IES INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA AB (publ)

Transkript

1 Å rs re d ov i s n i n g IES INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA AB (publ)

2 Styrelse, ledning och revisor Styrelse: Thorbjörn Hilleskog (ordf.) Anders Orre Pär Jacobsson Fredrik Kjällander VD: Fredrik Kjällander Revisor: Ann-Charlotte Nordin, SET Auktoriserade Revisorer 2

3 Förvaltningsberättelse för IES Internet Express Scandinavia AB (publ) Org.nr Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten IES tillhandahåller en metodik för stödjande teknik baserat på den icke-digitala världens logik under namnet Domain Trust Server (DTS). DTS skapar möjlighet för både fysisk och juridisk person att genomföra transaktioner och händelser digitalt utan avkall på juridisk spårbarhet och integritet. DTS distribueras via licensiering, i form av hårdvara och/eller mjukvara. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Sedan ett flertal år tillbaka har IES samarbetspartners arbetat med att bygga upp en internationell organisation i syfte att skydda våra rättigheter och skyldigheter i den digitala världen. Projektet har bedrivits under namnet GTC Global Trust Council. GTC policy säkerställer juridisk process samt äganderätt, i kombination med DTS sker transaktion enlighet med och tvingande utifrån policy. Under räkenskapsåret etablerades och utvecklades marknaden enligt plan. Förutom England var huvudinriktningen Caricomregionen för etablering både inom betalningssystem och e-förvaltning. Under sista kvartalet tecknades avtal för utrullning Den svenska marknaden var helt inriktad på e-förvaltning där fokus var att under Sveriges ordförandeskap i EU etablera ett nära sammarbete med svensk förvaltning och Europa för att lösa legalitetsfrågor på nätet samt enas om bildandet av en internationell organisation. Vid ministermötet i Malmö den november inbjöd GTC tillsammans med leverantörsbolagen till GTC/DTS-infrastrukturen till ett parallellt program för att visa på den framtida e-förvaltningen. Dessvärre satte sig svensk förvaltning på tvären och ingen svensk var närvarande. Dock kom ledande befattningshavare och representanter från Bryssel och Europa till våra parallella aktiviteter. Konsekvensen av det svenska motståndet blev att det stod klart att möjligheten att etablera en internationell organisation i Malmö och Sverige bedömdes som ringa. Under räkenskapsåret har utveckling av DTS-tekniken fortsatt vilket innebär att aktiverade utvecklingsutgifter har ökat med kronor. Totalt pågående nyutveckling uppgår därmed till kronor. Avskrivning kommer att påbörjas när projektet är färdigställt. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Första kvartalet 2010 drog sig kunder till GTC/DTS ur affär efter affär utan att ange orsak. Det stod snart klart att våra aktiviteter och ambitioner hade rört upp känslor och motstånd utan ansikte. Detta fick till konsekvens att ett samarbetsbolag i England fick ställa in betalningarna vilket orsakade en förlust på drygt 13 miljoner kronor för IES på 2009 års resultat. För att säkerställa DTS framtid beslutades inom samarbetande bolag att omstrukturera infrastrukturen på ett sådant sätt att den blev mindre sårbar genom att inte leverera en öppen infrastruktur till marknaden utan renodla verksamheten till traditionell slutkundsbearbetning. Parallellt beslutades att avveckla ambitionen att skapa en internationell organisation baserad i Malmö. Till följd av den uppkomna situationen och principbeslutet inom samarbetande bolag att stänga marknaden för andra aktörer, har gjorts försök från teknikpartners att tillskansa sig olika fördelar på DTS-teknik alternativt förhindra utvecklingen. IES har sedan ett antal år förfallna skulder. Under året uppkomna krav har lösts genom individuella överenskommelser. Med hänsyn till IES resultatutveckling 2009 är likviditeten ansträngd och skulder betalas i samförstånd med fordringsägare när likviditeten tillåter. En del av den nya organisation som är under upprättande är att patent avseende den DTS-teknik som svarar mot det pågående projektet om 10 Mkr skall ägas av bolaget DTS Steering Group AB (ett närstående bolag till IES). Beslut har tagits att patent skall överlåtas på marknadsmässiga villkor. Bolagets förväntade framtida utveckling Den dramatik som har speglat våren har inte lett till en utebliven tro på framtiden. Dock pågår en total omorganisation av alla bolag inom sfären för att säkerställa framtiden. Omorganisationen beräknas vara genomförd under andra halvåret Den förändrade strategin har inte ändrat målbilden men innebär att vi inte försöker bli profet i eget land. Effekten av händelserna har stärkt framtidstron på värdet av Domain Trust Server-infrastrukturen samt beräknas ge möjlighet till ökad intjäningsförmåga. 3

4 Nyckeltal Flerårsjämförelse* (kkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet Avkastning på eget kapital ,6 % -112,9% ,0 % 111,0 % ,0 % -0,1% ,0 % -0,2 % ,0 % -0,1 % *) Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar Resultatdisposition Förslag till disposition av bolagets förlust Till årsstämmans förfogande står: Balanserad vinst Erhållna aktieägartillskott Årets förlust Styrelsen föreslår att: I ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

5 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1, 2 Personalkostnader 3 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

6 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Not Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för FoU mm 6 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 Balansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Ansamlad förlust / fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Erhållna aktieägartillskott Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser inga inga inga inga 7

8 Tilläggsupplysningar Allmänna Upplysningar Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper översstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångartillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Immateriella anläggningstillgångartillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: - Balanserade utvecklingskostnader: 10 år - Maskiner och tekniska anläggningar: 5 år Bakgrund till 10 år för balanserade utvecklingskostander är bedömning om den tid det tar för ny teknik att etableras på marknad. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Forskning och utveckling Forsknings- och utvecklingsutgifter redovisas som immateriell tillgång då det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att fördigställa tillgången, avsikt och förutsättning finns att sälja eller använda tillgången, det är sannolikt att tillgången kommer att ge framtida ekonomiska fördelar och utgifterna kan beräknas. De utgifter som inte uppfyller kriterierna ovan kostnadsföres när de uppstår. Skattemässiga temporära skillnader Bolaget har ett skattemässigt underskott om tkr. Med hänsyn till att bolaget per definition är ett mindre aktiebolag redovisas inga uppskjutna skatter Definitioner av nyckeltal Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. 8

9 Upplysningar till enskilda poster Not 1 Arvode och kostnadsersättningar SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 2 Övriga externa kostnader samt nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normal nedskrivning Övriga externa kostnader Nedskrivning utöver normal nedskrivning Föregående års externa kostander har minskats med återföring av äldre leverantörsskulder, totalt ca 319 tkr. Årets nedskrivning av omsättningstillgång utöver normal nedskrivning avser nedskrivning av del av föregående års redovisade upplupna intäkt. För ytterligare information se not 8. Not 3 Personal Medeltal anställda Medeltalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 1,0 1,0 varav kvinnor 0,0 0,0 Löner, ersättningar mm Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Övriga anställda: Löner och ersättningar Sociala kostnader Summa styrelse och övriga Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader Av övrig räntekostnad avsåg tkr krav, efter omförhandling, på ränta beräknad för perioden avseende en skuld om tkr. 9

10 Not 6 Balanserade utgifter för FoU mm Ingående anskaffningsvärde Externt förvärv Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 10 år. Under 2008 och 2009 har en ny version utvecklats, DTS version 2. DTS version 2 har utvecklats utifrån DTS version 1 med avsikten att kunna koppla DTS teknologi som hårdvara. Utvecklingsarbetet har till och med utförts och fakturerats från en samarbetspartner. Av utgående redovisat värde avser kr pågående utvecklingsarbeten på vilka några avskrivningar ännu ej gjorts. Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Föregående års upplupna intäkt baseras på avtalade licensintäkter i samband med omorganisering avseende leverans av DTS-teknik. Avtalet är tecknat med det närstående bolaget DTS Steering Group AB (fd namn Paytrust AB). DTS Steering Group AB s slutkund avseende aktuellt avtal har under 2010 satts i konkurs. Av den upplupna intäkten om kr betalades kr i juni Resterande belopp har med anledning av detta skrivits ned till 0 kr. Not 9 Eget kapital Aktie- Reserv- Ansamlad kapital fond Förlust Belopp vi årets ingång Erhållna aktieägartillskott Årets förlust Belopp vid årets utgång Villkorade aktieägartillskott uppgår till Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner, semesterskulder inklusive sociala avgifter Övriga upplupna kostnader

11 Malmö Thorbjörn Hilleskog Styrelseordförande Anders Orre Ledamot Pär Jacobsson Ledamot Fredrik Kjällander Ledamot, Verkställande direktör Min revisionberättelse avviker från standardutformningen och har lämnats Ann-Charlotte Nordin Auktoriserad revisor 11

12

13

14 INTERNET EXPRESS SCANDINAVIA Östergatan Malmö