Årsredovisning för räkenskapsåret

Transkript

1 Årsredovisning för räkenskapsåret Styrelsen och verkställande direktören för Grontmij AB avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Kassaflödesanalys 7 Tilläggsupplysningar och noter 8 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i avser föregående år. tusentals kronor (Kkr). Uppgifter inom parentes

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetsbeskrivning Grontmij AB är tekniska konsulter inom verksamhetsområdena energi, samhällsbyggnad, husbyggnad, projektledning, arkitektur och miljö. Kunderna finns inom både privat och offentlig sektor och varje år utförs cirka uppdrag åt över kunder inom en mängd olika branscher i Sverige och internationellt. Uppdragens olika omfattning och karaktär innefattar allt från förstudier, utredningar och projektering till projektledning, entreprenadstöd, underhåll och förvaltning. Verksamheten är rikstäckande med drygt 730 konsulter på ett 25-tal orter i Sverige. Under räkenskapsåret har Grontmij varit engagerat i ett antal stora projekt såsom Etapp Kungens Kurva, Förbifart Stockholm, Mali of Scandinavia i Solna, Filbornaverket i Helsing borg och Korstaverkets kraftvärmeverk i Sundsvall. Grontmij AB ingår i koncernen Grontmij N.V. med säte i Nederländerna. Grontmij N.V. har cirka medarbetare fördelade på cirka 300 kontor i Europa. Ägarförhållanden Grontmij AB är ett helägt dotterbolag till Grontmij Sverige AB, org nr med säte i Stockholm. Grontmij Sverige AB är helägt dotterbolag till Grontmij N.V. med säte i De Bilt, Nederländerna. Ovriga upplysningar Ingen koncernredovisning har upprättats med stöd av ÄRL 7 kap.2. Grontmij N.V. med säte i De Bilt, Nederländerna upprättar koncernredovisning. Resultat och ställning (Mkr) Nettoomsättning 874,2 832,4 754,9 804,3 823,5 Rörelseresultat 15,6 50,6 35,5 71,6 66,6 Resultat efter finansiella poster 18,1 52,2 36,3 72,4 73,0 Rörelsemarginal, % 1,8 6,1 4,8 8,8 8,1 Balansomslutning 411,9 375,9 329,2 357,9 391,9 Soliditet, % Medeltal anställda Nyckeltaisdefinitioner framgår av tilläggsupplysningarna. Grontmij AB:s totala omsättning uppgår till 876,9 (833,4) Mkr och resultatet före dispositioner och skatt uppgår till 18,1 (52,2) Mkr. 1(15)

3 Resultatutveckling jämförelse med 2011 redovisar Grontmij AB ett lägre rörelseresultat under De hu vudsakliga skälen till detta är att andelen underkonsulter är högre än 2011 och att tillkom mande kostnader har redovisats i ett fåtal större projekt. Verksamheten utvecklades dock bra i övrigt med stigande debiteringsgrader och ökat resultat inom vissa verksamhetsområ den. Mindre omstruktureringar har skett under året vilket också har påverkat resultatet. Risker Risker i kunduppdrag minimeras genom Grontmijs lednings- och kvalitetssystem som inne håller ett regelverk för planering, styrning, uppföljning och kontroll. Detta ledningssystem uppfyller kraven och är certifierat enligt kvalitetsstandarden ISO 9001:2000, samt miljöstandarden ISO Grontmij har också en konsultansvarsförsäkring för att täcka de merkostnader som uppkommer vid eventuella skadeärenden i uppdragen. Kreditrisken består av utestående kundfordringar. Denna risk minimeras dels genom Gront mijs kreditpolicy där det framgår hur försäljning och kreditgivning ska ske och dels genom en löpande individuell uppföljning av utestående kundfordringar. För att ytterligare minska riskexponeringen vid större tvister har bolaget ett försäkringsskydd. På en hårt konkurrensutsatt marknad är medarbetarna Grontmijs viktigaste resurs. För att bibehålla och attrahera nya medarbetare satsar bolaget betydande resurser på rekrytering, utbildning och utveckling för medarbetarna. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Den 1 mars 2013 tillträdde Jeroen van der Neut som ny VD för Grontmij AB. Han efter trädde därmed Leif Bertilsson som varit vd för Grontmij AB sedan Styrelsen sammansättning har ändrats under Michiel Jaski har tillkommit som sty relseledamot, medan Leif Bertilsson och Peter Tauberman har lämnat styrelsen. Under det första kvartalet 2013 har bolaget gjort en förnyad bedömning av det slutliga utfallet i ett fåtal specifika projekt. Detta tillsammans med förändringar i sammansätt ningen av ledningsgruppen har medfört kostnader av engångskaraktär uppgående till to talt cirka 17 Mkr vilka belastar 2013 års resultat. 2(15)

4 Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (Kronor): Balanserad vinst Arets resultat Summa Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att (Kronor): 1 ny räkning överföres Summa Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i tusental svenska kronor där ej annat anges. 3(15)

5 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Nettoomsättn ing Ovriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Ovriga externa kostnader 1,2, Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar Ovriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat (15)

6 Balansräkning Tillgångar Not Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Programvaror Övriga immateriella tillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Förbättringsutgifter på annans fastighet Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernbolag Uppskjuten skattefordran Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Pågående arbeten för annans räkning Skattefordran Ovriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassaoch bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar (15)

7 Eget kapital och skulder Not Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattadereserver Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernbolag Pågående arbeten för annans räkning Ovriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser (15)

8 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar Realisationsförlust vid försäljning av Anläggningstillgångar Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring i rörelsekapital Okning (-) / Minskning (+) av rörelsefordringar Okning (+) / Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Okning (-) / Minskning (+) av långfristiga fordringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Lämnat (-) / Erhållet (+) koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början *) Summa likvida medel vid årets slut *) *) Likvida medel Kassa och bank Kassa och bank utgörs av externt bankkonto samt bolagets handkassor. Koncernkonto redovisas som kortfristig fordran hos koncernföretag. Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 56 (73). Under perioden erhållen ränta uppgick till (1 687). 7(15)

9 Tilläggsupplysningar och noter Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats i nämndens allmänna råd. enlighet med Ärsredovisningslagen (ARL) och Bokförings Bolaget upprättar inte koncernredovisning med hänsyn till reglerna i ARL 7 kap 2. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar och skulder Fordringar har upptagits til belopp varmed de beräknas inflyta. Ovriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde respektive verkligt värde om inte annat anges i not. Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumuerade avskriv ningar. Materiella och immateriella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över den bedömda ekono miska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Goodwill och övriga immateriella tillgångar Programvaror Inventarier Förbättringsutgifter på annans fastighet 10 år 5 år 5 år Enligt kontraktets livslängd Under räkenskapsåret har goodwill och immateriella tillgångar värderats enligt lägsta värdets princip, ArL 4 kap. 5,. Pågående arbeten Bolaget tillämpar successiv vinstavräkning vid redovisning av pågående arbeten till fast pris. 1 de fall den totala bedömda upparbetade kostnaden för projektet inklusive återstående arbe te överstiger beställningssumman görs en speciell förlustreservering motsvarande mellanskillnaden. Uppdrag på löpande räkning vinstavräknas i takt med utförandet. Nyckeltaisdefi nitioner Rörelsemarginal Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättningen Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till balansomsiutningen 8(15)

10 Not 1 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning som avser andra koncernföretag Inköp 6,2 % 6,2 % Försäljning 0,4 % 0,8 % Not2 Leasingavtal Bolaget hyr genom operationell leasing fordon och inventarier. Årets leasingavgifter uppgår till (15 951) samt framtida avtalade leasingavgifter till (22 785), varav med förfallotid understigande ett år (12 008), samt mellan ett och fem år (10 777) och över fem år - (-). Årets kostnad för bolaget gällande hyreskontrakt för lokaler uppgår till (32 042) med framtida hyreskostnader om (75 354) varav med förfallotid understigande ett år (30 854), samt mellan ett och fem år (44 501) och över fem år (-). Kostnaderna för övriga operationella leasingavtal, utöver de ovan nämnda, uppgår till oväsentliga belopp. Not 3 Upplysning om revisorns arvode Arvode och kostnadsersättningar Revisionsuppdrag Deloitte Andra uppdrag Deloitte Summa (15)

11 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Antal anställda Varav män 71 % 72 % Ledningens könsfördelning Bolagets styrelse inklusive VD består av fyra personer, alla män. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och Sociala kost- Löner och Sociala kostandra nader (varav andra nader (varav ersättningar pensions- ersättningar pensions kostnader) kostnader) (45308) (45115) Av pensionskostnaderna avser 454 (420) gruppen styrelse och VD för redovisat år. Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelse och VD samt övriga anställda Styrelse och Övriga Styrelse och Övriga VD (varav Anställda VD (varav Anställda tantiem o.d.) tantiem o.d.) (603) (140) Avgångsvederlag För verkställande direktören i Grontmij AB per 31 december 2012 gäller vid uppsägning från företagets sida en uppsägningstid om 12 månader, och vid uppsägning från verkställande direktörens sida är uppsägningen 6 månader. 10(15)

12 Not 5 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resu Itatposter Ränteintäkter koncernbolag Ovriga ränteintäkter och liknande resultatposter Summa Räntekostnader och liknande resultatposter Ovriga räntekostnader och liknande resultatposter Summa Not 6 Bokslutsdispositioner Upplösning periodiseringsfond, tax Upplösning periodiseringsfond, tax Avsättning till periodiseringsfond, tax Upplösning överavskrivningar Summa Not7 Skatt på årets resultat Aktuell skattekostnad Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -476 Summa (15)

13 Not 8 Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Inqående anskaffninqsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Nedskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Programvaror Ingående anskaffningsvärden Aretsanskaffningar Årets försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenhigt restvärde Övriga immateriella tillgångar Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Nedskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde r 12(15)

14 Not 9 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och Inventarier Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Årets försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Förbättringsutgifter på annans fastighet Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 10 Andelar i koncernföretag Kapital- Röst- Antal Kvot - Bokfört andel andel aktier värde värde Teldako i Sundsvall AB 100 % 100 % Grontmij lnstallationspartnerab 100% 100% Summa 624 Uppgifter om dotterföretagens organisationsnummer och säte. Org nr Säte Teldako i Sundsvall AB Sundsvall Grontmij lnstallationspartner AB Stockholm 13(15)

15 Not 11 Uppskjutna skattefordringar/uppskjutna skatteskulder Avsättning för uppskjutna skattefordringar och uppskjutna skatteskulder hänför sig till på balansdagen temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på till gångar respektive skulder. Uppskjuten skattefordran respektive uppskjuten skatteskuld har beaktats med 22 % om inget annat anges. Not 12 Pågående arbeten för annans räkning Fordringar avseende pågående arbeten för annans räkning Upparbetade intäkter Fakturerat till kund Summa Skulder avseende pågående arbeten för annans räkning Upparbetadeintäkter Fakturerat till kund Summa Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyreskostnader Ankomstregistrerade leverantörsfakturor Förutbetalda IT-kostnader Förutbetalda försäkringskostnader Upplupna underkonsultsintäkter Ovriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Not 14 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets Totalt kapital fond vinst resultat Belopp vid årets ingång Fg års vinstdisposition Koncernbidrag Uppskjuten skatt hänförlig till koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång (15)

16 Not 15 Obeskattade reserver Period iseringsfond, tax 07 Periodiseringsfond, tax 12 Periodiseringsfond, tax 13 Overavskrivningar Summa obeskattade reserver ingår uppskjuten skatt om 22 % (26,3 %), med (9 064). Not 16 Övriga kortfristiga skulder Moms och källskatt Ovriga kortfristiga skulder Summa Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner, semesterlöner och kompsaldo Upplupna sociala avgifter Upplupna pensionsavgifter inklusive särskild löneskatt Upplupna underkonsultskostnader Ovriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Stockholm 201 -c - Gerrit Dral Ordförande Jerovder Neut jirifiaski r1tällande direktör / Vår revisionsberättelse har lämnats Deloitte AB A ktoriserad revisor 15(15)

17 Deloitte. REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman 1 Grontmij AB Organisationsnummer Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Grontmij AB för räkenskapsåret Styrelsens och verkställande direktörens ansvarför årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedörniiing beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Grontmij ABs finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Grontmij AB för räkenskapsåret Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 27juni 2013 Deloitte AB Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.