Budget 2018 Ekonomisk plan

Transkript

1 Budget 2018 Ekonomisk

2 Vision och kommunövergripande mål Vision Kalix Omtänksamhet och Framtidstro Kommunövergripande mål Ett öppet, tolerant och jämlikt Kalix där alla människor ska ha förutsättningar att leva ett bra liv. Ett attraktivt och hållbart Kalix utifrån människors behov och med hänsyn till miljön. 1

3 Styrande beslut, god ekonomisk hushållning samt förutsättningar Skattesats år 2018 Den kommunala skattesatsen är oförändrad och uppgår för år 2018 till 22,55 %. Utgiftstak år ,7 % av beräknade skatteintäkter, utjämning och statligt stöd. God ekonomisk hushållning Enligt kommunallagen skall kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. I denna budget fastställer kommunfullmäktige i Kalix de finansiella och verksamhetsmässiga målen som ligger till grund för uppföljning och värdering av god ekonomisk hushållning i kommunen för år Det finansiella perspektivet anger de ekonomiska förutsättningarna eller ramarna för verksamhet som kommunen bedriver medan verksamhetsperspektivet anger kommunens förmåga att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. Det är en svår uppgift att göra en sammanvägd värdering av huruvida en kommun har god ekonomisk hushållning eller inte under ett specifikt år. Det finns ingen kommunövergripande mall att stödja sig på. Hänsyn skall tas såväl till de finansiella som till de verksamhetsmässiga aspekterna. Finansiella resultatmått har funnits under lång tid ex årets resultat, soliditet, skuldsättningsgrad, budgetavvikelse m fl är kända begrepp sedan länge. Även dessa är ibland ifrågasatta som indikatorer för en god ekonomisk förvaltning bl a beroende på i vilken konjunktur ekonomin är i och beroende på vilket utgångsläge en kommun har. Dessutom är det kanske inte ett enskilt år som ska utvärderas utan istället ett längre perspektiv. För att säkerställa den framtida välfärden och en positiv utveckling i Kalix kommun krävs en hållbar ekonomisk utveckling. Omvänt innebär en svag ekonomi begränsningar i möjligheten att utveckla den kommunala verksamheten. Finansiellt knutna mål med betydelse för god ekonomisk hushållning Ekonomisk kontroll över tiden. Varje generation bör bära kostnaderna för den service som den generationen konsumerar. Det innebär att resultatnivån över tiden måste säkerställa förmågan att även i framtiden producera service på nuvarande nivå. Ett överskott i verksamheten skapar ett handlingsutrymme för att utveckla den kommunala verksamheten. Målsättningen är därför att årets resultat minst skall uppgå till 2 % av skatteintäkter och statsbidrag över en rullande femårsperiod. Minimikravet under enskilt år är kommunallagens balanskrav, det vill säga att årets intäkter skall överstiga kostnaderna. De formulerade styrtalen ger möjlighet att under besvärliga konjunkturtider göra avkall på överskottsmålet, men å andra sidan krävs betydligt starkare resultat under övriga år i femårsperioden för att infria den fastlagda ekonomiska målsättningen. 2

4 Årets resultat i Kalix kommun skall, under en femårsperiod, uppgå till minst 2 % av skatteintäkter och statsbidrag. Ekonomisk kontroll under verksamhetsåret. En grundläggande förutsättning för en gynnsam utveckling av ekonomin är att verksamhets- och ekonomistyrning är tydlig så att nämnder, styrelser och förvaltningar håller sina tilldelade budgetar. Ett viktigt instrument för information om verksamhetsutvecklingen är månadsrapporteringen till kommunstyrelsen. Detta ger goda förutsättningar för kommunstyrelsen att utöva sin uppsiktsplikt. Uppföljningen av nämndernas driftföljsamhet samt avvikelse mot budgeterat resultat genomförs månatligen, dock ej per den sista januari samt den sista juli. Dessa uppföljningar redovisas till kommunstyrelsen. Kommunen kan påverka sina räntekostnader genom att minska låneskulden, amortera. Ju lägre låneskuld desto lägre räntekostnader får kommunen samt att det av budget inte behöver avsättas lika stora belopp för att klara räntekostnaderna. Kalix kommuns mål är att årligen amortera minst 5 miljoner kronor. Verksamhetsanknutna mål med betydelse för god ekonomisk hushållning Lika viktiga som de finansiella resultatanknutna målen för god ekonomisk hushållning är ett effektivt och ändamålsenligt användande av kommunens resurser i verksamheten och att resurserna är rätt anpassade utifrån demografin. De verksamhetsmässiga resultatmålen är än svårare att värdera mot god ekonomisk hushållning än de finansiella resultatmålen. Nyckelorden är kvalitet, effektivitet och kundnytta som alla är besvärliga att mäta på ett objektivt och rättvist sätt. Antagna av Kommunfullmäktige Att öka inflyttningsnettot. Att minska ej utnyttjade lokalytor. Att anpassa resurserna efter jämförbara nyckeltal, för kommungruppen. Minska inköp och användning av produkter med innehåll av ämnen med negativ påverkan på människors hälsa och ekosystem. Minska klimatpåverkan från Kalix kommuns verksamheter. Budgetdirektiv år 2018 För lönekompensation tkr avsatt och kommer att fördelas ut till respektive nämnd/styrelse. Budgeten innehåller ingen kompensation för allmän prisstegring. Minskning av låneskulden sker via likviditeten. Särskilda anslag har tilldelats kommunstyrelsen med tkr, socialnämnden 100 tkr samt till samhällsbyggnadsnämnden med tkr. De särskilda 3

5 anslaget på samhällsbyggnadsnämnden, tkr, är en fortsatt satsning på lokaltrafiken. Ramförändring har skett för kommunstyrelsen med tkr; utbildningsnämnden +222; samhällsbyggnadsnämnden tkr; fritids- och kulturnämnden med 388 tkr samt att socialförvaltningen har tilldelats en ramutökning med tkr. esteringsbudget Den totala investeringsbudgeten för 2018 exklusive externfinansiering uppgår till tkr fördelat enligt följande; samhällsbyggnadsnämnden, tkr; utbildningsnämnden tkr; socialnämnden tkr; kommunstyrelsen tkr samt fritids- och kulturnämnden med tkr. Om behov av likviditet finns, kan VA-försörjning externfinansieras med tkr. Skatter och utjämning Kommunens skatteintäkter beror till stor del på hur många invånare kommunen har, ju fler invånare ju mer pengar kommer från skatte- och utjämningssystemet. Kommunens folkmängd uppgick till personer vilket var en minskning på 25 personer. Detta är den bästa siffran på många år års minskning var 59 personer medan det 2014 var -80 personer. Budget 2018 samt bygger på skatteprognosen som kom 16 februari 2017 vilken uppgick till tkr. Beräkningen bygger på egna antaganden för befolkningsutvecklingen vilka tidigare år antagits uppgå till minus 100 personer. För 2018 års budgetarbete är antagandet reviderat till minus 50 personer. Balanskrav Kommunen har inga underskott att återställa per den sista december Resultat Budgetförslaget innebär sammantaget under den treåriga perioden att resultatöverskottet beräknas uppgå till 39,7 mkr. För år 2018 innebär budgeterat resultat att nettokostnaderna och finansnettot uppgår till 98,7 % av beräknade skatteintäkter och utjämning. För 2018 har en lönepott på tkr lagts till. Även för åren 2019 och 2020 uppgår lönepotten till tkr. Ingen uppräkning för prisökningar har skett. För 2018 har satsningar på 12,7 mkr gjorts. 4

6 Befolkning samt befolkningsprognos år

7 Fördelning av pengarna 2018 Nämnder/styrelse/finansblock Kommunstyrelsen KS Utbildningsnämnden UTBN Samhällsbyggnadsnämnden SBN Fritid- och kulturnämnden FOK Socialnämnden SOC Gemensamt samt löneuppräkning -16 och -17 GEM/LÖNE Pensionskostnad PEN Avskrivningar AVSK Finansnetto FIN Välfärdsmiljoner Totalt

8 Kommunstyrelsen Budgetram, tkr Nettobudgetram Löneökning Verksamhetsförändringar Återläggning Särskilda anslag Ramförändringar Särskilda anslag Summa Kommunstyrelsen Kommunövergripande ramförändringar, tkr 2018 Löneuppräkning, kommunövergripande Verksamhetsförändringar, tkr Adm service (från 2016) Hyra JUC Extra komp löneökn Kost, komp löneökning Miljödesign -200 Verksamhetsförändringar Kommunstyrelsen Ramförändringar, tkr Näringslivschef Lokalbanken Samverkan Soc och NLL Komplettering Samordnare och Upphandlare 300 För oförutsedda behov Ramförändringar Kommunstyrelsen Särskilda anslag, tkr Kapitaltäckning KIAB Särskilda anslag Kommunstyrelsen esteringar, tkr Bredband/Fiber* IT* Statens bostadsomvandling* Skalskydd* entarier* esteringar Kommunstyrelsen * riktade satsningar 7

9 Vision Kalix Omtänksamhet och Framtidstro Kommunövergripande mål Ett öppet, tolerant och jämlikt Kalix där alla människor ska ha förutsättningar att leva ett bra liv. Ett attraktivt och hållbart Kalix utifrån människors behov och med hänsyn till miljön. Kommunstyrelsens mål Antagna i Kommunfullmäktige Att öka inflyttningsnettot. - Att öka mångfalden och toleransen. - Förbättra näringslivsklimatet i kommunen. 8

10 Samhällsbyggnadsnämnden Budgetram, tkr Nettobudgetram Löneökning Verksamhetsförändringar Återläggning Särskilda anslag Ramförändringar Särskilda anslag Summa Samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsförändringar, tkr Adm service (från 2016) Miljödesign 200 Verksamhetsförändringar Samhällsbyggnadsnämnden Ramförändringar, tkr Renare och attraktivare Kalix 800 Samhällserare 600 Regionaltrafik 970 Verksamhetsanpassning -15 Ramförändringar Samhällsbyggnadsnämnden Särskilda anslag, tkr Skrotbilsinsamling 100 Lokaltrafik Särskilda anslag Samhällsbyggnadsnämnden esteringar, tkr GC* Småbåtshamnar* Resecentrum JV* Utemiljöer förskolor/skolor* Brandposter* Utv av Strandängarna enligt ny utvecklings* Vägar* Parker/Grönområden/Lekplatser* Parkering husbilar Gallerian inkl laddstolpar* Utbyggnad Centrumskolan* Ram Summa Samhällsbyggnadsnämnden VA-försörjning esteringsram Summa VA-försörjning, extern finansiering Summa Samhällsbyggnadsnämnden inkl VAförsörjning

11 * riktade satsningar Vision Kalix Omtänksamhet och Framtidstro Kommunövergripande mål Ett öppet, tolerant och jämlikt Kalix där alla människor ska ha förutsättningar att leva ett bra liv. Ett attraktivt och hållbart Kalix utifrån människors behov och med hänsyn till miljön. Samhällsbyggnadsnämndens mål Antagna i Kommunfullmäktige Optimera resursanvändningen för att minska kostnaderna i verksamheten. - Skapa fler och bättre boendemiljöer. - Medverka till att skapa ett bra företagsklimat i kommunen. 10

12 - Utbildningsnämnden Budgetram, tkr Nettobudgetram Löneökning Verksamhetsförändringar Återläggning Särskilda anslag Ramförändringar Särskilda anslag Summa Utbildningsnämnden Verksamhetsförändringar, tkr Adm service (från 2016) Kost, komp löneökning Verksamhetsförändringar Utbildningsnämnden Ramförändringar, tkr Kost, ekologiskt och lokalproducerat 488 Verksamhetsanpassning -128 Ramförändringar Utbildningsnämnden Särskilda anslag, tkr Särskilda anslag Utbildningsnämnden esteringar, tkr Ram esteringar Utbildningsnämnden

13 Vision Kalix Omtänksamhet och Framtidstro Kommunövergripande mål Ett öppet, tolerant och jämlikt Kalix där alla människor ska ha förutsättningar att leva ett bra liv. Ett attraktivt och hållbart Kalix utifrån människors behov och med hänsyn till miljön. Utbildningsnämndens mål Antagna av Kommunfullmäktige Ökad kunskapsnivå hos alla barn elever. - Ökad motivation och lust att lära. - Alla barn/elever ska bemötas och få utvecklas utifrån sina förutsättningar. 12

14 Fritids- och kulturnämnden Budgetram, tkr Nettobudgetram Löneökning Verksamhetsförändringar 262 Återläggning Särskilda anslag Ramförändringar Särskilda anslag Summa Fritids- och kulturnämnden Verksamhetsförändringar, tkr Adm service (från 2016) Verksamhetsförändringar Fritidsoch kulturnämnden Ramförändringar, tkr Fritidsgård 400 Verksamhetsanpassning Ramförändringar Fritids- och kulturnämnden Särskilda anslag, tkr Bidrag Nyborgs sportklubb Särskilda anslag Fritids- och kulturnämnden esteringar, tkr Fortsatt renovering Björknäs* Ridhus projektering* Skatepark* Mobilscen* Konstsnö* Ram Summa Fritids- och kulturnämnden * riktade satsningar 13

15 Vision Kalix Omtänksamhet och Framtidstro Kommunövergripande mål Ett öppet, tolerant och jämlikt Kalix där alla människor ska ha förutsättningar att leva ett bra liv. Ett attraktivt och hållbart Kalix utifrån människors behov och med hänsyn till miljön. Fritids- och kulturnämndens mål Antagna av Kommunfullmäktige Kommunens invånare oavsett kön, ålder, etnicitet och funktionshinder har en jämställd, meningsfull och utvecklande fritid. - Kommunens invånare, oavsett förutsättningar, erbjuds regelbundna möjligheter att aktivt delta i kultursammanhang och får ta del av ett varierat utbud av kulturupplevelser av hög kvalitet. - Kommunens invånare upplever delaktighet i våra verksamheter och i den gemensamma utvecklingen av framtiden. - Förbättra förutsättningarna för föreningars och organisationernas verksamhet. 14

16 Socialnämnden Budgetram, tkr Nettobudgetram Löneökning Verksamhetsförändringar Återläggning Särskilda anslag Ramförändringar Särskilda anslag Summa Socialnämnden Verksamhetsförändringar, tkr Adm service (från 2016) Hyra JUC 1700 Kost, komp löneökning Extra komp löneökn Verksamhetsförändringar Socialnämnden Ramförändringar, tkr Hemtjänsten Kost, ekologiskt och lokalproducerat 312 Kompensation hyresökning 340 Verksamhetsanpassning Ramförändringar Socialnämnden Särskilda anslag, tkr Verksamhetsmedel kvinnojour 100 Särskilda anslag Socialnämnden esteringar, tkr Ram esteringar Socialnämnden

17 Vision Kalix Omtänksamhet och Framtidstro Kommunövergripande mål Ett öppet, tolerant och jämlikt Kalix där alla människor ska ha förutsättningar att leva ett bra liv. Ett attraktivt och hållbart Kalix utifrån människors behov och med hänsyn till miljön. Socialnämndens mål Antagna av Kommunfullmäktige Att öka möjligheten att bo kvar hemma. - Att öka användningen av evidensbaserad praktik. - Att öka det nära ledarskapet som är väl förankrat i verksamheten och med medarbetare som är delaktiga och har inflytande över sitt arbete. - Att minska utanförskapet. 16

18 Skatteintäkter och statsbidrag, tkr ånare ånare Skatteintäkter Skatteintäkter Summa kommunalskatt Statsbidrag Inkomstutjämning Kostnadsutjämning Regleringsbidrag/avgift Strukturbidrag LSS-utjämning Summa statsbidrag Summa skatteintäkter och statsbidrag Kommunal fastighetsavgift TOTALT

19 Sammanställning, tkr Nettobudget -17 exkl löneökn -16 och -17 Faktiska löneökn -16 Verksamhetsförändr adm service Verksam -hetsförändr -17 Särskilda anslag -17 Ramförändr -18 Särskilda anslag - 18 Preliminär nettobudget -18 exkl kaptj Nettoram, tkr Kommunstyrelsen Lönepott, Lönepott, Lönepott, Utbildningsnämnden Samhällsbyggnadsnämnde n Fritids- och kulturnämnden Socialnämnden Summa: Finansblock: Pensionskostnader Avskrivningar Finansnetto Välfärdsmiljoner Total summa

20 Särskilda anslag, tkr Kommunstyrelsen Kapitaltäckning KIAB Summa Kommunstyrelsen Utbildningsnämnden Summa Utbildningsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden Skrotbilsinsamling 100 Lokaltrafik Summa Samhällsbyggnadsnämnden Fritids- och kulturnämnden Bidrag Nyborgs Sportklubb 50 Summa Fritids- och kulturnämnden Socialnämnden Verksamhetsmedel kvinnojour Summa Socialnämnden Summa särskilda anslag

21 Ramförändringar, tkr Kommunövergripande Löneuppräkning, kommunövergripande Kommunstyrelsen Näringslivschef 340 Lokalbanken 800 Samverkan Soc och NLL Komplettering Samordnare och Upphandlare 300 För oförutsedda behov 95 Summa Kommunstyrelsen Utbildningsnämnden Kost, ekologiskt och lokalproducerat 488 Verksamhetsanpassning -128 Summa Utbildningsnämnden 360 Samhällsbyggnadsnämnden Renare och attraktivare Kalix 800 Samhällserare 600 Regionaltrafik 970 Verksamhetsanpassning -15 Summa Samhällsbyggnadsnämnden Fritids- och kulturnämnden Fritidsgård 400 Verksamhetsanpassning -12 Summa Fritids- o kulturnämnden 388 Socialnämnden 2018 Kompensation hyresökning 340 Kost, ekologiskt och lokalproducerat 312 Hemtjänsten Verksamhetsanpassning -146 Summa Socialnämnden Summa ramförändringar exkl löneuppräkning Summa ramförändringar inkl löneökningar

22 Resultatbudget, tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Pensionskostnader Avskrivningar Verksamheternas nettokostnader Budgetförändringar Särskilda anslag Särskilda anslag Löneökningar Övriga ramförändringar Verksamhetsanpassningar Verksamheternas intäkter Verksamheternas kostnader efter budgetförändringar exkl avskr Verks nettokostnad inkl avskr Skatter och statsbidrag Kommunal fastighetsavgift Summa skatter och statsbidrag Välfärdsmiljoner Finansnetto Årets resultat före extraordinära kostnader Nettokostnadsandel 98,7% 98,0% 98,0% 22

23 Balansbudget, mkr Anläggningstillgångar Likvida medel Omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital/skulder Eget kapital Årets förändring Summa eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa skulder och eget kapital

24 Finansieringsbudget, tkr Löpande verksamheten Resultat före extraordinära poster Justering för avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten esteringsverksamheten esteringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyupplåning, VA investeringar Amortering Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde

25 esteringsbudget, tkr Samhällsbyggnadsnämnden GC* Småbåtshamnar* Resecentrum JV* Utemiljöer förskolor/skolor* Brandposter* Utv av Strandängarna enligt ny utvecklings* Vägar* Parker/Grönområden/Lekplatser* Parkering husbilar Gallerian inkl laddstolpar* Utbyggnad Centrumskolan* Ram Summa Samhällsbyggnadsnämnden VA-försörjning esteringsram Summa VA-försörjning, extern finansiering Summa Samhällsbyggnadsnämnden inkl VAförsörjning Utbildningsnämnden Ram Summa Utbildningsnämnden Socialnämnden Ram Summa Socialnämnden

26 Fritids- och kulturnämnden Fortsatt renovering Björknäs* Ridhus projektering* Skatepark* Mobilscen* 300 Konstsnö* Ram Summa Fritids- och kulturnämnden Kommunstyrelsen Bredband/Fiber* IT* Statens bostadsomvandling* Skalskydd* entarier* Summa Kommunstyrelsen Sammanställning kommunen, totalt INVESTERINGSRAM SBN VA- försörjning, extern finansiering INVESTERINGSRAM UTB INVESTERINGSRAM SOC INVESTERINGSRAM FOK INVESTERINGSRAM KS Summa kommunen exkl VA Summa VA, extern finansiering Summa kommunen inkl VA * riktade satsningar 26