= = = = = = = = = = = Budgetdirektiv = = = = = = = = =

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "= = = = = = = = = = = Budgetdirektiv 2012-2013 = = = = = = = = ="

Transkript

1 Budgetdirektiv

2 Budgetdirektiv Del 1 - övergripande... 2 Förutsättningar Målkapitalet... 2 Allmänna direktiv för pastoraten... 2 Direktiv för kyrkoförvaltningen... 3 TIDPLAN 2011 FÖR BUDGETPROCESSEN Del 2 praktisk vägledning för budget Verksamhetsplan med budget... 5 Driftsbudgetering... 5 Ändamålsbestämda medel... 7 Investeringsbudget... 7 Mallar och blanketter... 8 Tidplan... 8 Bilaga Anvisningar och ekonomiadministrativa rutiner för församlingarnas konfirmandkostnader... 9 Bilaga Bilaga

3 Budgetdirektiv Del 1 - övergripande Förutsättningar Som rubriken anger har förra årets budgetdirektiv ett tidsperspektiv som sträcker sig över hela mandatperioden. Huvudbudskapet är att samfälligheten år 2013 ska ha en budget i balans. Årets direktiv bygger fortsatt på förra årets grundtankar men förtydligar på vilket sätt vi inför behöver anpassa våra kostnader för att uppnå denna balans. Förra årets budgetdirektiv finns på intranätet togs det första steget med nya bemanningsplaner, vilka förhandlades och genomfördes. Det är en av anledningarna till att resultatet för 2010 visar ett överskott på 8,1 mkr. Stiftsstyrelsen beslutade också om den förenklade pastoratsorganisation, som vi har sett som en av förutsättningarna för en delvis gemensam verksamhetsplanering. Ett intensivt arbete pågår med delmålen som fastställdes i förra årets direktiv. Många av de förutsättningar som fastställdes är nu genomförda och en förändrad organisation för stödverksamheten kommer under 2011 att ta form, konsekvensbelysas och förhandlas. Beräkningarna i nuläget ger en besparingspotential på ett par mkr. För att få en budget i balans visar planen att vi inför 2013 behöver minska våra kostnader med ca 9,4 mkr. Kyrkoavgifterna vänder upp igen med början 2013 men planerna visar att besparingarna ändå måste göras. Målkapitalet Preliminärt resultat för år 2010 visar på ca 8,1 mkr och innebär att vi ligger 8,4 mkr över målkapitalnivån per den siste december Nytt beslut om nivån på målkapitalet ska fattas Allmänna direktiv för pastoraten Med utgångspunkt i bemanningskriterierna som fastställdes 2010, ska pastoraten spara 3,5 mkr på sina personalkostnader i förhållande till 2011 års budget. Fördelningsnyckel för sparkravet är pastoratens personalkostnader 2011 exkl gemensam verksamhet. Fördelningen är gjord utifrån det faktum att man även inom Domkyrkopastoratet jobbar i sex olika församlingar. Det ger följande fördelning: Personalkostnad exkl gem verks Andel Kr Domkyrkopastoratet ,6% Berga ,6% Landeryd ,8% ,0% Besparingarna ska vara helt genomförda före utgången av

4 Bemanningskriterier för församling Antal präster inkl kyrkoherde för varje påbörjat tal av medlemmar Antal präster för församling med ytterligare kyrka 0,5 Antal präster för församling med kyrkoherde 0,5 Minimiantal präster för en församling 2 Minimiantal diakoner för en församling 1 Minimiantal kyrkomusiker för en församling 1 Minimiantal pedagoger för en församling 1 Denna beräkningsgrund omfattar inte de präster som arbetar med gemensamma åtaganden som bedrivs av församlingarna i samfälligheten såsom sjukhuspräster, studentpräster, citypräst, finskspråkig präst, präster med särskilda uppdrag i katedralverksamheten etc. Direktiv för kyrkoförvaltningen I enlighet med förra årets budgetdirektiv synkroniseras kansliets kostnader med övriga kostnader inom ramen för stödverksamheternas totala besparing. I avvaktan på att nya verksamhetsplaner ger information om vilket lokalbestånd som behövs, måste budgeten för reparationer och underhåll hållas nere. Tekniska utskottet ska för perioden därför ge förslag på budget för reparation och underhåll (driftskostnader) motsvarande maximalt tkr/år. Fastighetsbeståndet Det finns en pågående utredning från förra årets budgetdirektiv om att utreda möjligheten till ett Kyrkans hus i Linköping. Direktiven är följande: Samlokalisera kyrkoförvaltningen exklusive begravningsverksamheten med en gemensam pastorsexpedition för samtliga församlingar inom samfälligheten samt med domkyrkoförsamlingens behov av verksamhetslokaler såväl som arbetsrum. Göra en fördjupad lokalbehovsanalys för ovanstående verksamhet. Att dessa lokaler placeras i domkyrkans närhet Vad gäller placeringen av ovan nämnda lokaler ska kontakt tas snarast med berörda myndigheter på läns- och kommunalnivå samt ett förslag lämnas för hur vi går vidare. Ge förslag på vilka fastigheter som kan avyttras för att finansiera investeringen. Utredningsgrupp är domprosten, förvaltningschefen och fastighetschefen. Referensgrupp är Lars Ristenstrand, Jan Andersson och Lars Jagerfält. I 2012 års budget avsätts 3 mkr till projekteringsutgifter för ett kyrkans hus. Under 2013 går vårt hyresavtal för Tomaskyrkan ut. Samfälligheten räknar med en besparing på 1,5 mkr genom förhandling med bostadsrättsföreningen där verksamheten finns idag, alternativt förhyrning av annan lokal. Nedskrivning av anläggningstillgångarnas bokförda värde En genomgång och justering av våra anläggningstillgångars bokförda värden ska slutföras under åren. Detta kommer att innebära lägre avskrivningskostnader. 3

5 TIDPLAN 2011 FÖR BUDGETPROCESSEN februari AU/budgetberedning 7 mars AU/budgetberedning 28 mars Slutlig genomgång av budgetdirektiv i AU innan de lämnas för beslut i Kyrkonämnd 12 april Fastställande av budgetdirektiv i Kyrkonämnd Mars - april Maj April - augusti Fastighetschefen går igenom underhålls- och investeringsbehov avseende fastigheterna med respektive församling Genomgång av pastoratens personalbudget Ekonomichefen bistår församlingarna i budgetarbetet 7 september Sista dag för inlämning av enheternas budget och verksamhetsplaner till ekonomichefen 7 oktober Budget AU 12 oktober Behandling av slutligt budgetförslag i AU oktober MBL-förhandling avseende budgeten 26 oktober Behandling av budget i Kyrkonämnden 31 oktober Sista dag för inrapportering av kyrko- och begravningsavgift 9 november Fastställande av budget i Kyrkofullmäktige 4

6 Del 2 praktisk vägledning för budget 2012 Verksamhetsplan med budget Domkyrkopastoratet Alla församlingar inom det nya pastoratet ska liksom tidigare upprätta en samlad verksamhetsplan för sin församling enligt framtagen mall (se under avsnitt mallar och blanketter). Som utgångspunkt har församlingarna den gemensamma bemanningsplan och verksamhetsplan som ska arbetas fram för hela pastoratet. Landeryd och Berga pastorat En samlad verksamhetsplan ska inlämnas för varje pastorat enligt framtagen mall (se under avsnitt mallar och blanketter). Gemensam församlingsverksamhet De församlingar som har verksamhet under gemensam församlingsverksamhet måste även inkludera dessa i den samlade verksamhetsplanen med hänvisning till att budget finns under gemensam församlingsverksamhet. Kyrkoförvaltningen Kyrkoförvaltningen skriver en egen verksamhetsplan med motsvarande struktur som anges under mallar och blanketter. Övrigt Verksamhetsplanerna per församling enligt ovan ska ingå i samfällighetens budgetdokument. Driftsbudgetering Intäkter Intäkter ska budgeteras utifrån den planerade verksamheten. Häri ingår t ex deltagaravgifter, soppluncher, hyresintäkter och kollekter till egen verksamhet. Personalkostnader I personalbudgeten ingår: Avtalad lön Lagstadgade och avtalsenliga sociala avgifter Förmånsbestämd ålderspension, där sådan utgår Semestertillägg OB-tillägg och lägerersättning beräknade på historiskt utfall Kortare vikariekostnader beräknade på historiskt utfall Kostnader för personalutbildning enligt avtal (2%) Personalbudgeten handläggs av kyrkoförvaltningen i samråd med varje pastorat. Eftersom årets direktiv, förutom fastställda bemanningskriterier, innefattar relativt stora besparingskrav för personalkostnaderna (se sid 2) kommer processen att se delvis annorlunda ut. Varje pastorat 5

7 ska under maj månad tillsammans med företrädare från kyrkoförvaltningen, arbeta fram sitt förslag till hur personalbudgeten ska se ut. Från kyrkoförvaltningen deltar: förvaltningschefen ekonomichefen och personalspecialisten Från pastoratet föreslås deltagande från: kyrkorådets presidium alternativt ordförande kyrkoherde/församlingsherde Under april månad kommer en revidering av personalbudgeten att ske. I dagsläget finns inget avtal för 2012 varför vi tills vidare räknar med en löneuppräkning på 3 %. Så fort avtal träffats kommer personalbudgeten att uppdateras. Under löpande räkenskapsår följs personalbudgeten upp i samband med varje tertialbokslut. Kostnader för arvoden och artistarvoden budgeteras under verksamhetskostnader. Verksamhetskostnader Inflation Hänsyn ska tas till inflation vilket innebär att alla verksamhetskostnader ska räknas upp med 2,2 % för år 2012 med utgångspunkt från år 2011 års budgetnivå. Yttre och inre fastighetsskötsel Yttre och inre fastighetsskötsel, exempelvis gräsklippning, snöskottning och golvvård, ska utföras internt inom samfälligheten. Det måste alltså till mycket tunga skäl för att externa kostnader av detta slag ska kunna godtas. Arvoden och Artistarvoden Kostnader för arvoden och artistarvoden budgeteras alltså under verksamhetskostnader, t ex under musikverksamhet. (Det blir tydligast så, även om kostnader för artister utan F-skattesedel sedan kommer att redovisas som personalkostnad.) Konfirmandpeng inom samfälligheten Ny tillämpning av budgetering och redovisning avseende konfirmander gäller från och med 2012, se bilaga ett Tillämpningsanvisning. Förändringen kommer att innebära en omfördelning av medel från församlingarnas budget till en gemensam budget under gemensam församlingsverksamhet. Mer information kommer senare om hur detta kommer att ske. Bevakning och larm avseende fastigheter Budgetering av kostnader för bevakning och larm sker inom fastighetsenhetens budget. Annonsering i Östgöta Correspondenten Arbete pågår under 2011 med att se över eventuell omfördelning av kostnader för annonsering i Corren från församlingar till en budget under gemensam administration. Närmare information kommer när arbetet är slutfört. 6

8 Ändamålsbestämda medel Inom samfälligheten finns ändamålsbestämda medel. Möjlighet finns att redan i budgetprocessen planera att ta i anspråk sådana medel. Ianspråktagande av dessa medel innebär ingen effekt på resultatet då ianspråktagandet är kostnadsneutralt. Om man inte tar med siffrorna i budgeten kan dessa medel ändå tänkas in för att finansiera verksamheten. Det är av vikt att dessa medel används, då givarens syfte varit att det ska gå till angiven verksamhet och inte sparas. Investeringsbudget Investeringsutgifter maskiner och inventarier Från och med år 2012 gäller en ny beloppsgräns för investeringar. Anskaffningsvärden som översiger kr inklusive moms (tidigare kr inklusive moms) räknas som investering. Utöver gränsen på kronor måste även kravet uppfyllas på att nyyttjandetiden minst är tre år. I samband med den förändrade beloppsgränsen sker även en höjning (med cirka 50 %) av församlingarnas investeringsbudgetar. Varje församling får en egen investeringsbudget enligt nedan: Berga församling Domkyrkoförsamlingen Gottfridsbergs församling Johannelunds församling Landeryds församling St Lars församling Skäggetorps församling Ryds församling Förskola med kristen profil 75 tkr 140 tkr 45 tkr 55 tkr 90 tkr 70 tkr 55 tkr 55 tkr 55 tkr Inventarier som har värden understigande kronor inkl moms skall budgeteras och redovisas som driftskostnader. Inom varje församling ligger investeringsbudgeten under kyrkorådet. För förskola med kristen profil ansvarar och beslutar huvudmannarådet för investeringsbudgeten. Kyrkoförvaltningen skall, liksom tidigare, äska medel utifrån en behovsanalys och redovisa äskanden. Investeringsmedlen är till för investeringar i maskiner och inventarier. Investeringar som avser fastigheterna ska budgeteras och redovisas genom fastighetsenhetens investeringsbudget. Behov för investeringar rörande fastigheterna tas upp vid fastighetschefens besök under mars och april. Om tilldelad ram ej överensstämmer med behoven, skall detta behov synliggöras och redovisas särskilt. Investeringsmedel som ej nyttjats kommer att rullas med automatik ett år. Genom en behovsanalys och äskande finns möjlighet att föra över ej nyttjade medel från fler än 1 år till kommande år för större investeringar. 7

9 Mallar och blanketter Verksamhetsplanen med budget skall upprättas i enlighet med framtagna mallar. Det finns numera två mallar, en mall för verksamhetsplanering inom församlingen och en mall för verksamhetsplan som ska lämnas till kyrkonämnden, se bilaga två och tre. För att minimera antalet sidor är det av vikt att verksamhetsplanen till kyrkonämnden är kortfattad och övergripande (max 4 sidor). Samtliga mallar och blanketter finns att hämta på vårt intranät under Ekonomi, budget samt under blanketter. Tidplan Kyrkorådens budgetbeslut innebär att verksamhetsplan med budget samt detaljerade budgetuppgifter ska vara Kyrkoförvaltningen tillhanda senast den 7 september enligt bifogad tidplan. För Kyrkonämnden Bengt Nilsson Kyrkonämndens ordförande 8

10 Bilaga 1 Sid Ansvarig utfärdare 9 (1) Karolina Granath Datum Utgåva Anvisningar och ekonomiadministrativa rutiner för församlingarnas konfirmandkostnader Enlig kyrkoordningen 42 kap. 7 får församlingen inte ta ut någon avgift för konfirmandundervisningen för församlingstillhöriga ungdomar. Kyrkostyrelsen har även beslutat (Sv KB 2002:13) att konfirmandkostnader ska ingå i den rikstäckande clearingen. Vad gäller Tillämpningsanvisningarna gäller samtliga konfirmander som väljer att konfirmeras inom samfällighetens församlingar, alltså även dem som kommer från församlingar utanför samfälligheten. Detta innebär att det är samfälligheten som betalar och får in all clearing för konfirmation. Hur gör man 1. Anmälan av antalet inskrivna konfirmander ska göras vid två tillfällen. Senast den 31 januari anmäls antalet inskrivna konfirmander för våren och senast den 1 oktober anmäls höstens inskrivna konfirmander. 2. Ersättningsnivån inom samfälligheten är ett fast belopp per konfirmand, se not nedan*. 3. Ersättningen fördelas efter anmälan i januari med hälften av det fasta beloppet enligt ovan och efter höstens anmälan den andra halvan. 4. Kostnader utöver ovanstående anslag, ska budgeteras hos respektive församling. *Ersättningsnivån inom samfälligheten beräknas utifrån nivåerna för konfirmandclearing, undervisning och läger, som fastställs av Kyrkostyrelsen (uppgiften finns att hitta i Svenska kyrkans bestämmelser). Det fasta beloppet inom samfälligheten beräknas på ersättningen för undervisning och 4 lägerdygn (enligt riktlinjer från Domkapitlet är antalet lägerdygn minst 4 dygn). Nivån för år 2011, Sv KB 2010:8, uppgår till kr för undervisning och 600 kr/dygn, dock högst kr, d v s maximalt kr per konfirmand. Exempel: Utifrån 2011 års ersättningsnivå skulle ersättningen inom Linköpings kyrkliga samfällighet bli kr plus 600 kr x 4 dygn, d v s kr. Hälften av kr, kr fördelas ut per konfirmand på våren och kr på hösten. 9

11 Bilaga 2 Plan församling FÖRSAMLING Verksamhetsplanering 20xx Verksamhet Verksamhetens grundläggande idé Verksamhetens övergripande mål Särskilt prioriterade mål för året Plan för ekonomin Bokslut Budget Budget Plan Plan Verksamhetens intäkter Verksamhetskostnader Budgetsumma totalt

12 Bilaga 3 Plan till KN FÖRSAMLING Verksamhetsplanering 20xx Inledande beskrivning (kortfattad text om vad församlingen är och i vilket sammanhang t ex inom Linköpings kyrkliga samfällighet) Församlingens grundläggande idé (enligt församlingsinstruktion) Församlingens övergripande mål (enligt FI) Särskilt prioriterade mål för året (för att församlingens övergripande mål ska uppnås) Församlingens verksamhetsåtaganden med övriga församlingar inom Linköpings Kyrkliga Samfällighet (LKS) (Det som vi kallar Gemensam Församlingsverksamhet, exempelvis Sjukhuskyrkan, Studentkyrkan) Plan för ekonomin Bokslut Budget Budget Plan Plan Verksamhetens intäkter Verksamhetskostnader Personalkostnader Budgetsumma totalt

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-20.00

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-20.00 2012-10-30 Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-20.00 ande Övriga deltagande Utses att justera Justeringens plats och tid Bengt Nilsson, ordförande Kärstin Brattgård Kerstin Wettergren

Läs mer

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15 2012-03-08 Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15 ande Övriga deltagande Utses att justera Justeringens plats och tid Bengt Nilsson, ordförande Anita Jonasson Kroon Anna Lundblad Mårtensson

Läs mer

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-20.30

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-20.30 2011-06-14 Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-20.30 ande Övriga deltagande Utses att justera Justeringens plats och tid Bengt Nilsson, ordförande Kärstin Brattgård Berith Örngren

Läs mer

Noteringar avseende bokslutsgranskning per 2014-12-31

Noteringar avseende bokslutsgranskning per 2014-12-31 Sveriges kristna råd Noteringar avseende bokslutsgranskning per 2014-12-31 1. Allmänt Granskning av årsbokslut samt förvaltningsrevision har utförts avseende verksamhetsåret 2014. Vårt allmänna intryck

Läs mer

Förstudie ekonomistyrning investeringar Oxelösunds kommun

Förstudie ekonomistyrning investeringar Oxelösunds kommun Linköping 2007-11-21 Kommunens revisorer Förstudie ekonomistyrning investeringar Oxelösunds kommun Inledning och bakgrund Om anläggningstillgångar ska bibehålla sitt värde och funktionalitet krävs omfattande

Läs mer

Ordförande... Johannes Lundén. Justerande... Kyrkonämnden i Vara kyrkliga samfällighet

Ordförande... Johannes Lundén. Justerande... Kyrkonämnden i Vara kyrkliga samfällighet SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets Kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2013-10-16 Plats och tid: Vara Kansliet kl. 18.00 20.30 Beslutande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 84-97 Paragraf

Läs mer

Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 22.00. Justering: Vara pastorsexpedition den 15 oktober kl. 16.00. Ordförande...

Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 22.00. Justering: Vara pastorsexpedition den 15 oktober kl. 16.00. Ordförande... SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets Kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2009-10-14 Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 22.00 Beslutande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 78-95

Läs mer

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-21.30

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-21.30 2010-10-27 Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 18.00-21.30 ande Övriga deltagande Utses att justera Justeringens plats och tid Bengt Nilsson, ordförande Kärstin Brattgård Berit Örngren

Läs mer

BUDGET. Sunnersbergs församling. År 2015 Med sammandrag för åren 2016 och

BUDGET. Sunnersbergs församling. År 2015 Med sammandrag för åren 2016 och BUDGET Sunnersbergs församling År 2015 Med sammandrag för åren 2016 och 2017 2014-09-22 Budget för verksamhetsåret 2015 141015 Sunnersbergs församling ser fram mot ett nytt budgetår då vi ska fortsätta

Läs mer

BUDGET. Sunnersbergs församling. År 2014 Med sammandrag för åren 2015 och 2016 2013-09-12

BUDGET. Sunnersbergs församling. År 2014 Med sammandrag för åren 2015 och 2016 2013-09-12 BUDGET Sunnersbergs församling År 2014 Med sammandrag för åren 2015 och 2016 2013-09-12 Budget för verksamhetsåret 2014 130919 Sunnersbergs församling ser fram mot ett nytt budgetår då vi ska fortsätta

Läs mer

Direktiv budget 2018 DIREKTIV OCH FÖRUTSÄTTNINGAR

Direktiv budget 2018 DIREKTIV OCH FÖRUTSÄTTNINGAR Karlsborgs kommun Direktiv budget 2018 Bakgrund I och med att Karlsborgs kommun från budget 2017 införde en ny budgetprocess, utgår direktiven nu ifrån ekonomikontoret. Observera att direktiven kan komma

Läs mer

Kansliet, Kyrkogränd 14, Tyresö

Kansliet, Kyrkogränd 14, Tyresö SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kyrkoråd Sida 1 (3) Plats och tid Beslutande Bollmoradalens församlingscentrum, sammanträdesrummet. onsdagen den 23 oktober 2013, kl 18.00 20.30 Iréne Pierazzi,

Läs mer

Budgetreservation Malmö pastorat. Sverigedemokraterna Malmö

Budgetreservation Malmö pastorat. Sverigedemokraterna Malmö Budgetreservation 2019 Malmö pastorat Sverigedemokraterna Malmö 1 Innehållsförteckning Förord... 3 Vision... 4 Sammanfattning... 5 Kyrkoavgiften... 6 En ekonomisk hållbar kyrka... 8 Bunkeflo kyrka... 10

Läs mer

BUDGET 2011 och PLAN 2012-2013

BUDGET 2011 och PLAN 2012-2013 BUDGET 2011 och PLAN 2012-2013 Innehållsförteckning Kommentarer till budget 2011 och plan 2012-2013 3 Resultatbudget 6 Driftsbudget 7 Balansbudget 9 Resultatsammanställning för begravningsverksamheten

Läs mer

Budgetprognos MED VERKSAMHETSMÅL FÖR ÅR 2018, FÖRBUNDSSTYRELSENS FÖRSLAG. Förbundsmöte

Budgetprognos MED VERKSAMHETSMÅL FÖR ÅR 2018, FÖRBUNDSSTYRELSENS FÖRSLAG. Förbundsmöte Budgetprognos 2018-2020 MED VERKSAMHETSMÅL FÖR ÅR 2018, FÖRBUNDSSTYRELSENS FÖRSLAG Förbundsmöte 2017 Förbundsmöte 2017 Budgetprognos 2018-2020 med verksamhetsmål för år 2018 Förbundsstyrelsens förslag

Läs mer

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15 2011-08-29 Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15 ande Övriga deltagande Utses att justera Justeringens plats och tid Bengt Nilsson, ordförande Anita Jonasson Kroon Monica Bergdahl

Läs mer

37 kap. Ändringar i indelningen, m.m.

37 kap. Ändringar i indelningen, m.m. 37 kap. Ändringar i indelningen, m.m. (SvKB ÄNDRINGAR I DEN LOKALA STRUKTUREN 1 Upphört att gälla. (SvKB Grunderna för den lokala strukturen 2 En församling som inte ingår i ett pastorat ska, utöver det

Läs mer

Kyrkorådet SAMMANTRÄDESPROTOKOLL

Kyrkorådet SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (8) Kyrkorådet Plats och tid Beslutande Artur Lundkvist gården i Hagstad tisdagen den 28 juni 2011 kl. 18.45-20.45 Martin Nilsson, ordförande Kerstin Andersson, vice ordförande Jenny Delén Lars-Inge

Läs mer

Plats och tid: Vara pastorsexpedition kl 18:00 20:00. Justeringens plats och tid: Vara pastorsexpedition den 19 april 2007 kl.

Plats och tid: Vara pastorsexpedition kl 18:00 20:00. Justeringens plats och tid: Vara pastorsexpedition den 19 april 2007 kl. SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2007-04-17 Plats och tid: Vara pastorsexpedition kl 18:00 20:00 ande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 44-56 Utses

Läs mer

Gemensam Framtid Förslag till rambudget 2014

Gemensam Framtid Förslag till rambudget 2014 Gemensam Framtid Förslag till rambudget 2014 Beslutad av kyrkostyrelsen den 7 april 2013 Inledning Kyrkostyrelsen lägger här fram sitt förslag till rambudget för år 2014. Under våren 2013 har styrelsen

Läs mer

Protokollet är justerat 2014-04-16

Protokollet är justerat 2014-04-16 Plats och tid Närvarande Ej närvarande Övriga deltagande: Sammanträdesrummet i Aneby kyrka tisdagen den 08 april kl 16.00 20.30 Caroline von Wachenfelt, ordförande Göran Tranell Marianne Gustafsson Tjitte

Läs mer

FÖRBUNDSINFO. Ränteberäkning av begravnings verksamhetens ackumulerade resultat

FÖRBUNDSINFO. Ränteberäkning av begravnings verksamhetens ackumulerade resultat Kopiera gärna FÖRBUNDSINFO FÖRBUNDSINFO Nr 20 november 2007 Ränteberäkning av begravnings Frågor kring stora ackumulerade resultat, och därmed också frågan om ränteberäkning av ackumulerade över- och underskott,

Läs mer

2011-09-20 Plats och tid Mikaelsgården kl 17.30 19.00 Beslutande Martin Linné, ordförande Olle Beng Lilly Källbom Iréne Regnér, istället för Britt-Marie Seidlitz Violet Strömfors Per-Erik Johansson, istället

Läs mer

Budgetrapport 2013-2015

Budgetrapport 2013-2015 1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2

Läs mer

Plats och tid Berga församlingsgård, 2012-06-11, kl. 18.00 19.40

Plats och tid Berga församlingsgård, 2012-06-11, kl. 18.00 19.40 2012-06-11 Plats och tid Berga församlingsgård, 2012-06-11, kl. 18.00 19.40 Beslutande Susanna Normann, ordförande Per Ingvarsson Majbritt Kindberg, ersättare för Elisabet Wijkström Cenneth Jarlbråten

Läs mer

Kvistofta Församling

Kvistofta Församling Verksamhetsuppföljning 2013 Kvistofta Församling 2 Verksamhetsuppföljning Innehåll Kyrkoherden har ordet sidan 3 Kyrkorådets ordförande har ordet sidan 4 Mål för Kvistofta Församling sidan 5 Ekonomisk

Läs mer

KYRKOFULLMÄKTIGE KF Simrishamn Närvaro enligt protokollsbilaga KF 2016:6 Kl 18-20

KYRKOFULLMÄKTIGE KF Simrishamn Närvaro enligt protokollsbilaga KF 2016:6 Kl 18-20 11 Sammanträdets Ordförande Peter Burman hälsar alla välkomna och förklarar mötet öppnat. öppnande 12 Upprop Upprop förrättas och det konstateras att 16 tjänstgörande ledamöter är Röstlängd närvarande.

Läs mer

Sammanfattning av Nyckeln till Svenska kyrkan. Svenska kyrkan en helhetsbild. Medlemmarna finansierar verksamheterna

Sammanfattning av Nyckeln till Svenska kyrkan. Svenska kyrkan en helhetsbild. Medlemmarna finansierar verksamheterna 1 Sammanfattning av Nyckeln till Svenska kyrkan Denna rapport är en sammanfattning av boken Nyckeln till Svenska kyrkan verksamhet och ekonomi 2003 som utkom i sin tolfte version i november 2004. Boken

Läs mer

Svenska kyrkan Västerås

Svenska kyrkan Västerås Underlag och beslut Västerås pastorat 2014. Svenska kyrkan Västerås INLEDNING Västerås kyrkliga samfällighet övergår, utan eget beslut, i enlighet med kyrkomötets beslut till att bli ett pastorat den 1

Läs mer

Arbetsordning för församlingsrådet i Linköpings domkyrkoförsamling

Arbetsordning för församlingsrådet i Linköpings domkyrkoförsamling Arbetsordning för församlingsrådet i Linköpings domkyrkoförsamling Församlingsrådet ska fullgöra de uppgifter som anges i kyrkoordningen 2012:14 och i församlingsinstruktionen samt de övriga uppgifter

Läs mer

Plats och tid: Vara pastorsexpedition. kl Justering: Vara pastorsexpedition den kl Ordförande...

Plats och tid: Vara pastorsexpedition. kl Justering: Vara pastorsexpedition den kl Ordförande... SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets Kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2010-10-13 Plats och tid: Vara pastorsexpedition. kl. 18.00 21.00 Beslutande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 72-87

Läs mer

Oslo 21 september 2006

Oslo 21 september 2006 Erfaringer fra Sverige når det gjelder finansiering, medlemsoppslutning og utvikling av lokal arbeidsgiverrolle? 2 Antal medlemmar och utträden Kyrkoavgifternas utveckling Lokala arbetsgivare - löner för

Läs mer

Budgetprognos FM_2018_omslag.indd :12

Budgetprognos FM_2018_omslag.indd :12 Budgetprognos Budgetprognos 2019-2021 Med verksamhetsmål för år 2019 Förbundsstyrelsens förslag Inledning om planeringsmodellen Förbundets verksamhetsplanerings- och budgetprocess är ett viktigt verktyg

Läs mer

Översikt delegationsordning Linköpings domkyrkopastorat 2014

Översikt delegationsordning Linköpings domkyrkopastorat 2014 Översikt delegationsordning Linköpings domkyrkopastorat 2014 Löneadministratö 2 Hur läser man översikten Exempel: Den som ursprungligen delegerar en uppgift. Ansvaret för beslutet ligger kvar här Fattar

Läs mer

Budgetdirektiv fo r 2014 a rs budget samt plan 2015 och 2016

Budgetdirektiv fo r 2014 a rs budget samt plan 2015 och 2016 Budgetdirektiv fo r 2014 a rs budget samt plan 2015 och 2016 Fastställd av kommunstyrelsen 2013-09-24 96 Inledning Idag har Lycksele kommun för stor kostym i förhållande till vårt ekonomiska utrymme. Nu

Läs mer

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag KYRKORÅDET 2012-02-06 1 (13) Plats och tid Åkersberga Kyrkliga Centrum måndagen den 6 februari 19.30-20.30 Ledamöter Leif Törnquist, Mia Hinndal Bellander, Lars Starkerud, Marianne Knutsson, Ulf Ellnebrant,

Läs mer

RIKTLINJE Sandvikens kommuns Budget- och planeringsprocess - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Styrdokumentets data Beslutad av: Kommunfullmäktige Beslutsdatum och paragraf: 2014-12-15,

Läs mer

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag KYRKOFULLMÄKTIGE 2013-05-23 1 (7) Plats och tid Åkersberga Kyrkliga Centrum torsdag den 23 maj kl 19.30-20.30 Ledamöter enligt bilaga 213 Tjänstgörande ers enligt bilaga 213 Ersättare enligt bilaga 213

Läs mer

Bollmoradalens församlingscentrum, sammanträdesrummet, onsdagen den 22 oktober 2014, kl

Bollmoradalens församlingscentrum, sammanträdesrummet, onsdagen den 22 oktober 2014, kl SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kyrkoråd Sida 1 (5) Plats och tid Beslutande Bollmoradalens församlingscentrum, sammanträdesrummet, onsdagen den 22 oktober 2014, kl 18.00 20.15 Iréne Pierazzi,

Läs mer

ANVISNINGAR FÖR UPPFÖLJNING 2019 SAMT BUDGET- OCH VERKSAMHETS- PLANERING 2020

ANVISNINGAR FÖR UPPFÖLJNING 2019 SAMT BUDGET- OCH VERKSAMHETS- PLANERING 2020 ANVISNINGAR FÖR UPPFÖLJNING 2019 SAMT BUDGET- OCH VERKSAMHETS- PLANERING 2020 FS 1.3.2-425-19 Teknisk-naturvetenskaplig fakultet 1. Inledning Dessa anvisningar gäller verksamhetsuppföljning 2019 och inleder

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för god ekonomisk

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för god ekonomisk Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Innehållsförteckning Riktlinjer för god ekonomisk hushållning... 3 Bakgrund 3 God ekonomisk hushållning 3 Självfinansieringsnivå för nya investeringar 5 Resultatutjämningsreserv

Läs mer

3 kap. Kyrkofullmäktige

3 kap. Kyrkofullmäktige 3 kap. Kyrkofullmäktige 1 Kyrkofullmäktige är högsta beslutande organ i en församling som inte ingår i ett pastorat. Om flera församlingar samverkar i ett pastorat är kyrkofullmäktige pastoratets högsta

Läs mer

Bilaga 2 Regler och riktlinjer för budget och uppföljning

Bilaga 2 Regler och riktlinjer för budget och uppföljning Bilaga 2 Regler och riktlinjer för budget och uppföljning Stadsbyggnadskontoret ska bedriva sin verksamhet på ett sådant sätt att kontoret bidrar till uppfyllelsen av de mål som fastställts i kommunfullmäktiges

Läs mer

Lokalförsörjningsplaner

Lokalförsörjningsplaner Lokalförsörjningsplaner Svenska kyrkans Ingenjörsförening Fastighetsdagar i Örebro den 21-22 november 2018 Christine Löfvenberg och Sven-Erik Nylander, kyrkokansliet christine.lofvenberg@svenskakyrkan.se

Läs mer

BUDGET Med sammandrag för åren 2020 och /9 2018

BUDGET Med sammandrag för åren 2020 och /9 2018 BUDGET 2019 Med sammandrag för åren 2020 och 2021 17/9 2018 Budget för verksamhetsåret 2019 180918 Sunnersbergs församling ser fram mot ett nytt budgetår då vi ska fortsätta uppgiften att fira gudstjänst,

Läs mer

Kyrkorådet 2014-10-28 1 (5) Margareta Rodin, Annika Nilsson, Karin Brunsberg, Ann-Margret Holmberg, Karin Karlsson

Kyrkorådet 2014-10-28 1 (5) Margareta Rodin, Annika Nilsson, Karin Brunsberg, Ann-Margret Holmberg, Karin Karlsson Kyrkorådet 2014-10-28 1 (5) Plats och tid Mariagården, kl 18.30-19.30 Beslutande Evy Pettersson, ordförande Madeleine Zetterqvist, Birgitta Gamelius, Jan-Ingemar Berthilsson, Håkan Claesson, Ulla Olsson,

Läs mer

Förslag till investeringsprocess

Förslag till investeringsprocess PM Tyresö kommun 2013-05-14 1 (8) Sigbrith Martinsson Kommunstyrelsen Dnr 2013/KS 0177 10 Förslag till investeringsprocess Investeringsprocessen inom Tyresö Kommun har varit föremål för översyn. En utgångspunkt

Läs mer

Nils-Erik Thorell Gerd Wahlström Britta Nilsson. Margareta Edholm

Nils-Erik Thorell Gerd Wahlström Britta Nilsson. Margareta Edholm Kyrkorådet 0 Plats och tid: Sockenstugan, Sillerud kl. 18.30 Beslutande: Nils-Erik Thorell Gerd Wahlström Britta Nilsson Birgitta Rolöf Margareta Edholm Kerstin Klumpp Kyrkoherde Tjänstg. ers. Tjänstg.

Läs mer

34 kap. Kyrkans anställda

34 kap. Kyrkans anställda 34 kap. Kyrkans anställda Befattningar för en församling 1 För varje församling ska det finnas anställd 1. en kyrkoherde, 2. minst det antal övriga präster (komministrar) som stiftsstyrelsen bestämmer,

Läs mer

Verksamhetsplan för Starrkärr-Kilanda församling 2015. Antagen av kyrkorådet den 2014-10-14 Fastställd av kyrkofullmäktige 2014-11-05

Verksamhetsplan för Starrkärr-Kilanda församling 2015. Antagen av kyrkorådet den 2014-10-14 Fastställd av kyrkofullmäktige 2014-11-05 Verksamhetsplan för Starrkärr-Kilanda församling 2015 Antagen av kyrkorådet den 2014-10-14 Fastställd av kyrkofullmäktige 2014-11-05 Innehåll Starrkärr-Kilanda församling... 3 Historik... 3 Nutid... 3

Läs mer

REGLEMENTE FÖR KYRKONÄMNDEN I UPPSALA KYRKLIGA SAMFÄLLIGHET

REGLEMENTE FÖR KYRKONÄMNDEN I UPPSALA KYRKLIGA SAMFÄLLIGHET UPPSALA KYRKLIGA SAMFÄLLIGHET Sid 1 (6) REGLEMENTE FÖR KYRKONÄMNDEN I UPPSALA KYRKLIGA SAMFÄLLIGHET Fastställt av samfällda kyrkofullmäktige 2006-02-02 22 Kyrkonämndens uppgifter framgår av Kyrkoordningen

Läs mer

Bollmoradalens kyrka, församlingssalen onsdag 8 november 2017 kl

Bollmoradalens kyrka, församlingssalen onsdag 8 november 2017 kl SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kyrkofullmäktige Sida 1 (5) Plats och tid Beslutande Bollmoradalens kyrka, församlingssalen onsdag 8 november 2017 kl 19.30-20.30 Kristjan Vaigur, ordförande Iréne

Läs mer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL. Kyrkoråd 2012-05-03 1.

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL. Kyrkoråd 2012-05-03 1. Kyrkoråd 2012-05-03 1. Plats och tid Gamla Domprostgården kl. 18.45-21.00 Beslutande Övriga deltagare Kärstin Brattgård, ordförande Maria Rahm Ulf Andersson Madelaine Erlandsson Inger Persson Ulla-Britta

Läs mer

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15

Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15 2012-01-24 Plats och tid Förvaltningshuset, Fridtunagatan 2, kl 13.15 ande Bengt Nilsson, ordförande Anita Jonasson Kroon Anna Lundblad Mårtensson Lars Jagerfelt from 5 Peter Lundborg, domprost from 6

Läs mer

Kansliet, Kyrkogränd 14, Tyresö

Kansliet, Kyrkogränd 14, Tyresö SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kyrkoråd Sida 1 (6) Plats och tid Beslutande Bollmoradalens församlingscentrum, sammanträdesrummet. onsdagen den 29 januari 2014, kl 18.00 19.10 Iréne Pierazzi,

Läs mer

Plats och tid: Vara pastorsexpedition. kl Vara pastorsexpedition den kl Ordförande...

Plats och tid: Vara pastorsexpedition. kl Vara pastorsexpedition den kl Ordförande... SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets Kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2010-09-08 Plats och tid: Vara pastorsexpedition. kl. 18.00 20.30 Beslutande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 57-71

Läs mer

Hakarps Församlingsblad

Hakarps Församlingsblad Hakarps Församlingsblad Extrablad Nr 2 : 2012 Vart går Hakarps församling? Vår församling står vid en skiljeväg. Vi ingår i en samfällighet med Huskvarna men båda våra församlingar har ett stort mått av

Läs mer

Ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sala kommun.

Ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sala kommun. Ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sala kommun. Ekonomi- och verksamhetsstyrningen definieras som en målmedveten styrprocess vars syfte är att utifrån kända styrprinciper och spelregler påverka organisationens

Läs mer

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag KYRKORÅDET 2011-10-24 1 (18) Plats och tid Åkersberga Kyrkliga Centrum måndagen den 24 oktober 19.30 21.25 Ledamöter Tjänstgörande ers Leif Törnquist, Mia Hinndal Bellander, Lars Starkerud, Marianne Knutsson,

Läs mer

Författningssamling 042.5

Författningssamling 042.5 Oskarshamns kommun Författningssamling 042.5 INVESTERINGSPOLICY FÖR OSKARSHAMNS KOMMUN Fastställd av kommunfullmäktige 2001-11-12, 121 Gäller fr.o.m. 2002-01-01 1. Bakgrund Investeringsbehov uppkommer

Läs mer

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag

BEVIS Justeringen har tillkännagivits genom anslag KYRKOFULLMÄKTIGE 2013-11-07 1 (7) Plats och tid Åkersberga Kyrkliga Centrum torsdag den 7 november kl. 19.30 20.20 Ledamöter enligt bilaga 313 Tjänstgörande ers enligt bilaga 313 Ersättare enligt bilaga

Läs mer

Kyrkogårdsutskottet (5)

Kyrkogårdsutskottet (5) PROTOKOLL PARAGRAF NR SIDA Kyrkogårdsutskottet 40-49 1(5) PLATS DATUM OCH TID FÖR MÖTET Sofiagården, Viktor Rydbergsrummet, Kapellgatan 8, Jönköping 2014-09-04 kl. 17.30-20.25 BESLUTANDE Eva Logan Jansson

Läs mer

Underlag för revidering av årsplan 2020

Underlag för revidering av årsplan 2020 Dnr: 2019/00362 Underlag för revidering av årsplan 2020 Fastighetsnämnden Teknik- och fastighetsförvaltningen 721 87 Västerås 021-39 00 00 www.vasteras.se Annika Andersson Annika.andersson@vasteras.se

Läs mer

Kommunstyrelsens ekonomiska uppföljning per november för år 2012

Kommunstyrelsens ekonomiska uppföljning per november för år 2012 Österåker Tjänsteutlåtande 5. Ekonomienheten Thomas Ärlig -12-19 Dnr KS /149-042 Till Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens ekonomiska uppföljning per november för år Beslutsförslag Kommunstyrelsen beslutar

Läs mer

KYRKORÅDET 2010-2013 2010-05-18 Sida 1 (5)

KYRKORÅDET 2010-2013 2010-05-18 Sida 1 (5) KYRKORÅDET 2010-2013 2010-05-18 Sida 1 (5) Plats och tid Garvargården kl 18.30 ande Övriga närvarande Justerare Ledamöter Kristina Söder, ordförande Anna Eriksson Thomas Linder Beatrice Söder Sven-Evert

Läs mer

Insatsplan - underlag till budgetarbetet LS

Insatsplan - underlag till budgetarbetet LS Tjänsteställe, handläggare Anders L Johansson, Landstingsdirektör 1(9) Margareta Tufvesson, Ekonomidirektör Distribution Insatsplan - underlag till budgetarbetet LS Innehåll Besparingar och effektiviseringar

Läs mer

Förbundsöverenskommelse

Förbundsöverenskommelse Förbundsöverenskommelse 2012-12-17 Överenskommelse mellan medlemmarna och kommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Götaland KS-834/2012 Antaget av kommunfullmäktige i Norrköpings kommun 2012-12-17 210

Läs mer

Kommunstyrelsens hyressättning av kommunens fastigheter

Kommunstyrelsens hyressättning av kommunens fastigheter Revisionsrapport Kommunstyrelsens hyressättning av kommunens fastigheter Alf Wahlgren, uppdragsledare Bengt-Åke Hägg, projektledare Fredrik Anderberg, projektmedarbetare Klippans kommun Innehållsförteckning

Läs mer

Nyckeln till Svenska kyrkan

Nyckeln till Svenska kyrkan Nyckeltalen möjliggör jämförelser av olika slag avseende verksamhet och ekonomi genom att kostnads- eller antalsuppgifter sätts i relation till t.ex. antal kyrkotillhöriga. Förhoppningen är att jämförelsetalen

Läs mer

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016 Styrdokument för Gnosjö kommun 2016 Vision och inriktningsmål Budgetprocess Antagen av kommunfullmäktige 2014-12-18, 140. Inledning... 3 Begreppsförklaring... 3 Vision, inriktningsmål verksamhetsidé och

Läs mer

Plats och tid: Vara församlingshem kl Justering: Vara pastorsexpedition den 4 september kl Ordförande...

Plats och tid: Vara församlingshem kl Justering: Vara pastorsexpedition den 4 september kl Ordförande... SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets Kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2009-09-02 Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 20.45 Beslutande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 60-77

Läs mer

Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 21.00. Justering: Vara församlingshem den 10 november kl. 18.00. Ordförande...

Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 21.00. Justering: Vara församlingshem den 10 november kl. 18.00. Ordförande... SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets Kyrkonämnd Sammanträdesdatum: 2009-12-09 Plats och tid: Vara församlingshem kl. 18.00 21.00 Beslutande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 101-116

Läs mer

UaFS Blad 1. Antagen av kommunfullmäktige den 9 november 2011, 226.

UaFS Blad 1. Antagen av kommunfullmäktige den 9 november 2011, 226. Blad 1 INVESTERINGSPOLICY Antagen av kommunfullmäktige den 9 november 2011, 226. 1. Vad är en investering? Med investering avses anskaffning av tillgångar för stadigvarande bruk eller innehav. Anläggningstillgångar

Läs mer

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: 201701-201713 Förvaltning: 117 Kr Nämndens budget Nämndens utfall Avvikelse inkl budgetjust. Drift och underhåll 19 626 200 000,00

Läs mer

Budgetförslag 2018 och plan för inkl. investeringar för Gästrike Räddningstjänst (GR)

Budgetförslag 2018 och plan för inkl. investeringar för Gästrike Räddningstjänst (GR) Sida 1(5) 2017-11-23 Budgetförslag 2018 och plan för 2019 2021 inkl. investeringar för Gästrike Räddningstjänst (GR) (1 bilaga, Förslag budget 2018, plan 2019-2021, Gästrike Räddningstjänst) Förbundsordning

Läs mer

Riktlinjer för lokalförsörjningstrategi, interna hyror samt tomställda lokaler

Riktlinjer för lokalförsörjningstrategi, interna hyror samt tomställda lokaler Ersätter Utbytt den Sign 1:5 Lokalförsörjningsstrategi Melleruds kommuns strategi för lokalförsörjning utgår från att kommunens lokaler ska svara upp mot behoven som finns i den kommunala verksamheten.

Läs mer

(tkr) Samtliga poster (även det som låg i plan), exklusive uppräkning av pris och lön -6 793-726 3 150

(tkr) Samtliga poster (även det som låg i plan), exklusive uppräkning av pris och lön -6 793-726 3 150 Budget 2016-2019, Norrköpings kommun (tkr) Antal: 35 Kommunstyrelsen Summa: 46 426 Samtliga poster (även det som låg i plan), exklusive uppräkning av pris och lön 2016: 46 426 2017: 39 633 2018: 38 907

Läs mer

Kommunals förbundsmöte 3-4 juni 2014. Budgetprognos

Kommunals förbundsmöte 3-4 juni 2014. Budgetprognos Kommunals förbundsmöte 3-4 juni 2014 Budgetprognos Budgetprognos 2015-2017 Förbundsstyrelsens förslag 1 Inledning om planeringsmodellen Förbundets verksamhetsplanerings- och budgetprocess är ett viktigt

Läs mer

Kyrkofullmäktige Protokoll 2015-11-05. Kyrkans Hus - Sjömansgården. Tid: Kl. 18.00 19.15. Enligt bifogade närvarolista.

Kyrkofullmäktige Protokoll 2015-11-05. Kyrkans Hus - Sjömansgården. Tid: Kl. 18.00 19.15. Enligt bifogade närvarolista. Protokoll 2015-11-05 Plats: Kyrkans Hus - Sjömansgården Tid: Kl. 18.00 19.15. Närvarande: Enligt bifogade närvarolista. Sammanträdet inleds av Anders Ekhem med bön. Ordföranden hälsar alla välkomna och

Läs mer

RIKTLINJER OCH BUDGET 2014

RIKTLINJER OCH BUDGET 2014 RIKTLINJER OCH BUDGET 2014 VERKSAMHETENS HUVUDSAKLIGA INRIKTNING 2014 Styrelsen räknar med att 2014 kommer att präglas av ett medelstort underhållsprojekt, trapphusrenoveringen och arbetet med energisparfrämjande

Läs mer

Plats och tid: Vara församlingshem kl 18.30-21.30. Justeringens plats och tid: Vara pastorsexpedition den 10 maj kl 16.30

Plats och tid: Vara församlingshem kl 18.30-21.30. Justeringens plats och tid: Vara pastorsexpedition den 10 maj kl 16.30 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets kyrkofullmäktige Sammanträdesdatum: 2010-05-06 Plats och tid: Vara församlingshem kl 18.30-21.30 ande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 1-9 Utses

Läs mer

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016 Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total

Läs mer

Planerings- och budgetförutsättningar

Planerings- och budgetförutsättningar 2019-06-20 BESLUT Planerings- och budgetförutsättningar 2020 2022 FÖRUTSÄTTNINGAR FÖR PLANERING OCH BUDGET 2020 OCH PLAN FÖR ÅREN 2021 2022 LINKÖPINGS UNIVERSITET 2019-06-20 BESLUT Innehållsförteckning

Läs mer

Gemensam informationspolicy för Linköpings kyrkliga samfällighet

Gemensam informationspolicy för Linköpings kyrkliga samfällighet Gemensam informationspolicy för Linköpings kyrkliga samfällighet Fastställd av kyrkofullmäktige 12 november 2003 Dokument 1: Övergripande mål för informationsverksamheten inom Linköpings kyrkliga samfällighet

Läs mer

Anvisningar för verksamhetsberättelser 2008

Anvisningar för verksamhetsberättelser 2008 20 januari 2009 Dnr: 08/KF 237 Anvisningar med bilagor och filer finns på Intranätet under Ekonomi/Instruktioner och Checklistor/Bokslut 2008. Kyrkoråd, kyrkoherdar och klockare Driftschefer Budgetansvariga

Läs mer

FAKTABLAD kring SVENSKA KYRKANS EKONOMI

FAKTABLAD kring SVENSKA KYRKANS EKONOMI Uppdaterat: 2010-05-31 SVENSKA KYRKANS TRE NIVÅER Svenska kyrkans juridiska form är registrerat trossamfund. Det finns tre nivåer i Svenska kyrkan: församlingar, stift och nationell nivå. Varje enhet är

Läs mer

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: 201501-201514 Förvaltning: 117 Kr Nämndens budget Nämndens utfall Avvikelse inkl budgetjust. Drift och underhåll 18 095 683 000,00

Läs mer

Plats och tid: Vara församlingshem kl

Plats och tid: Vara församlingshem kl SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Vara samfällighets kyrkofullmäktige Sammanträdesdatum: 2011-05-12 Plats och tid: Vara församlingshem kl 18.30-22.15 ande och övriga närvarande: Se närvarolista Paragrafer: 1-11 Utses

Läs mer

Granskning av aktiverade utvecklingskostnader

Granskning av aktiverade utvecklingskostnader Granskning av aktiverade utvecklingskostnader inom ITT Genomförd på uppdrag av revisorerna i Region Skåne Oktober 2008 Innehållsförteckning 1 INLEDNING...2 1.1 Bakgrund...2 1.2 Syfte och metod...2 2 FÖREKOMSTEN

Läs mer

Kulturnämndens månadsrapport oktober 2014

Kulturnämndens månadsrapport oktober 2014 KUN -11-20 p 7 Enheten för administration och kommunikation TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: -11-11 KUN /311 Handläggare: Monica Lagergren Jenny Vanhainen Kulturnämndens månadsrapport oktober 1 Förslag till

Läs mer

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: 201701-201708 Förvaltning: 117 Kr Nämndens budget Nämndens utfall Avvikelse inkl budgetjust. Drift och underhåll 18 989 900 000,00

Läs mer

Bokslut för BRF Morkullan HSB Stockholm

Bokslut för BRF Morkullan HSB Stockholm Bokslut för BRF Morkullan 2003-01-01-2003-12-31 HSB Stockholm Resultaträkning 03-01 - 03-12 01-09 -02-12 Nettoomsättning Not 1 8 277 115 11 221 143 Fastighetskostnader Drift Not 2-4 206 588-5 506 617 Planerat

Läs mer

KS 2003-05-27, 164. Översyn av kommunens användning och behov av lokaler. Bakgrund

KS 2003-05-27, 164. Översyn av kommunens användning och behov av lokaler. Bakgrund KS 2003-05-27, 164 Översyn av kommunens användning och behov av lokaler Bakgrund Kommunfullmäktige beslutade 2001-05-17, 72, att uppdra åt kommunstyrelsen att bilda en ledningsgrupp för att göra en fördjupad

Läs mer

Sammanträdesdatum 1 (7) KYRKOFULLMÄKTIGE

Sammanträdesdatum 1 (7) KYRKOFULLMÄKTIGE Sammanträdesdatum 1 (7) Plats och Tid Sjölidens kapell 18.30 20.25 Beslutande Ersättare Gunilla Arbrink/Ordf Fritz Mannich/ v Ordf Christoffer Nathanson Lotta Danielsson Jan Dolk Jenny Danielsson Annika

Läs mer

VÄXJÖ STIFTSKANSLI Dnr VÄXJÖUTREDNINGEN Peter Bexell PM 21b

VÄXJÖ STIFTSKANSLI Dnr VÄXJÖUTREDNINGEN Peter Bexell PM 21b VÄXJÖ STIFTSKANSLI Dnr 09-249-220 VÄXJÖUTREDNINGEN Peter Bexell PM 21b En närvarande kyrka Växjöutredningen - med förslag om * sammanläggning av pastoraten i Växjö kommun * ny församlingsindelning KORTVERSION

Läs mer

Nyckeln till Svenska kyrkan verksamhet och ekonomi verksamhet och ekonomi 2002

Nyckeln till Svenska kyrkan verksamhet och ekonomi verksamhet och ekonomi 2002 Nyckeltalen möjliggör jämförelser av olika slag avseende verksamhet och ekonomi genom att kostnads- eller antalsuppgifter sätts i relation till t.ex. antal kyrkotillhöriga. Förhoppningen är att jämförelsetalen

Läs mer

Tjänsteskrivelse. Avstämning av grundbelopp år 2018 för fristående verksamhet GRF

Tjänsteskrivelse. Avstämning av grundbelopp år 2018 för fristående verksamhet GRF Malmö stad Grundskoleförvaltningen 1 (5) Datum 2019-05-02 Vår referens Kimmo Räihä Controller kimmo.raiha@malmo.se Tjänsteskrivelse Avstämning av grundbelopp år 2018 för fristående verksamhet GRF-2019-11858

Läs mer

Granskning av delårsrapport Emmaboda kommun

Granskning av delårsrapport Emmaboda kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Annie Wang Revisionskonsult 11 oktober 2018 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 2 2.

Läs mer

BESTÄMMELSER FÖR BUDGET OCH BUDGETUPPFÖLJNING

BESTÄMMELSER FÖR BUDGET OCH BUDGETUPPFÖLJNING Nummer: 01:3 Blad: (1) BESTÄMMELSER FÖR BUDGET OCH BUDGETUPPFÖLJNING A. Nämndernas verksamhet Nämnders och styrelsens ansvar 1 Nämnd och styrelse är ansvarig för att av Kommunfullmäktige i budget beslutad

Läs mer

Bilaga till ekonomisk månadsrapport för Socialnämnden, mars 2019

Bilaga till ekonomisk månadsrapport för Socialnämnden, mars 2019 Sid 1 (5) 2019-04-16 Dnr 19SON85 Tjänsteskrivelse Handläggare Rolf Hammar Tfn 026-17 93 05 rolf.hammar@gavle.se Socialnämnden Bilaga till ekonomisk månadsrapport för Socialnämnden, mars 2019 Allmänt om

Läs mer