ÅRSREDOVISNING OCH KONCERNREDOVISNING

Transkript

1 MABI RENT AB (publ.) ÅRSREDOVISNING OCH KONCERNREDOVISNING Styrelsen och verkställande direktören får härmed avlämna årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret Innehåll Sida Händelser under året... 2 Förvaltningsberättelse Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser... 7 Kassaflödesanalys... 8 Tilläggsupplysningar... 9 Underskrifter Revisionsberättelse Vanliga och ovanliga hyrbilar

2 2 Mabi Rent AB (publ.) Händelser under året Under 2010 utökades stationsnätet med hela 24 nya stationer: Malung Ljungby Grästorp Gotland Hudiksvall Uppsala (Thunbergs bil) Kristianstad Växjö (Holmgrens) Västervik (Holmgrens) Värnamo (Holmgrens) Vimmerby (Holmgrens) Vetlanda (Holmgrens) Stockholm Götgatan Nässjö (Holmgrens) Norrköping Ljungby (Holmgrens) Linköping Jönköping (Holmgrens) Gislaved (Holmgrens) Enköping Öland Njurunda Kalmar Stockholm Vällingby Ett flertal nya samarbetsavtal tecknades och möjliggjorde en snabb och smidig etablering på flera håll i landet. I juni inleddes samarbete med Holmgrens bil, vilket genererade nya uthyrningskontor på Holmgrens anläggningar i Jönköping, Gislaved, Värnamo, Växjö, Nässjö, Vetlanda, Vimmerby, Västervik och Ljungby. I juni drogs även samarbetet med Bilforums fullserviceanläggningar igång i Enköping och Kungsängen. För Mabi innebar samarbetet en snabb expansion i tre viktiga orter kring Mälardalen, samt möjlighet att effektivisera både bilinköp och administration. Mabi deltog under året i ett antal upphandlingar som genererade hyrbilsavtal med landtingen Dalarna och Östergötland. Avtalen ledde till en utökning av vagnparken och antalet hyror på flera stationer i landet. Händelser efter årets slut Ett antal nya avtal och viktiga händelser under inledningen av Januari Mabi byter domännamn från till ett viktigt steg i att öka tillgängligheten för kunderna. Februari Förnyat avtal med Länsförsäkringar avseende ersättningsfordon vid skada. Mars Mercedes in i bilflottan genom nytt ramavtal med Daimler Sverige AB. April Samarbetsavtal med Mekonomen Gärdet AB avseende biluthyrning i Mekonomens nya Megaanläggning på Gärdet. April Samarbetsavtal med Bavaria Stockholm om att öppna stationer i Bavarias anläggningar för BMW och Mini i Solna och Tyresö. Vunna upphandlingar Hyrbilasleverantör för landstinget Gävleborg och Sandvikens kommun. Vanliga och ovanliga hyrbilar

3 Mabi Rent AB (publ.) Förvaltningsberättelse Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Bolaget äger och förvaltar aktier i det rörelsedrivande bolaget, Mabi Hyrbilar AB, org. nr Allmänt om verksamheten Det rörelsedrivande bolaget Mabi Hyrbilar AB erbjuder korttidsuthyrning genom ett komplett sortiment av personbilar, lätta lastbilar, minibussar samt ett antal specialbilar för profilering av varumärket. Därutöver finns ett koncept med långtidshyrning s k Flexilease med hyrestider upp till ett år. Året i korthet I samband med aktiespridningen och noteringen som skedde i juni kommunicerade Mabi sitt mål att omsätta 110 MSEK med en resultatmarginal om 4% d v s 4,4 MSEK. Omsättningsmålet överträffades med 9% (10 MSEK) och resultatmålet med 40% (1,7 MSEK). Antalet uthyrningsställen har ökat från 70 till 90 (28%) och vagnparken har ökat med 22% till bilar sedan noteringsprospektet skrevs. Expansionen i antalet uthyrningskontor har medfört att vi kunnat öka våra lokala uthyrningar genom bättre tillgänglighet för samtliga kundgrupper. Detta ger en stabilare grund för förhandlingsmöjligheter med större företag, statliga myndigheter och verk. Riktade säljinsatser har gjort det möjligt att nå ut till fler företag som efterfrågar våra hyrbilstjänster. Dessutom har några större samarbeten inom replacement-marknaden ökat volymerna ytterligare. Profilering av speciella bilmodeller såsom cabrioleter, samt exklusivare bilar har gett bolaget en ökad igenkännandegrad. Denna profilering har förstärkts med strategiska annonser i dagspressen samt fortsatta investeringar i form av personliga registreringsskyltar. Flerårsjämförelse koncernen TKR, koncernen Nettoomsättning Rörelseresultat Res. efter finansiella poster Res. efter skatt Balansomlustning Eget kapital Soliditet % 3.6% 2.8% 2.4% Marknadsläge Efterfrågan på hyrbilar i allmänhet var stark under året och enstaka händelser som vulkanutbrott och den kalla vintern har ökat efterfrågan markant under dessa perioder. Den starka konjunkturutvecklingen och de ökade räntorna har dessutom inneburit att resandet ökat väsentligt, och att kundernas kalkyl för köp av bilar har försämrats. Detta har en positiv inverkan på antalet uthyrningsdagar, och Mabi kan kompensera de ökade finansieringskostnaderna med ett högre uthyrningspris. Det har varit ett bra kapacitetsutnyttjande av befintlig vagnpark vilket inneburit en god lönsamhet för bolaget.

4 4 Mabi Rent AB (publ.) Bolagets förväntade framtida utveckling Mabi har en målsättning att uppnå en omsättningstillväxt på 30% för I och med den starka avslutningen av föregående år med en stark tillväxt i vagnparken är förutsättningen för att uppnå detta mål mycket god. Bolagets bedömning är också att effekten av den starkare konjunkturen inte heller har gett full effekt på biluthyrningen ännu, utan att man kan se en tillväxt på relativt kort sikt. Omsättningsökningen kommer att åstadkommas genom att ansluta fler franchisetagare och fortsätta vår expansion av uthyrningsstationer i Sverige. Det ger tillgång till nya marknader och därmed även nya kunder. Dessutom kommer riktade insatser att göras mot replacement-marknaden för att ytterligare befästa Mabis position inom det segmentet. Mabi har dessutom en unik position genom sitt fria sätt att upphandla olika bilmärken och därigenom kunna tillhandahålla de attraktivaste och kostnadseffektivaste produkterna. Mabis ambition är att skapa en varaktig tillväxt av både omsättning och vinst. Det kommer dock i ett inledningsskede vara nödvändigt att göra vissa investeringar i både infrastruktur och marknadsföring för att kunna stärka bolagets position på hyrbilsmarknaden. Det kan innebära att vinstmarginalen kan minska något under Trots detta räknar styrelsen med att bolaget gör en vinst under 2011 i nivå med resultatet för De investeringar som görs under 2011 har som mål att skapa en långsiktig tillväxt av marknadsandelar i en växande marknad. Det finns goda möjligheter att kunna uppnå detta. I och med att tillväxten är i fokus har styrelsen beslutat att inte föreslå någon utdelning av vinstmedel under detta år, utan att återinvestera dessa i verksamheten. Miljöpåverkan Vårt agerande i miljöfrågor vägleds fortfarande av en helhetssyn, där produkterna utgör själva tyngdpunkten. Vi har sedan tidigare tillhandahållit bilar med låga avgasutsläpp och alternativa bränslen och det är viktigt för oss att fortsättningsvis kunna erbjuda kunderna miljövänliga alternativ. Vår vagnpark uppfyller vägverkets riktlinjer gällande miljö och säkerhetskrav för biltransporter. Riskutveckling Då konjunkturen är på väg upp ser vi och våra samarbetspartners ljust på framtiden. Den förväntade expansionen kan dock medföra att mindre samarbetspartners drabbas av en ansträngd likviditet. Bilbranschens starka utveckling påverkar uthyrningsverksamheten positivt. Sammanfattningsvis är bolagets bedömning att affärsrisken för biluthyrning i allmänhet och Mabi i synnerhet är betydligt lägre inför 2011 i jämförelse med de gångna åren. Resultatdisposition Förslag till behandling av bolagets förlust Till årsstämmans förfogande står balanserad förlust Överkursfond Årets förlust Styrelsen och Verkställande direktören föreslår i ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. Vanliga och ovanliga hyrbilar

5 Mabi Rent AB (publ.) i siffror... Totalt hyror. Bilarna har körts km under dygn. Genomsnittshyran löpte 4,8 dagar. Det mest uthyrda bilmärket är Peugeot ( ggr). Den mest uthyrda bilmodellen är Volvo V50 1,8F (2.984 hyror). Resultaträkning Koncernen Moderbolaget Not Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader Avskrivning immateriella anläggningstillgångar 6, Avskrivning materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat Årets resultat

6 6 Mabi Rent AB (publ.) Balansräkning Not Koncernen Moderbolaget TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Övriga immaterialla anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och bilar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar bilförsäljning Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Vanliga och ovanliga hyrbilar

7 Mabi Rent AB (publ.) Balansräkning Not Koncernen Moderbolaget EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Summa avsättningar Långfristiga skulder 14 Skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga

8 8 Mabi Rent AB (publ.) Kassaflödesanalys Koncernen Moderbolaget Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta m.m Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(+)/ökning(-) av leverantörsskulder Minskning(+)/ökning(-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av övriga immateriella anläggningstillgångar Förvärv av inventarier och bilar Försäljning av inventarier och bilar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Årets nyemission Upptaget lån koncernföretag Amortering långfristiga lån Upptagna lån, bilar Amortering lån, bilar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Vanliga och ovanliga hyrbilar

9 Mabi Rent AB (publ.) Tilläggsupplysningar ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprincipers för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Biluthyrningssystem Materiella anläggningstillgångar Kontorsinventarier Datorinventarier Bilar 10 år 10 år 3 år 5 år 3 år enligt löptid på återköpsavtal Koncernförhållanden Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden och i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nr 1. Anskaffningskostnaden för aktier i dotterbolag har eliminerats mot det till dessa aktier hänförliga förvärvade egna kapitalet inklusive eget kapitalandel av obeskattade reserver. Skillnaden mellan anskaffningskostnad och förvärvat eget kapital har till den del det ej har kunnat hänföras till övervärde i förvärvade tillgångar upptagits som goodwill i koncernbalansräkningen. Obeskattade reserver redovisas ej i koncernen. Dessa fördelas på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna. Företag som förvärvats under löpande år ingår i koncernens redovisning fr o m förvävstidpunkten. Avyttrade bolag ingår i koncernens redovisning t o m tidpunkten för avyttringen. Koncernbidrag redovisas efter sin ekonomiska innebörd, nämligen att minimera koncernens totala skatt. Eftersom koncernbidraget därför inte utgör vederlag för utförda prestationer, redovisas det direkt mot balanserade vinstmedel efter avdrag för dess skatteeffekt.

10 10 Mabi Rent AB (publ.) Personal Bolaget har inte haft några anställda. Inga löner eller andra ersättningar har utbetalats. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Inköp och försäljning inom koncernen Moderbolaget Andel av försäljningen som avser koncernföretag 0% 0% Andel av inköpen som avser koncernföretag 0% 0% Not 2 Leasingavtal Koncernen Moderbolaget Under året har företagets leasingavgifter uppgått till Not 3 Arvode och kostnadsersättning Koncernen Moderbolaget Mazars SET Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag Skatterådgivning Övriga tjänster Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 4 Personal Koncernen Moderbolaget Medelantal anställda Medeltalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 36,0 35,0 0,0 0,0 Varav kvinnor 12,0 11,0 0,0 0,0 Vanliga och ovanliga hyrbilar

11 Mabi Rent AB (publ.) Koncernen Moderbolaget Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro för samtliga andställda 1,0% 1,57% Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro 0,0% 0,0% Sjukfrånvaro för kvinnor 1,5% 4,05% Sjukfrånvaro för män 0,74% 0,35% Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre 1,78% 3,31% Sjukfrånvaro för personal år 0,79% 0,89% Sjukfrånvaro för personal 50 år och äldre 0,3% 0,0% Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Styrelsen och VD: Löner och ersättningar Pensionskostnader Övriga anställda Löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala kostnader Summa styrelse och övriga Könsfördelning i styrelse och företagsledning Antal styrelseledamöter Varav kvinnor Antal övriga befattningshavare inkl. VD Varav kvinnor Pensionsförpliktelser till styrelse och VD För verkställande direktör utgår ersättning på marknadsmässiga villkor för lön och pensionsersättningar. Bonus om maximalt tre månadslöner kan utfalla. Inga avtal om avgångsvederlag finns.

12 12 Mabi Rent AB (publ.) Not 5 Skatt på årets resultat Koncernen Moderbolaget Aktuell skatt Uppskjuten skatt Not 6 Goodwill Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 7 Immateriella anläggningstillgångar Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år. Not 8 Inventarier och bilar Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Vanliga och ovanliga hyrbilar

13 Mabi Rent AB (publ.) Not 9 Andelar i koncernföretag Moderbolaget Företag Antal/Kap. andel % Mabi Hyrbilar AB 1000/100% Stockholm Flerårsjämförelse Mabi Hyrbilar AB Moderbolaget Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat efter skatt 0 0 Justerat eget kapital Balansomslutning Soliditet % 6,4% 5,8% Efter 5 år 0 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Moderbolaget Hyror Övriga poster Not 11 Ställda säkerheter Koncernen Moderbolaget Bilar belastade med äganderättsförbehåll Not 12 Eget kapital Bundna Fria Koncernen Aktiekapital reserver reserver Belopp vid årets ingång Årets vinst Belopp vid årets utgång Överkurs- Ansamlad Moderbolaget Aktiekapital fond förlust Belopp vid årets ingång Årets förlust Belopp vid årets utgång

14 14 Mabi Rent AB (publ.) Not 13 Upplysningar om aktiekapital Antal aktier Kvotvärde per aktie Antal/värde vid årets ingång Antal/värde vid årets utgång Not 14 Långfristiga skulder Koncernen Moderbolaget Amortering inom 1 år Amortering inom 2 till 5 år Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Moderbolaget Personalrelaterade kostnader Övriga poster Vanliga och ovanliga hyrbilar

15 Mabi Rent AB (publ.)

16 MABI Hyrbilar AB