Budget 2018 och ekonomiplan

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Budget 2018 och ekonomiplan"

Transkript

1 Budget 2018 och ekonomiplan Godkänd av fullmäktige

2 Innehåll KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 4 VISION DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN... 6 Kommunalekonomins lägesbild hösten Inverkan av statens åtgärder till kommunalekonomin Vörå kommuns ekonomi under åren Årsbidraget... 7 Avskrivningar och interna poster... 7 Räkenskapsperiodens resultat... 8 Finansieringskalkylen... 8 Investeringar... 8 ALLMÄNT OM BUDGET OCH EKONOMIPLAN... 9 Stadganden om budget och ekonomiplan... 9 Budgeten och ekonomiplanens delar... 9 Organ och resultatområden i budgeten... 9 Bindningsnivåerna Uppföljning av budgeten RESULTATRÄKNING FINANSIERING OCH FINANSIERINGSKALKYL DRIFTSHUSHÅLLNING Kostnader och intäkter per organ och resultatområde CENTRALVALNÄMNDEN REVISIONSNÄMNDEN FULLMÄKTIGE KOMMUNSTYRELSEN Centralförvaltning Ekonomiförvaltning Ikt Hälso- och sjukvård Räddningsväsendet Försäljningsvinst/ -förlust UTVECKLINGS- OCH PLANLÄGGNINGSSEKTIONEN PERSONALSEKTIONEN HR-verksamhet

3 Sysselsättningsverksamhet BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN FLYKTINGNÄMNDEN Flyktingbyrån Oravais flyktingförläggning LANDSBYGDSNÄMNDEN OMSORGSNÄMNDEN Socialens förvaltning Socialservice och utkomstskydd Missbrukarvård och mentalvård Öppenvård för barnfamiljer och barnskydd Handikappservice Äldreomsorgens förvaltning Hemservice Service för äldre Effektiverat serviceboende Anstaltsvård Rehabilitering Tvätteri NÄMNDEN FÖR UTBILDNING OCH SMÅBARNSPEDAGOGIK Småbarnspedagogik Svenska sektionen Svensk grundundervisning Gymnasieutbildning Suomenkielinen jaosto Suomenkielinen perusopetus FRITIDSNÄMNDEN Kultur- och idrottsverksamhet Vörå-Oravais-Maxmo medborgarinstitut Biblioteket TEKNISKA NÄMNDEN Tekniskas förvaltning Städ och kosthåll Trafikleder Byggnader

4 Idrottsanläggningar och övriga områden Affärsverk Övrig verksamhet INVESTERINGAR BILAGA 1: AVSKRIVNINGSPLAN BILAGA 2: PERSONALPLAN

5 KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT Budgeten för år 2018 är det nya fullmäktiges första budget. Verksamhetsåret 2018 kan ses som personalens år. Kommunen kommer att göra medvetna satsningar för att personalen skall trivas ännu bättre med och i sina arbeten. Målet, förutom att öka trivseln, är att på sikt minska på antalet sjukfrånvarodagar. En välmående personal är goda ambassadörer för kommunen samtidigt som en god arbetsmiljö är en stark konkurrensfördel vid rekryteringar. Det här är synnerligen viktigt i en tid då det finns många frågetecken kring offentliga sektorn i landet. Ett viktigt dokument och centralt redskap i det långsiktiga beslutsfattandet är kommunstrategin. Arbetet med kommunens strategi har inletts under 2017 och den kommer att godkännas under den första halvan av år Strategin skall vara ledstjärnan i all kommunal verksamhet i framtiden. Frågor som bör få ett svar är vad är mervärdet i Vörå kommun? Ska vi satsa på större eller mindre enheter, borde vi ha mera digitala tjänster osv. Förutom personalfrågor är livskraftsfrågor viktiga. Under året planeras satsningar inom till exempel markanskaffning, planläggning och marknadsföring. Det som gör kommunstrategiarbetet utmanande är ovissheten kring landskapsreformens slutliga genomförande. Detta torde klarna våren Efter det vet vi bättre vad kommunernas roll är i framtiden, hur rollfördelningen ser ut mellan landskapen och kommunerna ut osv. Projekt 2019, som är våra förberedelser gällande stödfunktioner (ICT, löneräkning och ekonomi, städ och kosthåll samt fastighetsskötsel) fortsätter. En del av projektet går ut på att ändra arbetssätt i budgeteringen. Då kommunstrategin fastställts börjar arbetet med att bättre utarbeta innehållsmässiga mål för verksamheten. Målen styr sedan sifferdelen för budgeten I ekonomiplanen 2020 vi räknat med att landskapsreformen genomförs. Det här åskådliggör vilka ekonomiska effekter som förväntas uppstå då social- och hälsovården, miljöhälsovården, räddnings- och landsbygdsverksamheten flyttas till landskapen. I budgetarbetet har nämnderna i det stora hela följt de ramar som kommunstyrelsen gav under sommaren. Det finns två större förändringar jämfört med budgetramen. Skatteprognosen är euro positivare än den var då ramen fastställdes. Trots detta förväntas skatteintäkterna totalt sett minska med drygt euro nästa år jämfört med Samtidigt förväntar vi oss en minskning på specialsjukvårdskostnaderna jämfört med 2017 års budget. Budgeteringen av specialsjukvården går nu i linje med användningen under det pågående året. Resultatet visar ett överskott på drygt euro. Nettoinvesteringskostnaden är knappt 2,5 miljoner euro, vilket är ca 1 miljon euro över årsbidraget. På investeringssidan ingår många mindre satsningar. De stora investeringarna finns nu på åren 2019 och Under 2018 beräknas två separata val att hållas - presidentvalet i januari (möjlig andra omgång i februari) samt landskapsvalet i oktober. Finlands första underofficersskola grundades i Vörå 1918 och i början av året kommer Vörå krigsskolas 100-årsjubileum att firas i Vörå UF:s lokal där krigsskolan hade verksamhet. I Vörå i oktober 2017 Mikko Ollikainen Kommundirektör 4

6 VISION 2020 Fullmäktige fastställde visionen för Vörå 2020 och den är: - En självständig, trygg och hemtrevlig kommun att bo, växa och jobba i. - En kostnadseffektiv kommun med god service, växande näringsliv och klimatsmart tänkande. - En kommun med öppen och fungerande kommunikation. - En kommun som prioriterar välmående, motion och fritid. - Ett finlandssvenskt kompetenscentrum inom idrott. Övergripande mål ( ) En självständig kommun Boende Ekonomin i balans = + resultat, årsbidraget täcker % av investeringarna. Skuldsättningen = 25 % av landets medeltal. Skatteprocent på österbottnisk medelnivå. Driftskostnadsökningen ska anpassas till skattefinansieringsutvecklingen (skatteprocent och statsandelar). Ett växande näringsliv = antalet arbetsplatser ökar med 10 % fram till Fungerande basservice = minst lika bra som idag. Egen producerad + i samarbete med Korsholm. Kompetent och motiverad personal. Effektiv fastighetsförvaltning. Kommunen ska äga så lite fastigheter som möjligt = aktivera privatägandet. Kommunen behåller det som behövs för egen verksamhet, sträva till avkastning i stället för kostnad. Bistå vid nybyggnad men inte primär uppgift att vara hyresvärd. Meningsfull fritid. Bred och mångsidig fritidsverksamhet till rimlig och rättvis kostnad. Behålla mångfalden, kulturellt och tolerant. Centrum för finlandssvensk hälsa och idrott. Delmål och tyngdpunkter fastställt år2013 Befolkningsökning, självförsörjning gällande arbetsplatser, ekonomin i balans. Utvidga nuvarande bostadsområden där det är möjligt för effektivare utnyttjande av den kommunalteknik som redan finns. Bättre budgetdisciplin, anslag ska inte överskridas. Klara riktlinjer, realistisk budget. Månadsvis uppföljning. Klara mål och tyngdpunkter från fullmäktige (prioriteringar). Utarbeta principer kring företagsetableringar. Säkerställa tillräckligt med planerad mark och övriga förutsättningar för nuvarande och blivande företag. Marknadsföring för att nå presumtiva företag. Fastighets AB för nybyggnad. Klargöra kriterier och kostnadsnivå för basservicen. Prioritera områden och nivå årsvis. Utvecklingsmöjligheter för personalen. Utveckla ledarskapet på alla nivåer Tydliga befattningsbeskrivningar för samtliga anställda. Analysera sjukfrånvaro och vidta åtgärder, med sikte på långtidsfrisk. Prioritera fastighetsinnehav + renoveringsbehov. Avyttra och göra upp plan för renovering av fastigheter. Lista alla bostäder och sälja ut riskobjekt. Planera för handikappboende. Uppmuntra föreningar och eldsjälar för att utveckla fritidsoch föreningslivet. Evenemangsskatt = en klar kostnadsbild/budget för större evenemang där kommunen bidrar. Utveckla campusområdet, hitta synergier. Marknadsföring, för att nå flera kunder = inkomster. Visionen och de övergripande målen, delmålen och tyngdpunktsområdena har varit oförändrade sedan Visionen och målen är en naturlig och integrerad del av verksamheten. En del punkter har fullföljts. Arbetet med kommunens strategi har inletts under 2017 och strategin kommer att godkännas under den första halvan av år

7 DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN Kommunalekonomins lägesbild hösten 2017 Enligt preliminära bokslutsuppgifter från år 2016 har kommunernas ekonomi förstärkts i och med att kommunernas och samkommunernas sammantagna årsbidrag var 3,4 miljarder euro på plus och 700 miljoner euro bättre än året innan. Den främsta orsaken var låg utveckling av verksamhetskostnader som låg på 0,5 %. Inverkan av konkurrenskraftavtalet syntes redan i boksluten genom minskade semesterlöneperiodiseringar p.g.a. 30 %:s nedskärning av semesterpenningen. Trots förstärkningen av hela kommunsektorns ekonomi finns det fortsättningsvis stora skillnader mellan kommunerna. Räkenskapsperiodens resultat var negativt i ungefär var tredje kommun. Inverkan av statens åtgärder till kommunalekonomin 2018 Enligt regeringsprogrammet underlättas beskattning av arbete med 300 miljoner euro, varav kommunernas andel uppskattas till 105 miljoner euro. Kommunernas skatteinkomstbortfall kompenseras till fullo med statsandelar. Regeringen hade planerat att höja fastighetsskattesatsen gällande allmän fastighetsskatt till 1,03 % (nya intervallet 1,03 (0,93) till 2,00 % (1,80)) för att kompensera kommunernas inkomstbortfall gällande sänkning av småbarnspedagogikens avgifter, men detta har nu dragits tillbaka. Kommunernas andel av samfundsskattens avkastning ökas genom att höja andelen med 1,03 % (från 30,34 % till 31,37 %) vilket också kompenserar inkomstbortfallet i småbarnspedagogik. Totalt sett minskar statens åtgärder kommunernas kostnader med 94 miljoner respektive intäkter med 223 miljoner, varav minskning av statsandelar med hänvisning till konkurrenskraftsavtalet utgör 129 miljoner euro. Vörå kommuns ekonomi under åren Kommunens ekonomiska resultat från 2016 var exceptionellt bra vilket möjliggjorde en investeringsreservering om 1,4 miljoner euro till projektet Koskeby skola. Senaste delårsrapporten per visar en mycket moderat kostnadsutveckling. Speciellt sjuk- och hälsovården har samma sjunkande trend som har pågått sedan 2016 och enligt prognosen skulle räkenskapsperiodens resultat bli ca 1 miljon bättre än budgeterat främst på grund av det. Skatteintäkterna är tydligen överbudgeterade med ca 0,5 miljoner euro men övrig kostnadsutveckling, bl.a. lägre personalkostnaderna täcker upp inkomstbortfallet. Bruttoändringar i statsandelarna är relativt stora. De kalkylerade kostnaderna enligt befolkningsstrukturen och sjukfrekvensen sjunker med ca 1,1 miljoner euro. Kompensationen av ändringar i skattegrunden och minskning av statsandelar enligt konkurrenskraftavtalet tar ut varandra. Samtidigt minskar kommunernas egen finansieringsandel för basservicen med ca 100 euro per invånare vilket gör att nettominskningen av statsandelar för basservice blir ca euro jämfört med år Eftersom utjämning av statsandelar p.g.a. skatteintäkter ökar med ca euro hålls statsandelarna för basservice på nuvarande nivå. Statsandelarna för övrig utbildning och kulturverksamhet uppskattas minska till euro. Budgeten i föreliggande form visar ett överskott på euro för året Pågående årets kommunalskatteintäkter beräknas sjunka med 1,4 % och den sjunkande trenden uppskattas fortsätta även 6

8 2018, dock med endast 0,3 %. Kommunalskattens skattegrund (beskattningsbara inkomster minus skatteavdrag) har minskat sedan 2014 och ligger även under den nivån som den var år Skattesatsen förhöjdes år 2015 från 20 till 21 %. Enligt skatteprognosen från oktober 2017 minskar redovisade kommunalskatteintäkter åren 2017 och 2018 börjar öka fr.o.m Året 2020 är förstås ett stort frågetecken i och med att uppgifterna för landskaps- och hälsovårdsreformens inverkan på kommunens skatteintäkter och statsandelar för tillfället är mycket preliminära. Man har gjort en schematisk uppskattning att om skattesatsen minskar med 12,5 %-enheter sjunker kommunalskatten med ca 54 % respektive samfundsskatten med 24 % och samma gäller även statsandelar till social- och hälsovården men minskningen går inte att uppskatta för tillfället. Samfundsskatten har först sjunkit rejält i början av året. I samband med 2016 års beskattning gjordes i maj en märkbar enskild förskottskomplettering varav kommunernas andel var dryga 200 miljoner euro. Ifall den nämnda förskottskompletteringen riktas till endast en kommun, betyder det att den har en sänkande effekt på de kommunvisa samfundsskatteandelarna för de övriga kommunerna skatteåren 2018 och Vörå kommuns andel av redovisad samfundsskatt för år 2017 visade först en minskning om euro jämfört med 2016, men nu visar prognosen endast euro lägre än jämfört med Samfundsskatten för 2018 uppskattas vara på nästan samma nivå som för i år. Kommunala kollektivavtal går ut och för tillfället är det omöjligt att uppskatta kommande lönejusteringar. Utgångspunkten med budgeten har varit det att budgetens löneanslag har beräknats enligt gällande avtal och eventuella löneförhöjningar och deras inverkan i budgeten behandlas då när uppgifter om nya kollektivavtalen finns till handa. Kommunförbundet har nyligen aviserat att arbetslöshetsförsäkringsavgiften och sjukförsäkringsavgiften sjunker ytterligare vilket betyder att lönebikostnadsprocentarna som använts i budgeteringen innehåller en buffert om ca euro som då kan täcka åtminstone en del av löneförhöjningar. Ekonomiplanen går ut på en schematisk kostnads- och inkomstutveckling av 1 % per år. Kommunens ackumulerade överskott på 5,7 miljoner euro samt investeringsreserv på 1,4 miljoner skulle tillåta ekonomin att gå några år på minus men kostnadsutvecklingen måste ändå hållas under kontroll. I ekonomiplanens sista år 2020 har man uppskattat att skatteintäkterna minskar med knappa 11 miljoner euro och statsandelarna med knappa 12 miljoner euro eller sammanlagt 22,6 miljoner euro. Minskningen av driftskostnaderna och verksamhetsintäkterna (verksamhetsbidraget) är 20,5 miljoner euro, vilket ger en extra belastning om ca 1,1 miljon euro på kommunens ekonomi och som därmed syns också som sänkning i årsbidraget för Årsbidraget Årsbidraget uppgår till 1,5 miljoner euro och täcker avskrivningar till 100 %. Egenfinansieringen av nettoinvesteringar uppgår till 61 %. Investeringar år 2018 behöver nödvändigtvis inte finansieras med långfristig lånupptagning. Skuldbördan ökar kraftigt fr.o.m när den stora investeringen på Koskeby skola aktualiseras. Avskrivningar och interna poster Avskrivningarna enligt plan är budgeterade som kostnadsberäknade poster per uppgiftsområde. Avskrivningarna uppgår till 1,5 miljoner euro i budgeten för

9 Räkenskapsperiodens resultat I budgeten 2018 blir räkenskapens resultat euro på plus och efter minskning av avskrivningsdifferensen samt inkomstföring från låneutvecklingsfonden på totalt euro blir räkenskapens överskott euro på plus. Finansieringskalkylen Finansieringskalkylen berättar hur kommunens verksamhet, investeringar och amorteringar ska finansieras under året. Nettoinvesteringarna 2018 uppgår till 2,488 miljoner euro och täcks upp till 61 % med årsbidraget. Amorteringarna av gamla lån beräknas till euro. Nyupplåningen sker först 2019 och finansieringsunderskottet år 2018 finansieras med kortfristigt lån (kommuncertifikat). Skötsel av främmande kapital visar att kommunens årsbidrag inte räcker till att täcka både investeringar och låneamorteringar vilket gör att skuldsättning per invånare stiger från dryga euro år 2017 till knapp euro vid slutet av planperioden. Skuldbördan per invånare börjar närma sig landets medeltal som på slutet av 2015 var euro. Investeringar Bruttoinvesteringarna i budgeten för 2018 uppgår till ca 3,4 miljoner euro. En rask investeringstakt börjar 2019 och fortgår till 2020 (8,2 miljoner euro år 2019 och 4 miljoner euro år 2020). De största investeringarna är anslag för: Koskeby skola Sanering av simhallen Sanering av Tålamods vattenverk, sandfiltrering Industrihallens utbyggnad i Oravais (påbörjas 2017 med ) Inkomstföring genom inlösningsavtal 8

10 ALLMÄNT OM BUDGET OCH EKONOMIPLAN Stadganden om budget och ekonomiplan Budgeten och ekonomiplanen är uppgjorda med beaktande av stadgandena i 110 i den nya kommunallagen och med beaktande av tillämpningen av bokföringslagen. Beträffande utformningen och uppställningen av budgeten och ekonomiplanen har iakttagits Finlands kommunförbunds rekommendationer om kommunernas budget och ekonomiplan samt de direktiv som utfärdats av bokföringsnämndens kommunsektion. Nya kommunallagens bestämmelser om skyldigheten att täcka ett underskott i kommunens balansräkning har tillämpats första gången på underskott i balansräkningen i bokslutet för räkenskapsperioden Ekonomiplanen ska vara i balans eller visa överskott. Ett underskott i kommunens balansräkning ska täckas inom fyra år från ingången av det år som följer efter det att bokslutet fastställdes. Kommunen ska i ekonomiplanen besluta om specificerade åtgärder genom vilka underskottet täcks under den nämnda tidsperioden. Budgeten och ekonomiplanens delar Budgeten 2018 och ekonomiplanen innehåller följande delar: allmänna motiveringar resultaträkning finansieringskalkyl driftsekonomidel omfattande budgeter per organ och resultatområde investeringsdel Organ och resultatområden i budgeten Driftsekonomidelen har uppgjorts utgående från följande organ och resultatområden: Fullmäktige Fullmäktige Revisionsvalnämnden Revision Centralvalnämnden Val Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen Centralförvaltning Ekonomiförvaltning Ikt Hälso- och sjukvård Specialsjukvård Primärhälsovård Miljöhälsovård Räddningsväsendet Försäljningsvinst/-förlust 9

11 Utvecklings- och planläggningssektionen Utvecklings- och planläggningssektionen Näringslivets befrämjande Planläggning Personalsektionen Personalsektionen HR-verksamhet Sysselsättningsverksamhet Byggnads- och miljönämnden Byggnadsinspektion- och miljövård Flyktingnämnden Flyktingnämnden Flyktingbyrån Oravais flyktingförläggning Landsbygdsnämnden Landsbygdsnämndens förvaltning Omsorgsnämnden Förvaltning Socialservice och utkomstskydd Missbrukarvård och mentalvård Öppenvård för barnfamiljer och barnskydd Handikappservice Äldreomsorgens förvaltning Hemservice Service för äldre Effektiverade serviceboenden Anstaltsvård Rehabilitering Tvätteri Nämnden för utbildning och småbarnspedagogik Förvaltning Småbarnspedagogik Svenska sektionen Svensk grundundervisning Gymnasieutbildning Finska sektionen Finsk grundundervisning Fritidsnämnden Förvaltning Fritidsverksamhet Medborgarinstitutet Bibliotek Tekniska nämnden Förvaltning Trafikleder Städ- och kosthållsverksamhet Byggnader 10

12 Idrottsanläggningar och övriga områden Affärsverk Övrig verksamhet Årsbidraget I resultaträkningen ansvarar kommunstyrelsen inför fullmäktige för att årsbidraget uppnår budgeterad nivå. Finansieringskalkylen I finansieringskalkylen ansvarar kommunstyrelsen inför fullmäktige för att förändringen av lånebeståndet (netto) inte överskrids. 11

13 Bindningsnivåerna Driftshushållningsdelen Verksamheten i driftshushållningen är uppbyggd på följande nivåer och enligt en ny kontoplan som har ändras för att motsvara nya förvaltningsstadgan: Sektor ex. Tekniska sektorn o Organ Tekniska nämnden o Resultatenhet nivå 1 Byggnader Resultatenhet nivå 2 Skolbyggnader Kostnadsställe KARVSOR SKOLA, FASTIGHET Budgetens bindningsnivåer är: Driftsbudgeten eller verksamhetens kostnader och intäkter tot. - bindande till fullmäktige Sektor - bindande till kommunstyrelsen Resultatenhet nivå 1 - bindande till respektive nämnd eller sektion Resultatenhet nivå 2 - bindande till sektordirektör Kostnadsställe - bindande till resultatområdesansvarig Resultatenheternas utgifter är bindande på alla nivåer, vilket innebär att de budgeterade utgifterna inte får överskridas fritt på någon nivå. Ifall den budgetansvariga upptäcker att det budgeterade utgiftsanslaget är för litet på ett kostnadsställe, kan resultatområdesansvarig omdisponera anslag mellan kostnadsställena inom resultatenhetsnivå 2 på resultatenhet nivå 2 kan sektordirektören omdisponera anslag från andra resultatenheter på nivå 2 tas beslutet för omdisponering av anslag mellan resultatenheter på nivå 1 av nämnden tas beslutet för omdisponering av anslag mellan sektorer av kommunstyrelsen om det inte finns anslag att omdisponera från någon annan sektor, ska det anhållas om tilläggsanslag från fullmäktige Detta innebär att kommunens totala utgifter inte får överskridas utan fullmäktiges godkännande. Inkomsterna får däremot överstiga de budgeterade. Investeringsdelen Investeringsdelen är uppbyggd enligt objekt som sorteras i skilda grupper för anläggningstillgångar (ex. byggnader eller publik egendom osv.). Bindningsnivåer Investeringsbudgeten bindande till fullmäktige Grupper av anläggningstillgångar bindande till kommunstyrelsen Objekt bindande till tekniska nämnden Ifall den budgetansvariga upptäcker att det budgeterade utgiftsanslaget är för litet tas beslutet för omdisponering av anslag mellan objekt av tekniska nämnden tas beslutet för omdisponering av anslag mellan grupper för anläggningstillgångar av kommunstyrelsen om det inte finns anslag att omdisponera från någon annan grupp för anläggningstillgångar, ska det anhållas om tilläggsanslag från fullmäktige 12

14 Uppföljning av budgeten 1. Fullmäktige fastställer bindande verksamhetsmål när budgeten godkänns. Nämnderna gör upp dispositionsplaner enligt de fastställda verksamhetsmålen som binder nämnden och resultatenheterna. 2. Uppföljning av verksamhetsmålen, anslagen och inkomsterna är avsedda att ge beslutfattarna tillräcklig information om hur målen uppnåtts samt om anslagens tillräcklighet och hur inkomsterna har influtit. Nya dataprogram (Targetor Pro och Kuntamaisema) tas i bruk för att producera aktuella uppföljningsuppgifter. Även förnyande av kommunens ekonomi- och rapporteringssystem inleds under året vilket i längden kommer att underlätta rapporteringen. 3. Bestämmelserna i kommunallagen förutsätter att avvikelserna ska framläggas för fullmäktige. 4. Uppföljningen sker på tjänstemanna-, nämnd-, styrelse- och fullmäktigenivå. 5. Ledande tjänsteinnehavare rapporterar månatligen till kommundirektören och förvaltningsdirektören om anslagsanvändningen. 6. Ledande tjänsteinnehavare rapporterar om anslagsanvändningen och hur målen uppnåtts till nämnderna och parallellt till kommunstyrelsen per och före utgång av därpå följande månad. 7. Mellanrapporterna per 30.4 och rapporteras utan dröjsmål till fullmäktige. 8. Utöver mellanrapporterna ska fullmäktige upplysas på varje sammanträde med en aktuell ekonomisk översikt. 13

15 RESULTATRÄKNING VÖRÅ KOMMUNS EXTERNA RESULTATRÄKNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Plan 2019 Plan 2020 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,3 % Försäljningsintäkter ,8 % Avgiftsintäkter ,5 % Understöd och bidrag ,7 % Övriga verksamhetsintäkter ,8 % VERKSAMHETENS KOSTNADER ,5 % Personalkostnader ,4 % Löner och arvoden ,5 % Lönebikostnader ,8 % Köp av tjänster ,8 % Köp av kundtjänster ,2 % Köp av övriga tjänster ,6 % Material, förnödenheter och varor ,1 % Understöd ,8 % Övriga verksamhetskostnader ,1 % Verksamhetsbidrag Summa ,9 % SKATTEINKOMSTER ,6 % Kommunal inkomstskatt ,4 % Fastighetsskatt ,7 % Andel av samfundsskatt ,4 % STATSANDELAR ,9 % Statsandel för kommunal basservice utan utjämningar ,0 % Statsandel, utjämning p.b.a. skatteinkomster ,4 % Statsandel, övr. för undervisnings- o kulturverksamhet ,1 % FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER ,0 % Ränteintäkter ,0 % -500 Övriga finansiella intäkter ,9 % Räntekostnader ,9 % Övriga finansiella kostnader ,4 % ÅRSBIDRAG ,4 % AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR ,8 % RÄKENSKAPSPERIODEN RESULTAT ,3 % FÖRÄNDRINGAR I RESERVER OCH FONDER ,0 % RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT ,8 %

16 FINANSIERING OCH FINANSIERINGSKALKYL Bokslut Budget Budget Plan Plan Den egentliga verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Internt tillförda medel Årsbidrag Korrektivposter till internt tillförda medel Internt tillförda medel, totalt Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar Finansieringsandelar för investeringsutgifter Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar Nettoinvesteringar, totalt Nettokassaflöde för den egentliga verksamheten och investeringarna Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån Förändring av kortfristiga lån Förändringar i lånebeståndet, totalt Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändr. av förvaltade medel och förvaltat kapital Förändr. av omsättningstillgångar 0 Förändr. av fordringar Förändr. av räntefria kort- och långfristiga skulder Finansieringens nettokassaflöde

17 Förändring av kassamedel Förändring av kassamedel Kassamedel Kassamedel Förändring av kassamedel Lånestock Lånestock per invånare Skuldbörda per invånare Lånestock per invånare

18 DRIFTSHUSHÅLLNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Plan 2019 Plan 2020 Extern ,9 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,5 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH ,0 % KOSTNADER Totalsumma ,9 % Fördelning av inkomsterna Verksamhetens intäkter Skatteinkomster Statsandelar 6,1 % 5,4 % 3,5 % Fördelning av utgifterna Personalkostnader Köp av kundtjänster 10,3 % 28,7 % 46,1 % Köp av övriga tjänster Material, förnödenheter och varor Understöd Övriga verksamhetskostnader 17

19 Kostnader och intäkter per organ och resultatområde Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro VÖRÅ KOMMUN ,9 % CENTRALVALNÄMNDEN ,7 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,1 % REVISIONSNÄMNDEN ,0 % 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,0 % 0 KOMMUNSTYRELSEN ,7 % C301 ALLMÄN FÖRVALTNING, Kommunstyrelsen ,6 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,9 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,1 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER C302 PLANLÄGGNING, kommunstyrelsen ,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,0 % C306 HÄLSO- O SJUKVÅRDSANSTALTER ,2 % VASA SJUKVÅRDSDISTRIKT ,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,0 % 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,7 % VÅRDNÄMNDEN KVMO ,1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,1 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 0 TILLSYNSNÄMNDEN ,9 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,9 % C307 RÄDDNINGSVÄSENDET ,0 % -100 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,0 % -100 C308 FÖRSÄLJNINGSVINST/-FÖRLUST ,3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,3 % LANDSBYGDSNÄMNDEN ,9 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,7 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,6 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER ,0 % 0 18

20 BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN ,0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,0 % 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,1 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER OMSORGSNÄMNDEN ,2 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,7 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,8 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER FLYKTINGNÄMNDEN ,4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,8 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER NÄMNDEN FÖR UTBILDNING OCH SMÅBARNSPEDAGOGIK ,3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,2 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,6 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER ,5 % FRITIDSNÄMNDEN ,3 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,3 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER TEKNISKA NÄMNDEN ,2 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,4 % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER ,0 % 0 Totalsumma ,9 %

21 Verksamhetens externa och interna kostnader Tekniska nämnden 13,54% Centralvalnämnden 0,06% Revisionsnämnden 0,03% Allmän förvaltning 4,61% Primärvård och miljöhälsovård 9,35% Specialsjukvård 13,87% Fritidsnämnden 2,59% Räddningsväsendet 0,83% Nämnden för utbildning och småbarnspedagogik 19,92% Landsbygdsnämnden 0,73% Byggnads- och miljönämnden 0,32% Flyktingnämnden 15,33% Omsorgsnämnden 18,78 20

22 CENTRALVALNÄMNDEN Ansvarsperson: HR-direktören Verksamhet Centralvalnämnden ansvarar för genomförandet av kommunala och statliga val samt vid kommunala rådgivande folkomröstningar. Mål Genomföra presidentvalet och landskapsvalet i enlighet med vallagens och valmyndigheternas direktiv Mätare Godkänt valresultat för Vörå kommuns del Verksamhetsmål Genomföra riksdagsval och europaparlamentsval 2019 i enlighet med vallagens och valmyndigheternas direktiv. Inga val CENTRALVALNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % Nyckeltal Röstningsprocent inga val kommunalval presidentval riksdagsval inga val 70 % 67 % 77 % ,7 % ,0 % ,0 % landskapsval europaparlamentsval 56 % ,3 % nytt val Antal röstningsställen med elektronisk röstregistrering 7 av 9 9 av 9 9 av 9 21

23 REVISIONSNÄMNDEN Ansvarsperson: Ekonomisekreteraren Verksamhet Revisionsnämnden bereder ärenden gällande granskningen av förvaltningen och ekonomin till fullmäktige. Revisionsnämnden bedömer huruvida målen för verksamheten och ekonomin har uppnåtts. Revisionsnämnden bedömer hur ekonomin balanseras ifall det finns underskott som saknar täckning. Revisionsnämnden ser till att granskningen av kommunen och dottersamfunden samordnas. Revisionsnämnden handhar registret över bindningar. Mål Bindningsregistret hålls ajour. Utvärderingsberättelse uppgörs till fullmäktige. Mätare Uppdatering sker varje år inom september. Utvärderingsberättelse görs senast inom juni månad. Verksamhetsmål Bindningsregistret hålls ajour. Utvärderingsberättelse uppgörs till fullmäktige. Granskningar görs i enlighet med nämndens utvärderingsplan. REVISIONSNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % 0 Totalsumma % 0 Nyckeltal Lagstadgade revisionsdagar, antal

24 FULLMÄKTIGE Ansvarsperson: förvaltningsdirektören Verksamhet Fullmäktige svarar för kommunens verksamhet och ekonomi, utövar kommunens beslutanderätt och delegerar beslutanderätt genom bestämmelser i förvaltningsstadgan. Mål Genom kommunstrategin ges tydliga riktlinjer till kommunens framtida utveckling och position i förhållande till övriga kommuner och landskapet Österbotten inför och efter sote- och landskapsreformen. Genom uppgörande av koncerndirektiv ges tydliga riktlinjer hur bolagen som hör till kommunkoncernen skall styras. Mätare Kommunstrategin utarbetas i bred växelverkan med berörda referensgrupper (ja/nej). Kommunstrategin har gett klara och tydliga riktlinjer för beslutsfattandet (ja/nej). Koncerndirektivet godkänns under året. I direktivet framgår tydligt hur kommunens ägarstyrning fungerar. Verksamhetsmål Fortsatt arbete med uppsättande av strategiska mål. FULLMÄKTIGE Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % Nyckeltal Behandlade ärenden, st

25 KOMMUNSTYRELSEN Ansvarsperson: kommundirektören Verksamhet Kommunstyrelsen svarar för beredningen och verkställigheten av fullmäktiges beslut och för tillsynen över beslutens laglighet. Kommunstyrelsen leder kommunens verksamhet, förvaltning och ekonomi. Kommunstyrelsen och dess sektioner svarar för samordningen av kommunens verksamhet, för ägarstyrningen och för kommunens personalpolitik och sörjer dessutom för kommunens interna kontroll och riskhantering. Mål Noggrann ekonomiuppföljning Kommunstrategins förverkligande och uppföljning Mätare Kontinuerlig månatlig ekonomirapportering. Kontinuerlig uppföljning i hur kommunstrategis målsättningar förverkligas inom olika sektorer. Verksamhetsmål Utvecklande av stödfunktioner. Utvecklande av digitala tjänster. Utvidgat samarbete med företag och tredje sektorn. Förändring Förändring i euro ALLMÄNNA FÖRVALTNINGSKOSTNADER Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4180 Köp av kundtjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -79 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % -890 A4190 Köp av övriga tjänster % -890 A4200 Material, förnödenheter och varor -176 A4270 Övriga verksamhetskostnader % Totalsumma %

26 KOMMUNSTYRELSEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -36 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % Nyckeltal Antal sammanträden Behandlade ärenden Kostnad för skötsel av beskattningen, /inv Konsument- och skuldrådgivning, /inv 0,42 0,40 0,40 0,40 0,40 Sålda regionbiljetter, st Åkta resor, st Subventionsgrad % 42,40 43,00 45,00 45,00 45,00 Kollektivtrafik, /inv 1,58 1,60 1,65 1,65 1,65 25

27 Centralförvaltning Ansvarsperson: kanslichefen Verksamhet Centralförvaltningen sköter kommunens centrala information och kommunikation såsom växel/info och ansvarar för kommunens webbsidor (internet och intranet). Under 2017 tas Tweb, ett nytt ärendehanteringsprogram, i bruk för att motsvara dagens krav på elektronisk arkivering och publicering m.m.. Kommunens elektroniska tjänster och uppgifter enligt KAPA-lagen (bl.a. suomi.fi) sköts av centralkansliet. Övrig verksamhet är bl.a. kommunens arkiv (Vörå, Maxmo, Oravais) och samordnade inköp av kontorsmaterial (förutom daghem och skolor). Mål Ta i bruk det nya ärendehanteringsprogrammet Tweb i sin helhet och se till att alla användare har kunskap att använda programmet. Utvecklande av elektroniska tjänster. Mätare Ibruktagning. Alla användare deltar i skolningar. Enkäter till användare (kommuninvånare, företag m.fl.) Alla lagstadgade uppgifter lanseras/verkställs i suomi.fi. Enhetligt sätt att sprida information inom organisationen. Bättre helhetsmarknadsföring av Vörå kommun och bättre information om kommunala tjänster utåt. Enkät till personalen och för förtroendevalda Marknadsföringsvideo görs. Kommunbladet kommer ut med 10 nummer (nu 8 nummer). Antal besökare och visningar på våra informationskanaler. Anställa egen översättare för att kunna leva upp till att vara tvåspråkig kommun Översättningar mellan språken på samma gång. Verksamhetsmål Fortsatt satsning på utvecklande av tillgänglighet för kommunala tjänster. CENTRALFÖRVALTNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -13 Intern %

28 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma %

29 Ekonomiförvaltning Ansvarsperson: förvaltningsdirektören Verksamhet Ekonomiförvaltningen svarar för kommunens och kommunkoncernens ekonomifunktioner som omfattar bl.a. löneräkning, betalningsrörelse, fakturering, huvudbokföring samt ekonomirelaterad intressebevakning. Nya ekonomiprogrammet tas i bruk fr.o.m och förberedelser för att ta i bruk nytt HR- och löneprogram inleds under året Mål Betalningsrörelse fungerar friktionsfritt och majoriteten av inköps- och försäljningsfakturor hanteras i elektronisk form (som finvoice- och nätfakturor). Mätare Faktureringen sker inom uppställda tidsramar (ja/nej). Leverantörsfakturor behandlas och utbetalas inom betalningstider (ja/nej). Andel e-fakturor. Löneräkningspersonal har testat och tagit i bruk nya HR- och lönesystemet i god tid före utgången av årsskiftet för att garantera en smidig övergång till nya systemet. Genom nya HR-systemet hanteras rese- och löneuppgifter enbart elektroniskt. HR-lönesystemets ibrukttagningstid. Andelen korrekta lönebetalningshändelser. Beredskap att hantera information elektroniskt (ja/nej). Verksamhetsmål Ekonomi- och lönepersonal ska fungera som en enhetlig avdelning. Ekonomiförvaltning Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -9 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma %

30 Ikt Ansvarsperson: HR-direktören Verksamhet IKT-kansliet administrerar kommunens adb-nätverk och -verktyg. Mål Upprätthålla och utveckla kommunens datanätverk och stabilitet Administrera och stödja användarna vid byte av leasad utrustning Mätare Felanmälningar från användarna Uppnå att all leasad utrustning returneras inom utsatt tid och att ny utrustning beställs i enlighet med förmäns beslut. Verksamhetsmål Upprätthålla och utveckla kommunens datanätverk och stabilitet. Administrera och stödja användarna vid byte av leasad utrustning. Ikt Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -24 Intern % 900 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % Nyckeltal Lönespecifikation per e-post 0,78 0,9 0,95 0,98 0,98 Arbetsstationer, st Användare, st Egen datafiber, km

31 Hälso- och sjukvård Ansvarsperson: kommundirektören i allmänhet och förvaltningsdirektören gällande ekonomisk uppföljning Verksamhet Korsholms kommuns upprätthåller primärhälsovårdstjänster för samarbetsområdet Korsholm - Vörå. beslutsfattandet sker via gemensam vårdnämnd enligt samarbetsavtalet. Samkommunen för Vasa Sjukvårdsdistrikt ansvarar för specialsjukvården. Förändring Förändring i euro Hälso- och sjukvårdsanstalter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % SPECIALSJUKVÅRD / VASA SJUKVÅRDSDISTRIKT Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % PRIMÄRHÄLSOVÅRD Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % MILJÖHÄLSOVÅRD Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % -500 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -500 Totalsumma %

32 Nyckeltal specialsjukvård Vårdbesök, VCS Vårddagar, VCS Vård i andra inrättningar, vårdbesök 726 ej planerat Vård i andra inrättningar, vårddagar 150 ej planerat Klinikfärdiga (förflyttningsfördröjning) Kreditering för dyr vård, Utjämningsavgift för dyr vård, Utjämning, netto

33 Räddningsväsendet Ansvarsperson: förvaltningsdirektören ansvarar för ekonomisk uppföljning Verksamhet Räddningsväsendet upprätthålls av affärsverket Österbottens räddningsverk som sorterar under Vasa stad. RÄDDNINGSVÄSENDET Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % -100 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -100 Totalsumma %

34 Försäljningsvinst/ -förlust Ansvarsperson: förvaltningsdirektören Verksamhet Säljning av anläggningstillgångar (tomter, lägenheter, fastigheter) budgeteras och bokförs som inkomst i investeringsbudgeten. Differensen mellan försäljningsobjektets försäljningspris och bokföringsvärde (vinst eller förlust) bokförs här. Mål Försäljningsförfarandet effektiverar utförsäljning av anläggningstillgångar som inte hör till kommunens kärnfunktioner Mätare Försäljningsprincipernas aktualitet uppdateras före utgång av februari. Verksamhetsmål Kontinuerligt arbete för att effektivera försäljning av tomter och delar av fastighetsmassan som inte hör till kommunens kärnfunktioner. FÖRSÄJLNINGSVINST/-FÖRLUST Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % Totalsumma %

35 UTVECKLINGS- OCH PLANLÄGGNINGSSEKTIONEN Ansvarsperson: kommundirektören i utvecklingsärenden och förvaltningsdirektören i planläggningsärenden Verksamhet Sektionen ansvarar för kommunens utveckling och planläggning och ansvarar för kommunens strategiska utvecklings- och markanvändningspolitiken samt kommunens strategiska markpolitik och näringslivspolitik i samråd med näringslivsrådet och Vasek Mål Uppgörande av planläggningsprogram. Inledande av planläggningsprojekt enligt planläggningsprogrammet. Mätare Programmets behandling i fullmäktige under våren Upphandling och igångsättandet av planläggningsprojekt utan dröjsmål. Befrämjande av och deltagande i utvecklingsprojekt. Antalet aktiva utvecklingsprojekt. Verksamhetsmål Utvidgad planeringsverksamhet. UTVECKLINGS- OCH PLANLÄGGNINGSSEKTIONEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % -300 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader Totalsumma % NÄRINGSLIVETS BEFRÄMJANDE Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % PLANLÄGGNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma %

36 Utvecklings- och planläggningssektionens kostnader 0 % 3 % 0 % 29 % 68 % Personalkostnader Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Understöd Övriga verksamhetskostnader 35

37 PERSONALSEKTIONEN PERSONALSEKTIONEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4180 Köp av kundtjänster % 300 A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 2 Intern A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER A4170 Köp av tjänster A4190 Köp av övriga tjänster A4270 Övriga verksamhetskostnader Totalsumma % Personalsektionens kostnader 1 % 0 % 25 % 37 % Personalkostnader Köp av kundtjänster Köp av övriga tjänster 1 % Material, förnödenheter och varor Understöd Övriga verksamhetskostnader Interna kostnader 34 % 2 % 36

38 HR-verksamhet Ansvarsperson: HR-direktören Verksamhet Verksamheten omfattar personalsektionen, personalförvaltningen, arbetarskyddet, företagshälsovården, fackliga verksamheten, upprätthållandet och utvecklingen av arbetsförmågan (UUA) samt sysselsättningen av arbetslösa. Mål Personalen upplever att Vörå kommun är en positiv arbetsgivare Personalen upplever att arbetsmiljön är trygg Sjukfrånvaron hålls på låg nivå Mätare Årlig personalenkät Fungerande arbetarskydd, personalenkät sjukskrivningarnas omfattning, personalenkät Verksamhetsmål Godkända personaldirektiv som stöder personalstrategin. Godkänd lönestrategi och -plan för kommunen. Förändring Förändring i euro HR-VERKSAMHET Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % -500 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 2 Intern A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER Totalsumma % Nyckeltal Under året anställda personer Årsverken 619 samma samma högre högre Sjukfrånvarodagar (x )/anställd 16,11 lägre lägre lägre lägre Sjukfrånvarodagar p.g.a. arbetsolycksfall, totalt Arbetarskyddets inspektioner eller riskkartläggningar

39 Sysselsättningsverksamhet Ansvarsperson: kommunsekreteraren Verksamhet Stödsysselsättning av långtidsarbetslösa. Mål Aktivering av långtidsarbetslösa (primärt) och övriga arbetslösa (sekundärt) Mätare Avgifterna till FPA, sysselsättningsstatistik för kommunen Verksamhetsmål Verksamheten och anställningen av sysselsättningskoordinatorn är till Verksamheten och målen 2019 är beroende på landskapsreformens inverkan och regeringen direktiv gällande kommunernas uppgifter vid sysselsättning av arbetslösa. SYSSELSÄTTNINGSVERKSAMHET Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER Totalsumma % Nyckeltal årskostnad i utgifterna för arbetsmarknadsstöd ca ej sysselsatta långtidsarbetslösa i medeltal/månad

40 BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN Ledande tjänsteinnehavare: förvaltningsdirektören Ansvarsperson: byggnadsinspektören (byggnadsinspektionen), miljöinspektören (miljövården), inspektörsassistenten (vägsektionen) Verksamhet Byggnadsinspektionen och miljövården är båda lagstadgade myndighetsverksamheter. De främjar, styr och övervakar olika sorters verksamheter i kommunen samt att ett bra byggnadsbestånd och en trivsam miljö skapas och bevaras. Till uppgifterna hör allmän styrning och rådgivning gällande byggande, miljö- och marktäktsärenden samt vägnämndsärenden i kommunen. Mål Välorganiserad tillsynsverksamhet En trygg boendemiljö med hjälp av ett uppdaterat vägnamnsregister Uppföljning av byggnader och konstruktioner på över 5 m 2, vilka inverkar på fastighetsskatten till kommunen Mätare Färdigställd tillsynsplan Antal nya vägnamn Fastighetsskatt Antal fastigheter i kommunens register Verksamhetsmål Verksamheten följer samma principer som tidigare. Ett mål för åren är att namnge skogsvägar. Slutföra arbetet gällande fastighetsskatteinkomster. Under kommande år ska även projektet med att starta upp uppdateringen av byggnadsregistret för de tillstånd som ej finns elektroniskt. Förändring Förändring i euro BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A3170 Avgiftsintäkter A3250 Övriga verksamhetsintäkter A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4270 Övriga verksamhetskostnader % 900 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -11 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 60 A3170 Avgiftsintäkter 60 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % A4270 Övriga verksamhetskostnader % 900 Totalsumma %

41 Nyckeltal Tillstånd, st, därav nya egnahemshus nya fritidsbostäder nya övriga bostadshus Anmälningar Förlängningar Miljötillstånd, st Marktäktstillstånd, st Anmälningar inom miljö Information om ARA-bidrag, st Sammanträden BMN, st Kostnader för byggnads- och miljöinspektionen 1 % 3 % 6 % Personalkostnader 14 % Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Övriga verksamhetskostnader 76 % Interna kostnader 40

42 FLYKTINGNÄMNDEN Ledande tjänsteinnehavare: förläggningschefen Verksamhet Att ordna den flyktingverksamhet som grundar sig på avtal uppgjorda mellan Migri, NTM centralen och Vörå kommun angående förläggningsverksamhet och flyktingmottagande. För flyktingverksamheten tillämpas också det integrationsprogram som kommunen godkänt. FLYKTINGNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter % A3240 Understöd och bidrag A3250 Övriga verksamhetsintäkter % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4180 Köp av kundtjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -636 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4270 Övriga verksamhetskostnader % Kostnadsberäknad % 500 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % 500 Totalsumma %

43 Kostnader för flyktingverksamhet 5 % Personalkostnader 11 % Köp av kundtjänster 17 % 5 % 48 % Köp av övriga tjänster Material, förnödenheter och varor Understöd 8 % 6 % Övriga verksamhetskostnader 42

44 Flyktingbyrån Ledande tjänsteinnehavare: flyktingbyråchefen Verksamhet Flyktingbyråns enheter är ett hem för de minderåriga barn, som kommit till Finland utan vårdnadshavare och har erhållit uppehållstillstånd och kommunplats i Vörå och Jakobstad. Byrån har 4 olika enheter, Stella - 7 platser för åldersgruppen 0-17 år, Taberna - 7 platser för åldersgruppen 0-17 år, Villa Miranda i Jakobstad - 14 platser för åldersgruppen år och Stödis- 12 platser för åriga barn. Till Flyktingbyrån hör också Lumina i Jakobstad, en enhet för ordnandet av eftervård för åringar samt Alma som ansvarar för motsvarande verksamhet i Vörå. Flyktingbyrån ger även social service till de familjer som erhållit uppehållstillstånd via familjeåterförening och kvotflyktingar under de 4 första åren kommunen erhåller kalkylerad ersättning för mottagandet. Mål Sänka snittkostnaden per inkvarteringsdygn på Flyktingbyråns boenden jämfört med år Ha en välmående personalstyrka. Utöka eftervården av klienter i Vörå. Mätare Euro per inkvarteringsdygn Antalet fortbildningstillfällen samt antalet sjukdygn. Månatlig uppföljning av antalet inskrivna vid Alma i Vörå. Verksamhetsmål Bibehållen verksamhet med fem enheter och utvecklad eftervård. FLYKTINGBYRÅN, FAMILJEGRUPPHEM + PROJEKT Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -508 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % 160 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % 160 Totalsumma % FAMILJEGRUPPHEM Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -424 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % 160

45 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % 160 Totalsumma % Nyckeltal Personal, antal Kapacitetuttnyttjande % Stödis, dygnskostnad Stödis, inkvart.dygn Taberna, dygnskostnad Taberna, inkvart.dygn Stella, dygnskostnad Stella, inkvart.dygn Villa Miranda, dygnskostnad Villa Miranda, inkvart.dygn Lumina, dygnskostnad Lumina, inkvart.dygn

46 Oravais flyktingförläggning Ansvarsperson: förläggningschefen Verksamhet Förläggningens grunduppgift är att ordna tillfällig inkvartering, mottagningspenning, tolkservice, sjuksocial-och hälsovård. Därtill ordnas möjlighet till dagsprogram i form av arbete och språkstudier. För barnen ordnas skolgång i samarbete med kommunens grundskola samt inom förläggningen begränsad dagklubbsverksamhet. Verksamheten strävar till att stöda den enskilda asylsökandes förmåga till eget aktivt liv. Förläggningen har verksamhet i Oravais, Jakobstad och ett grupphem, Ruthsgården, med plats för 24 barn och ungdomar. Mål Ha en konkurrenskraftig budget och kostnadseffektiv verksamhet Kvalité i verksamheten Mätare Har dygnskostnader som är understiger medeltalet bland övriga förläggningar. Migris personal och kundenkät Migris stickprov av verksamheten Verksamhetsmål Bibehållen verksamhet FLYKTINGFÖRLÄGGNINGEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -128 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % 340 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % 340 Totalsumma % Nyckeltal OFF Jakobstad Ruths OFF Jakobstad Ruths OFF Jakobstad Ruths Kapacitetsutnyttjande 133 % 114 % 189 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Totalkostnad per plats 37 27,00 175, ,89 162,72 Utkomststöd per inkvarteringsdygn 7,80 8,58 4,90 10,14 9,87 9,34 10,04 9,86 7,99 Hälsokostnader per inkvarteringsdygn 3,31 5,67 3,34 3,91 4,31 4,47 3,85 4,27 4,68 Fastighetskostnader per inkvarteringsdygn 5,46 6,10 4,76 6,73 6,77 9,34 6,84 6,77 10,61 Tid för utflyttning efter positivt beslut dagar 60 dagar 5 dagar 60 dagar 60 dagar 7 dagar 45

47 Inkvarteringsdygn Ersättning till kommunen 5 %

48 LANDSBYGDSNÄMNDEN Ledande tjänsteinnehavare: förvaltningsdirektören Ansvarsperson: landsbygdschefen Verksamhet Bidrar till bevarandet och utvecklandet av jordbruket och dess binäringar. Sköter lagstadgade uppgifter som åläggs av Landsbygdsverket och Jord- och skogsbruksministeriet samt uppgifterna som nämns i avtalet med Landsbygdsverket gällande utbetalningsstället. Huvuduppgiften är handläggning och utbetalning av stödansökningar gällande EU- och nationella inkomststöd till jordbruket samt allmän rådgivning om stödvillkoren till jordbrukare och markägare. Värderar skador av sällsynta fridlysta djur och hjortdjursskador samt övervakar bekämpningen av flyghavre. Upprätthållande och rådgivning om Livsmedelssäkerhetsverkets (Evira) djurhållarregister. Mål Effektiv handläggning av stödansökningarna med välinformerad personal. Välinformerade jordbrukare och korrekt i fyllda stödansökningar gör att jordbrukarna får de stöd de har rätt till. Mätare Uppföljning av hur stor andel stödansökningarna som har handlagts inom tidtabellen som Landsbygdsverket har uppställt. Antal kurstillfällen och kursdeltagare. Kundenkät. Verksamhetsmål Uppfylla kraven som ingår i avtalet om utbetalningsställe gällande jordbrukets stödansökningar som Vörå kommun har ingått med Landsbygdsverket. LANDSBYGDSNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % 500 A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Intern % 10 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % 10 A4170 Köp av tjänster % -300 A4200 Material, förnödenheter och varor % A4270 Övriga verksamhetskostnader % Totalsumma %

49 Nyckeltal Aktiva gårdar, st Stödansökningar, st Mottagna blanketter, st elektroniskt % 89,2 89, Stöd per gård, Beviljat stöd, milj. 32,89 31,34 30,8 29,5 28,7 Kostnader för landsbygdsförvaltningen 4 % 2 % 1 % 3 % Personalkostnader Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Övriga verksamhetskostnader 90 % Interna kostnader 48

50 OMSORGSNÄMNDEN OMSORGSNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter % A3170 Avgiftsintäkter % A3240 Understöd och bidrag A3250 Övriga verksamhetsintäkter % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -260 A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4180 Köp av kundtjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 358 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3170 Avgiftsintäkter % A3250 Övriga verksamhetsintäkter % -500 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4270 Övriga verksamhetskostnader % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

51 Kostnader för omsorgssektorn 0,2 % 4,4 % 1,9 % 4,3 % 9,2 % Personalkostnader Köp av kundtjänster Köp av övriga tjänster 16,3 % 63,7 % Material, förnödenheter och varor Understöd Övriga verksamhetskostnader 50

52 Socialens förvaltning Ledande tjänsteinnehavare: omsorgsdirektören Verksamhet Omsorgsnämndens uppgift är att ordna den socialservice och de sociala bidrag som enligt lag hör till på kommunen. Omsorgsnämndens kansli finns i förvaltningshuset i Oravais. För verkställande av socialvården har omsorgsnämnden följande personal: en omsorgsdirektör en socialarbetare med ansvarsområde service till familjer och barnskydd en socialarbetare med ansvarsområde handikappservice, specialomsorg och faderskapserkännanden en tf socialarbetare med ansvarsområde vuxensocialt arbete och barnatillsyning (t.o.m ) en ledande socialarbetare (fr o m ) en socialhandledare en familjearbetare en närvårdare vid hemservice, för hemservice i barnfamiljer och handikappades boendeservice i eget hem en sekreterare, deltid (40%) Personalen svarar för omsorgsnämndens förvaltning vuxensocialarbete (kompletterande och förebyggande utkomststöd, missbrukarvård, livshantering, mentalvård) barnskydd (familjearbete, öppna stödåtgärder, brådskande placeringar och omhändertagningar) barnatillsyning (faderskapserkännande, underhåll och umgänge) handikappservice och specialomsorg (boende, arbetsverksamhet och övriga sociala tjänster) Mål Tillräcklig personaldimensionering för en jämn fördelning av arbetsbördan. Mätare Alla tjänster och befattningar ska vara besatta Arbetsbelastningen följs upp via öppen dialog Kommunens personalenkät Möjligheter till fortbildning Antalet fortbildningsdagar Verksamhetsmål Verksamheten förverkligas i enlighet med gällande lagstiftning. Personalresurserna bör anpassas enligt rådande arbetsbörda. Nödvändigt förarbete görs för en smidig övergång vid en eventuell landskapsreform. 51

53 SOCIALENS FÖRVALTNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -100 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma %

54 Socialservice och utkomstskydd Ledande tjänsteinnehavare: omsorgsdirektören Verksamhet Beslut om kompletterande och förebyggande utkomststöd görs kommunalt, medan FPA handlägger grundläggande utkomststöd. Socialombudsmannatjänster och socialjour ordnas som köptjänst från Vasa. Mål Kompletterande och förebyggande utkomststöd handläggs inom lagstadgad tid Erbjuda TYP-service till svårsysselsatta Mätare Antalet beslut inom lagstadgad tid Antalet klienter med TYP-plan Antalet klientmöten Verksamhetsmål Verksamheten fortsätter i enlighet med gällande lagstiftning. Förändring Förändring i euro SOCIALSERVICE OCH UTKOMSTSKYDD Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % Nyckeltal Barnskyddsanmälningar, st Placering som stödåtgärd inom öppenvård, antal personer Omhändertagna och brådskande placerade barn, antal personer Utkomststöd (bas, kompletterande, förebyggande), antal hushåll Utkomststöd, totala bruttoutgifter

55 Missbrukarvård och mentalvård Ledande tjänsteinnehavare: omsorgsdirektören Verksamhet Socialarbetarna sköter missbrukar- och mentalvårdens förebyggande och rådgivande verksamhet i samarbete med hälsovårdscentralen. Kommunen har avtal med Vasa stad om användning av stadens missbrukarvårdstjänster. Vörå är avtalskommun i Pixnekliniken, som sedan bedrivs i Malax kommuns regi. Svenskspråkiga i behov av missbrukarvård remitteras till Pixnekliniken. Vid behov ordnas annan anstaltsvård som köpservice. Boendeservice och daglig verksamhet för mentalvårdsklienter ordnas som köptjänst. Mål Multiprofessionellt samarbete tillsammans med hälsovården, mentalvården och missbrukarvården Mätare Antalet samarbetsmöten Antalet nätverksmöten med gemensamma klienter Antalet gemensamt uppgjorda klientplaner Använda missbrukarvården vid Pixnekliniken, då behov av anstaltsvård konstateras I första hand remittera missbrukare i behov av anstaltsvård till Pixnekliniken Deltagande i direktionsmöten Deltagande i övriga evenemang arrangerade av Pixnekliniken Verksamhetsmål Det multiprofessionella samarbetet stärks och vidareutvecklas. MISSBRUKAR- OCH MENTALVÅRD Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma % Nyckeltal A-klinik, klienter Akutvårdsstationer, klienter Anstaltsvård, klienter

56 Öppenvård för barnfamiljer och barnskydd Ledande tjänsteinnehavare: omsorgsdirektören Verksamhet Familjearbete består av förebyggande familjearbete och barnskyddets familjearbete. Dels ordnas verksamheten i egen regi via familjearbetaren och hemservice i barnfamiljer, dels som köptjänst. Varje barnskyddsanmälan leder till en utredning av barnets och familjens situation och behov av stödåtgärder. I utredningsprocessen deltar samarbetspartners så som skola, daghem och hälsovård. Om bedömningen visar att barnet och familjen är i behov av stödåtgärder inom barnskyddet blir barnet klient inom barnskyddet och då utarbetas en klientplan. Stödtjänster som barnskyddet kan erbjuda åt familjer är t.ex. stödpersoner, stödfamiljer, hemservice i barnfamilj samt familjearbete. Om det förekommer brister i omsorgen och uppväxtförhållanden som allvarligt hotar barnets hälsa eller utveckling eller om barnet själv allvarligt äventyrar sin utveckling eller hälsa genom kan barnet placeras i vård utom hemmet. Socialkansliets personal handhar av juridiska skäl alltid brådskande placeringar och omhändertagningar av barn och unga boende på flyktingförläggningens och -byråns enheter. På socialkansliet erbjuds adoptionsrådgivning och barnatillsyning. Familjerådgivning ordnas som köptjänst från Pedersörenejdens och Vasas kyrkliga samfälligheter. Skiljsmässofamiljer erbjuds stöd som köptjänst från Avokki. Mål Tillräckligt med arbetstid avsättes för barnatillsyning Mätare Väntetid för behandling av ärenden Klagomål från klienterna Värva stödpersoner och -familjer för korttidsavlastning och krisplaceringar Antal stödfamiljer och -personer Väntetiden till plats hos stödfamilj eller -person Kursdagar Handledningstillfällen Delta i LAPE-projektets verksamhet, (LAPE = Projekt för utveckling av barn- och familjetjänster i Österbotten). Deltagande i möten och seminarier Verksamhetsmål Verksamheten förverkligas i enlighet med gällande lagstiftning. Personalresurserna bör anpassas enligt rådande arbetsbörda. Nödvändigt förarbete görs för en smidig övergång vid en eventuell landskapsreform. 55

57 ÖPPENVÅRD FÖR BARNFAMILJER OCH BARNSKYDD Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % -810 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -810 Totalsumma %

58 Handikappservice Ledande tjänsteinnehavare: omsorgsdirektören Verksamhet Socialarbetaren inom handikappservice och specialomsorg ansvarar för att bevilja service och stödåtgärder i enlighet med lagar och förordningar. Kommunen är enligt lag skyldig att sörja för ordnandet av service och stödåtgärder åt gravt handikappade i form av färdtjänst, handikappanpassningar av bostäder, personlig assistans, serviceboende och dagverksamhet. Därtill finns stödåtgärder som beviljas enligt budgetanslag. Socialarbetaren handhar även beviljandet av stöd för närståendevård till handikappade under 65 år. Mål Erbjuda FDUV:s verksamhet Skräddarsydd boendeservice till familjer med hemmaboende ungdomar och vuxna med funktionsnedsättning Sammanställa skriftliga riktlinjer kring personlig assistans Erbjuda tidigare kunder på servicetaxiturer färdtjänst enligt socialvårdslagen Mätare Antalet besök hos familjer Antal personer med funktionsnedsättning som börjar boendeträna eller som flyttar till boende Riktlinjer produceras och godkänns av omsorgsnämnden Antal nya klienter som beviljas färdtjänst enligt socialvårdslagen Antalet färdtjänstbiljetter Verksamhetsmål En socialhandledarbefattning inrättas Verksamheten fortsätter i enlighet med gällande lagstiftning. Nödvändigt förarbete görs för en smidig övergång vid en eventuell landskapsreform. HANDIKAPPSERVICE Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 37 Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER Totalsumma % Nyckeltal Färdtjänst för gravt handikappade, antal klienter Färdtjänst enligt socialvårdslagen, antal klienter Gravt handikappades personliga assistenter, st Ändringsarbeten i gravt handikappades bostäder. st

59 Äldreomsorgens förvaltning Ledande tjänsteinnehavare: äldreomsorgschefen Andra ansvarspersoner: hemserviceledare och boendeledare Verksamhet Leda, utveckla, koordinera och administrera äldreomsorgen, samt ge servicehandledning. Äldreomsorgens ledningsteam arbetar för att trygga ett bra åldrande och för förbättrad service i tillämpandet av de nationella kvalitetsrekommendationerna för äldreomsorgen för åren Kvalitetsrekommendationernas centrala innehåll: 1.) tillsammans trygga en så funktionsduglig ålderdom som möjligt, 2.) sätta klient- och servicehandledningen i centrum, 3.) kvaliteten skapas av utförare, 4.) åldersvänlig servicestruktur och 5.) dra full nytta av tekniken. Äldreomsorgens större temaområden utgående från nationella kvalitetsrekommendationer och verksamhetens behov: 1. Klientinriktad service och servicehandledning 2. Tillräckligt med behörig och kunnig personal på enheterna, inrättande av en närvårdarbefattning till Marielund och Hemservice, plus att en obesatt närvårdarbefattning besätts på Solrosen. 3. Främja personalens välbefinnande och trivsel i arbetet 4. Identifiera hemservicens arbetsfält och innehåll 5. Förbättrande av de äldres funktionsförmåga genom rehabiliterande verksamhet, inrättande av fysioterapeutbefattning 6. Satsa på ny teknologi för att kunna mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, samt på vårdens kvalitet och effekter, inköp av RAI-Soft programmet RAI-HC (RAI mjukvara för hemvården, som även kan användas på effektiverade serviceboenden) Äldreomsorgens klienter Hemservicen ansvarar hemvårdsenheterna Gullvivan och Kastusgården samt klienter med regelbunden hemservice, klientantalet uppgår till ca. 85 klienter. Utöver detta ansvarar hemservice för stödtjänstanvändare och ca 36 närståendevårdare (vårdtagare över 65 år). Boendeservicen ansvara för 6 effektiverade boenden med 95 boendeplatser och 4-6 intervallvårdsplatser, plus äldreomsorgens vårdavdelning (Lönngården) med 20 boendeplatser och 1-2 intervallvårdsplatser. Äldreomsorgens personal och ledning Hemservicen och hemvårdsenheterna har enligt uppgift 23,80 befattningar. Boendeverksamheten på de effektiverade boendena och äldreomsorgens vårdavdelning har enligt uppgift 87,16 befattningar. Här ingår rehabiliteringspersonal, plus tvätteri- och städpersonal. 58

60 Inom administrationen arbetar äldreomsorgschef, boendeledare, hemserviceledare, äldreomsorgens sekreterare och deltidssekreterare för fakturering, totalt 4,6 tjänster/befattningar. Äldreomsorgen har totalt enligt uppgift 115,56 befattningar, men fler personer i arbete p.g.a. deltidsarbete. Innan hemhjälpar eller anstaltsbiträdes befattningar lediganslås ändras befattningsbenämningen till en närvårdarbefattning, för att trygga äldreomsorgens behov av utbildad vårdpersonal. Mål Klientinriktad service och servicehandledning Mätare Antalet klientkontakter och hembesök Äldreomsorgen utgår från ett klientinriktat perspektiv och här stiger hemservice- och boendeledarens servicehandledning om äldreomsorgens serviceutbud till klienter och anhöriga som en allt viktigare serviceform. Tillgång till kunnig och behörig personal Alla tjänster och befattningar är besatta Tillgång till behöriga vikarier Satsa på ny teknologi för att kunna mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, samt vårdens kvalitet och effekter, inköp av RAI-Soft programmet, RAI-HC. För att kunna göra ett målmedvetet arbete för att främja klientens funktionsförmåga som en del av ett bra åldrande behöver äldreomsorgen arbetsredskap och ny teknologi som stöder arbetet. Det behövs redskap för att mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, något som stöder vårdplaneringen och det dagliga vårdarbetet. Äldreomsorgen behöver i likhet med grannkommunerna införskaffa RAI-Soft programmet, RAI-HC för hemvården som även går att använda på effektiverade serviceboenden. Det är en kostnad som på sikt ger innehåll och styrning på klient-, enhets- som på äldreomsorgsnivå i kommunen gällande vårdens kvalitet och effekter. Det är ett omfattande och långsiktigt arbete som behöver inledas år 2018, för att äldreomsorgen skall leva i sin tid och vara beredd på framtidens utmaningar. Investering i RAI-HC programmet RAI-HC:s implementeringsgrad 09-12/2018 RAI-HC:s mätvärden och styrning via dem Verksamhetsmål Fortsatt kvalitetsutveckling av äldreomsorgen enligt lagstiftning, nationella kvalitetsrekommendationer och verksamhetens behov ur ett klientinriktat perspektiv, för att kunna erbjuda en högklassig vård och service som utvecklas och lever i tiden. 59

61 Fortsatt satsning på att utveckla servicehandledningen, för den blir allt viktigare med ökade valmöjligheter för klienterna med den kommande social- och hälsovårdsreformen. Här ingår utvärdering och utveckling av insatserna. Fortsatt satsning på att trygga tillgången på behörig och kunnig personal. Här ingår utvärdering och utveckling av insatserna. Implementering av RAI-Soft HC i större utsträckning inom äldreomsorgen, mätresultat från klientbedömning 1-3 under år Fortsatt implementering av programmet under år 2020, med resultat som syns i vårdens kvalitet och effekter. ÄLDREOMSORGENS FÖRVALTNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -11 Intern % -700 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -700 Totalsumma % Nyckeltal Antal klientkontakter i servicehandledning, st Antal nya närståendevårdare med vårdtagare över 65 år, st Antal nya klienter med stödtjänster, st Antal nya klienter med tillfällig hemservice, st Antal nya klienter med regelbunden hemservice, st Antal beviljade boendeplatser, st Antal läroavtalsstuderande till närvårdare, st *Servicehandledningskontakter är räknat 3 kontakt/arbetsdag 60

62 Hemservice Ledande tjänsteinnehavare: Äldreomsorgschef Ansvarsperson: Hemserviceledare och ansvariga närvårdare Verksamhet Erbjuda de äldre en högklassig hemservice och stödtjänster som utvecklas och lever i tiden. Hemservicen har den äldre i centrum och erbjuder vård och service dygnet runt. Vård och servicen utgår från ett rehabiliterande arbetssätt, där den äldres egna förmågor stöds i vardagen. De grundläggande värderingar som styr arbetet är, att visa respekt, respektera självbestämmanderätten, främja ett bra åldrande och ett tryggt hemmaboende så länge som möjligt. Hemservicen baserar sig på den äldres hälsa och funktionsförmåga och ges till dem som uppfyller kriterierna för hemservice. Hemvårdsenheterna (Gullvivan och Kastusgården) är till för äldre som är i behov av mera vård och service än vad som hemvården (hemservice och/eller hemsjukvården) tryggt kan erbjuda i det egna hemmet, men inte behöver dygnet runt vård som effektiverade serviceboenden och äldreomsorgens vårdavdelning erbjuder. Hemservicen erbjuder även stödtjänster, som t.ex. matservice, trygghetstelefon, duschservice, butikskasse och klädtvättsservice. Hemservicens två ansvariga närvårdare ansvarar för koordineringen av de dagliga klientbesöken och den dagliga verksamheten på hemvårdsenheterna. Hemserviceledaren ansvara för verksamheten som förman och serviceansvarig, samt för stödtjänster (matservice och trygghetstelefon m.fl.) plus närståendevården. Där servicehandledning till klienter och anhöriga stiger fram som en allt viktigare del av arbetsbilden. Enheter och klienter Hemservicen har ca. 85 klienter med regelbunden hemservice, inklusive hemvårdsenheternas klienter på Kastusgården och Gullvivan. Vörå: Kastusgården 12 lägenheter (för personer) Oravais: Gullvivan 12 lägenheter (för personer) Personal Hemvården och hemvårdenheterna har enligt uppgift 23,80 befattningar, men fler personer är i arbete p.g.a. deltidsarbete Personalen utökas med en närvårdarbefattning i 2018 års budget. Mål Identifiera hemservicens arbetsfält och innehåll Kriterierna för hemvård och stödtjänsterna ger ramarna för hemservicens arbetsfält och kompletteras av arbetsbeskrivningar. Den stora frågan är hemservicepersonalens delaktighet i Mätare Fastställandet av minimibehovet av hemservicepersonal: beviljade tjänster åt klienterna (timmar) i förhållande till direkt klienttid som personalen har till sitt förfogande (timmar). 61

63 stödtjänsterna, speciellt matservicen som binder mycket hemservicepersonal mitt på dagen. Främja personalen hälsa och välbefinnande på arbetet En utgångspunkt för en bra fungerade verksamhet är att personalen mår bra och trivs i arbete. Tillräckligt med personal i arbete enligt nationella rekommendationer och klienternas vård- och servicebehov. Stöda personalens kunnande genom lärande i arbete och fortbildning och genom ökat kunnande ge möjlighet till mer ansvarsfulla arbetsuppgifter. Uppnåendet av en lösning av klienternas matservicetransporter som skulle frigöra mer resurser åt personalen till direkt klientarbete, vårdarbete. Alla befattningar besatta med behörig och kunnig personal Tillgång till behöriga och kunniga vikarier Personaltillfredställelse genom daglig utvärdering av kriterierna för en bra arbetsdag. Resultat från personalenkäten Antalet fortbildningsdagar Antalet läroavtalsstuderanden till närvårdare. Satsa på ny teknologi för att kunna mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, samt vårdens kvalitet och effekter, inköp av RAI-Soft programmet, RAI-HC. För att kunna göra ett målmedvetet arbete för att främja klientens funktionsförmåga som en del av ett bra åldrande behöver äldreomsorgen arbetsredskap och ny teknologi som stöder arbetet. Det behövs redskap för att mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, något som stöder vårdplaneringen och det dagliga vårdarbetet. Äldreomsorgen behöver i likhet med grannkommunerna införskaffa RAI-Soft programmet, RAI-HC för hemvården som även går att använda på effektiverade serviceboenden. Det är en kostnad som på sikt ger innehåll och styrning på klient-, enhets- som på äldreomsorgsnivå i kommunen gällande vårdens kvalitet och effekter. Det är ett omfattande och långsiktigt arbete som behöver inledas år 2018, för att äldreomsorgen skall leva i sin tid och vara beredd på framtidens utmaningar. Implementering av RAI-HC programmet RAI-HC:s implementeringsgrad 09-12/2018 RAI-HC:s mätvärden och styrning via dem Verksamhetsmål Fortsatt satsning på att identifiera hemservicen arbetsfält och innehåll. Här ingår utvärdering och utvecklingen av insatserna. En viktig målsättning är, att matservicen belastar mindre hemservicens verksamhet och mer resurser frigörs till direkt klientarbete. 2. Fortsatt satsning på att främja personalens välbefinnande och hälsa. Här ingår utvärdering och utvecklingen av insatserna. 62

64 3. Implementering av RAI-Soft HC i större utsträckning inom hemservice, mätresultat från klientbedömning 1-3 under år Fortsatt implementering av programmet under år 2020, med resultat som syns i vårdens kvalitet och effekter. HEMSERVICE Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 253 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma % Nyckeltal Antal hembesök, st Antal klienter med tillfällig hemservice, st Antal klienter med regelbunden hemservice, st Antal klienter med vård- och serviceplan, st Antal klienter med trygghetstelefon, st Antal klienter med matservice, st Antal lägenheter på hemvårdsenheterna, st Antal rum i användning i genomsnitt Antal klienter som beviljats en boendeplats, st Antal läroavtalsstuderande till närvårdare, st

65 Service för äldre Ledande tjänsteinnehavare: Äldreomsorgschef Ansvarsperson: Äldreomsorgschef och hemserviceledare Verksamhet Erbjuda de äldre som närståendevårdare, krigsveteraner och krigsinvalider en högklassig service som lever och utvecklas i tiden. Närståendevårdarna med vårdtagare över 65 år uppgår till ca. 36 personer, som får stöd för närståendevård i tre avgiftsklasser beroende på hur betungande vården är. Krigsveteranerna och krigsinvaliderna stöds med olika former av service allt från närståendevård, stödtjänster, hemservice till olika tjänster som stöder hemmaboende. Samarbete sker med hälsocentralen som handhar den rehabiliterande verksamheten. Mål En fungerande närståendevård med vård- och serviceplaner som uppdateras med 1-2 års mellanrum, plus enligt behov. Krigsveteraner och krigsinvalider beviljas tjänster enligt lagstiftning och nationella rekommendationer. Mätare Antal årligen uppdaterade vård- och serviceplaner Antal krigsveteraner och krigsinvalider med beviljade tjänster. Verksamhetsmål Fungerande verksamhet enligt nationella riktlinjer och beviljade budgetramar. SERVICE FÖR ÄLDRE Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Totalsumma %

66 Effektiverat serviceboende Ledande tjänsteinnehavare: Äldreomsorgschef Ansvarspersoner: Boendeledare och ansvariga sjukskötare Verksamhet Erbjuda de äldre ett boende med högklassig vård och service som utvecklas och lever i tiden. Effektiverade serviceboenden tryggar individuellt och hemlikt boende för 65 år fyllda äldre personer som behöver vård och omsorg dygnet runt. Enheterna är till för äldre som inte längre klarar av att bo i eget hem med den vård och service som kan erbjudas i hemmet alternativt på hemvårdsenheterna (Gullvivan och Kastusgården). På enheterna stöds de äldres självständighet genom erbjudande av vård som upprätthåller funktionsförmåga utgående från den äldres resurser. Alla effektiverade serviceboenden har en ansvarig sjukskötare som har vårdansvar. Boendeledaren fungerar som förman och serviceansvarig. Där servicehandledning till klienter och anhöriga stiger fram som en allt viktigare del av arbetsbilden. Enheter och klienter Effektiverade serviceboendena har 95 boendeplatser intervallvårdsplatser, varav 34 demensplaster intervallvårdsplatser. Vörå: Tallmogården , Lindgården och Rosengården (demensenhet) Oravais: Solängen och Solrosen (demensenhet) Maxmo: Marielund, , med rum för klienter p.g.a. fler 2-personers rum. Personal Effektiverade serviceboenden har inklusive rehabiliterings- och städpersonal enligt uppgift 64,46 befattningar, men fler personer är i arbete. p.g.a. deltidsarbete. Personalen utökas med en närvårdarbefattning på Marielund, plus att en obesatt närvårdarbefattning besätts på Solrosen. Mål Främja personalen hälsa och välbefinnande på arbetet En utgångspunkt för en bra fungerade verksamhet är att personalen mår bra och trivs i arbete. Tillräckligt med personal i arbete enligt nationella rekommendationer och klienternas vård- och servicebehov. Stöda personalens kunnande genom lärande i arbete och fortbildning och genom ökat kunnande ge möjlighet till mer ansvarsfulla arbetsuppgifter. Mätare Personaltillfredställelse genom daglig utvärdering av kriterierna för en bra arbetsdag. Resultat från personalenkäten Antalet fortbildningsdagar Antalet läroavtalsstuderande till närvårdare 65

67 Tillräckligt med personal på enheterna, en närvårdarbefattning till Marielund Alla befattningar befattningar är besatta av behörig och kunnig personal Tillgång till behörig och kunniga vikarier Enheternas personaltäthet Inrättande av en närvårdarbefattning till Marielund Satsa på ny teknologi för att kunna mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, samt vårdens kvalitet och effekter, inköp av RAI-Soft programmet (RAI-HC) För att kunna göra ett målmedvetet arbete för att främja klientens funktionsförmåga som en del av ett bra åldrande behöver äldreomsorgen arbetsredskap och ny teknologi som stöder arbetet. Det behövs redskap för att mäta klientens funktionsförmåga och hälsa, något som stöder vårdplaneringen och det dagliga vårdarbetet. Äldreomsorgen behöver i likhet med grannkommunerna införskaffa RAI-Soft programmet, RAI-HC för hemvården som även kan användas på effektiverade serviceboenden. Det är en kostnad som på sikt ger innehåll och styrning på klient-, enhets- som på äldreomsorgsnivå i kommunen gällande vårdens kvalitet och effekter. Det är ett omfattande och långsiktigt arbete som behöver inledas år 2018, för att äldreomsorgen skall leva i sin tid och vara beredd på framtidens utmaningar Implementering av RAI-HC programmet RAI-HC:s implementeringsgrad 09-12/2018 RAI-HC:s mätvärden och styrning via dem Verksamhetsmål Fortsatt satsning på att främja personalens välbefinnande och hälsa. Här ingår utvärdering och utvecklingen av insatserna. 2. Fortsatt satsning på ha tillgång till behörig och kunnig personal, men tillräcklig personaltäthet på enheterna. Här ingår utvärdering och utveckling av insatserna. 3. Implementering av RAI-Soft HC i större utsträckning inom effektiverade serviceboenden, mätresultat från klientbedömning 1-3 under år Fortsatt implementering av programmet under år 2020, med resultat som syns i vårdens kvalitet och effekter. EFFEKTIVERAT SERVICEBOENDE Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 171

68 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % -250 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma % Nyckeltal Platsantal Beläggningsprocent i genomsnitt 91, Antalet klienter som beviljats en boendeplats Antalet klienter som köar på en plats i genomsnitt Antalet intervallvårdsklienter Antalet vårddygn Varav intervallvårdens vårddygn Antal läroavtalsstuderande till närvårdare

69 Anstaltsvård Ledande tjänsteinnehavare: Äldreomsorgschef Ansvarspersoner: Boendeledare och Lönngårdens avdelningsskötare Verksamhet Erbjuda de äldre ett boende med högklassig vård och service som utvecklas och lever i tiden. Anstaltsvård på Lönngårdens vårdavdelning ges till äldre som är i behov av vård eller rehabilitering då vårdbehovet är så stort att det inte är ändamålsenligt att ordna vården på annat sätt eller i övrigt är motiverat med tanke på förutsättningarna att ge de äldre ett värdigt liv och trygg vård samt på medicinska grunder. Lönngården har en avdelningsskötare som har vårdansvar. Boendeledaren fungerar som förman och serviceansvarig. Där servicehandledning till klienter och anhöriga stiger fram som en allt viktigare del av arbetsbilden. Enhet och klienter Vörå: Lönngården på Tallmo vårdcenter har 20 boendeplatser intervallvårdsplatser. Personal Lönngården har inklusive städpersonal enligt uppgift 18,7 befattningar, men fler personer i arbete p.g.a. deltidsarbete. Mål Främja personalen hälsa och välbefinnande på arbetet En utgångspunkt för en bra fungerade verksamhet är att personalen mår bra och trivs i arbete. Tillräckligt med personal i arbete enligt nationella rekommendationer och klienternas vård- och servicebehov. Stöda personalens kunnande genom lärande i arbete och fortbildning och genom ökat kunnande ge möjlighet till mer ansvarsfulla arbetsuppgifter. Mätare Alla befattningar är besatta med behörig och kunnig personal Tillgång på behörig och kunniga vikarier Vårdavdelningens personaltäthetsprocent Personaltillfredställelse genom daglig utvärdering av kriterierna för en bra arbetsdag. Resultat från personalenkäten Antalet fortbildningsdagar Antalet läroavtalsstuderande till närvårdare 68

70 Förbättrande av de äldres funktionsförmåga och livskvalitet genom rehabiliterande verksamhet såsom balans- och gångträning Antalet uppegående klienter Verksamhetsmål En bra och fungerande verksamhet på enheten, men beaktande av utrymmenas ändamålsenlighet för verksamheten. ANSTALTSVÅRD Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 8 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % 70 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % 70 Totalsumma % Nyckeltal Platsantal, st Beläggningsprocent i genomsnitt, % 104, Antal klienter som beviljats en boendeplats, st Antal klienter som köar på en plats i genomsnitt, st Antal intervallvårdsklienter, st Antal vårddygn, st Antal läroavtalsstuderande till närvårdare, st

71 Rehabilitering Ledande tjänsteinnehavare: Äldreomsorgschef Ansvarsperson: Boendeledare Verksamhet Erbjuda de äldre en högklassig rehabilitering som utvecklas och lever i tiden. Rehabiliteringspersonalen finns stationerad på Tallmo vårdcenter, men åker ut till andra boendeenheter. Resurserna räcker inte till för alla boenden och inte heller för hemservicen. Till vissa boendeenheter köps motsvarande verksamhet, som sittgymnastik och trivselträffar. Rehabiliteringsenheten har två heltidsanställda konditionsskötare, men för att utveckla verksamheten behövs mer resurser, speciellt det kunnande som en fysioterapeut skulle medföra. Personal Rehabiliteringen har 2 konditionsskötarbefattningar. Personalen utökas med en fysioterapeut befattning i 2018 års budget. Mål Främja personalen hälsa och välbefinnande på arbetet En utgångspunkt för en bra fungerade verksamhet är att personalen mår bra och trivs i arbete. Tillräckligt med personal i arbete enligt nationella rekommendationer och klienternas vård- och servicebehov. Stöda personalens kunnande genom lärande i arbete och fortbildning och genom ökat kunnande ge möjlighet till mer ansvarsfulla arbetsuppgifter. Förbättrande av de äldres funktionsförmåga genom rehabiliterande verksamhet, inrättande av en fysioterapeutbefattning Mätare Personaltillfredställelse genom daglig utvärdering av kriterierna för en bra arbetsdag. Resultat från personalenkäten Antalet fortbildningsdagar Inrättande av en fysioterapeutbefattning Antal rehabiliterade klienter Rehabiliterande arbetssätt ingår som en del av varje vårdares arbete och på boendena finns två konditionsskötare, men för att bygga upp en rehabiliterande verksamhet inom äldreomsorgen behövs en fysioterapeuts kunnande och arbetsinsats för klienter som personal. En förbättrad funktionsförmåga ger bättre livskvalitet och hälsa för klienten, men framför allt förlänger det klientens möjlighet att tryggt bo kvar där hemma en längre tid. En samhällsekonomisk inbesparing på individ som på kommunnivå. För att få bästa nytta av rehabiliteringen behöver den ske i hemmiljö inom Förbättring av klienters funktionsförmåga, som kan mätas via RAI-HC- (funktionsförmåga) alternativt ADL-mätare (dagliga funktioner) 70

72 hemservice, dels i förebyggande syfte och dels rikta in sig på klienter som p.g.a. försämrad funktionsförmåga på kort tid riskerar att bli behov av en boendeplats med allt vad det innebär. Verksamhetsmål Fortsatt satsning på att främja personalen välbefinnande. Här ingår utvärdering och utveckling av insatserna. 2. Fortsatt satsning på rehabiliterande verksamheten och här ingår utvärdering och utveckling av verksamheten. REHABILITERING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER Totalsumma %

73 Tvätteri Ledande tjänsteinnehavare: Äldreomsorgschefen Ansvarsperson: Boendeledare och Rosengårdens ansvariga sjukskötare Verksamhet Erbjuda en högklassig tvätteriverksamhet med bra kundservice Äldreomsorgens tvätteri finns på Tallmo vårdcenter. Tvätteriet handhar tvätteritjänster till alla äldreomsorgens enheter, en del utomstående instanser samt till hemmaboende klienter. Tvätteriet har en heltidsanställd. Mål Främja personalen hälsa och välbefinnande på arbetet En utgångspunkt för en bra fungerade verksamhet är att personalen mår bra och trivs i arbete. Tillräckligt med personal i arbete enligt verksamhetens behov. Stöda personalens kunnande genom lärande i arbete och fortbildning och genom ökat kunnande ge möjlighet till mer ansvarsfulla arbetsuppgifter. Bra och fungerande verksamhet på tvätteriet. Mätare Personaltillfredställelse genom daglig utvärdering av kriterierna för en bra arbetsdag. Resultat från personalenkäten Antalet fortbildningsdagar Tillgång till kunnig personal Feedback på servicen Fungerande maskiner och utrustning. Verksamhetsmål En bra och fungerande verksamhet på tvätteriet. TVÄTTERI Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER Totalsumma %

74 NÄMNDEN FÖR UTBILDNING OCH SMÅBARNSPEDAGOGIK Ledande tjänsteinnehavare: bildningsdirektören Verksamhet Vår verksamhet är småbarnspedagogik, förskola, morgon- och eftermiddagsverksamhet, grundläggande utbildning, gymnasieutbildning och kuratorsverksamhet inom andra stadiet. För att administrera verksamheten finns det en bildningsavdelning bestående av en bildningsekonom 80%, en dagvårdschef 100%, en sekreterare 100%, en bildningschef som sköter finska verksamheten som bisyssla ca. 21% och en bildningsdirektör 100%. Småbarnspedagogik ordnar vi i hemmiljö, i gruppfamiljedaghem och på daghem. Förskola har vi fysiskt på daghem förutom på Pettersbacka skola. Finsk småbarnspedagogik ordnar vi i Pettersbacka. Satsningen på språk är central inom främst förskolan och grundläggande utbildning tack vare specialunderstöd från undervisningsministeriet. Morgon- och eftermiddagsverksamhet ordnas förutom på daghem och i skolor också som köptjänst av Folkhälsan Utbildning Ab. Svenskspråkig grundläggande undervisning åk 1-6 ordnas i åtta skolor. Elevgränsen är 20 elever och två nådeår innan en skola dras in. Planeringen av en ny Koskeby skola kommer att fortsätta under året. Svenskspråkig åk 7-9 undervisning sker i Tegengrenskolan i centrum av Vörå. Inom elevhälsan har vi en kurator och en t.f. ansvarig kurator som är anställda inom Vörå kommun. Vi prioriterar en anställning av en heltids skolpsykolog inom Vörå kommun. Förutom egen personal inom elevhälsan så har vi tillgång till hälsovårdare, tandläkare och skolläkare via HVC inom Korsholms kommun. Inom finska bildningsväsendet har vi två finska åk 1-6 skolor, en i Oravais och en i Pettersbacka. Skolan i Oravais har en speciell status i och med att det finns flyktingförläggning i Oravais. Skolan i Pettersbacka har också en speciell karaktär eftersom det är många svenskspråkiga barn som väljer att få sin utbildning där. Vörå samgymnasium/idrottsgymnasium har specialstatus som enda svenskspråkiga idrottsgymnasium sedan Upptagningsområdet är hela svenskfinland. Tillståndet söks numera för ett år i gången. Gymnasiet och Folkhälsan utbildning samarbetar och finns på Campus Norrvalla. Läroplanen implementeras och åk 8 tar den nya läroplanen i bruk hösten Tyngdpunktsområden inom undervisningen för grundläggande utbildning är kommunikation, entreprenörskap och hållbart välbefinnande. 73

75 Mål En praktisk fungerande läroplan/plan för småbarnspedagogik En fungerande elevhälsa och specialpedagogik inom nämndens hela verksamhetsområde. Mätare Förfrågan i den slutna facebook gruppen, Voped. Förfrågan kring användningen inom småbarnspedagogiken Kuratorerna och skolpsykologen jobbar med rätt ansvarsområde. Specialbarnträdgårdslärare och speciallärare använder samma överenskomna riktlinjer inom trestegsstödet. De personaladministrativa processerna är tydliga för hela personalen Dokumenten finns tillgängliga på intranet Verksamhetsmål Vi betonar en enhetlig lärstig och lägger fokus på smidiga övergångar mellan småbarnspedagogik, förskoleundervisning och grundundervisning. Vi utvärderar hur implementeringen av planen för småbarnspedagogiken, förskolans läroplan, grundläggande utbildningens läroplan och gymnasiets läroplan har lyckats. Kompletteringar görs vid behov. NÄMNDEN FÖR UTBILDNING OCH SMÅBARNSPEDAGOGIK Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter % A3170 Avgiftsintäkter % A3240 Understöd och bidrag % A3250 Övriga verksamhetsintäkter % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4180 Köp av kundtjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER % Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A3170 Avgiftsintäkter A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor -237 A4270 Övriga verksamhetskostnader % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

76 Kostnader för bildningssektorn Personalkostnader 21 % Köp av kundtjänster 2 % Köp av övriga tjänster 2 % 4 % 8 % 60 % Material, förnödenheter och varor Understöd 3 % Övriga verksamhetskostnader 75

77 Småbarnspedagogik Ansvarsperson: dagvårdschefen Verksamhet Dagvårdens uppgift är att ordna en kvalitativ dagvård på ett ändamålsenligt sätt för familjerna. Verksamheten är uppbyggd enligt följande: 370 dagvårdsplatser fördelat på o tre familjedagvårdare o sex gruppfamiljedaghem o sju daghem 365 barn i dagvård hösten 2017 Morgon- och eftermiddagsvård ordnas i Oravais, Maxmo, Särkimo och Karvsor. För barn från Koskeby, Rejpelt och Rökiö som köptjänst på Norrvalla i Folkhälsan utbildnings regi. I verksamheten deltar 84 skolbarn hösten ,8 årsverken totalt inom barndagvård fördelade enligt: 16,9 barnträdgårdslärare 30,9 barnskötare 15,3 gruppfamiljedagvårdare 10,1 gruppassistent 2,0 familjedagvårdare 1,6 specialbarnträdgårdslärare 3,0 morgon/eftermiddagsledare 1,0 dagvårdschef Mål Den nya planen för småbarnspedagogiken ska praktiskt vara implementerad på varje verksamhetspunkt. Mätare Hålla 4 st möten med verksamhetspunkterna kring planen. Blomboken är ifylld för samtliga barn inom småbarnspedagogiken. För att gynna smidiga övergångar är arbetet för att uppdatera förskolans läroplan påbörjad. En tydlig och praktiskt fungerande specialpedagogik. Att det finns tydliga rutiner uppgjorda för specialbarnträdgårdslärarna att kunna fullfölja sitt arbete. Specialbarnträdgårdslärarna bör delta i verksamhetspunkternas personalmöten två ggr under året. De personaladministrativa processerna är tydliga för hela personalen. Dokumenten finns tillgängliga på intranet. 76

78 Verksamhetsmål Vi betonar en enhetlig lärstig och lägger fokus på smidiga övergångar mellan småbarnspedagogik, förskoleundervisning och grundundervisning. Vi utvärderar hur implementeringen av planen för småbarnspedagogiken, förskolans läroplan, grundläggande utbildningens läroplan och gymnasiets läroplan har lyckats. Kompletteringar görs vid behov. SMÅBARNSPEDAGOGIK Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % -280 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER % Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma % Nyckeltal Antal förskoleelever* Antal daghemsplatser (inkl.förskola)* Antal inskrivna på daghem (inkl.förskola)* Nettokostnad/daghemsplats Bruttokostnad/daghemsplats Antal gruppfamiljedaghemsplatser i förhållande till anställd personal* Antal inskrivna på gruppfamiljedaghem* Nettokostnad/ gruppfam.dagv.plats Bruttokostnad/gruppfam.dagv.plats Antal familjedagvårdsplatser* Antal inskrivna hos familjedagvårdare* Nettokostnad/familjedagvårdsplats Bruttokostnad/familjedagvårdsplats Antal inskrivna eftisbarn* Nettokostnad/eftisbarn Bruttokostnad/eftisbarn *Antal platser och barn per

79 Svenska sektionen Ansvarsperson: bildningsdirektören Verksamhet Svenska sektionens ansvarsområde är de svenskspråkiga skolorna inom grundläggande utbildning och gymnasiet. Beslutar om praktisk och skolnära verksamhet som nämns i förvaltningsstadgan samt initierar ärenden till nämnden för utbildning och småbarnspedagogik Mål Elever och personal skall trivas i skolorna Hela skolsamfundet och närsamhället skall vara delaktiga i skolans verksamhet Mätare Sjukfrånvaro Utvecklingssamtal Föräldramöten Företag i skolan Verksamhetsmål Förvaltningsstadgan har varit i användning sedan och den praktiska tillämpningen för sektionens del uppdateras. SVENSKA SEKTIONEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER % 70 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

80 Svensk grundundervisning Ansvarsperson: bildningsdirektören och rektorerna Verksamhet Grundundervisningen i åk 1-6 sköts i åtta skolor och för åk 7-9 i Tegengrenskolan. Läroplanen följer grunderna i läroplanen 2016 och den lokala betoningen är kommunikation, entreprenörskap och hållbart välbefinnande. Lärartjänster är inrättade enligt elevantal per skola. Lärarna är anställda i kommunen. Specialundervisningen arbetar enligt trestegsstödet och specialelever integreras i normal klass i egna skolor så långt det är möjligt. Då vi inte har möjlighet att erbjuda de tjänster som eleverna behöver ordnar vi undervisningen i samarbete med andra kommuner. Skolutveckling sker bl.a. genom deltagande i Majakka-Fyren nätverket, tutorlärarverksamhet och anställande av en IKT stödperson. Inom elevhälsan inrättas en skolpsykologtjänst. Projektansökningar görs enligt utbud under året Förberedande undervisning ordnas om behov finns då kvotflyktingar har kommit till kommunen. Mål Ökad skolglädje och förbättrad elevhälsa Mätare Antal sjukfrånvarotimmar Antal timmar olovlig frånvaro Teaviisari Hälsa i skolan Enkäter Ökad delaktighet bland elever, vårdnadshavare och närsamhälle Teaviisari Procentuell andel vårdnadshavare i Wilma Elev- och vårdnadshavarrespons Antal besök av och till företag Verksamhetsmål Vi fortsätter med utveckling av nya lärmiljöer och nya pedagogiska grepp. Vi är med i pedagogiska projekt både lokalt, regionalt, nationellt och internationellt. Vi vill vara i framkanten av skolutveckling. 79

81 SVENSK GRUNDUNDERVISNING Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER % 70 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma % Nyckeltal åk Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas på ht, Timresurs per elev, h (ht) 2,0 1,9 1,9 1,8 1,8 Nyckeltal åk Elever (20.9) året innan Nettokostnad per elev, * Bruttokostnad per elev, * Skolskjutsar Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h 2,6 2,5 2,5 2,5 2,5 Nyckeltal Koskeby skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas på ht, Timresurs per elev, h (ht) 1,9 1,7 1,7 1,7 1,7 Nyckeltal Rejpelt skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader

82 Skolskjutskostnader per elev som skjutsas på ht, Timresurs per elev, h (ht) 2,8 2,9 2,9 2,9 2,9 Nyckeltal Rökiö skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas på ht, Timresurs per elev, h (ht) 1,7 1,9 1,9 1,9 1,9 Nyckeltal Karvsor skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas på ht, Timresurs per elev, h (ht) 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 Nyckeltal Centrumskolan Elever (20.9) året innan Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h (ht) 1,8 1,7 1,7 1,7 1,7 Nyckeltal Kimo skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h (ht) 2,7 2,6 2,6 2,6 2,6 Nyckeltal Maxmo Kyrkoby skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev,

83 Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h (ht) 2,3 2,1 2,1 2,1 2,1 Nyckeltal Särkimo skola Elever (20.9) Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutskostnader Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h (ht) 2,7 2,7 2,7 2,7 2,7 82

84 Gymnasieutbildning Ansvarsperson: rektorn Verksamhet Den svenskspråkiga gymnasieundervisningen ges i Vörå samgymnasium/idrottsgymnasium. Gymnasiet fungerar dels som ett traditionellt lokalt gymnasium men har också officiell specialgymnasiestatus med idrott som specialitet. Statsrådet godkände idrottsgymnasiet som ordinarie På programmet finns friidrott, orientering, skidåkning och fotboll. Huvudsakliga rekryteringsområdet för gymnasiet som helhet är Vörå kommun medan idrottslinjen rekryterar studerande från hela landet. Mål Att behålla ett högt medeltal på avgångs- och studentbetyg. Mätare Avgångsbetyg och studentbetyg Förbättra de studerandes och personalens välbefinnande och prestationsförmåga. Enkäter om välmående till både studerande och personal. Hälsa i skolan Teaviisari Att hålla antalet studerande på nuvarande eller högre nivå. Antal studerande Verksamhetsmål Målsättningen är att utveckla verksamheten i gymnasiet i den riktning som redan påbörjats, samt att verkställa planerna vid det nya campusområdet. Samarbete med övriga läroinrättningar vidareutvecklas för att bredda kursutbudet, öka attraktiviteten och förbättra studiemöjligheterna. Vidareutveckla möjligheterna till flerformsstudier över nätet. Ytterligare förbättra den preventiva vården av de studerandes fysiska och psykiska välbefinnande samt vidareutveckla hjälp till studerande med läs- och/eller skrivsvårigheter. Förändring Förändring i euro GYMNASIET Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -60 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

85 Nyckeltal Elever (20.9) året innan Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutsar, netto Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 84

86 Suomenkielinen jaosto Vastuuhenkilöt: suomenkielinen opetuspäällikkö Verksamhet Suomenkielisen jaoston toimintaa ohjaa hallintosääntö. Jaosto hyväksyy mm. suomenkielisten koulujen työsuunnitelmat sekä toimii asiantuntijana suomenkieliseen perusopetukseen liittyvissä asioissa. Jaosto kokoontuu tarvittaessa. Jaoston esittelijänä toimii suomenkielinen opetuspäällikkö. Mål Jaoston toiminnan tavoitteena on kustannustehokas ja kehittyvä suomenkielinen perusopetus. Mätare Opetuskustannukset per oppilas. Verksamhetsmål Vuoden 2018 tavoitteet ovat pidemmän ajan tavoitteita, ja koskevat myös vuosia FINSKA SEKTIONEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -118 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

87 Suomenkielinen perusopetus Vastuuhenkilöt: suomenkielinen opetuspäällikkö Verksamhet Vöyrin kunnan oppilaita opiskelee oman kunnan lisäksi naapurikunnassa. Omassa kunnassa opetusta annetaan kahdessa koulussa, Oravaisten suomenkielisessä koulussa ja Petterinmäen koulussa. Erityisen tuen oppilaat integroidaan mahdollisuuksien mukaan yleisopetuksen ryhmissä. Yläkouluikäisten opetus järjestetään ostopalveluna Kauhavan kaupungilta Alahärmän Yläkoulussa. Oppivelvollisuusiän ylittäneille tarjotaan mahdollisuus suorittaa peruskoulu tai peruskoulun oppiaineita 25-vuotiaaksi saakka. Mål Suomenkielisten koulujen tavoite on saada enemmän oppilaita ja tehdä enemmän yhteistyötä, jotta kielten väliset esteet poistuvat ja mm. kotoutuminen nopeutuu. Oppilaiden ja henkilöstön informaatio- ja kommunikaatioteknologiataitojen kehittäminen. Mätare Oppilasmäärän kehitys Oppilaiden itsearviointi Verksamhetsmål Vuoden 2018 tavoitteet ovat pidemmän ajan tavoitteita, ja koskevat myös vuosia FINSK GRUNDUNDERVISNING ÅK 1-9 Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -72 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma % Nyckeltal Oravais finska skola åk Elever (20.9) inkl förberedande Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev,

88 skolskjutsar, totalt Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h 4,7 3,9 3,9 3,9 3,9 Nyckeltal Pettersbacka skola Elever (20.9) inkl förskola Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, Skolskjutsar, totalt Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h 2,9 3,4 3,4 3,4 3,4 Nyckeltal Pettersbacka och Oravais finska skola åk Elever (20.9) året innan Nettokostnad per elev, Bruttokostnad per elev, skolskjutsar, totalt Skolskjutskostnader per elev som skjutsas, Timresurs per elev, h 4,0 3,7 3,7 3,7 3,7 87

89 FRITIDSNÄMNDEN Ledande tjänsteinnehavare: fritidsdirektören Verksamhet Till nämndens verksamhetsområde hör Kultur-, ungdoms-, idrotts- och nykterhetsverksamhet Medborgarinstitutet Biblioteksverksamhet Kultur- och fritidsavdelningens personal: fritidsdirektören, fritidssekreterare, kurssekreterare, 3 heltidslärare, ca 90 timlärare, bibliotekschef, bibliotekarie, 3 biblioteksfunktionärer och bokbusschaufför. Mål Utvärdera avdelningens personalresurs för att se hur den motsvarar arbetsmängden i nuvarande verksamhet. Mätare Nya uppgiftsbeskrivningar. Arbetstidsuppföljning. Verksamhetsmål Utveckla, stärka och anpassa avdelnings resurser och verksamhet mot kommande kommunreformer. FRITIDSNÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter A3170 Avgiftsintäkter % A3240 Understöd och bidrag % A3250 Övriga verksamhetsintäkter A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -690 A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4180 Köp av kundtjänster % 200 A4190 Köp av övriga tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -84 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A3170 Avgiftsintäkter A3250 Övriga verksamhetsintäkter 8 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % A4190 Köp av övriga tjänster %

90 A4270 Övriga verksamhetskostnader % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

91 Kultur- och idrottsverksamhet Ansvarsperson: fritidsdirektören, fritidssekreteraren Verksamhet Kultur-, ungdoms-, idrotts- och nykterhetsarbete i kommunen, främst den administrativa delen. Idrottsanläggningarnas skötsel sköts av tekniska nämnden och kostnaden överförs som intern kostnad i kultur- och fritidsnämndens budget. Skapa förutsättningar för välmående, motion samt en aktiv och mångsidig fritid. Mål Ökad användning av Tottesunds herrgård enligt befintlig situation Ökat stöd till aktiva föreningar Mätare Besöksantal Bokningar Verksamhetsbidragens utfall. Verksamhetsmål Utveckla och anpassa Vörådagsprogrammet till Vörå av idag. Utveckling av konceptet Tottesunds herrgård FRITIDSVERKSAMHET Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % -80 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -42 Intern % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma % Nyckeltal Verksamhetsbidrag Sponsorering Ungdomsöppet, besök Decibel, kontakter Arbetspoolen, arb.uppdrag Arbetspoolen, arb.tagare Nya I Rågens Rike, sålda

92 Vörå-Oravais-Maxmo medborgarinstitut Ansvarsperson: fritidsdirektören Verksamhet En organisation för kreativitet, välmående och kompetenshöjning inom den fria bildningen som, utgående från det lokala bildningsbehovet, skapar möjlighet till ett livslångt lärande så att kommunens invånare sålunda kan förbättra sin konkurrenskraft och få en kunskapsmässigt god beredskap i det föränderliga samhället vi lever i. Grundläggande undervisning i bildkonst och teaterkonst för barn och unga. Utbildning som köptjänst åt företag och andra intressenter. Mål Öka deltagarantalet per kurs med utgångspunkt av ett kursantal av ca 290 kurser per läsår. Mätare Statistik Kursutvärderingar Fortbildning Utveckla den grundläggande konstundervisningen för barn och ungdom. Statistik Kursutvärderingar Fortbildning Verksamhetsmål Utveckla och anpassa institutets verksamhet mot kommande reformer. Utveckla system för att kunna ta emot kultur- och motionssedlar i elektronisk form. MEDBORGARINSTITUTET Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -10 Intern % -250 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % -750 Totalsumma % Nyckeltal Kurser Undervisningstimmar Kursdeltagare, brutto Kursdeltagare, netto

93 Biblioteket Ansvarsperson: bibliotekschefen Verksamhet Bibliotekslagen stadgar om befolkningens lika möjligheter till bildning litterära och konstnärliga intressen fortlöpande utveckling av kunskaper och färdigheter medborgerliga färdigheter internationalisering livslångt lärande Biblioteket arbetar för att virtuella och interaktiva nättjänster, samt deras kulturrelaterade innehåll, utvecklas. Bibliotekens enheter erbjuder service på svenska och finska, övriga minoriteters behov tillgodoses efter behov. De tre biblioteken och bokbussen fungerar som skolbibliotek för alla skolor och daghem i kommunen. Mål Öka bibliotekets användningsgrad Mätare Statistik Kundrespons Fortbildning Biblioteket som kommuninvånarnas vardagsrum Statistik Kundrespons Verksamhetsmål Uppgradera belysningen vid samtliga bibliotek för att möta kraven på både ändamålsenlig arbetsmiljö samt kundernas bekvämlighet. Uppgradera inredningen stegvis vid samtliga bibliotek för att möjliggöra för ytterligare aktiviteter och evenemang. BIBLIOTEK Bokslut 2016 Budget 2017 Budget Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -32 Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 8

94 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % Kostnadsberäknad % 190 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % 190 Totalsumma % Nyckeltal Totalutlåning Bokutlåning Låntagare Anskaffningar

95 TEKNISKA NÄMNDEN TEKNISKA NÄMNDEN Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Förändring Förändring i euro Extern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter % A3170 Avgiftsintäkter % A3240 Understöd och bidrag % A3250 Övriga verksamhetsintäkter % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4110 Personalkostnader % A4170 Köp av tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4230 Understöd % A4270 Övriga verksamhetskostnader % A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Intern % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER % A3120 Försäljningsintäkter % A3170 Avgiftsintäkter % 120 A3250 Övriga verksamhetsintäkter % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER % A4170 Köp av tjänster % A4200 Material, förnödenheter och varor % A4270 Övriga verksamhetskostnader % Kostnadsberäknad % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR % Totalsumma %

96 Kostnader för tekniska sektorn 1 % 6 % 3 % Personalkostnader Köp av övriga tjänster 28 % 41 % Material, förnödenheter och varor Understöd 21 % Övriga verksamhetskostnader Interna kostnader 95

EKONOMIPLAN

EKONOMIPLAN EKONOMIPLAN 2019 2021 Fastställd av kommunfullmäktige 46/12.12.2018 Innehåll INLEDNING... 3 C10 DRIFTSEKONOMIDEL... 4 C100 ALLMÄN ADMINISTRATION... 5 C200 SOCIALFÖRVALTNING... 6 C300 UNDERVISNING OCH KULTUR...

Läs mer

VANTAAN KAUPUNKI VANDA STAD. Bokslut 2008. Bokslut 2008, Stadsfullmäktige 11.5.2009

VANTAAN KAUPUNKI VANDA STAD. Bokslut 2008. Bokslut 2008, Stadsfullmäktige 11.5.2009 Bokslut 2008 Resultaträkning för Vanda stad 2008 2007 2006 milj. milj. milj. Verksamhetsintäkter 196,2 177,3 172,4 Tillverkning för eget bruk 90,1 71,0 71,2 Verksamhetskostnader - 1 072,0-974,6-931,2 Verksamhetsbidrag

Läs mer

Vörå kommun. Budget 2017 och ekonomiplan Godkänd av fullmäktige

Vörå kommun. Budget 2017 och ekonomiplan Godkänd av fullmäktige Vörå kommun Budget 2017 och ekonomiplan 2018-2019 Godkänd av fullmäktige 8.11.2016 66 Innehåll KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 4 VISION 2020... 5 DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN... 6 Vörå kommuns ekonomi

Läs mer

Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren

Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren 2017 2019 5.10.2016 Stadsdirektör Jussi Pajunen Aktuella ärenden Vård- och landskapsreformen Helsingfors ledarskapssystem Utgångspunkter för budgetförslaget

Läs mer

Vörå kommun. Budget 2016 och ekonomiplan 2017-2018. Godkänd av fullmäktige 17.12.2015 97

Vörå kommun. Budget 2016 och ekonomiplan 2017-2018. Godkänd av fullmäktige 17.12.2015 97 Vörå kommun Budget och ekonomiplan 2017-2018 Godkänd av fullmäktige 17.12.2015 97 Innehåll KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 4 VISION 2020... 5 DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN... 6 Vörå kommuns ekonomi

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2004

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2004 Kenth Häggblom, statistikchef Offentliga sektorn 2004:1 Tel. 25497 11.2.2004 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2004 Ökande investeringar Kommunernas sammanlagda verksamhetskostnader budgeteras

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2006

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2006 Iris Åkerberg, statistiker Tel. 25496 Offentliga sektorn 2006:1 25.1.2006 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2006 Försämrat resultat Kommunernas sammanlagda verksamhetskostnader budgeteras till

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2008

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2008 ' Iris Åkerberg, statistiker Offentliga sektorn 2008:1 Tel 25496 28.1.2008 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2008 Högre verksamhetskostnader Kommunernas sammanlagda verksamhetskostnader budgeteras

Läs mer

Helsingfors stads bokslut för 2012

Helsingfors stads bokslut för 2012 Helsingfors stads bokslut för 2012 25.3.2013 Finansieringsdirektör Tapio Korhonen 28.11.2012 Skatteintäkter och statsandelar (mn euro) BSL 2010 BSL 2011 BDG 2012 BSL 2012 Kommunalskatt 2 064,2 2 218,1

Läs mer

Kommunernas bokslut 2014

Kommunernas bokslut 2014 ' Iris Åkerberg, statistiker E-post: iris.akerberg@asub.ax Offentlig ekonomi 2015:2 24.6.2015 Kommunernas bokslut 2014 Preliminära uppgifter Lägre verksamhetsintäkter och -kostnader Från 2013 till 2014

Läs mer

Kommunalekonomins utveckling till år 2019. Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 2.4.2015 samt Kommunförbundets beräkningar

Kommunalekonomins utveckling till år 2019. Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 2.4.2015 samt Kommunförbundets beräkningar Kommunalekonomins utveckling till år 2019 Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 2.4.2015 samt Kommunförbundets beräkningar Den totalekonomiska utvecklingen, prognoser och antaganden Källa: Åren 2013-2014

Läs mer

Kommunernas bokslut 2013

Kommunernas bokslut 2013 ' Iris Åkerberg, statistiker E-post: iris.akerberg@asub.ax Offentlig ekonomi 2014:2 30.6.2014 Kommunernas bokslut 2013 Preliminära uppgifter Räkenskapsperiodens resultat högre för 2013 Våra 16 kommuner

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2015

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2015 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2015:1 21.1.2015 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2015 Höjda intäkter och kostnader Inför 2015 förväntar sig

Läs mer

Onnistuva Suomi tehdään lähellä Finlands framgång skapas lokalt

Onnistuva Suomi tehdään lähellä Finlands framgång skapas lokalt Kommunalekonomins utveckling till år 2021 Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 19.9.2017 samt Kommunförbundets beräkningar I utvecklingsprognosen har man eftersträvat att beakta vård- och landskapsreformens

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2009

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2009 Iris Åkerberg, statistiker Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2009:1 19.1.2009 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2009 Mindre andel personalkostnader Kommunernas sammanlagda verksamhetskostnader

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2018

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2018 Elin Sagulin, statistiker elin.sagulin@asub.ax Tel. 018-25495 Offentlig ekonomi 2018:1 11.1.2018 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2018 Lägre intäkter och högre kostnader Jämfört med 2017 års

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2019

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2019 Elin Sagulin, Statistiker Tel. 018-25495 Offentlig ekonomi 2019:1 17.1.2019 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2019 Högre intäkter och högre kostnader Jämfört med 2018 års budget förväntar sig

Läs mer

VÖRÅ KOMMUN BUDGET 2013 OCH EKONOMIPLAN 2014-2015. Godkänd av fullmäktige 13.12.2012 79

VÖRÅ KOMMUN BUDGET 2013 OCH EKONOMIPLAN 2014-2015. Godkänd av fullmäktige 13.12.2012 79 VÖRÅ KOMMUN BUDGET 2013 OCH EKONOMIPLAN 2014-2015 Godkänd av fullmäktige 13.12.2012 79 INNEHÅLL KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 3 DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN... 5 Vörå kommuns ekonomi under åren

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser för 2014 samt budgetar och ekonomiplaner för 2015-2017

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser för 2014 samt budgetar och ekonomiplaner för 2015-2017 Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser för 2014 samt budgetar och ekonomiplaner för 2015-2017 Presskonferens 11.2.2015 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 7,0 6,0 Kommunernas

Läs mer

FINANSIERINGSDEL 2011 2014

FINANSIERINGSDEL 2011 2014 279 FINANSIERINGSDEL 2011 2014 280 281 FINANSIERINGSDEL Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten.

Läs mer

Ekonomi och stadskoncern Gunilla Höglund Tf. stadskamrer

Ekonomi och stadskoncern Gunilla Höglund Tf. stadskamrer Ekonomi och stadskoncern 4.10.2017 Gunilla Höglund Tf. stadskamrer gunilla.hoglund@jakobstad.fi Kommunens inkomster Statsandelar Skatter Försäljningsintäkter och avgifter Statsandelar Statsandelar milj.

Läs mer

Kommungården. Holtti Tom, kommunsekr. Niskala Markku Emaus Helena Sillanpää Lasse Kuoppala Esko Hägglund Mats Österberg Mikael

Kommungården. Holtti Tom, kommunsekr. Niskala Markku Emaus Helena Sillanpää Lasse Kuoppala Esko Hägglund Mats Österberg Mikael -2, KST 2011-11-28 17:00 Tid 28.11.2011 kl. 17.05 21.30 Plats Kommungården Närvarande Östman Per, ordförande Backman Gustav, I viceordförande Granlund Gun, II viceordförande Blusi Anna-Lena, ledamot Nikkari-Östman

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2016

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2016 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2016:1 8.1.2016 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2016 Lägre intäkter och högre kostnader Kommunerna förväntar

Läs mer

Kommunernas bokslut 2016

Kommunernas bokslut 2016 Elin Sagulin, statistiker E-post: elin.sagulin@asub.ax Offentlig ekonomi 2017:2 20.6.2017 Kommunernas bokslut 2016 Preliminära uppgifter Högre verksamhetskostnader och intäkter Jämfört med 2015 ökade kommunernas

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2017

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2017 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2017:1 20.1.2017 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2017 Högre intäkter och kostnader Jämfört med 2015 års bokslut

Läs mer

FINANSIERINGSDEL 2012 2015

FINANSIERINGSDEL 2012 2015 279 FINANSIERINGSDEL 2012 2015 280 281 FINANSIERINGSDEL Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten.

Läs mer

Kommunernas bokslut 2015

Kommunernas bokslut 2015 ' Iris Åkerberg, statistiker E post: iris.akerberg@asub.ax Offentlig ekonomi 2016:2 28.6.2016 Kommunernas bokslut 2015 Preliminära uppgifter Högre verksamhetskostnader och lägre intäkter Jämfört med 2014

Läs mer

FINANSIERINGSDELEN 2013 2016

FINANSIERINGSDELEN 2013 2016 255 FINANSIERINGSDELEN 2013 2016 256 257 FINANSIERINGSDELEN Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten.

Läs mer

Kommunernas bokslut 2017

Kommunernas bokslut 2017 Elin Sagulin, Statistiker Tel. 018-25495 Offentlig ekonomi 2018:2 14.6.2018 Kommunernas bokslut 2017 Preliminära uppgifter Högre verksamhetskostnader och något lägre intäkter Jämfört med 2016 ökade kommunernas

Läs mer

Finansieringsdel 2015-2018

Finansieringsdel 2015-2018 Finansieringsdel 2015-2018 Finansieringsdelen... 212 Finansieringsanalys... 213 Finansieringsplan... 214 Kompletterande uppgifter... 216 211 Finansieringsdelen Finansieringsanalysen består av förändringar

Läs mer

UTVÄRDERINGSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2017

UTVÄRDERINGSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2017 Revisionsnämnden UTVÄRDERINGSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2017 Revisionsnämnden har enligt kommunallagen 121 till uppgift att årligen avge en utvärderingsberättelse om huruvida de mål för verksamheten och ekonomin

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslut år 2012

Kommunernas och samkommunernas bokslut år 2012 Kommunernas och samkommunernas bokslut år 2012 Presskonferens 13.2.2013 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Centrala poster i kommunernas och samkommunernas bokslut åren 2011-2012 (inkl. särredovisade

Läs mer

Över- / underskott åren 2009-2017

Över- / underskott åren 2009-2017 Pressmeddelande 5.11.2014 KOMMUNENS EKONOMI STÖRTDYKER? Ännu under år 2014 är Kimitoöns kommuns ekonomi ungefär i balans. Prognosen visar ett ganska nära noll resultat. 2014 kommer att bli året som kommunen

Läs mer

VÖRÅ KOMMUN BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN Godkänd av fullmäktige

VÖRÅ KOMMUN BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN Godkänd av fullmäktige VÖRÅ KOMMUN BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016 Godkänd av fullmäktige 12.12.2013 118 INNEHÅLL KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 3 VISION 2020... 5 DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN... 6 Vörå kommuns

Läs mer

ANVISNINGAR FÖR UPPGÖRANDE AV BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016

ANVISNINGAR FÖR UPPGÖRANDE AV BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016 ANVISNINGAR FÖR UPPGÖRANDE AV BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016 Finland och stora delar av Europa är inne i en förlängd recession. Den tillväxt som prognosticeras de kommande åren är långsam. Den tillväxt

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet Offentlig ekonomi 2015 Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet Förhandsuppgifter 2014 Kommunerna anpassade sin ekonomi år 2014 Enligt de bokslutsuppgifter som Statistikcentralen samlat in

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet Offentlig ekonomi 01 Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet förhandsuppgifter 011 Kommunernas sammanlagda årsbidrag försvagades år 011 Enligt de bokslutsuppgifter som Statistikcentralen

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014 Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014 Presskonferens 12.2.2014 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Centrala poster i kommunernas och samkommunernas bokslut åren 2012-2013

Läs mer

Aktuellt inom kommunalekonomi

Aktuellt inom kommunalekonomi Aktuellt inom kommunalekonomi Kommunmarknaden 13.9.2017 Henrik Rainio Sakkunnig, Kommunalekonomi Finlands Kommunförbund Finlands BNP -ökning för år 2016 korrigerades uppåt på sommaren: 1,9 % Ändring i

Läs mer

Vanda stads bokslut Stadsstyrelsen

Vanda stads bokslut Stadsstyrelsen Vanda stads bokslut 2018 Stadsstyrelsen 25.3.2019 Vanda stads resultaträkning Resultaträkning 2018 2017 2016 2015 2014 milj. milj. milj. milj. milj. Verksamhetsintäkter 243,0 252,0 298,7 274,4 249,1 Verksamhetskostnader

Läs mer

Kenth Häggblom, led. statistiker STATISTIKMEDDELANDE 16.2.2001 Tel. 25497 Kommunal ekonomi- och verksamhet 2001:1

Kenth Häggblom, led. statistiker STATISTIKMEDDELANDE 16.2.2001 Tel. 25497 Kommunal ekonomi- och verksamhet 2001:1 Kenth Häggblom, led. statistiker STATISTIKMEDDELANDE 16.2.2001 Tel. 25497 Kommunal ekonomi- och verksamhet 2001:1 KOMMUNERNAS OCH KOMMUNALFÖRBUNDENS BUDGETER ÅR 2001 Detta meddelande innehåller uppgifter

Läs mer

Esbo stad Protokoll 32. Fullmäktige 23.02.2015 Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 32. Fullmäktige 23.02.2015 Sida 1 / 1 Fullmäktige 23.02.2015 Sida 1 / 1 1577/02.02.02/2014 Stadsstyrelsen 63 9.2.2015 32 Förhandsbesked om 2014 års bokslut Beredning och upplysningar: Maria Jyrkkä, tfn 046 877 3025 Vesa Kananen, tfn 046 877

Läs mer

GRUNDAVTAL FÖR MALMSKA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSOMRÅDET SAMKOMMUN

GRUNDAVTAL FÖR MALMSKA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSOMRÅDET SAMKOMMUN 1 GRUNDAVTAL FÖR MALMSKA HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSOMRÅDET SAMKOMMUN Godkänd 23.9.2003 104 stadsfullmäktige, Jakobstads stad Godkänd 1.9.2003 52 kommunfullmäktige, Pedersöre kommun Godkänd 20.8.2003 30 kommunfullmäktige,

Läs mer

BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSKALKYL FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER

BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSKALKYL FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSKALKYL FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Helsingfors 1999 BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels-

Läs mer

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2015

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2015 Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 215 4,5 %, %,7 % 2, % 6,1 % 7,8 % 19,7 % 1,6 % 11, % 36,6 % Verksamhetens kostnader 36,75 md : Löner och arvoden 16,13 md Lönebikostnader 4,88 md

Läs mer

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2016

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2016 Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 216,7 % 4,7 % 9,8 %,6 % 2,4 % 6,3 % 7,9 % 2,5 % 36,1 % 11, % Verksamhetens kostnader 36,75 md : Löner och arvoden 15,93 md Lönebikostnader 4,85 md

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet 2009, förhandsuppgifter

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet 2009, förhandsuppgifter Offentlig ekonomi 2010 Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet 2009, förhandsuppgifter Kommunernas ekonomiska situation åtstramades mindre än väntat år 2009 Ökningen av kommunernas utgifter

Läs mer

De ekonomiska utsikterna för kommunerna och landskapen

De ekonomiska utsikterna för kommunerna och landskapen Onnistuva Suomi tehdään lähellä De ekonomiska utsikterna för kommunerna och landskapen Valkretsstämman Minna Punakallio Chefekonom Kommunförbundet Sanna Lehtonen Utvecklingschef Kommunförbundet Den ekonomiska

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis Offentlig ekonomi 6 Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis 5, :e kvartalet Ökningen av kommunernas lånestock avtog ytterligare år 5 År 5 uppgick den sammanräknade lånestocken för kommunerna

Läs mer

GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN. Godkända av Vasa stadsfullmäktige den 16.12.2013 153

GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN. Godkända av Vasa stadsfullmäktige den 16.12.2013 153 GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN Godkända av Vasa stadsfullmäktige den 16.12.2013 153 GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN

Läs mer

Budgetramarna för 2017 och ekonomiplanen

Budgetramarna för 2017 och ekonomiplanen Stadsfullmäktige 49 16.05.2016 Budgetramarna för 2017 och ekonomiplanen 2018-2019 FGE 49 362/02.02.02/2016 Stadsstyrelsen 2.5.2016 220 Beredning: ekonomidirektör Jari Saarinen, tfn 044 780 9426 Stadsstyrelsen

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet Offentlig ekonomi 011 Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet förhandsuppgifter 010 Kommunernas ekonomiska situation förbättrades år 010 Enligt de bokslutsuppgifter som Statistikcentralen

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis Offentlig ekonomi 5 Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis, :e kvartalet Ökningen av kommunernas lånestock avtog år Den sammanräknade lånestocken för kommunerna i Fasta Finland var,9 miljarder

Läs mer

Direktiv för intern kontroll

Direktiv för intern kontroll RANNIKKO-POHJANMAAN SOSIAALI- JA PERUSTERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄ KUST-ÖSTERBOTTENS SAMKOMMUN FÖR SOCIAL- OCH PRIMÄRHÄLSOVÅRD Direktiv för intern kontroll Kust-Österbottens samkommun 0 INNEHÅLL 1. Definition

Läs mer

KYRKSLÄTTS KOMMUNS EKONOMISKA UTVECKLING

KYRKSLÄTTS KOMMUNS EKONOMISKA UTVECKLING Kommunstyrelsen 253 05.06.2014 Ungdomsnämnden 45 18.06.2014 Ram för upprättande av budgeten för år 2015 och ekonomiplanen för åren 2016-2017 Kommunstyrelsen 05.06.2014 253 Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige

Läs mer

kan förändra mängden uppburna samfundsskatter, då i grova drag hälften av Ålands samfundsskatter härstammar från sjötransporter.

kan förändra mängden uppburna samfundsskatter, då i grova drag hälften av Ålands samfundsskatter härstammar från sjötransporter. Högkonjunktur råder fortsättningsvis inom den åländska ekonomin, men den mattas något under det närmaste året. BNP-tillväxten på Åland var enligt våra preliminära siffror 3,6 procent i fjol och hamnar

Läs mer

Vörå kommun. Budget 2015 och ekonomiplan Godkänd i fullmäktige

Vörå kommun. Budget 2015 och ekonomiplan Godkänd i fullmäktige Vörå kommun och ekonomiplan 2016-2017 Godkänd i fullmäktige 11.12.2014 88 Innehåll KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 4 VISION 2020... 5 DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN... 6 Vörå kommuns ekonomi under

Läs mer

Direktionen för vattenförsörjningsverket 4 19.01.2011. Direktionen för vattenförsörjningsverkets dispositionsplan för år 2011

Direktionen för vattenförsörjningsverket 4 19.01.2011. Direktionen för vattenförsörjningsverkets dispositionsplan för år 2011 Direktionen för vattenförsörjningsverket 4 19.01.2011 Direktionen för vattenförsörjningsverkets dispositionsplan för år 2011 VATD 4 Enligt kommunallagen utgör den av kommunfullmäktige godkända budgeten

Läs mer

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2017

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2017 Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 17,9 % 4,6 %,5 %,6 % 3,8 % 5, % 8,2 % 21,5 % 36,1 % 9,8 % Verksamhetens kostnader 36,68 md : Löner och arvoden 15,88 md Lönebikostnader 4,32 md Köp

Läs mer

Esbo stad Protokoll 69. Fullmäktige Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 69. Fullmäktige Sida 1 / 1 Fullmäktige 23.05.2016 Sida 1 / 1 333/2016 02.02.01.00 Stadsstyrelsen 99 21.3.2016 69 Bokslutet för 2015 och behandling av resultatet Beredning och upplysningar: Maria Jyrkkä, tfn 046 877 3025 Katariina

Läs mer

JHS 199 Kommuners och samkommuners budget och ekonomiska planering

JHS 199 Kommuners och samkommuners budget och ekonomiska planering JHS 199 Kommuners och samkommuners budget och ekonomiska planering Version: 1.0 Publicerad: 26.10.2016 Giltighetstid: tills vidare Innehåll 1 Inledning...1 2 Tillämpningsområde...2 3 Referenser...2 4 Termer

Läs mer

Samkommunens namn är Vasa sjukvårdsdistrikt samkommun och dess hemort är Vasa stad.

Samkommunens namn är Vasa sjukvårdsdistrikt samkommun och dess hemort är Vasa stad. 1(7) VASA SJUKVÅRDSDISTRIKT 1.1.2012 GRUNDAVTAL 1 KAPITLET SAMKOMMUNEN 1 Namn och hemort Samkommunens namn är Vasa sjukvårdsdistrikt samkommun och dess hemort är Vasa stad. 2 Uppgifter Samkommunen har

Läs mer

RP 113/2017 rd. Regeringens proposition till riksdagen med förslag till lag om ändring av lagen om statsandel för kommunal basservice

RP 113/2017 rd. Regeringens proposition till riksdagen med förslag till lag om ändring av lagen om statsandel för kommunal basservice Regeringens proposition till riksdagen med förslag till lag om ändring av lagen om statsandel för kommunal basservice PROPOSITIONENS HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL I denna proposition föreslås det att lagen om

Läs mer

ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER

ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Handels- och industriministeriet BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Helsingfors 2006 ISBN-10: 952-213-181-4 ISBN-13: 978-952-213-181-2

Läs mer

GRUNDAVTAL OPTIMA SAMKOMMUN

GRUNDAVTAL OPTIMA SAMKOMMUN 1 ALLMÄNNA BESTÄMMELSER... 2 1.1 Samkommun... 2 1.2 Medlemskommuner... 2 1.3 Samkommunens uppgifter... 2 1.4 Samkommunens utbildningsenheter... 2 1.5 Undervisningsspråk... 3 2 SAMKOMMUNENS ORGAN... 3 2.1

Läs mer

65. Utlåtande om behandlingen av anslutningsavgifter i kommunernas och samkommunernas

65. Utlåtande om behandlingen av anslutningsavgifter i kommunernas och samkommunernas Bokföringsnämndens kommunsektion, 31.3.2004 65. Utlåtande om behandlingen av anslutningsavgifter i kommunernas och samkommunernas bokföring Bokföringsnämndens kommunsektion har på eget initiativ beslutat

Läs mer

Kommunens förvaltning har skötts enligt lag och fullmäktiges beslut. Kommunens och koncernens interna kontroll har ordnats på behörigt sätt.

Kommunens förvaltning har skötts enligt lag och fullmäktiges beslut. Kommunens och koncernens interna kontroll har ordnats på behörigt sätt. REVISIONSBERÄTTELSE 2008 Till Karleby stadsfullmäktige Vi har granskat Kelviå kommuns förvaltning, bokföring och bokslut för räkenskapsperioden 1.1-31.12.2008. Bokslutet omfattar kommunens balansräkning,

Läs mer

Grundavtal för Kust-Österbottens samkommun för social- och primärhälsovård

Grundavtal för Kust-Österbottens samkommun för social- och primärhälsovård Kust-Österbottens samkommun för social- och primärhälsovård 1(8) för Kust-Österbottens samkommun för social- och primärhälsovård I ALLMÄNNA BESTÄMMELSER 1 Namn och hemort Samkommunens namn är Kust-Österbottens

Läs mer

Ekonomi i balans. Relationstal vid bedömning av kommunal ekonomi. Ålands kommunförbund

Ekonomi i balans. Relationstal vid bedömning av kommunal ekonomi. Ålands kommunförbund Ekonomi i balans Relationstal vid bedömning av kommunal ekonomi Ålands kommunförbund FÖRORD Syftet med detta dokument är att föra fram användbara nyckeltal för att underlätta bedömningen av huruvida en

Läs mer

Ramarna är uppgjorda utgående från bl.a. följande prognoser och antaganden:

Ramarna är uppgjorda utgående från bl.a. följande prognoser och antaganden: 6,%%2.20081 Kommunstyrelsen 10.6.2008/SLI Doc: H:\Budg2009\budgetramar2009_kst_preliminära.doc 5$0$52&+',5(.7,9)g5%8'*(72&+ (.2120,3/$1 $//0b11$87*c1*6381.7(5)g5.20081$/(.2120,1 Enligt kommunernas och

Läs mer

ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER

ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Arbets- och näringsministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Helsingfors 2018 ISBN 978-952-293-603-5 (pdf) Femte reviderade

Läs mer

Den nya kommunallagen hur ska den kommunala ekonomin balanseras?

Den nya kommunallagen hur ska den kommunala ekonomin balanseras? Den nya kommunallagen hur ska den kommunala ekonomin balanseras? 3.6.2014 Arto Sulonen, direktör för juridiska ärenden Ekonomiska sakområden som behandlats Mer fokus på kommunkoncernen Inget skattetak

Läs mer

Helsingfors stad Föredragningslista 11/2015 1 (10) Stadsfullmäktige Kj/4 17.6.2015

Helsingfors stad Föredragningslista 11/2015 1 (10) Stadsfullmäktige Kj/4 17.6.2015 Helsingfors stad Föredragningslista 11/2015 1 (10) 4 Helsingfors stads bokslut för år 2014 HEL 2015-003253 T 02 06 01 00 Beslutsförslag beslutar i enlighet med stadsstyrelsens förslag: - godkänna stadens

Läs mer

Kommunal Författningssamling för Staden Jakobstad

Kommunal Författningssamling för Staden Jakobstad Nr 490/2012 Kommunal Författningssamling för Staden Jakobstad EKONOMI- OCH REVISIONSSTADGA Godkänd av stadsfullmäktige 16.12.1996 9 ändrad i stadsfullmäktige 30.1.2001 12 ändrad i stadsfullmäktige 10.12.2012

Läs mer

Kostnader, extern. Koncerntjänster Bildningen Omsorgen Miljö och teknik 7 % 17 % 25 % 51 %

Kostnader, extern. Koncerntjänster Bildningen Omsorgen Miljö och teknik 7 % 17 % 25 % 51 % Kommundirektörens budgetförslag 2010 Kommundirektörens budgetförslag 2010 är i balans men ytterligare inbesparningar behövs och alla vidtagna sparåtgärder är nödvändiga. Budgetförslaget har ett årsbidrag

Läs mer

Gemensamma kyrkorådet 94 27.3.2014

Gemensamma kyrkorådet 94 27.3.2014 Gemensamma kyrkorådet 94 27.3.2014 239/2014 34 Helsingfors kyrkliga samfällighets verksamhetsberättelse, bokslut och revisionsberättelse för år 2013 samt beviljande av ansvarsfrihet Beslutsförslag Gemensamma

Läs mer

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2013

Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2013 Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 213 1,7 % Verksamhetens kostnader 38,3 md : Löner och arvoden 16,39 md 3,6 %,7 % 1,6 %,2 % 1,3 % 3,8 % Lönebikostnader 4,96 md Köp av tjänster 9,78

Läs mer

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 107 1 (5) 10.12.2013

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 107 1 (5) 10.12.2013 Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 107 1 (5) 10.12.2013 Värdkommunsmodellens inverkan på koncernbokslutet 1 Begäran om utlåtande Värdkommunen A, avtalskommunen B och samkommunen C har tillsammans

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2014

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2014 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2014:1 21.1.2014 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2014 Oförändrade intäkter och kostnader Inför 2014 förväntar

Läs mer

ALLMÄN ANVISNING OM BOKFÖRINGSMÄSSIG BEHANDLING AV AFFÄRSVERK OCH FONDER VILKA UTGÖR BALANSENHETER I KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER

ALLMÄN ANVISNING OM BOKFÖRINGSMÄSSIG BEHANDLING AV AFFÄRSVERK OCH FONDER VILKA UTGÖR BALANSENHETER I KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM BOKFÖRINGSMÄSSIG BEHANDLING AV AFFÄRSVERK OCH FONDER VILKA UTGÖR BALANSENHETER I KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Helsingfors

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis Offentlig ekonomi Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis, :a kvartalet Kommunernas verksamhetskostnader ökade med,5 procent under januari-juni Kommunernas verksamhetskostnader ökade med,5 procent

Läs mer

Innehåll 1. Koncerndirektivets syfte och mål... 2

Innehåll 1. Koncerndirektivets syfte och mål... 2 Koncerndirektiv för Malax kommun Godkänd av kommunfullmäktige 29.6.2017 91 Innehåll 1. Koncerndirektivets syfte och mål... 2 2. Tillämpningsområde... 2 3. Behandling och godkännande av koncerndirektivet...

Läs mer

Statistik 2003:

Statistik 2003: Statistik 2003:6 Kommunernas och kommunalförbundens ekonomi och verksamhet 2000-2001 Offentliga sektorn I serien Offentliga sektorn publiceras årligen statistik över de åländska kommunernas och kommunalförbundens

Läs mer

39 DRIFTSEKONOMIDELEN

39 DRIFTSEKONOMIDELEN 39 DRIFTSEKONOMIDELEN 40 41 VERKSTÄLLANDET AV BUDGETEN 2012 Den av stadsfullmäktige godkända budgeten är en verksamhetsanvisning som är bindande för stadens övriga verksamhetsorgan. De uppgifter som stadsfullmäktige

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser 2011

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser 2011 Offentlig ekonomi 2012 Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser Kommunernas ekonomiska situation försvagades år Enligt de prognosuppgifter som Statistikcentralen samlat in sjönk det sammanlagda

Läs mer

Esbo stad Protokoll 70. Fullmäktige Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 70. Fullmäktige Sida 1 / 1 Fullmäktige 18.05.2015 Sida 1 / 1 1402/02.02.02/2015 Stadsstyrelsen 112 30.3.2015 70 Behandling av 2014 års bokslut Beredning och upplysningar: Maria Jyrkkä, tfn 046 877 3025 Vesa Kananen, tfn 046 877

Läs mer

Arbets- och näringsministeriet UTLÅTANDE 95 Bokföringsnämndens kommunsektion (6) Utlåtande om justering av avskrivningsplanen

Arbets- och näringsministeriet UTLÅTANDE 95 Bokföringsnämndens kommunsektion (6) Utlåtande om justering av avskrivningsplanen Arbets- och näringsministeriet UTLÅTANDE 95 Bokföringsnämndens kommunsektion 17.5.2010 1 (6) Utlåtande om justering av avskrivningsplanen 1 Begäran om utlåtande X förvaltningsdomstol ber kommunsektionen

Läs mer

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 106 1 (7) 30.10.2012. Värdering av kapitalplaceringar i dotterbolag

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 106 1 (7) 30.10.2012. Värdering av kapitalplaceringar i dotterbolag 1 Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 106 1 (7) 30.10.2012 Värdering av kapitalplaceringar i dotterbolag 1 Begäran om utlåtande Staden A (nedan sökanden) har bett kommunsektionen ge ett utlåtande

Läs mer

Räkenskapsperiodens resultat

Räkenskapsperiodens resultat Stadsstyrelsen 109 30.03.2015 GODKÄNNANDE AV BOKSLUTET FÖR ÅR 2014 STST 30.03.2015 109 Beredning och tilläggsuppgifter: finansdirektör Raija Vaniala, tfn 520 2260, raija.vaniala@porvoo.fi Enligt 68 i kommunallagen

Läs mer

Godkänd på stadsfullmäktiges sammanträde 14.3.2012 28

Godkänd på stadsfullmäktiges sammanträde 14.3.2012 28 KONCERNDIREKTIV FÖR LOVISA STAD Godkänd på stadsfullmäktiges sammanträde 14.3.2012 28 1. Koncerndirektivets syfte och tillämpningsområde I detta koncerndirektiv upprättas ramarna för ägarstyrning av samfund

Läs mer

Vård- och landskapsreformens ekonomiska verkningar på kommunerna

Vård- och landskapsreformens ekonomiska verkningar på kommunerna Vård- och landskapsreformens ekonomiska verkningar på kommunerna Kommunmarknaden, 14.9.2016 Kommunernas hus, Helsingfors Sakkunnig Benjamin Strandberg, Finlands Kommunförbund Fastslagna riktlinjer gällande

Läs mer

UTLÅTANDE OM BOKFÖRING AV UNDERSTÖD FÖR KOMMUNSAMMANSLAGNINGAR

UTLÅTANDE OM BOKFÖRING AV UNDERSTÖD FÖR KOMMUNSAMMANSLAGNINGAR UTLÅTANDE 66 1(5) Bokföringsnämndens kommunsektion 31.8.2004 UTLÅTANDE OM BOKFÖRING AV UNDERSTÖD FÖR KOMMUNSAMMANSLAGNINGAR 1 Motiveringar till utlåtandet År 2005 sker fler kommunsammanslagningar än tidigare

Läs mer

Förslag till grundavtal

Förslag till grundavtal Förslag till grundavtal Innhållsförteckning KAPITEL I SAMKOMMUNEN... 1 1 NAMN OCH HEMORT... 1 2 UPPGIFTER... 1 3 MEDLEMSKOMMUNER... 1 4 ANTAGANDE AV NY MEDLEMSKOMMUN OCH MEDLEMKOMMUNS UTTRÄDE... 1 KAPITEL

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis Offentlig ekonomi Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis, 2:a kvartalet Kommunernas verksamhetsutgifter uppgick till 18,5 miljarder euro under januari-juni Under januari-juni uppgick kommunernas

Läs mer

Fastställande av en medlemskommuns årliga betalningsandel till en samkommun och behandling av betalningsandelen i kommunens bokföring

Fastställande av en medlemskommuns årliga betalningsandel till en samkommun och behandling av betalningsandelen i kommunens bokföring 1 (6) Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 98 22.3.2011 Fastställande av en medlemskommuns årliga betalningsandel till en samkommun och behandling av betalningsandelen i kommunens bokföring 1 Begäran

Läs mer

Kommunernas skattesatser Kommunförbundets förfrågan

Kommunernas skattesatser Kommunförbundets förfrågan Kommunernas skattesatser 2015 Kommunförbundets förfrågan % 20,5 20,0 Kommunernas genomsnittliga inkomstskattesats och antal kommuner som höjt skattesatsen åren 1985-2015 Antal kommuner 181 180 19,5 156

Läs mer

VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY. Godkänd av Vasa stadsfullmäktige den

VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY. Godkänd av Vasa stadsfullmäktige den VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY Godkänd av Vasa stadsfullmäktige den 7.5.2012 60 VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY 1. Målsättningar och principer för riskhantering... 2 2. Begrepp för riskhantering... 2

Läs mer

Samkommunen för Österbottens välfärdsområde Utkast till grundavtal /OG_version 0.3

Samkommunen för Österbottens välfärdsområde Utkast till grundavtal /OG_version 0.3 Samkommunen för Österbottens välfärdsområde Utkast till grundavtal 04.04.2019/OG_version 0.3 1 KAPITEL MEDLEMSKOMMUNERNA OCH UPPGIFTEN 1 Namn och hemort Samkommunens namn är samkommunen för Österbottens

Läs mer

Esbo stad Protokoll 38. Fullmäktige 25.02.2013 Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 38. Fullmäktige 25.02.2013 Sida 1 / 1 Fullmäktige 25.02.2013 Sida 1 / 1 1525/02.02.02/2012 Stadsstyrelsen 58 11.2.2013 38 Förhandsbesked om 2012 års bokslut Beredning och upplysningar: Jyrkkä Maria, tfn 09 8168 3136 E-post enligt modellen

Läs mer

Regionreformen i Finland - självstyrande landskap bas för för social- och hälsovården och den regionala förvaltningen

Regionreformen i Finland - självstyrande landskap bas för för social- och hälsovården och den regionala förvaltningen ÖSTERBOTTENS FÖRBUND POHJANMAAN LIITTO Regionreformen i Finland - självstyrande landskap bas för för social- och hälsovården och den regionala förvaltningen Mittnordenkommitténs höstmöte 16.-17.11.2016

Läs mer