Immateriella tillgångar Dataprogram, licenser, rättigheter et c. Materiella tillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet

Transkript

1 g g Immateriella tillgångar Dataprogram, licenser, rättigheter et c S Ackumulerade anskaffningsvärden S Årets anskaffningsutgifter, över kr S Omföring årets anskaffningsutgifter S Ackumulerade avskrivningar Materiella tillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet S Ackumulerade anskaffningsvärden S Årets anskaffningsutgifter, över kr S Omföring årets anskaffningsutgifter S Ackumulerade avskrivningar Datorer, maskiner, installationer m m S Ackumulerade anskaffningsvärden S Årets anskaffningsutgifter, över kr S Omföring årets anskaffningsutgifter S Ackumulerade avskrivningar IMMAT FASTIG DATOR Inventarier S Ackumulerade anskaffningsvärden INVENT S Årets anskaffningsutgifter, över kr S Omföring årets anskaffningsutgifter S Ackumulerade avskrivningar Fordringar S Kundfordringar, utomstatliga S » Kundfordringar, inomstatliga S » Avräkningskonto skatter & avgifter S » Övriga inomstatliga fordringar Ingående mervärdesskatt S Ej momspliktig verksamhet La 1099 S Momspliktig verksamhet S EG-förvärv S Avräkningskonto S Fordran Övriga fordringar - ej statliga myndigheter S Reseförskott, fordringar anställda La 0111/0120 S Förskott lön La 0112/0125 S Kontantkassa S Övriga fordringar hos anställda La 7713 S Fakturor för fördelning S Diverse fordringar S Kreditfakturor

2 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader S Hyror, utomstatliga S » Övrigt inomstatliga S Övrigt utomstatliga Upplupna bidragsintäkter S » Inomstatliga S Utomstatliga Övriga upplupna intäkter S » Hyror inomstatliga S » Räntor räntekonto, RGK S » Övrigt inomstatligt S Övrigt utomstatligt Avräkning med statsverket S S Ingående balans Anslag utgifter 1742 Anslag utgifter 1743 Anslag utgifter 1780 IB Avs semesterlöneskuld ej anslagsavräknat 1781 Årets minskning av semlöneskuld ej anslagsavräknat S Anslagsmedel som tillförs räntekonto 1794 Utbetalningar icke räntebärande flöde Kassa & bank S » Räntekonto i RGK PostGiro anslutet till räntekonto RGK inbetalningar (manuella) RGK utbetalningar (manuella) S Inbetalningar S Överföring till räntekonto S Utbetalningar S Överföring från räntekonto 1943 Utbetalningar Statens Centralkonto - RGK 1944 Överföring från SCR, RGK - Utbetalningar S S Myndighetskapital S Balanserad kapitalförändring 2071 Kapitalförändring från föregående år S Kapitalförändring enligt resultaträkningen Skulder m m S » Lån i RGK, IB S » Lån i RGK, årets nya lån S » Lån i RGK, årets amorteringar S » Räntekontokredit i RGK Kapital & Skulder

3 Skulder till andra myndigheter S » Leverantörskulder, andra myndigheter S » Lagstadgade arbetsgivaravgifter (RSV) S » Premier avtalsförsäkringar (SPV) S » Leverantörskulder, andra myndigheter bokslut S Premier till statliga avtalspensioner & andra avtalsförsäkringar S » Övriga skulder

4 Utgående mervärdesskatt S S S Räntebelagt flöde EU, räntebelagt flöde Redovisningskonto räntebelagt flöde Leverantörsskulder S Avseende konsumtion, utomstatliga S Avseende investeringar bokslut, utomstatliga S Utländska leverantörer S Bokslut konsumtion, utomstatliga S Bokslut utländska leverantörer Övriga skulder - utomstatliga S Personalens källskatt La 8980 S Skuldkonto personreskontran S Inbetalningar under utredning S Nettolön skuld till bank S Övriga skulder Skulder till personal S S S S Införsel Intresseavdrag Löneavdrag Övriga skulder till personalen Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader S S S S Löner & arvoden Semesterlöner Skuld sociala avgifter, upplupna löner & arvoden Skuld sociala avgifter, pensionspremier, semesterlöneskuld S » Upplupna räntor, inomstatliga S » Övrigt inomstatliga S Övrigt utomstatliga Oförbrukade bidrag externa medel S » Inomstatliga S Utomstatliga

5 Övriga förutbetalda intäkter S » Hyror, inomstatliga S » Övrigt inomstatliga S Övrigt utomstatliga Rapporteringsdifferenser S S S Felkonto Intäkter av anslag Intäkter av anslag Återföring av intäkter av anslag Intäkter av avg & andra ers enl 4 Avgförordningen Intäkter av utbildning & konferenser S » Inomstatliga S Utomstatliga S » Periodiseringskonto S3131 S Periodiseringskonto S3132 Intäkter av konsultuppdrag S » Inomstatliga S Utomstatliga S » Periodiseringskonto S3141 S Periodiseringskonto i S3142 Intäkter av rapportförsäljning S » Inomstatliga momsfria S Utomstatliga momspliktiga S Utanför EU momsfria S Inom EU med VAT-nr momsfria S Kommission utomstatliga momspliktiga S » Periodiseringskonto S3171 S Periodiseringskonto S3172 Övriga intäkter i verksamheten S » Reavinster försäljning anläggningstillgångar inomstatliga S Reavinster försäljning anläggningstillgångar utomstatliga S Öresutjämning, kursdifferenser & intäktskorrigeringar utomstatliga S » Öresutjämningar, kursdifferenser & intäktskorrigeringar inomstatliga S » Övriga momsfria ersättningar & intäkter, inomstatliga S Övriga momspliktiga ersättningar & intäkter, utomstatliga S Övriga momsfria ersättningar & intäkter, utomstatliga S » Periodiseringskonto S3181 S Periodiseringskonto S3182

6 Erhållna bidrag Erhållna bidrag från statliga myndigheter S » Bidrag från statlig myndighet S » Bidrag från statligt affärsverk S » Periodiseringskonto S Erhållna bidrag från offentliga sektorn S Från statliga bolag S Från övriga statliga sektorn S Från kommun S Från landsting S Från övriga kommunala sektorn S Periodiseringskonto Erhållna bidrag från övriga S Från privata svenska företag & ekonomiska föreningar S Från övriga svenska organisationer & ideella föreningar S Från EU:s institutioner S Från företag i andra EU-länder S Från internationella organisationer & företag i övriga länder S Periodiseringskonto Finansiella intäkter S » Ränteintäkter på räntekonto i RGK S » Ränteintäkter på kundfordringar inomstatliga S Ränteintäkter på kundfordringar utomstatliga S » Periodisering S3811 S Periodisering S3821 S » Övriga finansiella intäkter, inomstatliga S Övriga finansiella intäkter, utomstatliga S » Periodisering S3861 S Periodisering S3862 Löner & arvoden S S Fast anställd personal Löneavdrag hemdator Personalkostnader S Övriga konsultarvoden konsulter utan F-skatt La 1401 S Konsulter > 65 år konsulter utan F-skatt La 1403 S Styrelseledamöter La 1402 S Styrelseledamöter > 65 år La 1404 S Lönetillägg, skattepliktiga traktamente La 1290 S Övriga skattepliktiga förmåner La 4300 S Lönetillägg, skattepliktiga traktamente > 65 år La 1291 S Årets förändring av semesterlöneskuld S Upplupna löner, arvoden & lönetillägg

7 Resekostnadsersättningar S Traktamenten, skattefria La S Milersättningar, skattefria 18,5kr/mil La 1301 S Övrigt skattefritt La 1009 S Upplupet S4181 Arbetsgivaravg, premier & andra avg enl lag & avtal S Arbetsgivaravgifter på löner & arvoden La 9901 S Arbetsgivaravgifter arvodister S Särskild löneskatt på avgifter S Särskild löneskatt delpensionsåtaganden S Särskild löneskatt på löner & arvoden, >65 La 9903 S Särskild löneskatt arvodister >65 S Betalda premier för avtalsförsäkringar m m NSA La 9902 S Betalda premier till Kåpan 91 S Betalda premier till Kåpan PA03 S IÅP - individuell ålderspension S Delpensionsåtaganden S Arbetsgivaravgifter på semesterlöneskuld S Arbetsgivaravgifter upplupna löner & arvoden S4121 S Premier på semesterlöneskuld, periodiseringskonto S Premier på upplupna löner & arvoden S4122 S Pensionskostnader, Kåpan & individuell ålderspension, periodisering S Sjuk- & hälsovård S Läkemedel skattepliktiga La 4301 S Sjukvård skattepliktiga max 95:- La 4302 Utbildning av egen personal S Kurs- & konferensavgifter utomstatliga S » Kurs- & konferensavgifter inomstatliga S » Periodisering S4241 S Periodisering S4141 Övriga personalkostnader S Personalrekrytering, annonser m m S Avgift utvecklingsrådet, trygghetsstiftelsen S Friskvård & motion S Företagshälsovård S Personalrepresentation, avdragsgill moms 90 kr/person S Personalrepresentation, ej avdragsgill moms >90 kr/person S Övriga personalkostnader utomstatliga S » Övriga personalkostnader inomstatliga S » Periodisering S4281 S Periodisering S4181

8 Lokalkostnader & Övriga Driftskostnader Lokalkostnader - hyrda lokaler utomstatliga S Lokalhyra 106 S Hyra speciella lokaler lagerplats, monterutrymme vid mässa e tc S Upplupet S5011 S El 106 S Vatten 106 S Bränsle 106 S Upplupet S S Inköp av lokaltillbehör 106 S Städning & sophämtning 106 S Bevakningskostnader 106 S Reparation av hyrda lokaler 106 S Upplupet S5081 Reparationer & underhåll S S S S S S Reparationer av kontorsmaskiner ej datorer! Service- & underhållsavtal kontorsmaskiner ej datorer! Reparationer av datorer & kringutrustning Service- & underhållsavtal datorer & kringutrustning Tvätt Upplupet S5301 Reaförluster vid avyttring av anläggningstillgångar S » Maskiner, inventarier inomstatliga S Maskiner, inventarier utomstatliga Offentligrättsliga avg, skatter, kundförluster et c S » Offentligrättsliga avgifter - utgifter inomstatliga S » Upplupet S5311 S Tullavg, skatter - utgifter S Upplupet S5321 S Konstaterade kundförluster, varor S Konstaterade kundförluster, tjänster Resor, representation, information et c Resekostnader, utomstatliga S Flyg- & tågbiljetter La 1001 S Hotell & logi La 1002 S Lokala resor buss, taxi & t-bana La 1010 S Internatkostnader & konferenslokaler S Övriga resekostnader parkerings- och broavgifter, trängselskatt t ex La 1009 S Periodisering S5341

9 Representation, utomstatliga S S S S Information S S S S Representation avdragsgill moms 90 kr/person Projektluncher avdragsgill moms 90 kr/person Representation ej avdragsgill moms >90 kr/person Upplupen representation Annonsering Bilageplats Övrig information marknadsundersökningar Periodisering Köp av varor Publikationer & pappersvaror S Böcker utomstatliga S Tidskrifter & prenumerationer utomstatliga S » Böcker, tidskrifter m m inomstatliga S Pappersvaror kopieringspapper, kollegieblock, kuvert, brevpapper m m Kontorsmaterial S Kontorsmaterial exklusive papper utomstatliga Övriga varor S Datorer & tillbehör 1-3 år tkr (KORT) 109 S Datorer & tillbehör <5 tkr el 1 år, disketter, kablar, minne & maskiner t ex 109 S Färskvaror livsmedel & blommor t ex S S Övriga förbrukningsvaror batterier, toner, tändstickor, servetter, folie, tvål, film, plastglas, diskmedel m m Dataprogram 1-3 år tkr (KORT) 109 S Dataprogram <5 tkr el 1 år S Möbler & lampor 1-3 år tkr (KORT) S Möbler & lampor <5 tkr el 1 år S Maskiner & verktyg 1-3 år tkr (KORT) S Kontorsmaskiner & verktyg <5 tkr el 1 år ej datorer & skrivare S Övriga varor utomstatliga bestick, ramar, termos, presenter, handdukar, kläder, skyltar m m S » Övriga varor inomstatliga S Upplupet S5351 S » Periodisering S5408 S Upplupet S

10 Köp av tjänster S Forskningsuppdrag S Datatjänster utomstatliga konsulter, programmering, registrering m m 109 S » Datatjänster inomstatliga konsulter, programmering, registrering, Slör/Riks-avg m m S Artikelsökning, -beställning, -kopiering utomstatliga S » Artikelsökning, -beställning, -kopiering inomstatliga S Dataprogramlicenser 109 S Utbildningstjänster utomstatliga till andra än myndighetens anställda S Porto, frankeringsmaskin & postförskott S Telefon & fax abonnemang & samtalsavgifter, dataöverföring via modem S Leasing datorer & kontorsmaskiner S Bud & transporter S Tryckeritjänst S Extern kopiering & inbindning S Utskicksarbete & adresser S Repro / bildhantering S Fotografering / illustrationsarbeten / bildhyra S Layout, formgivning & sättning S Översättning, språkgranskning & administration (arvode till arbetsgivare) S Experter i projektgrupperna konsulter med F-skatt S Försäkringskostnader S Medlemsavgifter S Pressurklipp S Bank- & PostGiroavgifter S Övriga tjänster utomstatliga S » Övriga tjänster inomstatliga S » Periodisering S S Upplupet S Finansiella kostnader S » Räntekostnader räntekonto i RGK S » Räntekostnader lån i RGK S » Räntekostnader leverantörskulder, inomstatliga S Räntekostnader leverantörskulder, utomstatliga S » Övriga räntekostnader, inomstatliga S Övriga räntekostnader, utomstatliga S » Upplupet S5911 S Upplupet S5912 S » Övriga finansiella kostnader, inomstatliga S Övriga finansiella kostnader, utomstatliga S » Periodisering S5961 S Periodisering S5962

11 Avyttring/Utrangering/Avskrivningar av Anl.tillgång Avyttring av materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet S S S Försäljningsinkomster Bokfört värde Omföring reavinst/-förlust Maskiner, inventarier, installationer m m S S S S S S Försäljningsinkomst Bokfört värde Omföring reavinst/-förlust Avskrivningar & nedskrivningar Transföreringar Maskiner, inventarier & övriga materiella anläggningstillgångar Uppbörd Och Transföreringar Lämnade bidrag till landstingskommuner för konsumtion Årets Kapitalförändring Årets kapitalförändring Årets kapitalförändring Fördelade lönekostnader S Fördelade lönekostnader Fördelningar

12 PROJEKT 1 - Myndighetsgemensamt Fin Ansvarig 101 Kansli (personalmöten, VP-dag etc.) Tove 102 SBU:s nämnd Ewalotte 103 SBU:s vetenskapliga råd Sanna 131 Alertrådet Sofia 104 Löner Tove 105 Kompetensutveckling (ex. vis förvaltn. Utb., ÄHS, gemensamma sem) Tove 106 Samverkansmöten/övrig samverkan/fackligt arbete Tove 107 Lokalkostnader Tove 109 Datordrift Peter 110 IT-support/helpdeskärenden Peter 111 Ekonomihantering Micke 113 Ledningsgruppen Måns 114 Verksamhetsutveckling för hela SBU Måns 115 KP-gruppen Jan 116 Metodutveckling Jan 117 Externa möten, nätverk etc. Jan 118 Extern undervisning Agneta P 120 Rekrytering Karin 122 EBE-gruppsamordning Marianne 124 Övergripande informationsspecialistarbete; metodutv, samordn Hanna 126 Assistentgruppsamordning Ewalotte 127 Personalfrågor (exkl. rekrytering) Tove 128 Reception/arbetslokaler/inomhusmiljö Karin 129 Registratur Anne Christine 130 Arkivering Anne Christine Assistent Anneth Ania Ania Administrations- och marknadsavdelningen 151 Avdelningsgemensamt (allmän adm, avd.möten, avd.fika) Tove 154 Verksamhetsutveckling Tove 155 Kompetensutveckling (individuellt samt avdelningsgemensam) Tove

13 PROJEKT 2 - Informationsspridning Fin Ansvarig 201 Marknadsföring gemensamt Tove 202 Internet, sociala medier och databaser Sussi 203 Kontorstrycksaker (t.ex. brevpapper, kuvert, block) Jessica 204 Utskick & trycksaker Jessica 205 Trycksaker, slutsatser, rapportproduktion Jessica 206 Populär- och specialversioner av rapporter Ragnar 207 Lekmannaråd och patientorganisationer Ragnar 208 Uppföljning av SBU:s verksamhet Ragnar 209 Intranätet Sussi 210 SBU konferenser Jessica 214 Samarbete med vård- och omsorgsprofessionernas org. Ragnar 216 Utställningar & mässor Jessica 220 V & P Ragnar 221 Massmediakontakter Ragnar/Johanna 222 Media- och omvärldsbevakning Ragnar 223 Kommunikationsstrategiskt arbete Ragnar 235 Rapporthantering/försäljning Jessica Assistent 3 - Internationell samverkan Ansvarig 305 Övrig internationell verksamhet (HTAi, INAHTA etc) 10 Sigurd 318 EUnethta wp 1 10 Sigurd 319 EUnethta wp 2 Sigurd 320 EUnethta wp 3 50 Sigurd 321 EUnethta wp 4 50 Sigurd 322 EUnethta wp 7 50 Sigurd 323 EUnethta info/kom 50 Sigurd 324 EUnethta övrigt 50 Sigurd 325 EUnethta wp 6 50 Sigurd 326 EUsanh 63 Monica Assistent

14 PROJEKT 4 - Etablerade metoder Fin Ansvarig Assistent 401 Avdelningsgemensamt (allm adm, avd.möten, lönesamtal) Sanna 405 Kompetensutveckling (individuell samt avd.gemensam) Sanna 412 Äldre - Läkemedelsindikatorer 48 Sigurd Kickan 414 Verksamhetsutveckling Sanna 421 Kommunikation, marknadsföring och impl.stöd för gula rapporter Agneta P 424 BPH Godartad prostataförstorning Sanna Kickan 439 Blödande magsår Sanna Maria S 445 Äldre - Undernäring 48 Sten Anette S 455 Äldre - Svårläkta sår 48 Jenny Elisabeth 456 Arbetet betydelse för sjukdomar i rörelseapparaten 45 Sanna Maria S 457 Endodonti Sanna Kickan 458 Protetik Sanna Kickan 463 Blödarsjuka (TLV) Sanna Anneth 466 Mat vid fetma Sanna Ewalotte 467 Arbetsmiljö - rygg 14 Charlotte Maria S 468 Arbetsmiljö 14 Charlotte Therese 469 Äldre - Urininkontinens 48 Jenny Elisabeth 470 Äldre - Akutvård 48 Sten Anneth 474 Affektiv sjukdom Agneta P Anneth 475 Sexuella övergrepp Sophie Elisabeth 476 Njurfunktion Ingegerd Maria A 481 Psykos / schizofreni Mikael N Kickan 482 Neuropsykiatri (ADHD m.m) Pernilla Maria A 483 Psyk övergripande Agneta P Kickan 484 Patientens delaktighet Sophie Maria A 485 Psyk organisation Agneta P Maria A 486 Psyk implementering Agneta P Anneth 488 Arbetsmiljö - förstämning Charlotte Therese 489 Arbetsmiljö - sömn 14 Charlotte Therese 499 Avslutade projekt Sanna

15 PROJEKT 5 - Alert/Kunskapsluckor 501 Avdelningsgemensamt (allm adm, avd.möten, lönesamtal) Sofia 505 Kompetensutveckling (individuell samt avd.gemensam) Sofia 514 Verksamhetsutveckling Sofia 521 Kommunikation, marknadsföring o impl.stöd för Sofia Alert och kunskapsluckor 535 Alert Sofia 564 Kunskapsluckor 13 Sofia 6 - KP/Kommentarer/Upplysningstjänst 601 Avdelningsgemensamt (allm adm, avd.möten, lönesamtal) 40 Jan 605 Kompetensutveckling (individuell samt avd.gemensam) 40 Jan 614 Verksamhetsutveckling 40 Jan 620 SBU-kommenterar 40 Jan 621 Kommunikation, marknadsföring och impl.stöd 40 Jan för SBU-kommenterar 630 SBU-upplysningstjänst 40 Jan 631 Kommunikation, marknadsföring och impl.stöd 40 Jan för SBU-upplysningstjänst Kodplan för SBU Anslag ap1 13 Anslag ap2 14 Anslag AD22 arb miljön 40 LF Dagmarmedel 48 Äldre och sköra 50 EUnetHTA 62 EU-medel 63 EUSANH ISA FINANSIÄR

16 Kodplan för SBU 2010 Fält I: Konto (kortversion) Övriga varor S Datorer & tillbehör 1-3 år tkr (KORT) 109 S Datorer & tillbehör <5 tkr el 1 år, disketter, kablar, minne & maskiner t ex 109 S Färskvaror livsmedel & blommor t ex S S Övriga förbrukningsvaror batterier, toner, tändstickor, servetter, folie, tvål, film, plastglas, diskmedel m m Dataprogram 1-3 år tkr (KORT) 109 S Dataprogram <5 tkr el 1 år S Möbler & lampor 1-3 år tkr (KORT) S Möbler & lampor <5 tkr el 1 år S Maskiner & verktyg 1-3 år tkr (KORT) S Kontorsmaskiner & verktyg <5 tkr el 1 år ej datorer & skrivare S Övriga varor utomstatliga bestick, ramar, termos, presenter, handdukar, kläder, skyltar m m S » Övriga varor inomstatliga Köp av tjänster S Forskningsuppdrag S Datatjänster utomstatliga konsulter, programmering, registrering m m 109 S » Datatjänster inomstatliga konsulter, programmering, registrering, Slör/Riks-avg m m S Artikelsökning, -beställning, -kopiering utomstatliga S » Artikelsökning, -beställning, -kopiering inomstatliga S Dataprogramlicenser 109 S Utbildningstjänster utomstatliga till andra än myndighetens anställda S Porto, frankeringsmaskin & postförskott S Telefon & fax abonnemang & samtalsavgifter, dataöverföring via modem S Leasing datorer & kontorsmaskiner S Bud & transporter S Tryckeritjänst S Extern kopiering & inbindning S Utskicksarbete & adresser S Repro / bildhantering S Fotografering / illustrationsarbeten / bildhyra S Layout, formgivning & sättning S Översättning, språkgranskning & administration S Experter i projektgrupperna fakturor från arbetsgivare/eget företag S Försäkringskostnader S Medlemsavgifter S Pressurklipp S Bank- & PostGiroavgifter S Övriga tjänster utomstatliga S » Övriga tjänster inomstatliga

17 Kodplan för SBU 2004 Fält III: Finansiär 10 Anslag AP1 13 Anslag AP2 14 Anslag AD22 Arb miljön 40 LF Dagmarmedel 48 Äldre och sköra 50 EUNETHTA 62 EU-Medel 63 EUSANH ISA 99 Ej Avräkning