Delårsrapport januari-juni Nordea Bank Finland Abp

Transkript

1 Delårsrapport januari-juni 2010 Nordea Bank Finland Abp Nordeas vision är att vara en Great European Bank, erkänd för sina medarbetare, som skapar betydande värde för kunder och aktieägare. Vi gör det möjligt för våra kunder att nå sina mål genom att erbjuda ett brett urval produkter, tjänster och lösningar inom bank, kapitalförvaltning och försäkring. Nordea har cirka 10 miljoner kunder, cirka kontor och en ledande ställning inom Internettjänster med 6,1 miljoner e-kunder. Nordeaaktien är noterad på NASDAQ OMX Nordic Exchange i Stockholm, Helsingfors och Köpenhamn.

2 Nordea Bank Finland koncernen Januari juni 2010 Intäkterna och resultatet minskade under de första sex månaderna 2010 jämfört med det verkligt starka första halvåret ifjol. Kreditförlusterna, netto, ökade något. NBF:s totala intäkter minskade med 17 procent till miljoner euro (1 520) och de totala kostnaderna minskade med 1 procent till 521 miljoner euro (525). (Jämförelsetalen inom parentes är resultaten för januari juni 2009.) NBF:s rörelseresultat minskade med 31 procent jämfört med första halvåret i fjol och uppgick till 576 miljoner euro (835). Avkastningen på eget kapital var 7,7 procent (11,4) och kostnads-/intäktsrelationen 41 procent (35). Kreditförlusterna, netto, uppgick till 167 miljoner euro (160). Periodens resultat minskade med 33 procent till 417 miljoner euro (621). Marknadsutveckling under första halvåret 2010 Den finländska ekonomins utveckling var rätt anspråkslös under årets första månader. Utvecklingen bromsades upp av tillfälliga problem såsom stuveriarbetarnas strejk. Under våren blev tecknen på en återhämtning allt starkare. Bland annat den ökande industriproduktionen och detaljhandeln och det ökande byggandet vittnar om den ekonomiska återhämtningen. Även arbetslösheten slutade stiga. De korta marknadsräntorna började långsamt stiga under våren. Skuldsättningen i vissa länder i euroområdet orsakade oro på marknaden och ledde till en nedgång i de långa räntorna i Finland, medan osäkerheten kring den ekonomiska utvecklingen ökade. Intäkter Intäkterna minskade med 17 procent till miljoner euro. Intäktsminskningen hänför sig främst till det lägre räntenettot och det minskade nettoresultatet av poster till verkligt värde. Inlåningsmarginalerna var fortsatt pressade på grund av den fortsatta konkurrensen inom spar depositioner och de låga räntorna. Räntenettot uppgick till 578 miljoner euro (633). Utlåningen till allmänheten ökade med 2 procent från motsvarande period i fjol till 68,7 miljarder euro. In- och upplåningen från allmänheten ökade med 2 procent till 46,5 miljarder euro. Provisionsnettot steg med 44 procent till 145 miljoner euro. Sparandeprovisionerna var stabila: provisionerna från kapitalförvaltningen steg medan provisionerna från depåtjänster minskade. De ökade provisionsintäkterna beror främst på de ökade provisionerna för kort, samt garantier och dokumentbetalningar. Provisionskostnaderna minskade med 12 procent till följd av minskningen i övriga provisionskostnader. Nettoresultatet av poster till verkligt värde minskade med 30 procent från rekordnivån 2009 och uppgick till 526 miljoner euro (753). Den kunddrivna aktiviteten på kapitalmarknaden var fortsatt stark med större volymer men ett lägre resultat. Andelarna i intresseföretag var på samma nivå och uppgick till en miljon euro (1). Övriga rörelseintäkter minskade till 14 miljoner euro (32). Kostnader Rörelsekostnaderna minskade med 1 procent och uppgick till 521 miljoner euro (525). Personalkostnaderna minskade med 11 procent till 267 miljoner euro (300) på grund av lägre rörliga löner och lägre pensionskostnader och sociala avgifter. Antalet anställda minskade med cirka 129 årsverken jämfört med motsvarande tidpunkt i fjol. De övriga rörelsekostnaderna uppgick till 234 miljoner euro (208), en ökning på 13 procent jämfört med januari juni Ökningen beror främst på att kostnaderna för marknadsföring och övriga kostnader var högre än för motsvarande period i fjol. Av- och nedskrivningarna av materiella och immateriella tillgångar ökade och uppgick till 20 miljoner euro (17). Kostnads-/intäktsrelationen steg till 41 procent under första halvåret I denna rapport avses med Nordea Bank Finland och NBF moderbolaget Nordea Bank Finland Abp, FO-nummer , och dess dotterbolag. Bolagets registrerade hemort är Helsingfors. Nordea Bank Finland Abp är ett helägt dotterbolag till Nordea Bank AB (publ). Nordea Bank AB (publ) är ett börsnoterat bolag och moderbolag för hela Nordeakoncernen. Nordeakoncernen bedriver verksamhet över nationsgränserna i Norden inom tre kundområden: Nordic Banking, Private Banking och Institutional & International Banking. Nordea Bank AB:s (publ) delårsrapport omfattar hela Nordeakoncernens verksamhet och ger den bästa bilden av koncernen. Denna lagstadgade delårsrapport omfattar den verksamhet som bedrivs av Nordea Bank Finland Abp jämte dotterbolag. Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

3 Kreditförluster Kreditförlusterna, netto, ökade något och var 167 miljoner euro (160) under första halvåret, motsvarande en kreditförlustrelation om 51 punkter. Kreditförlusterna och de osäkra fordringarna härrör fortfarande från ett stort antal mindre och medelstora exponeringar, och inte från ett fåtal stora exponeringar. Skatter Den effektiva skattesatsen för januari juni 2010 var cirka 28 procent, jämfört med cirka 26 procent under motsvarande period Nettoresultat Periodens resultat minskade med 33 procent till 417 miljoner euro (621). Avkastningen på eget kapital var 7,7 procent jämfört med 11,4 procent under första halvåret Övrig information Koncerninitiativ 2010 I februari 2010 lanserade Nordea nio koncerninitiativ som ska stödja strategin för välavvägd tillväxt. Arbetet med initiativen har inletts inom samtliga områden och fortskrider enligt plan. Tillväxtsatsningen i Finland går också planenligt. Över 100 nya rådgivare och specialister har anställts under året i områden med hög tillväxt för att täcka behovet under de kommande åren. Under de närmaste 12 månaderna kommer 28 kontor att flyttas eller omformas för att förbättra kundservicen. Närmare information om koncerninitiativen lämnas i Nordea Bank AB:s (publ) rapport för andra kvartalet. Balansräkning (Jämförelsetalen inom parentes är resultaten för december 2009). NBF:s balansomslutning uppgick till 269 miljarder euro (221). Utvecklingen är närmast en följd av ökade marknadsvärden på derivat. Bostadslånestocken ökade med 4 procent i Finland. Utlåningen till allmänheten ökade med 5 procent från motsvarande period i fjol. In- och upplåningen från allmänheten ökade jämfört med årsskiftet 2009 och uppgick till 46,5 miljarder euro (44,3). Kapitalposition och kapitalhantering I slutet av juni uppgick NBF:s riskvägda tillgångar till 76,2 miljarder euro exklusive övergångsregler, jämfört med 72,1 miljarder euro i slutet av 2009 och 73,4 miljarder euro i slutet av juni Eftersom övergångsreglerna inte påverkade de riskvägda tillgångarna ökade redovisade riskvägda tillgångar med 4,1 miljarder euro jämfört med slutet av Primärkapitalrelationen var 13,3 procent och kapitaltäckningsgraden 13,9 procent. Räkenskapsperiodens resultat beaktas inte i primärkapitalet. Kreditportföljen I slutet av juni 2010 uppgick utlåningen till 68,7 miljarder euro (65,7). Utlåningen till företagskunder utgjorde 50 procent av detta belopp. Utlåningen i Baltikum utgjorde 11 procent av NBF:s utlåning. De osäkra fordringarna, brutto, minskade en aning till miljoner euro i slutet av juni 2010 jämfört med miljoner euro i slutet av december Individuellt värderade osäkra lånefordringar, netto, uppgick till miljoner euro (1 354), vilket utgör 1,01 procent av utlåningen före reserveringar. I slutet av 2009 var motsvarande andel 1,08 procent. De totala reserverna i Baltikum uppgick till 347 miljoner euro, varav 194 miljoner euro var gruppvisa reserver. Åtaganden utanför balansräkningen Åtagandena utanför balansräkningen ökade något till 35,6 miljarder euro (35,5). Volymerna för derivat fortsatte öka och uppgick till miljarder euro (4 526). Förändringar av affärsverksamhet Två nya dotterbolag etablerades i Estland under januari juni Risker och osäkerhet Nordeas intäktsbas avspeglar koncernens verksamhet med en stor och diversifierad kundbas bestående av privatpersoner, företag och finansinstitut verksamma inom olika geografiska områden och branscher. Kreditrisk är den mest betydande riskexponeringen för Nordea. Koncernen är också utsatt för andra risker såsom marknadsrisk, likviditetsrisk, operativ risk och livförsäkringsrisk. Mer information om riskfördelningen finns i årsredovisningen. Finanskrisen och den försämrade makroekonomiska situationen har hittills inte haft någon betydande effekt på Nordeas finansiella ställning. Den makroekonomiska utvecklingen är emellertid mycket osäker vilket även framgår av avsnittet om utsikterna nedan. Ingen av dessa exponeringar och risker bedöms medföra någon väsentlig negativ effekt på koncernen eller dess finansiella ställning under de kommande sex månaderna. Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

4 Inom ramen för den normala affärsverksamheten är koncernen föremål för krav i civilrättsliga stämningar och tvister, varav de flesta rör förhållandevis små belopp. Nordeas bedömning är att dessa tvister inte kommer att medföra någon väsentlig negativ effekt på koncernen eller dess finansiella ställning under de närmaste sex månaderna. Förändringar i styrelsen Verkställande direktör Carl-Johan Granvik och hans ställföreträdare Ari Kaperi lämnade sina poster den 30 juni Styrelsen valde Ari Kaperi till verkställande direktör och Pekka Nuuttila till hans ställföreträdare från den 1 juli Fredrik Rystedt valdes till styrelsens ordförande och Ari Kaperi till vice ordförande från den 1 juli Christian Clausen, Carl-Johan Granvik och Peter Schütze lämnade sina poster i styrelsen den 30 juni 2010 och Ari Kaperi och Gunn Wærsted valdes som medlemmar i styrelsen från och med den 1 juli Michael Rasmussen fortsätter i styrelsen fram till den 31 augusti Casper von Koskull blir medlem i styrelsen den 1 september Utsikter 2010 Nordea räknar med fortsatt ekonomisk återhämtning under Trots att den globala utvecklingen fortfarande är bräcklig och att osäkerheten därmed kvarstår, har utsikterna för de nordiska marknaderna förbättrats under året. Exklusive valutaeffekter förväntar Nordea att kostnadsökningen under 2010 i stort sett kommer att ligga i nivå med 2009, inklusive effekterna från tillväxt- och effektivitetsinitiativen. Nordea bedömer att riskjusterat resultat blir lägre 2010 än 2009, till följd av lägre intäkter inom Group Treasury och Markets. Kreditförlusterna förväntas bli lägre 2010 än Kreditkvaliteten fortsätter att stabiliseras, i takt med den ekonomiska återhämtningen. Nordea Bank Finland Abp väntas bidra till ovan nämnda utveckling. Stockholm, den 21 juli 2010 Styrelsen Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

5 Finansiella nyckeltal Resultaträkning Jan-jun Jan-jun Förändr. Jan-dec Miljoner euro % 2009 Räntenetto Avgifts- och provisionsnetto Nettoresultat av poster till verkligt värde Andelar i intresseföretags resultat Övriga rörelseintäkter rörelseintäkter Personalkostnader Övriga administrationskostnader Avskrivningar av materiella och immateriella tillgångar rörelsekostnader Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Nedskrivningar av värdepapper som utgör bestående aktiva Rörelseresultat Skatt Periodens resultat Volymer, nyckeluppgifter 30 jun 30 jun Förändr. 31 dec Förändr. Miljoner euro % 2009 % Utlåning till allmänheten In- och upplåning från allmänheten Eget kapital tillgångar Nyckeltal Jan-jun Jan-jun Jan-dec Avkastning på eget kapital, % 7,7 11,4 9,0 K/I-tal, % Primärkapitalrelation 1,% 13,3 13,3 14,0 Kapitaltäckningsgrad 1, % 13,9 13,8 14,6 Primärkapital 1, miljoner euro Riskvägda tillgångar inkl övergångsregler, miljoner euro Kreditförluster på årsbasis, punkter Antal anställda (omräknat till heltidstjänster) Vid periodens slut Regler för uträkning av nyckeltalen Avkastning på eget kapital, %: 100 x (Rörelsevinst - Skatter) / (Eget kapital (medeltal av siffrorna vid årets början och årets slut)) Kostnad/intäktsrelation, %: 100 x ( rörelsekostnader/summa rörelseintäkter) Kreditförluster på årsbasis Kreditförluster netto (på årsbasis) i relation till utlåning till allmänheten vid årets början Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

6 Resultaträkning Jan-jun Jan-jun Jan dec Miljoner euro Not Rörelseintäkter Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Avgifts- och provisionsintäkter Avgifts- och provisionskostnader Avgifts- och provisionsnetto Nettoresultat av finansiella poster till verkligt värde Andelar i intresseföretags resultat Övriga rörelseintäkter rörelseintäkter Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader: Personalkostnader Övriga administrationskostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar rörelsekostnader Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Nedskrivningar av värdepapper som utgör bestående aktiva Rörelseresultat Skatt Periodens resultat Hänförligt till: Aktieägare i Nordea Bank Finland Abp Minoritetsintressen Rapport över totalresultat Jan-jun Jan-jun Jan-dec Miljoner euro Periodens resultat Valutakursdifferenser under perioden Placeringar tillgängliga för försäljning: Värdeförändringar under perioden Skatt på värdeförändringar under perioden Övrigt totalresultat, netto efter skatt Övrigt totalresultat Hänförligt till: Aktieägare i Nordea Bank Finland Abp Minoritetsintressen Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

7 Balansräkning 30 jun 31 dec 30 jun Miljoner euro Not Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Pantsatta finansiella instrument Aktier och andelar Derivatinstrument Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer Aktier i intresseföretag Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Förvaltningsfastigheter Uppskjutna skattefordringar Skattefordringar Överskott förmånsbestämda pensioner Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter tillgångar Skulder Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Emitterade värdepapper Derivatinstrument Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Uppskjutna skatteskulder Avsättningar Pensionsförpliktelser Efterställda skulder skulder Eget kapital Minoritetsintressen Aktiekapital Överkursfond Övriga reserver Balanserade vinstmedel eget kapital skulder och eget kapital För egna skulder ställda säkerheter Övriga ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Kreditlöften Övriga åtaganden Inklusive outnyttjad del av beviljad räkningskredit om miljoner euro (31 dec 2009: miljoner euro, 30 jun 2009: miljoner euro). Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

8 Rapport över förändringar i eget kapital Miljoner euro Hänförligt till aktieägare i Nordea Bank Finland Abp Övriga reserver: Placeringar tillgängliga Balans- Övrigt för erade Aktiekapital tillskjutet Övriga försälj- vinst- 1 kapital reserver ning medel Minoritetsintressen eget kapital Ingående balans per 1 jan Övrigt totalresultat Aktierelaterade ersättningar Utdelning för Övriga förändringar Utgående balans per 30 jun Miljoner euro Hänförligt till aktieägare i Nordea Bank Finland Abp Övriga reserver: Placeringar tillgängliga Balans- Övrigt för erade Aktiekapital tillskjutet Övriga försälj- vinst- 1 kapital reserver ning medel Minoritetsintressen eget kapital Ingående balans per 1 jan Övrigt totalresultat Aktierelaterade ersättningar Utdelning för Övriga förändringar Utgående balans per 31 dec Miljoner euro Hänförligt till aktieägare i Nordea Bank Finland Abp Övriga reserver: Placeringar tillgängliga Balans- Övrigt för erade Aktiekapital tillskjutet Övriga försälj- vinst- 1 kapital reserver ning medel Minoritetsintressen eget kapital Ingående balans per 1 jan Övrigt totalresultat Aktierelaterade ersättningar Utdelning för Övriga förändringar Utgående balans per 30 jun Totalt antal registrerade aktier var 1 030,8 miljoner (31 dec 2009: 1 030,8 miljoner, 30 jun 2009: 1 030,8 miljoner). Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

9 Kassaflödesanalys Jan-jun Jan-jun Jan-dec Miljoner euro Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betalda inkomstskatter Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Avyttring/förvärv av rörelser Materiella tillgångar Immateriella tillgångar Nettoinvesteringar i värdepapper som hålles till förfall Övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Emission/amortering av efterställda skulder Utbetald utdelning Övriga förändringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens Likvida medel vid periodens slut Förändring Likvida medel 30 jun 30 jun 31 dec Följande poster ingår i likvida medel (miljoner euro): Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Utlåning till kreditinstitut betalbar vid anfordran Kassatillgångar omfattar lagliga betalningsmedel inklusive utländska sedlar och mynt. Tillgodohavanden hos centralbanker utgörs av tillgodohavanden på konton hos centralbanker och postgiron i myndighetsform där följande förutsättningar är uppfyllda: - centralbanken eller postgirot är hemmahörande i det land där institutet är etablerat - tillgodohavandet kan disponeras fritt när som helst. Utlåning till kreditinstitut betalbar vid anfordran utgörs av likvida tillgångar som inte representeras av obligationer och andra räntebärande värdepapper. Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

10 Noter till redovisningen Not 1 Redovisningsprinciper NBF:s redovisning har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), med tillhörande tolkningar från International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC), godkända av EU-kommissionen. Vidare har vissa regler i den finska bokföringslagen, den finska kreditinstitutslagen, Finansinspektionens föreskrifter och anvisningar samt finansministeriets förordning om bokslut och koncernbokslut i kreditinstitut tillämpats. Denna delårsrapport uppfyller de krav som ställs enligt IAS 34 Delårsrapportering. Delårsrapporten är oreviderad. Klassificering av låneprovisioner I allt väsentligt är redovisningsprinciperna, beräkningsgrunderna och presentationen oförändrade jämfört med årsredovisningen 2009, förutom för klassificeringen av låneprovisioner i resultaträkningen som anges närmare nedan. Förändrade redovisningsprinciper och förändrad presentation Den redovisningsmässiga behandlingen av låneprovisioner, inklusive klassificeringen i resultaträkningen, är beroende av för vilket syfte provisionen erhållits. Provisioner som anses vara en integrerad del av den effektiva räntan på ett lån inkluderas i effektivräntan och klassificeras som Räntenetto i resultaträkningen, medan provisioner som anses vara ersättning för utförda tjänster klassificeras som Avgifts- och provisionsnetto. En bedömning måste göras avseende huruvida, och i vilken utsträckning, en provision ska inkluderas i beräkningen av den effektiva räntan på ett lån. NBF har under det första halvåret 2010 omvärderat denna bedömning, vilket gett upphov till en omklassificering från Avgifts- och provisionsnetto till Räntenetto. Jämförelsetalen har justerats på motsvarande sätt och effekten beskrivs i tabellen nedan, tillsammans med effekten på det första halvåret Jan-jun 2010 Jan-jun 2009 Jan-dec 2009 Miljoner euro Justerat Ej justerat Justerat Redovisat Justerat Redovisat Räntenetto Provisionsnetto Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

11 Not 2 Segmentrapportering 1 Rörelsesegment Nordic Banking New European Markets Financial Institutions Shipping, Oil Services & International Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Miljoner euro rörelseintäkter Rörelseresultat Utlåning till allmänheten In- och upplåning från allmänheten Övriga rörelsesegment rörelsesegment Avstämning koncernen Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Miljoner euro rörelseintäkter Rörelseresultat Utlåning till allmänheten In- och upplåning från allmänheten Historisk information har räknats om, främst med anledning av organisatoriska förändringar. Avstämning mellan summa rörelsesegment och finansiella rapporter Rörelseresultat Utlåning till allmänheten In- och upplåning från allmänheten Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Jan-jun Miljoner euro rörelsesegment Koncernfunktioner Skillnader i redovisningsprinciper Består av Group Management Secreteriat, Group Executive Management, Group Internal Audit, Group Credit and Risk Control, Group Human Resources och Group Identity and Communications. Förändring avseende identifiering av rörelsesegment och beräkning av segmentens resultat Jämfört med årsredovisningen 2009 är identifieringen av rörelsesegmenten och beräkningen av segmentens resultat oförändrad. Rapporterbara segment Nordic Banking bedriver en fullservice bankverksamhet. Det är Nordeas största kundområde och erbjuder banktjänster till privatoch företagskunder på den nordiska marknaden. De olika områdena inom bankverksamheten i New European Markets erbjuder banktjänster för lokala och nordiska privat- och företagskunder i Estland, Lettland och Litauen. Segmentet Financial Institutions är ansvarigt för Nordeas kunder som bedriver finansiell verksamhet. Segmentet Shipping, Oil Services & International är ansvarigt för Nordeas kunder inom shipping, offshore och oljeindustrin. Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

12 Not 3 Avgifts- och provisionsnetto Jan-jun Jan-jun Jan-dec Miljoner euro Provisioner från kapitalförvaltning Livförsäkring Courtage Depåtjänster Inlåning sparrelaterade provisioner Betalningar Kort betalningsprovisioner Utlåning Garantier och dokumentbetalningar låneprovisioner Övriga provisionsintäkter Avgifts- och provisionsintäkter Betalningar Övriga provisionskostnader Avgifts- och provisionskostnader Avgifts- och provisionsnetto Not 4 Nettoresultat av poster till verkligt värde Jan-jun Jan-jun Jan-dec Miljoner euro Aktier och andelar samt andra aktierelaterade instrument Räntebärande värdepapper och andra ränterelaterade instrument Övriga finansiella instrument Valutakursförändringar Förvaltningsfastigheter Not 5 Allmänna administrationskostnader Jan-jun Jan-jun Jan-dec Miljoner euro Personal Informationsteknologi Marknadsföring Porto- telefon- och kontorskostnader Hyres- lokal- och fastighetskostnader Övrigt Avser IT-drift kostnader för tjänster och konsultarvoden. De totala IT-relaterade kostnaderna inklusive personal osv uppgick till 103 miljoner euro under första halvåret 2010 (första halvåret 2009: 97 miljoner euro). Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

13 Not 6 Kreditförluster, netto Jan-jun Jan-jun Jan-dec Miljoner euro Kreditförluster fördelade per kategori Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten varav avsättningar varav nedskrivningar varav reserveringar varav återvinningar varav återföringar Poster utanför balansräkningen Nyckeltal Jan-jun Jan-jun Jan-dec Kreditförluster på årsbasis, punkter varav individuella varav gruppvisa Kreditförluster, netto (på årsbasis) dividerade med ingående balans för Utlåning till allmänheten (utlåning). Not 7 Utlåning och osäkra lånefordringar 30 jun 31 dec 30 jun Miljoner euro Lånefordringar som inte är osäkra Osäkra lånefordringar reglerade oreglerade Lånefordringar före reserver Reserver för individuellt värderade osäkra lånefordringar reglerade oreglerade Reserver för gruppvis värderade osäkra lånefordringar Reserver Lånefordringar redovisat värde Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

14 Not 7, fortsättning Kreditinstitut Allmänheten 30 jun 31 dec 30 jun 30 jun 31 dec 30 jun Miljoner euro Lånefordringar som inte är osäkra Osäkra lånefordringar: reglerade oreglerade Lånefordringar före reserver Reserver för individuellt värderade osäkra lånefordringar reglerade oreglerade Reserver för gruppvis värderade osäkra lånefordringar Reserver Lånefordringar redovisat värde Reserver och avsättningar 30 jun 31 dec 30 jun Miljoner euro Reserver för poster i balansräkningen Avsättningar för poster utanför balansräkningen reserver och avsättningar Nyckeltal 30 jun 31 dec 30 jun Andel osäkra lånefordringar, brutto 1, punkter Andel osäkra lånefordringar, netto 2, punkter Total reserveringsgrad 3, punkter Reserver i relation till osäkra lånefordringar 4, % Total reserver i relation till osäkra lånefordringar 5, % Oreglerade lånefordringar som inte är osäkra 6, miljoner euro Individuellt värderade osäkra lånefordringar före reserver dividerade med totala lånefordringar före reserver. 2 Individuellt värderade osäkra lånefordringar efter reserver dividerade med totala lånefordringar före reserver. 3 Totala reserver dividerade med totala lånefordringar före reserver. 4 Reserver för individuellt värderade osäkra lånefordringar dividerade med individuellt värderade osäkra lånefordringar före reserver. 5 Totala reserver dividerade med totala osäkra lånefordringar före reserver. 6 Förfallna lånefordringar som inte är osäkra med hänsyn till framtida kassaflöden (ingår i Lånefordringar som inte är osäkra). Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

15 Not 8 Klassificering av finansiella instrument Miljoner euro Investeringar som hålles till förfall Tradingportföljer Verkligt värde optionen Derivatinstrument för säkring Lånefordringar och kundfordringar Tillgängligt för försäljning Finansiella tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Pantsatta finansiella instrument Aktier och andelar Derivatinstrument Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter jun dec jun Miljoner euro Tradingportföljer Verkligt värde optionen Derivatinstrument för säkring Övriga finansiella skulder Finansiella skulder Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Emitterade värdepapper Derivatinstrument Förändringar av verkligt värde för räntesäkrade poster i säkringsportföljer 5 5 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Efterställda skulder jun dec jun Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

16 Not 9 Finansiella instrument Bestämning av verkligt värde genom publicerade prisnoteringar eller värderingstekniker Miljoner euro Instrument med publicerade prisnoteringar på en aktiv marknad (Nivå 1) Värderingstekniker baserade på observerbara marknadsdata (Nivå 2) Värderingstekniker baserade på icke observerbara marknadsdata (Nivå 3) Tillgångar Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Aktier och andelar Derivatinstrument Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Skulder Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Emitterade värdepapper Derivatinstrument Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Varav miljoner euro Statsskuldförbindelser och 989 miljoner euro Räntebärande värdepapper (andelen till verkligt värde i not 8). 274 miljoner euro är hänförligt till balansraden Pantsatta finansiella instrument. Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

17 Not 10 Derivatinstrument Verkligt värde 30 jun dec jun 2009 Miljoner euro Tillgångar Skulder Tillgångar Skulder Tillgångar Skulder Derivatinstrument för trading Ränterelaterade Aktierelaterade Valutarelaterade Kreditrelaterade Övriga Derivatinstrument för säkring Ränterelaterade Aktierelaterade Valutarelaterade Samtliga derivatinstrument verkligt värde Ränterelaterade Aktierelaterade Valutarelaterade Kreditrelaterade Övriga Nominellt värde 30 jun 31 dec 30 jun Miljoner euro Derivatinstrument för trading Ränterelaterade Aktierelaterade Valutarelaterade Kreditrelaterade Övriga Derivatinstrument för säkring Ränterelaterade Aktierelaterade Valutarelaterade Samtliga derivatinstrument nominellt värde Ränterelaterade Aktierelaterade Valutarelaterade Kreditrelaterade Övriga Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni

18 Not 11 Kapitaltäckning Kapitalbas 30 jun 31 dec 30 jun Miljoner euro Primärt kapital Total kapital bas Exklusive resultatet för perioden 30 jun 30 jun 31 dec 31 dec 30 jun 30 jun Kapitalkrav Miljoner euro Kapitalkrav Riskvägt belopp Kapitalkrav Riskvägt belopp Kapitalkrav Riskvägt belopp Kreditrisk IRK av vilket företag av vilket institut av vilket hushåll av vilket hushållsexponeringar med säkerhet i fastighet av vilket övrigt av vilket övrigt Schablonmetoden av vilket stat av vilket hushåll av vilket hushållsexponeringar med säkerhet i fastighet av vilket kvalificerade rullande hushållsexponeringar av vilket övrigt av vilket övrigt Marknadsrisk av vilket handelslager VaR av vilket handelslager ej VaR av vilket FX ej VaR Operativ risk Standardmetoden Deltotal Justering för golvregler Tillkommande kapitalkrav enligt golvregler Totalt Kapitaltäckningsgrad 30 jun 31 dec 30 jun Primärkapitalrelation, % 13,3 14,0 13,3 Kapitaltäckningsgrad, % 13,9 14,6 13,8 1 Exklusive resultatet för perioden Analys av kapitalkrav Exponeringsklass, 30 jun 2010 Genomsnittlig riskvikt (%) Kapitalkrav (miljoner euro) Företag Institut Hushåll IRK Hushåll Schablonmetoden Stat 2 24 Övrigt Totalt kreditrisk Nordea Bank Finland Delårsrapport januari - juni