Trelleborgs Energiförsäljning AB

Transkript

1 Årsredovisning för Trelleborgs Energiförsäljning AB Räkenskapsåret

2 Företaget i sammandrag Årets resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till kkr. Det justerade egna kapitalet uppgår till kkr, vilket motsvarar en soliditet på 57,0 %. Kostnader för verksamheten uppgick till kkr (2012: kkr) och intäkterna till kkr (2012: kkr). Årsstämma Ordinarie årsstämma hålls, preliminärt, tisdagen den 22 april Huvudkontor Trelleborgs Energiförsäljning AB Rådhuset Trelleborg Tel: , fax: Organisationsnummer: Säte Trelleborgs kommun, Skåne län. Aktiebolagets samtliga aktier ägs av Trelleborgs kommun. Räkenskapsåret 2013 sträcker sig från den 1 januari till den 31 december 2013 och utgör bolagets artonde verksamhetsår.

3 VD har ordet Trelleborgs Energiförsäljning AB är ett elhandelsbolag som bildades av Trelleborgs Kommun i samband med avregleringen av elmarknaden Vid årsskiftet 2013/2014 tillträdde jag som VD för bolaget efter att tidigare VD Göran Persson gått i pension. Jag kommer närmast från posten som vice VD och tillika controller i bolaget. Bolaget är redan en naturlig samarbetspartner för trelleborgarna och jag ser fram emot att fortsätta utveckla bolaget så att det blir en ännu starkare lokal aktör på elmarknaden. Vårt uppdrag från ägaren är ett lågt energipris med hänsyn tagen till miljön. Vi har under året legat största delen av tiden på topp tio på elpriskollen.se vad gäller elpriser och vad avser miljön har all el som levererats 2013 varit vattenkraftproducerad. Detta kommer även att gälla för el som levereras till och med En normal inledning på året övergick i maj till ett varmt år. Oktober och december månader slog flera värmerekord i landet och det återspeglade sig även i försäljningen. Samtidigt har det fortsatt att vara minskad efterfrågan som följd av finanskrisen i Europa. Den hydrologiska balansen har varit sämre än 2012 men samtidigt har tillgängligheten i kärnkraften varit på en stabil hög nivå vilket sammantaget gjort att spotpriserna för elområde Malmö stannade på knappt 35 öre/kwh i medelpris. Trelleborgs Energiförsäljning AB har under 2013 för första gången lämnat återbäring till sina kunder. Efter att vi uppfyllt ägarens krav på ekonomisk avkastning fanns det utrymme för att ge tillbaka en del till våra kunder. Alla som var kund fick tillbaka motsvarande årsavgiften vilket även stärkte köpkraften lagom till julhandeln. Återbäringen togs mycket väl emot av både ägare och kunder och vi fick stort genomslag i lokal och nationell media då vi är ett av få, möjligtvis det enda, elbolag som ger återbäring till sina kunder. Trelleborgs Energiförsäljning AB har på nytt visat ett gott resultat både vad gäller kundkontakter och service. Ekonomiskt har vi lyckats vända tidigare underskott (vilket byggde på ökade kostnader vid indelningen i fyra elområden i Sverige) till överskott. Ett tack till Er som gjort det möjligt för oss att arbeta vidare mot mål antagna av Kommunfullmäktige i Trelleborg. Johan Sigvardsson Verkställande direktör

4 Trelleborgs Energiförsäljning AB 1(11) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Trelleborgs Energiförsäljnings AB, får härmed avge årsredovisning för 2013, bolagets 18:e räkenskapsår. Företagsstruktur Trelleborgs Energiförsäljning AB, nedan betecknat TEFAB, är ett av Trelleborgs kommun år 1995 bildat företag. Föremålet för bolagets verksamhet är handel med el och därmed sammanhängande verksamhet. Ägardirektiv I Trelleborgs kommuns ägardirektiv till bolaget står bla. följande rubriker: Uppdraget Bolaget ska bedriva handel och försäljning av el samt därmed sammanhängande verksamhet. Miljö Den övergripande målsättningen är att ge trelleborgarna, såväl enskilda som företag i hela kommunen, lägsta möjliga energikostnad inom ramen för en acceptabel miljöpåverkan. Ekonomi - Bolaget ska ha en ekonomisk ställning som medger utveckling och investeringar utan tillskott från kommunen. - Bolaget ska ha en långsiktig soliditet, inom 10 år, på lägst 30 procent beräknat på justerat Eget kapital. - Bolagets resultat ska på lång sikt, under en 10-årsperiod, ge en avkastning på Eget kapital som uppgår till minst 5 procent. Verksamhet Verksamheten 2013 har omfattat inköp och försäljning av el till företag och hushåll i och kring Trelleborgs tätort. Försåld mängd el uppgick till drygt 160 GWh. Debiteringen sker efter från nätägarna inkomna fjärravlästa månadsvärden av elmätarna. TEFAB:s elhandel sker genom att TEFAB köper el med fysisk leverans från Nordpool för vidareförsäljning till sina kunder. TEFAB har finansiella kontrakt med E.ON för att säkra priset på elkraft som anger ett referenspris mot vilket det finansiella kontraktet skall avräknas. Den fysiska elen köps med utgångspunkt i leveransprognos och bedömning av aktuellt förbrukningsbehov. Arbetet med portföljförvaltning sker så att överblick över TEFAB:s exponering på elmarknaden ges. TEFAB arbetar med att uppdatera sin riskpolicy som reglerar ansvarsförhållanden och ramar för risk och exponering. TEFAB är medlem i Svensk Energi Väsentliga händelser under året Försäljningen av el har under 2013 varit något lägre än beräknat och vi sålde drygt 160 GWh. Det är framförallt den milda avslutningen på året, där det slogs flera värmerekord under 4:e kvartalet, som har dragit ner försäljningen. Spotpriserna har under året fortsatt att ligga på en låg nivå där medelpriset för elområde Malmö på elbörsen NordPool slutade på under 35 öre/kwh. Det är högre än 2012 års medelpris men historiskt sett är det en väldigt låg nivå. Det är många faktorer som bidragit till det låga elpriset under året men det för Norden mest betydelsefulla är att det har funnits bra med vatten i vattenmagasinen för elproduktion samt att kärnkraften haft en väldigt hög tillgänglighet. Vidare har ekonomisk kris i EU tillsammans med vädret dragit ner efterfrågan.

5 Trelleborgs Energiförsäljning AB 2(11) Bolaget har för första gången lämnat en återbäring till sina kunder. Eftersom vi uppfyller ägarens avkastningskrav så ser vi det som naturligt att våra kunder som har bidragit till överskottet ska ha del av vinsten. Alla som var kund fick tillbaka motsvarande årsavgiften via kreditering på decemberfakturan. Totalt betalade bolaget ut drygt 3,5 Mkr vilket togs väldigt väl emot av kunder men också i media. Den 31 december 2013 avgår sittande VD Göran Persson för att gå i pension. Ny VD blir bolagets tidigare vice VD Johan Sigvardsson som kommer att kombinera VD-posten med tjänsten som controller för bolaget varför ingen nyanställning kommer att göras. Däremot har avtalet angående controllertjänst som bolaget har mot Trelleborgs Fjärrvärme AB sagts upp och kommer att avslutas under Personal Företaget har under året haft fyra medarbetare anställda. Dessa är VD, vvd/controller, en kundsamordnare och en administratör. Dessutom har verksamheten bedrivits genom köp av tjänster från Trelleborgs kommun enligt särskilt avtal. Uppfyllande av ändamålsenlighet Bolaget har under året enbart köpt och sålt el som tillverkats i vattenkraftverk varför vi anser att vi uppfyller vårt miljöuppdrag. Vi har de flesta av våra kunder i Trelleborgs kommun och vi har under långa perioder legat på topp tio placering på elpriskollen.se avseende våra elavtal. Sammantaget uppfyller vi ändamålsenligheten som ägaren fastställt i ägardirektivet. Ägarförhållande Aktiebolagets samtliga aktier ägs av Trelleborgs kommun. Styrelse Utsedda av kommunfullmäktige med tillträde från årsstämman den 23 april 2013: Jan-Erik Larsson (KD), ordförande Jonas Sjöberg (S), vice ordförande Gunn Nilsson (S), ledamot Elisabeth Deber (MP), ledamot Fredrik Schlyter (M), ledamot Johnny Svensson (SD), ledamot Sten Andersson (M), ersättare Lars-Erik Nilsson (S), ersättare Bengt Åkesson (C), ersättare Bodil Lindsjö Benrabah (S), ersättare Jonas Ralving (FP), ersättare Daniel Johansson (SD), ersättare Revisorer Lekmannarevisorer utsedda av kommunfullmäktige: Ruth Nyström Lundberg (S) Jennifer Steinmetz Jarl (M) Bolaget har valt Öhrlings PricewaterhouseCoopers som revisionsbyrå med Anders Thulin, Auktoriserad revisor och huvudansvarig revisor samt Ann Rickard Nilsson, Auktoriserad revisor och revisorssuppleant. Verkställande direktör Johan Sigvardsson är verkställande direktör (VD). Årsstämma Ordinarie årsstämma hålls, preliminärt, tisdagen den 22 april 2014.

6 Trelleborgs Energiförsäljning AB 3(11) Ekonomisk översikt Inköpt mängd el (GWh) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Avkastning på eget kapital (%) 34,9 1,4-2,6-33,0 5,7 Avkastning på totalt kapital (%) 19,7 1,4-1,1-15,0 2,8 Soliditet, % 57,0 51,8 51,9 39,5 45,2 Resultatdisposition Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel balanserat resultat årets resultat Totalt disponeras för utdelning överföring till balanserat resultat Totalt Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar. Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen I bolagets ägardirektiv punkt 22 står att om resultatet så medger ska ägaren få en utdelning med en viss procent av aktiekapitalet. Procentsatsen bygger på den genomsnittliga statslåneränta för verksamhetsåret ökat med 2 %-enheter. Den genomsnittliga statslåneräntan år 2013 var 2,01 %. Den föreslagna utdelningen reducerar på marginalen bolagets soliditet på 57,0 %. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort eller lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Styrelsen finner att den föreslagna utdelningen är försvarlig med hänsyn till vad som anges i ABL 17 kap 3. Om stämman beslutar i enlighet med förslaget kommer utbetalning att ske

7 Trelleborgs Energiförsäljning AB 4(11) Resultaträkning Belopp i kkr Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

8 Balansräkning Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar - 90 Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar 18 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (1000 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfonder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

10 Trelleborgs Energiförsäljning AB 7(11) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalande av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknande livslängd. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 5 -Inventarier, verktyg och installationer 20 Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager Varulagret, bestående av elcertifikat, är värderat till lägsta värde av antingen inköpsvärde eller marknadsvärde per Avräkning för 2013 års försäljning sker den 1 mars 2014 varvid av elcertifikat i lager kommer att avräknas. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels är utsatta för en obetydlig risk för värdefluktuationer, dels - handhas på en öppen marknad till kända belopp eller - har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten.

11 Trelleborgs Energiförsäljning AB 8(11) Kundfordringar Varje månad avräknar Trelleborgs Energiförsäljning AB de kundfordringar som skickas ut av Trelleborgs kommun, enligt avtal. Detta belopp bokförs som kundfordringar och därefter betalar Trelleborgs kommun det avräknade beloppet till Trelleborgs Energiförsäljning AB. Trelleborgs kommun administrerar debiteringen av elhandel tillsammans med debitering av vatten och avlopp, renhållning, fjärrvärme och elnät. Avräkningen görs i IT-systemet Lettera/K-plus från CGI och beaktar debiterat belopp avseende kunder inom Trelleborgs kommuns förvaltning samt övriga kunder. Avskrivning av utestående fordringar görs kvartalsvis enligt underlag från Trelleborgs kommun. Energisäkring Finansiella kontrakt avräknas enligt principen kontraktspris - spotpris. Om spotpriset överstiger kontraktspris betalar säljaren skillnaden mellan kontraktspris och spotpris till köparen, och vice versa. Andra påverkbara prisfaktorer förekommer som t ex prisområde, systempris och valuta. Skatt Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, förändringar i uppskjuten skatt samt andel i intressebolags skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Intäktsredovisning Försäljning av varor redovisas månatligen eller kvartalsvis efter leverans till kunden, i enlighet med affärsvillkoren. Försäljningen redovisas netto efter moms och eventuella rabatter. Definition av nyckeltal Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt (22,0 %) i förhållande till balansomslutningen Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning

12 Trelleborgs Energiförsäljning AB 9(11) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 2 2 Kvinnor 2 2 Totalt 4 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD Löner och ersättningar Pensionskostnader Summa Övriga anställda Löner och ersättningar Pensionskostnader Summa Sociala kostnader Summa styrelse och övriga Not 2 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid årets slut Not 3 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Nyanskaffningar - -Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden Redovisat värde vid årets slut - 42

13 Trelleborgs Energiförsäljning AB 10(11) Not 4 Varulager m m Elcertifikat st Elcertifikaten är värderade till lägsta värdet av inköpsvärde och marknadsvärde på avstämningsdagen. Not 5 Fordringar hos koncernföretag Fordringar Inbetalningar till kommunen Summa Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald hyra Avstämning elkraft Övriga upplupna intäkter Övriga förutbetalda kostnader Not 7 Eget kapital Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början Disposition enl årsstämmobeslut Utdelning -3 Årets resultat Vid årets slut Not 8 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår Av periodiseringsfonder utgör 374 kkr uppskjuten skatt

14 Trelleborgs Energiförsäljning AB 11(11) Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna personalkostnader Upplupen kostnad el (E.ON) Övriga upplupna kostnader Underskrifter Trelleborg Jan-Erik Larsson Styrelseordförande Johan Sigvardsson Verkställande direktör Jonas Sjöberg vice styrelseordförande Gunn Nilsson Elisabeth Deber Fredrik Schlyter Johnny Svensson Vår revisionsberättelse har lämnats den Öhrlings PricewaterhouseCoopers Anders Thulin Auktoriserad revisor