R E S U L T A T B U D G E T

Transkript

1 Brf Solregnet Org.nr Upprättad: Reviderad: R E S U L T A T B U D G E T 2005 för perioden 1 januari till och med 31 december (INTÄKTER) ÅRSAVGIFTS- OCH HYRESINTÄKTER Kr Not..(3011) Hyresintäkter, bostäder (3012) Hyresintäkter, lokaler (3021) Årsavgifter, bostäder Summa årsavgifter & Hyror ÖVRIGA INTÄKTER Kr Not..(3111) Pantsättningsavgift (3751) Debiterad fastighetsskatt Summa övriga intäkter Summa totala intäkter /14

2 (KOSTNADER) DRIFTKOSTNADER Kr Not. Taxebundna driftkostnader.(4610) El, fastigheten (4623) Uppvärmning, fjärrvärme (4630) Vatten & avlopp (VA) (4640) Sophämtning (4642) Grovsopor Summa taxebundna driftkostnader Avtalsbundna driftkostnader.(4770) Kameral förvaltning (4780) Teknisk förvaltning (4781) Fastighetsskötare (4783) Snöröjning Summa avtalsbundna driftkostnader Övriga driftkostnader.(4711) Försäkringspremier (4800) Fastighetsskatt (4810) Inkomstskatt (4911) Lokalhyra (4921) Porto (4930) Medlemsaktiviteter (4943) PRV (5104) Pantsättningsavgifter (5410) Förbrukningsinventarier (6410) Styrelsearvoden (6420) Revisionsarvoden (6470) Lön (6565) Medlemsavgifter (6570) Post/Bankavgifter (6590) Övriga externa tjänster (6990) Övriga externa kostnader Summa övriga driftkostnader Summa totala driftkostnader /14

3 Resultat efter driftkostnader REPARATION & UNDERHÅLL Kr Not Löpande reparation & underhåll.(4334) Tvättutrustning (4341) VA, Sanitet (4342) Värme (4343) Ventilation (4344) El (4346) Hissar (4347) Port & lås (4348) Soprum (4352) Fasader (4369) Övrigt Summa löpande reparation & underhåll Periodiskt underhåll.(4410) Trapphus (4420) Entréer (4430) Hissar (4440) Ventilation Summa periodiskt underhåll AVSKRIVNINGAR Kr Not.(7812) Avskrivningar, standardförbättringar (7821) Avskrivningar, byggnad enligt plan (7822) Avskrivningar, markanläggningar (7831) Avskrivningar, maskiner (7832) Avskrivningar, inventarier Summa avskrivningar Resultat efter avskrivningar /14

4 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Kr Not.(8310) Ränteintäkter (8471) Räntebidrag, fastighet 0 10.(8411) Räntekostnader, fastighet (8490) Räntekostnader, övriga Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster FONDAVSÄTTNINGAR,FONDUTTAG Kr Not.(8874) Avsättning,yttre fond enligt stadgar (8875) Avsättning,inre fond enligt stadgar 0 14.(8879) Uttag, fonder Summa fondavsättning/fonduttag: REDOVISAT RESULTAT Resultat exkl. periodiskt underhåll /14

5 1. ÅRSAVGIFTER (NOTER/SPECIFIKATIONER FÖR SIDORNA 1-4) Alla siffror inklusive mervärdesskatt En eventuell höjning i årsavgifterna kan bli aktuell om föreningens intäkter inte täcker dess samtliga kostnader, om så inte sker uppstår underfinansiering i den löpande verksamheten. Föregående år uppgick föreningens årsavgifter till: kr För att täcka föreningens budgeterade kostnader krävs en höjning av årsavgifterna med: 0 kr Vilket innebär en höjning med 0 % Föreningens budgeterade årsavgifter blir således: kr (Höjning 5% från 1/7 2003) 2. BOSTADSHYRESINTÄKTER Föreningens hyresintäkter för bostäder har beräknats med hänsyn till allmännyttans beräknade hyreshöjningskrav. Hyresgäst Hyra/mån Hyra/år Sandman, Ing-Marie Thun, Eva Ruth, Birger Nihlén, Ruth Kähmi, Kristina Branheim, Stig Lind, Per Andersson, Inger Blomqvist, Richard Kärnpe, Reidun Jouini, Carina Hägerth-Johnson, A Lundström, Torbjörn Lövqvist, Ann-Chris Ljungström, Lars Carlsson, Anders Ullander, Birgitta Karlsson, Britt-Inger Urumovic, Branislav /14

6 Persson, Margaretha Erixon, Tjäll Smedberg, Siw Andersson, Stefan Axtelius, Vera Guerra Millán, Edgar Tanttu, Lisbet Summa hyresintäkter: /14 3. LOKALHYRESINTÄKTER Föreningens intäkter från lokalhyror har beräknats utifrån gällande hyresavtal, med hänsyn till eventuella indexklausuler i avtalen. oktoberindex 2004: 280,5 Lokal- Basindex Hyresgäst Bashyra i avtal Hyra/mån Hyra/år Clean Partner , Bostedt, Lars , Engström, Sven Olof , Masen Ekonomitjänst , Engström, Sven Olof , Cinderella städ , Veronika Ramel , Panorama städ , Summa lokalhyresintäkter: FÖRVALTNINGSARVODE Förvaltningsarvodet har beräknats enligt gällande avtal med. Justering av arvodet sker enligt avtalets indexklausul. Arvode föregående år: Index för föregående år: 157,00 Budgeterat arvode: Index för budgetår: 164,50 Höjning i arvode: kr Fördelning av arvodet mellan kameral respektive teknisk förvaltning: Kameral 100 % Teknisk 0 % kr 0 kr

7 5. VA-KOSTNAD Kostnaden för vatten och avlopp har beräknats med hänsyn till uppskattad förbrukning, fast avgift enligt avtal samt leverantörens rörliga avgift per kubikmeter. Total- Mängd Pris Fast avgift kostnad Uppskattad kostnad: , Medelförbrukning: 564 liter/hushåll och dygn 6. UPPVÄRMNINGSKOSTNAD Uppvärmningskostnaderna har beräknats utifrån för budgetåret uppskattad förbrukningsmängd. Budgeterat enhetspris är senast kända pris per mängdenhet ökat med antal % som anges nedan. Budgeterad prisökning 5 % Mängd Pris/MWh Prisökn. Kostnad Distributionsavg.,jan-apr: , Distributionsavg.,maj-sept: , Distributionsavg.,okt-dec: , Energiavgift,jan-mars: , Energiavgift,april-okt: , Energiavgift,nov-dec: , Fast avgift: Beräknad total kostnad : Uppvärmningskostnad per kvm uppvärmd yta: 104,76 kr/kvm (Normal uppvärmningskostnad är kr/kvm för denna typ av hus) 7/14

8 7. KOSTNAD FÖR ELEKTRICITET Elkostnaden har beräknats som förbrukad mängd i kwh multiplicerat med aktuell energiavgift. Utöver detta tillkommer även en fast avgift vilken är beroende av storleken på föreningens mätare, som standard används 63 Amp. Total- Säkring Pris/kWh Förbrukn. Fast avgift Kostnad Elkostn: 63 1, kr 8. SNÖRÖJNING, TRÄDGÅRD Föreningens kostnad för snöröjning och trädgårdsskötsel har uppskattats till kr. S:a kr. 9. RÄNTEKOSTNADER Skuld Medel- Effektiv Långivare/Lån 2004 Amort. skuld Räntesats Räntekostn SH/ , SH/ , SH/ , SH/ , SH/ , SH/ , Genomsnitt , / RÄNTEINTÄKTER, RÄNTEBIDRAG Intäkt Belopp Likvida medel bank/postgiro: Placeringar: 0 0 Räntebidrag: S:a kapitalintäkter

9 11. INKOMSTSKATT När det gäller inkomstbeskattning för bostadsrättsföreningar, så räknas underlaget fram schablonmässigt. Att ta upp som intäkt vid inkomstdeklarationen är motsvarande 3% av föregående års taxeringsvärde för hela fastigheten. Utöver denna schablonintäkt tas även kapitalintäkter såsom ränteintäkter, räntebidrag och kapitalvinster upp som intäkt vid deklarationen. Avdragsgilla kostnader för föreningen är räntekostnader hänförliga till fastigheten samt eventuell erlagd tomträttsavgäld. Det skattemässiga resultatet beskattas med 28 %. Inkomstskatteberäkning: Taxeringsvärde närmast föregående år: Inkomstränta, räntebidrag: Räntekostnader, tomträttsavgäld: Rot-avdrag Skattemässigt resultat: Inkomstskatt(28%) Rot-avdrag (30% av arbetskostnad) Slutlig skatt FASTIGHETSSKATT Föreningens fastighetsskatt baseras på fastighetens taxeringsvärde närmast föregående år. För fastighetens bostadsdel betalas skatt motsvarande 0,5 % av taxeringsvärdet för fastighetens bostäder. För lokaldelen uppgår skatten till 1,0 % av taxeringsvärdet för fastighetens lokaldel. Skattesats Fastighetsskatt Fastighetsskatt Bostäder: 0, Fastighetsskatt Lokaler: 1, Fastighetsskatt totalt: /14

10 13. AVSKRIVNINGAR Avskrivningar har beräknats enligt samma principer som föregående räkenskapsår. Tillgång Avskrivning Avskrivning med 10 % på maskiner: Avskrivning med 10 % på inventarier: Avskrivning med 0,5 % på byggnadens anskaffningsvärde: Avskrivning med 5 % på markanläggningar: Avskrivning med 2 % på standardförbättringar: Summa avskrivningar: AVSÄTTNING INRE/YTTRE FOND Avsättning till fond för yttre underhåll skall enligt stadgarna ske med 0,3% på fastighetens taxeringsvärde. Tax-värde: Avsättning: Avsättning till fond för inre underhåll: Avsättning: 0 10/14

11 L I K V I D I T E T S B U D G E T Räkenskapsår 2005 Ingående likvida medel Upplåtelser av lgh INBETALNINGAR Årsavgifter Bostadshyror Lokal &garagehyror Övriga intäkter Totala inbetalningar UTBETALNINGAR Ingående leverantörsskulder Driftkostnader Reparation & Underhåll Räntenetto Amorteringar Totala utbetalningar: UTESTÅENDE SKULDER Leverantörsskulder TOTALA NETTOBETALNINGAR KAPITALTILLSKOTT FRÅN MEDLEMMAR 0 LÅNEBEHOV 0 Likvida medel den år /14

12 R E S U L T A T B U D G E T Sammanställning av budgetar HUVUDINTÄKTER Hyresintäkter, bostäder Hyresintäkter, lokaler Årsavgifter, bostäder Summa intäkter: ÖVRIGA INTÄKTER Pantsättningsavgift Debiterad fastighetsskatt Summa övr. intäkter /14 DRIFTKOSTNADER Kameral förvaltning Teknisk förvaltning Fast.förvaltning, extra Snöröjning El Fjärrvärme Vatten & Avlopp Sophämtning Grovsopor Försäkringspremier Fastighetsskatt Inkomstskatt Lokalhyra Porto Medlemsaktiviteter PRV

13 Pantsättningsavgifter Förbrukningsinventarier Styrelsearvoden Revisionsarvoden Lön Medlemsavgifter Bankavgifter Övriga externa tjänster Övriga externa kostnader Res efter Driftkostn UNDERHÅLLSKOSTN. Löpande underhåll Periodiskt underh S:a underhåll: Resultat efter rep. & underhåll: AVSKRIVNINGAR Avskr.,maskiner Avskr.,inventarier Avskr.,byggnad Avskr.,markanläggningar Avskr.,stdförbättr S:a avskrivningar: Res.efter avskr.: /14 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader Räntebidrag S:a fin.poster:

14 Res. efter finans.poster: FONDAVSÄTTN/UTTAG Avsättn.inr.fond Avsättn.,yttr.fond Avsättn.extra 0 Uttag,yttre fonden S:a fondavs/uttag: REDOV.RESULTAT /14