ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ENERGI ELIT AB

Transkript

1 2014 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ENERGI ELIT AB

2 INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Noter 10 Underskrifter 15 Revisionsberättelse 16 Granskningsrapport 17 Styrelse 18

3 Detta är Eksjö Energi ELIT AB Verksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org nr är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 3. Administrativ och övrig service tillhandahålles av moderbolaget. Roy Lindström, fiberinstallation hos kund Resultat (kkr) Omsättning (kkr) Antal bredbandskunder Försäljning elhandel (MWh) ÅRSREDOVISNING 2014

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och Verkställande direktören för Eksjö Energi ELIT AB, får härmed avge årsredovisning för 2014 Allmänt om verksamheten Bredbandsverksamheten Vi har just nu 3418 kundanslutningar varav 2442 av dessa är fiber (till villor, lägenheter och företag) och 976 är xdsl (vanligast är ADSL men det finns också andra former). För xdsl används Telias telefonledning som vi får hyra. Uppskattningsvis finns ytterligare ca 800 hushåll i lägenheter som har en färdig fiberinstallation så att det bara är för kunden att beställa ett fiber-bredband av oss. Fiberbredband fungerar bra för alla tjänster som Internet, TV, telefoni, trygghetslarm mm. Vi har nu ansvar för datakommunikationen till nästan 50% av Eksjö kommuns hushåll och en väsentlig del av alla större företag i Eksjö kommun. Följande arbeten är utförda under Gynnesnäs i Bellö, Ekmansväg, Staresväg, Korgblomsgatan och Vitsippegatan del 1 -HSB Grevhagen 33 hushåll -byalag Haviksområdet 46 hushåll -HSB Kvarnängen 43 hushåll -Risatorpet 8 hushåll -Hammar 3 hushåll -Fågelhultmasten och 8 hushåll -70 styck installationer enligt tidigare erbjudande -Start Violvägen 28 hushåll -Start Johannesbergsgatan, Sofieholmgatan, Lillhemsgatan i samförläggning med VA -Totalt har vi installerat drygt 400 hushåll med fiber under Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Följande arbeten är planerade för Ytterligare mobilmaster i kommunen som skall ha fiber -Färdigställande Violvägen, Johannesbergsgatan, Sofieholmgatan, Lillhemsgatan -Kvarteret Merkurius 6 på Södra Storgatan -Kristinebergsgatan -Mobilmasten i Hult plus Etapp 1 i Hult (norra delen) -Vitsippegatan del 2 -Anemongatan -Villagatan -Maskrosgatan, Lupingatan -Kvarteret Lunden nya hyreshus 65 lägenheter -Bänarp ihop med VA? -Eventuellt villor i Orrhagaområdet (beror på intresse) -Spilhammar i samförläggning med VA? -Eventuellt start av Nödjehult som ett byalag? -Eventuellt start av Mycklaflonprojektet? Samförläggning med VA -Eventuellt start av Lundstorpprojektet? Ett till ytan riktigt stort byalagsprojekt Risker och osäkerhetsfaktorer En risk är brand i stationer där bolaget har utrustning, vilket kommer att skapa långa driftsstopp. En installation av en automatisk brandsläckarutrustning skulle behövas i huvudnoden i Abborra. Detta är en kostnad på kr. En annan risk bolaget tar är att det blir för många samtidiga installationer vilket gör att bolaget kan bli baktunga ekonomiskt. Ytterligare (akuta) projekt kan komma upp under året. Elhandel Elhandelsverksamheten har, liksom föregående år, präglats av ett lågt elpris. Antal kunder har under året minskat något, och även levererad energi har minskat från föregående år. ÅRSREDOVISNING

5 Koncernmellanhavande Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 391(290) kkr som utgör ränta på långfristigt lån samt för administration och service med 900 (900) kkr. Provisionsintäkter på försåld el till moderbolaget har uppgått till 91 (87) kkr och bredbandsabonnemang till 142 (134) kkr. Eksjö Elnät AB har debiterats med 22 (15) kkr i nätförluster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB har uppgått till (4 420) kkr. Av årets investeringar avser största delen fiberanslutningar. Kundunderlag bredband Privata Företag Totalt Kundunderlag och försäljning elhandel Antal kunder Försäljning MWh Nyckeltal Eksjö Energi ELIT AB Omsättning (kkr) Resultat efter finansiella poster (kkr) Balansomslutning (kkr) Soliditet % 21,8 20,7 18,5 17,9 14,7 Avkastning på totalt kapital % 7,7 3,0 6,0 6,2 9,1 Avkastning på eget kapital % 30,8 10,8 28,9 30,6 11,0 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansräkning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning Nettoresultat i förhållande till eget justerat kapital Resultat Bolaget visar en vinst med (821) kkr efter finansiella poster. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Disposition av bolagets vinst Balanserat resultat Årets resultat med hänsyn till lämnade koncernbidrag 842 Totalt Överföringar till balanserat resultat Totalt ÅRSREDOVISNING 2014

6 RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsekostnader Vinst vid avyttring 10 - RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Resultat före skatt 2 1 Årets skatt ÅRETS RESULTAT 1 - ÅRSREDOVISNING

7 BALANSRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Centralutrustning Datorutrustning Summa materiella anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Fordran hos koncernbolag Övriga kortfristiga fordringar - 29 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR ÅRSREDOVISNING 2014

8 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital antal aktier Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat - - Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga ÅRSREDOVISNING

9 KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr. Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Avskrivningar Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - -2 Betald skatt -1 - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) Minskning (+) av rörelsefordring Ökning (+) Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2014

10 NOTER Not 1: Redovisningsprinciper Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången har inte medfört några förändringar i redovisade poster eller belopp som avser anläggningsregistret, vilka sedan tidigare är uppdelade i betydande komponenter efter uppskattad nyttjandeperiod. Koncernbidrag har ej under året erhållits eller lämnats varför jämförelsesiffror ej är omräknade. Nyckeltalen för 2013 har ej räknats om. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstid har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. År Datautrustning 3, 5 Bredbandsutrustning 3-10 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässiga gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. ÅRSREDOVISNING

11 Intäkter Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter. Aktuell skatt Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Övergång till K3 Företaget AB har tidigare tillämpat Årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Från och med 1 januari 2014 upprättar Företaget AB sin års- och koncernredovisning enligt BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning ("K3"). Övergångsdatum till K3 har fastställts till den 1 januari Övergången till K3 redovisas i enlighet med kapitel 35 Första gången detta allmänna råd tillämpas. Huvudregeln i K3 kapitel 35 kräver att ett företag tillämpar samtliga råd retroaktivt vid fastställande av ingångsbalansen. Dock finns vissa tvingande och frivilliga undantag från den retroaktiva tillämpningen. Övergången får inte några effekter på tidigare år. 11 ÅRSREDOVISNING 2014

12 Not 2, Nettoomsättning och Rörelseresultat per rörelsegren Belopp i kkr Elförsäljning nettoomsättning redovisas av Mälarenergi Elförsäljning nettoomsättning enbart provisionsdel redovisas av ELIT Rörelsens kostnader Finansiella poster - -4 Resultat efter finansiella poster Bredband nettoomsättning Rörelsens kostnader Finansiella poster Beräknat resultat Not 3, Anställda och personalkostnader Män 4 4 Kvinnor 2 2 Totalt 6 6 Löner, sociala kostnader och andra ersättningar Kostnad för VD ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Styrelsen består av fem ordinarie ledamöter, samtliga män. Löner och ersättningar Sociala kostnader Summa Varav pensionskostnader Andel kvinnor Styrelsen 0% 0% Företagsledning 12,5% 12,5% ÅRSREDOVISNING

13 Not 4, Ränteintäkter och liknande intäkter Ränteintäkter, övriga 6 11 Totalt 6 11 Not 5, Räntekostnader och liknande kostnader Räntekostnader, koncernföretag Räntekostnader, övriga 1 - Summa Kostnaden utgör till övervägande delen ränta på lån från moderbolag. Not 6, Central utrustning Ackumulerad anskaffningsvärden: Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Not 7, Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Återförda avskr. på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2014

14 Not 8, Arvode och kostnadsersättning till revisorer Deloitte AB Deloitte AB Revisionsuppdrag Summa Med revisionsuppdrag anses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen. Arbetet innefattar granskning av årsredovisningen och bokföringen, styrelsens och verkställande direktörens förvaltning samt arvode för revisionsrådgivning i samband med revisionsuppdraget. Ersättning för revision ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Not 9, Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter IT-Datakommunikation Upplupna intäkter i samband med avgrävning fiber Elarbeten - 43 Asfaltering Entreprenad Avräkningslikvid elförsäljning samarbetsavtal Återbetalning försäkringspremie pensioner Vid årets slut Not 10, Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början Årets resultat 1 Vid årets slut Not 11, Obeskattade reserver Avskrivningar över plan Totalt ÅRSREDOVISNING

15 Not 7, Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Skulder till moderbolag Vid årets slut Not 13, Skatt på årets resultat Skatteeffekt på koncernbidrag - - Aktuell skatt -1-1 Summa -1-1 Not 14, Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Upplupen bredbandsintäkt Övriga kostnader Summa ÅRSREDOVISNING 2014

16 ÅRSREDOVISNING

17 17 ÅRSREDOVISNING 2014

18 ÅRSREDOVISNING

19 Styrelsen Conny Sixtensson Styrelseordförande Jan Lindholm 1:e vice ordförande Johan Starck 2:a vice ordförande Magnus Ilvered Extern ledamot Kenneth Revelj Extern Ledamot Mårten Hermansson Verkställande direktör 19 ÅRSREDOVISNING 2014

20 Fibernätet i kommunen. Eksjö Energi ELIT AB Telegatan Eksjö info@eksjoenergi.se org.nr