt ännu ej beslutade av regeringen över 20 mnkr kv Johannes större, renovering och uppgradering av tekniska , jan 2019, jun installtioner mm, Stockholm Moskva, personalbostäder , feb 2018, dec Södra Klara (Rosenbad), utbyggnad centralkyla, Stockholm , jan 2019, dec Carolina Rediviva, ombyggnad plan 4 - nytt projekt , jan 2018, dec Universitetshuset, säkerhet mm, Uppsala , jan 2017, dec Peking, tillbyggnad - nytt projekt , apr 2017, dec Rom, fastighetsutveckling genom samlokalisering med Danmark , jan 2017, dec Växthus i Botan, ombyggnad, Lund , jan 2017, jun Kungshuset, tillgänglighet och anpassning, Lund , mar 2017, jan Kv Krubban, ombyggnad fd ämbetsbyggnaden, Stockholm , apr 2017, dec Botaniska museet, ombyggnad ny verksamhet, Lund , jan 2017, jan Mindre projekt <20mnkr Summa marknadshyresfastigheter Kostnadshyresfastigheter Projekt beslutade av regeringen Nationalmuseum, renovering och ombyggnad inkl säkerhet, Stockholm , mar 2017, aug Projekt ännu ej beslutade av regeringen över 20 mnkr Ny opera i Operan, förstudie, Stockholm **** , feb 2015, jun Ny opera i Operan, renovering och ombyggnad, Stockholm Mindre projekt <20mnkr Summa kostnadshyresfastigheter Mark Mindre projekt < 20 mnkr Summa Mark Marknadshyresfastigheter Kostnadshyresfastigheter Mark Summa investeringsutgifter * Investeringsramen avser regeringsbeslut för projekt beslutade av regeringen, i övriga projekt avser det bedömd/kalkylerad projektbudget (sk nollbudget) för investeringsdelen. ** Investeringar t o m 2014 avser totalt investeringsutfall t o m år 2014 för de projekt som finns upptagna i investeringsplanen. *** Regeringsbeslut omfattar kostnader avseende projektering, rivning och grundförstärkning samt upphandlingar under hösten 2014 för att projektet ska kunna fortsätta enligt tidplan (totalt 605 mnkr). **** Regeringsbeslut omfattar endast uppdrag förstudie, som redovisades 20 maj Hela projektet för ombyggnad och renovering får inte uppgå till mer än 2 mdkr. Bedömd förbrukning relateras till tävlingskostnader, programhandling samt del av systemhandling. STATENS FASTIGHETSVERK 10 (23)

13 Tertialrapport Resultatredovisning Utfall Prognos Budget Avvikelse Byggprojekt 2015 (mnkr) * prognos - budget Marknadshyresfastigheter Kostnadshyresfastigheter Markfastigheter Summa * Budgetproposition 2014/15:1 utgiftsområde 2 Prognos Prognostiserat utfall för 2015 års investeringar i fastigheter uppgår till mnkr vilket är 127 mnkr lägre än budget (Budgetproposition 2014/15:1). Kommentar till större avvikelser mellan aktuell prognos och budget redovisas nedan. Marknadshyresfastigheter Investeringar för marknadshyresfastigheter är 12 mnkr lägre i prognos jämfört med budget. De största förändringarna är: Prognos för Björnen (362 mnkr) är 62 mnkr högre än fastställd investeringsplan (300 mnkr). Björnens totalt bedömda förbrukning kvarstår, dock är förbrukningen 2015 högre och 2016 lägre än tidigare beräknat. Detta beror på att vissa upphandlingar är gjorda och att fler omständigheter är kända varför betalningsflödet lättare går att förutsäga, så att bättre prognos kan göras. Världskulturmuseets investering utgår, men var i investeringsplanen upptagen till 26 mnkr Ny servicebyggnad i hamnen vid Vadstena slott (5 mnkr) är 7 mnkr lägre än fastställd investeringsplan (12 mnkr). Kostnadshyresfastigheter Investeringar för kostnadshyresfastigheter är 111 mnkr lägre i prognos jämfört med budget. Minskningen relateras i huvudsak till Nationalmuseum. Mark Nationalmuseums ombyggnadsprojekt har omplanerats avseende genomförande som påverkat tidsplan och kostnadsfördelning över åren. Huvudtidplanen är nu betydligt mer preciserad samtidigt som komplicerad och utökad projektering har lett till kostnadsfördyrningar som förskjutits från 2015 till Slutkostnadsprognosen, utifrån utfallna risker och prognosändring, är mnkr (1 005 mnkr enligt projektbudget). Investeringar för mark är 4 mnkr lägre i prognos jämfört med budget. Förändringen beror främst på senareläggning av ny ladugård Svartsjö Ekerö (minskning med 6 mnkr), nybyggnad av stall i Alvastra Ödeshög (ökning med 5 mnkr) samt senareläggning av ombyggnad för spannmålsanläggning på Uranienborg Landskrona (minskning med 4 mnkr). Planer Planerna för investeringar i fastigheter är 124 mnkr högre för 2016 och 155 mnkr högre för 2017 jämfört med tidigare planer (Budgetproposition 2014/15:1). Marknadshyresfastigheter ökar med totalt 25 mnkr Bland annat har säkerhetsåtgärder universitet i Uppsala 50 mnkr, tillbyggnad i Peking 44 mnkr, Personalbostäder Moskva 35 mnkr, renovering tekniska installationer Johannes större 36 mnkr samt ombyggnad Carolina Redeviva Uppsala 27 mnkr tillkommit. Björnen minskar 118 mnkr. Projekt i Hanoi och Islamabad har utgått, 135 mnkr. Ökningen för kostnadshyresfastigheter uppgår till totalt 241 mnkr för Nationalmuseum ökar 183 mnkr och Operan 51 mnkr. Södra ljusgården Nationalmuseum Foto: Urban Jörén STATENS FASTIGHETSVERK 11 (23)

14 Tertialrapport Resultatredovisning Förvärv, överföring och avyttring av fastigheter De främsta skälen till förvärv är att införliva mark eller byggnader som finns inneslutna i SFV:s bestånd samt att förstärka jordbruksdriften vid våra kungsgårdar. Under första tertialet 2015 har inga förvärv gjorts. I enlighet med riksdagsbeslut har SFV träffat en överenskommelse med Stiftelsen Hallwylska museet om att förvaltningen av fastigheten Skravelberget Mindre 11 övergår till stiftelsen från och med 7 januari Eftersom fastigheten ägs av stiftelsen gjordes överföringen utan ersättning. Övertagande av fastigheter från RAÄ Den 1 januari 2015 utökade SFV sitt innehav med ett 70-tal kulturfastigheter. Bland fastigheterna finns gravfält, fornlämningar och kyrkoruiner. Överföringen från RAÄ till SFV innebär att svenska staten även fortsatt äger fastigheterna. Även målet att bevara, bruka och utveckla fastigheterna så att de förblir betydelsefulla för människor att ta del av är detsamma. Överföringen från RAÄ är därför en naturlig utveckling och något som varit på gång under ett stort antal år. Flera utredningar har också föreslagit just detta. Överföringarna har gjorts till bokfört värde. Gravfält, kyrkoruiner och fornlämningar Det är en varierad samling fastigheter som SFV nu förvaltar. Bland annat välbesökta historiska platser som Birka/Hovgården på Björkö, Glimmingehus och Ale stenar i Skåne, Uppsala högar och Eketorps fornborg på Öland. Andra exempel är: Fornlämningar som Domarringen i Askeberga, Karlevistenen, Uppsala högar och världsarvet Birka/Hovgården. Gravfält som Gettlinge gravfält, Ekornavallen, och Tofta Högar. Byggnader som Glimmingehus, Mälsåker slott, Tynnelsö slott, Visingsborgs slottsruin och den rekonstruerade fornborgen Eketorp. Ett antal kyrkoruiner, främst på Gotland. Men även Trönö gamla kyrka, Suntaks gamla kyrka och Araslövs gamla kyrka. Avyttring av fastigheter SFV säljer fastigheter som inte längre behövs för statlig verksamhet eller av andra skäl inte behöver vara kvar i statlig ägo. Dessutom säljer SFV tomtmark till privatpersoner som arrenderar mark av staten för sitt bostadshus eller fritidshus. Innan en försäljning genomförs låter SFV en auktoriserad fastighetsvärderare värdera försäljningsobjektet. Objekt som SFV förvaltar i utlandet och som inte längre behövs för statlig verksamhet ska säljas. Under första tertialet har en personalbostad i Gaborone Botswana sålts. Köpeskillingen uppgick till drygt 5 mnkr och reavinsten till 5 mnkr. Kansliet i Buenos Aires Argentina har sålts för köpeskilling 4 mnkr och reavinst 2 mnkr. I övrigt har mindre markfastigheter sålts i Västra Götalands län, Jämtlands län och Norrbottens län. De totala försäljningsintäkterna efter det första tertialet uppgår till 10 mnkr för marknadshyresfastigheter respektive 1 mnkr för markfastigheter. Efter första tertialet uppgår överskott från fastighetsförsäljningar till 7 mnkr efter överföring till Samefonden enligt bestämmelser i rennäringsförordningen (SFS 1993:384). Kronobergs slottsruin Foto: SFV STATENS FASTIGHETSVERK 12 (23)

15 Tertialrapport Finansiell redovisning Ekonomiskt utfall och prognos per verksamhetsgren Det ekonomiska överskottet uppgår till 221 mnkr, varav 7 mnkr utgörs av realisationsvinster från avyttrade fastigheter. Periodens resultat för marknadshyreshyresfastigheter, uppdragsverksamhet samt mark uppgår till 287 mnkr. Periodens resultat fördelat per verksamhet (mnkr) Utfall Överskott Marknadshyresfastigheter 258 Överskott Mark 29 Uppdragsverksamhet 0 Periodens överskott 287 Kostnadshyresfastigheter 3 Bidragsfastigheter 7 Finansnetto -83 Realisationsvinster/förluster 7 Periodens överskott 221 Avkastningskrav helår och krav på inbetalning till statskassan 152 SFV:s genomsnittliga lån i Riksgälden Förutsättningar Driftnettot har beräknats exklusive kostnader för central overhead och före resultatet av fastighetsförsäljningar. Intäkter från arbeten som utförts på uppdrag av hyresgäster i SFV:s fastigheter, hyresgästanpassningar, redovisas som övriga verksamhetsintäkter. Motsvarande kostnader redovisas som övriga verksamhetskostnader. Administrationskostnader ingår i övriga verksamhetskostnader. Värde som anges inom parentes avser föregående år. I samband med omorganisation gjordes en konvertering av 2015 års budget och verksamhetsplan. Ny ekonomimodell Ny ekonomimodell har tagits fram för att SFV ska bli mer jämförbara med andra fastighetsförvaltande organisationer samt för en mer transparent redovisning. Ny ekonomimodell innefattar nya verksamhetsgrenar som tydligare kopplar till finansiering och avkastningskrav för respektive verksamhetsgren. Kontoplanen har uppdaterats och vissa kostnader har omklassificerats. Främst har justeringar gjorts av hur lönekostnader följs upp. Lönekostnader som tidigare bokförts som underhåll samt vissa personalrelaterade kostnader inom driften bokförs numer som förvaltningsadministration, som i sin tur ingår i övriga verksamhetskostnader. Kostnader för staber i förvaltningen bokförs som förvaltningsoverhead och fördelas med fördelningsnyckel. Overheadkostnader Overheadkostnader består av främst administrativa kostnader uppdelade i central overhead respektive förvaltningsoverhead. Central overhead avser kostnader för huvudkontoret. Förvaltningsoverhead avser kostnader för staber i förvaltningen samt utvecklingsavdelning. Overheadkostnader är fördelade per verksamhetsgren med driftkostnad som fördelningsnyckel, se respektive resultaträkning per verksamhetsgren. Periodens overheadkostnader uppgår till 52 mnkr varav central administration uppgår till 34 mnkr och förvaltningsadministration 18 mnkr. Overheadkostnader jämfört med föregående år påverkas främst av omorganisation och ny ekonomimodell. Central administration påverkas även jämfört med föregående år avseende ökade avskrivningar för nya system som skrivs av på tre år. STATENS FASTIGHETSVERK 13 (23)

16 Tertialrapport Finansiell redovisning Verksamhetsgren Marknadshyresfastigheter Ack. Budget Prognos Budget Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden Bidrag/övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader Andel förvaltningsoverhead Verksamhetens driftnetto Avskrivningar Resultat efter avskrivningar Andel central overhead Resultat efter avskrivningar och overhead Fastigheternas bokförda värde* Lokalarea m² Driftkostnad Underhållskostnad Administrationskostnad Hyresintäkt kr/m² Driftkostnad kr/m² Underhållskostnad kr/m² Administrationskostnad kr/m² Driftnetto kr/m² Direktavkastning (omräknat till helår) 11% 11% 9% 9% * Prognostiserat bokfört värde motsvaras av periodens bokförda värde Utfall Utfall intäkter för perioden är lägre än periodiserad budget. Avvikelsen beror bland annat på eftersläpning vidarefakturering av kostnader samt felaktig budgetering av hyresintäkt. Drift- och underhållskostnader har ett lägre utfall än budget för perioden. Planerade underhållsarbeten har senarelagts. Prognos Prognostiserat resultat efter avskrivningar och overhead uppgår till 543 mnkr, vilket är 20 mnkr lägre än budgeterat helårsresultat. Intäkterna beräknas öka med 10 mnkr och kostnaderna öka med 30 mnkr. Avvikelsen på intäkterna avser främst högre hyresgästanpassningar och lägre hyresintäkter. Större hyresgästanpassningar som genomförs är arbeten på Skissernas Museum i Lund och Universitetshuset i Uppsala. Hyresintäkterna prognostiseras 25 mnkr lägre än budget främst till följd av felaktig budget och osäkerhet i hyresavtal vid budgetering. Avvikelsen på kostnader avser främst ökade kostnader hyresgästanpassningar, som motsvaras av ökade intäkter. Kostnader för underhåll prognostiseras lägre, bland annat flyttas arbetet med byte av glaslanternin på Kungliga biblioteket Stockholm till STATENS FASTIGHETSVERK 14 (23)

17 Tertialrapport Finansiell redovisning Verksamhetsgren Kostnadshyresfastigheter Ack. Budget Prognos Budget Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden Bidrag/övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader Andel förvaltningsoverhead Verksamhetens driftnetto Avskrivningar Resultat efter avskrivningar Andel central overhead Resultat efter avskrivningar och overhead Fastigheternas bokförda värde* Lokalarea m² Driftkostnad Underhållskostnad Administrationskostnad Hyresintäkt kr/km² Driftkostnad kr/m² Underhållskostnad kr/m² Administrationskostnad kr/m² Driftnetto kr/m² Direktavkastning (omräknat till helår) 10% 9% 1% 5% * Prognostiserat bokfört värde motsvaras av periodens bokförda värde Verksamhetsgren kostnadshyresfastigheter avser huvudbyggnaderna för Operan, Dramaten, Nationalmuseum, Naturhistoriska Riksmuseet och Historiska Museet, samtliga i Stockholm. Resultatet från kostnadshyresfastigheter ska motsvara den genomsnittliga räntan för myndighetens upplåning i Riksgälden föregående år. I ovanstående redovisning ingår ej finansiella poster. Utfall Utfall av intäkter och kostnader är högre än budget för perioden, avvikelsen avser hyresgästanpassning Operan. Prognos Prognostiserat resultat efter avskrivningar och overhead är 9 mnkr lägre än budgeterat helårsresultat. Intäkterna beräknas öka med 7 mnkr, avvikelsen avser ökade intäkter försäljning el och hyresgästanpassningar. Kostnader för underhåll beräknas öka med 13 mnkr. Ökningen avser bland annat akut takläckage och brandlarm på Historiska museet och ökat underhåll på Naturhistoriska Riksmuseet. Hyresgästanpassningar ökar avseende såväl kostnader som intäkter. STATENS FASTIGHETSVERK 15 (23)

18 Tertialrapport Finansiell redovisning Verksamhetsgren Bidragsfastigheter Ack. Budget Prognos Budget Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden Intäkter av anslag Bidrag/övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader Andel förvaltningsoverhead Verksamhetens driftnetto Avskrivningar Resultat efter avskrivningar Andel central overhead Resultat efter avskrivningar och overhead Lokalarea m² Driftkostnad Underhållskostnad Administrationskostnad Hyresintäkt kr/m² Driftkostnad kr/m² Underhållskostnad kr/m² Administrationskostnad kr/m² Driftnetto kr/m² Utfall Utfall intäkter och kostnader för perioden är lägre än periodiserad budget. Planering och kunskapsöverföring av nya fastigheter, både omfördelade inom myndigheten och överförda från RAÄ, har pågått under våren. Arbetet i underhållsprojekt har senarelagts. Prognos Prognostiserade intäkter beräknas ligga på samma nivå som budget. Kostnader för drift och underhåll är 8 mnkr högre i prognos. Avvikelsen avser bland annat nya tillkommande fastigheter från RAÄ och en omfattande vattenskada på Humlestugan i Bäckaskog Kristianstad. STATENS FASTIGHETSVERK 16 (23)

19 Tertialrapport Finansiell redovisning Verksamhetsgren Mark Ack. Budget Prognos Budget Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden Bidrag/övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader Andel förvaltningsoverhead Verksamhetens driftnetto Avskrivningar Resultat efter avskrivningar Andel central overhead Resultat efter avskrivningar och overhead Fastigheternas bokförda värde* Direktavkastning (omräknat till helår) 4% 5% 4% 4% * Prognostiserat bokfört värde motsvaras av periodens bokförda värde Verksamhetsgren mark avser jord, skog, kronoholmar och tomträtter. Utfall Utfall intäkter är lägre än budget för perioden, främst beroende på att utfallet av rotpostavtal är lägre än budget för perioden. Högre övriga verksamhetskostnader avser främst omfördelning lönekostnader som var budgeterade som drift, vilket även ger lägre fördelning av overheadkostnader. Prognos Prognostiserat resultat efter avskrivningar och overhead uppgår till 65 mnkr, vilket är 4 mnkr lägre än budgeterat helårsresultat. Avvikelsen avser överförda uppdragsintäkter till verksamhetsgren uppdrag och prognostiserade slutkostnader för saneringsarbete av det havererade norska transportflygplanet vid Kebnekaisemassivet. STATENS FASTIGHETSVERK 17 (23)

20 Tertialrapport Finansiell redovisning Finansiell redovisning, utfall och prognos totalt Resultaträkning Prognos Budget Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden Uppdragsverksamhet Intäkter av anslag Intäkter av bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader Uppdragsverksamhet Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsutfall före avskrivningar Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetsutfall efter avskrivningar Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella intäkter och kostnader Överskott före fastighetsförsäljningar Intäkter fastighetsförsäljningar Kostnader fastighetsförsäljningar Netto fastighetsförsäljningar Överskott STATENS FASTIGHETSVERK 18 (23)