Reviderad budget 2012

Transkript

1 Reviderad budget 2012 Ärendet Samordningsförbundet Göteborg Nordost fattade beslut om budget för Under 2012 har budgetförutsättningarna förändrats. Följande huvudsakliga skäl föreligger för en reviderad budget: Bokslutet för 2011 gav ett större underskott än prognostiserat Primärvårdrehab har förändrat sin fakturering till Samordningsförbund. Förändringen innebär en fast kostnad för olika tjänster som Primärvårdsrehab tillhandahåller. Tidigare har förbundet fakturerats för faktisk lönekostnad. Efter dialog med Primärvårdsrehab har överenskommelse gjorts om att tidigare principer gäller för Ett ESF projekt har beviljats Samordningsförbundet Göteborg Nordost. Projektet, Exsistre, genomförs i samarbete med yttreligare fyra Samordningförbund. De delar som rör Samordningsförbundet Göteborg Nordost är Exsistre Hälsoskola, Exsistre Dino/Handläggarteam samt Exsistre samordning (projektkansli). Under 2011 har Samordningsförbundet, pga förändrad tillämpning av momsregler, inte kunnat återkräva moms. Riksdagen förväntas fatta beslut under våren där Samordningsförbund ges möjlighet att återkräva moms. Lagstiftningen föreslås gälla retroaktiv från För Samordningsförbundet Göteborg Nordost innebär det att 316 tkr kommer att återbetalas till förbundet för inbetald moms under Följande förslag till reviderad budget tar hänsyn till ovan nämnda skäl. 1

2 Redogörelse Utgångspunkten för prognosen är samma omfattning av verksamhet som beslutades samt de förändringar som tidigare redovisats. Då Riksdagen förväntas fatta beslut under vårriksdagen om förändrade regler kring möjligheten att återkräva moms för Samordningsförbund förutsätts i prognosen att lagförslaget antas. Aktivitet Utfall 2011 Budget 2012 Prognos 2012 Diff mot budget 2012 Ungdomscentrum Arena H-team Gamlestaden H-team Angered Dino Exsistre Dino/H-team VC samv. Östra Göteborg VC samv. Angered FK/PMG Aktiv Exsistre Hälsoskolan/Aktiv Exsistre samordning Köp av tjänst Likviditetsbuffert ESF Verksamhet Utveckling av ny verksamhet Moms Utv/adm Styrelse/sekretariat Summa kostnader Anslag Finansnetto ESF Summa Eget kapital Summa tillgängliga medel Resultat Förutsättning för att medel ur anslaget ska kunna tas i anspråk är att Riksdagen fattar beslut om förändrad momslagstiftning. 2

3 Nedan presenteras förslag till möjliga verksamhetsförändringar om lagstiftning för samordningsförbund att återkräva moms ej förändras enligt lagt förslag. - Anslaget till utveckling av ny verksamhet tas bort i sin helhet, 650 tkr - Ett stopp införs för möjligheten att köpa tjänster för medel från Samordningsförbundet i de samverkande insatserna. Kvar på anslaget för året är ca 300 tkr. Hur många träningsplatser och utredningar som pågår och ej är fakturerade är oklart. Den möjliga besparingen kan ej bedömas exakt, bedömning tkr. - Minskning av anslaget till utvärdering, 100 tkr - Möjligheten till övrigt medel flyttas från verksamheterna själva till Samordningsförbundet för beslut. Totalt är anslaget för de olika teamen 120 tkr. Anslaget minskas med 75 tkr. Följande förslag till möjliga verksamhetsförändringar ger 900 tkr 1000 tkr. Moms motsvarar i budgeten 816 tkr. 3

4 Förslag I den reviderade budgeten antas riskdagen anta ett nytt lagförslag till ändrad momslagstiftning. Ändringen påverkar budgetförutsättningarna med 816 tkr, varav 316 tkr gäller återbetalning för inbetald moms under 2011 samt 500 tkr som avsatts i budget för inbetalning av moms under Vid den händelse Riksdagen inte fattar förväntat beslut behöver nytt beslut tas i styrelsen kring verksamhetens omfattning. Budget 2012 antagen Förslag till ny budget 2012 Aktivitet Utfall 2011 Ungdomscentrum Arena H-team Gamlestaden H-team Angered Dino Exsistre Dino/H-team VC samv. Östra Göteborg VC samv. Angered FK/PMG Aktiv Exsistre Hälsoskolan/Aktiv Exsistre samordning Köp av tjänst Likviditetsbuffert ESF Verksamhet Utveckling av ny verksamhet Moms Utv/adm Styrelse/sekretariat Summa kostnader Anslag Finansnetto ESF Summa Eget kapital Summa tillgängliga medel Resultat

5 Samordningsförbundet Göteborg Nordost föreslås besluta: Verksamhetens omfattning kvarstår från budget Anta reviderad budget enligt förslag för 2012 Anslaget för utvecklingsinsatser är tillgängligt först efter beslut i riksdagen om förändrad momslagstiftning Underskott i budgeten balanseras mot eget kapital Översända den reviderade budgeten till förbundets medlemmar Henrik Svedberg Förbundschef 5