Delårsrapport för Swedfund International AB per den 30 juni 2014.

Transkript

1 Delårsrapport för Swedfund International AB per den 30 juni Styrelsen och verkställande direktören i Swedfund International AB lämnar härmed sin delårsrapport för perioden januari till och med juni Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisorer. Swedfund International ägs av svenska staten. Bolaget har 41 anställda. Swedfund arbetar som en utvecklingsfinansiär på kommersiella villkor med ett särskilt samhällsuppdrag. Uppdraget; Fattigdomsminskning genom hållbart företagande, vilar på de tre fundamenten Samhällsutveckling, Hållbarhet, och Bärkraftighet. Investeringsverksamheten och etableringsstödet (Swedpartnership) till små och medelstora företag är verktygen. Mål Bolaget ska bidra till målet för Sveriges politik för global utveckling (PGU) om en rättvis och hållbar global utveckling. Målen för bolagets verksamhet är målet för Sveriges internationella bistånd att bidra till att skapa förutsättningar för förbättrade levnadsvillkor för människor som lever i fattigdom och förtryck. Utgångspunkten för det svenska biståndet är den fattiga och förtryckta människans behov och förutsättningar. Svenskt bistånd ska sträva efter att bidra till långsiktiga och konkreta resultat för fattigdomsbekämpning och för en ekonomiskt, socialt och miljömässigt hållbar utveckling. Se ägaranvisning för Swedfund International AB Bolaget ska enligt beslut på bolagsstämma eftersträva att den genomsnittliga avkastningen på det egna kapitalet före skatt överstiger den genomsnittliga statsskuldsräntan med ett års löptid. Avkastningen ska mätas över rullande sjuårsperioder. Verksamhetsinriktning Bolaget ska, tillsammans med strategiska partners, medverka till investeringar som inte bedöms kunna realiseras med enbart kommersiell finansiering. Bolaget bidrar till hållbart företagande genom att: - tillhandahålla riskvilligt kapital där det råder brist på detta då risken (faktisk eller upplevd) uppfattas som för hög av rent kommersiella aktörer och/eller där den finansiella infrastrukturen saknas - medverka med vår samlade erfarenhet av att driva företag på svåra marknader samtidigt som vi aktivt deltar i att utveckla våra portföljbolags best practice inom områden såsom finansiell styrning och rapportering, miljö, mänskliga rättigheter, arbetsvillkor, antikorruption, affärsetik, jämställdhet och mångfald :43:45 1(12)

2 Landval Bolaget ska investera i länder som enligt OECD/DAC:s definition kvalificerar för utvecklingsfinansiering. Bland utvecklingsländerna ska bolaget prioritera investeringar i låginkomstländer och postkonfliktländer. Investeringar i övre medelinkomstländer enligt OECD/DAC:s definition bör endast ske i länder med vilka Sverige bedriver bilateralt utvecklingssamarbete. Swedfunds roll i utvecklingssammarbetet beskrivs närmare på En utförlig redovisning av Swedfunds måluppfyllnad och verksamhet kommer att återfinnas i bolaget integrerade årsredovisning För 2013 finns motsvarande i bolagets integrerade redovisning Växtkraft Så bidrar Swedfund till fattigdomsminskning genom hållbart företagande. Swedfund har erhållit hedersomnämnande för sin integrerade redovisning 2013 av FAR, branschorganisationen för redovisningskonsulter, revisorer och rådgivare. Verksamheten första halvåret 2014 Resultatet Inga väsentliga försäljningar som påverkar resultatet har gjorts. Ränteintäkterna avseende låneportföljen är högre än motsvarande period föregående år orsakat av en större låneportfölj. Intäkterna från kortfristiga placeringar och Kassa och bank är högre än 2013 också det främst beroende på större volymer. Bolaget har väsentligt större nedskrivningar än motsvarande period föregående år främst beroende på ett bolag som har en kraftig nedgång i sitt egna kapital. Ökningen av kostnaderna kan hänföras till en större verksamhetsvolym. Under perioden fattade investeringsbeslut (KSEK) Belopp Land Bransch Sub-Sahara Afrika Fond Nigeria Bank Kenya Försäkringsbolag Nigeria Konstgödsel Ghana Finans Etiopien Sjukhus Mocambique Hotell Afrika Industri Totalt Afrika Ryssland Fordonskomponenter Totalt Östeuropa Globalt Sjukhus Totalt Globalt Totalt :43:45 2(12)

3 Under perioden avtalade investeringar Belopp Land Bransch Afrika Industri Globalt Sjukhus Totalt Totalt har under perioden utbetalats KSEK ( ). De avtalade investeringarna under perioden är tilläggsinvesteringar i befintliga portföljbolag. Fyra delförsäljningar har skett i fonder. Två aktieinvesteringar har sålts i sin helhet, en i Indien (Belstar) och en i Ryssland (Nordrus). Ett lån till ett bolag i Bhutan har avslutats utan att återbetalning skett och ett lån till en bank i Vitryssland har förtidsinlösts i sin helhet. Nedskrivningar och återföringar av tidigare nedskrivna portföljinvesteringar har gjorts enligt av styrelsen fastställda principer, med undantag för ett lån där förhandlingar pågår, samt en aktieinvestering där omstruktureringsprocessen är påbörjad och bedömningen har gjorts, att vid en eventuell försäljning skulle Swedfund få tillbaka det bokförda värdet av aktieinnehavet. Swedpartnership Swedfund erbjuder även små och medelstora aktiebolag etableringsstöd i form av ett avskrivningslån för investeringar i kompetensöverföring och utrustning i Swedfunds investeringsländer. Projektet ska bygga på ett långsiktigt kommersiellt samarbete mellan det svenska företaget och ett företag i landet där projektet ska genomföras. Swedpartnerships verksamhet beskrivs närmare på Verksamheten innefattar myndighetsutövning. Under perioden avtalade avskrivningslån (KSEK) Belopp Region Andel Asien 57% 677 Afrika 7% 545 Latinamerika 5% 3230 Östeuropa 31% Totalt :43:45 3(12)

4 Under perioden utbetalda avskrivningslån (KSEK) Belopp Region Andel Asien 66% Afrika 11% 273 Latinamerika 3% Östeuropa 20% Totalt Under perioden har 5 lån om totalt KSEK avskrivits, det vill säga att projekten har avslutats i enlighet med projektplanen. Bolagets resultat och ställning redovisas i efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalys med tillhörande bokslutskommentarer :43:45 4(12)

5 Resultaträkning Belopp i kkr Not Aktieförsäljning Försäljningsintäkt 1, Inköpskostnad Aktieutdelning Räntor och avgifter Intäkter Kostnader Netto återföringar resp nedskrivningar av portföljinvesteringar Återföringar Nedskrivningar Sålda tjänster Intäkter Kostnader Övriga portföljintäkter Övriga rörelseintäkter Bruttoresultat Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatt på periodens resultat - - Periodens resultat :43:45 5(12)

6 Balansräkning Belopp i kkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Investeringar i portföljföretag Aktier Lånefordringar Kortfristiga fordringar Skattefordran Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR :43:45 6(12)

7 Balansräkning Belopp i kkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Bundna reserver/ reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst/förlust Periodens resultat Avsättningar Avsättning för kapitalförsäkringar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut, del av lång skuld Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Belopp i kkr Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Obligationer och andra värdepapper Bankräkningar Summa ställda säkerheter Övriga ställda panter och säkerheter Pantsatta kapitalförsäkringar Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser (garantiutfästelser för lånefordringar) Kontrakterade ej utbetalda portföljåtaganden :43:45 7(12)

8 Eget kapital Aktie- Reserv Balanserat Årets Summa kapital fond resultat resultat eget kapital Eget kapital Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma: Kapitaltillskott Periodens resultat Eget kapital Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma: Kapitaltillskott Periodens resultat Eget kapital Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma: Kapitaltillskott Årets resultat Eget kapital Vinstdisposition enligt Kapitaltillskott Årets resultat Eget kapital Aktiekapitalet består av 50 stycken aktier med ett kvotvärde :43:45 8(12)

9 Kassaflödesanalys Belopp i Kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av investeringar i portföljföretag Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Erhållna aktieägartillskott Minskning(-)/Ökning(+) av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Belopp i Kkr Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta Likvida medel Likvida medel består av: Kassa och Bank Ej pantsatta kortfristiga placeringar Summa :43:45 9(12)

10 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer (Belopp i kkr om inget annat anges) Allmänna redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad med Redovisningsrådets rekommendation nummer 20. Bolaget tillämpar årsredovisningslagen samt Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden. För delårsrapporten används samma redovisningsprinciper som för årsredovisningen För att öka läsbarheten av resultaträkningen och ge en mer rättvisande bild används inte de rubriker och poster som anges i årsredovisningslagen eller FARs vägledning om årsredovisningen. Kostnader direkt hänförliga till resp intäkt redovisas netto med angivande av de i nettot ingående posterna. Kapitalförsäkringar redovisas till verkligt värde på tillgångssidan, som en avsättning samt som pantsatt fordran också den till verkligt värde. Bolaget har erhållit medel för teknisk assistans ( TA ) och drift av startprogrammet (Swedpartnership) från Svenska staten. Hur stödet påverkat resultaträkningen redovisas i not 3. Ingen bedömning av eventuell skattefordran på bolagets negativa resultat har gjorts. Not 1 Nettoomsättning per geografisk marknad resp verksamhetsgren Nettoomsättning per geografisk marknad Afrika Asien Östeuropa Latinamerika Nettoomsättning per verksamhetsgren Aktieförsäljningar Aktieutdelning Ränteintäkter Sålda tjänster Övriga portföljintäkter Not 2 Under året sålda/avvecklade aktieinvesteringar Total kostnad sålda aktier Nedskrivet värde sålda aktier Årets kostnad sålda aktier Erhållen likvid Årets realisationsvinst/förlust :43:45 10(12)

11 Not 3 Stöd för teknisk assistans och startprogrammet (Swedpartnership) Rubrik i resultaträkningen Varav Swedpartnership Övriga rörelseintäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader Rubrik i resultaträkningen Varav "T/A" medel Övriga rörelseintäkter Övriga externa kostnader Övriga rörelsekostnader Delårsrapporten är upprättad i enlighet med god redovisningssed för statliga bolag (riktlinjer för extern ekonomisk rapportering). Lämnade uppgifter stämmer med de faktiska förhållandena och ingenting av väsentlig betydelse är utelämnat som skulle kunna påverka den bild av bolaget som skapats av delårsrapporten :43:45 11(12)

12 Stockholm 28 juli, 2014 Claes Ekström Renee Andersson Pernilla Bard Ordförande Björn Börjesson Stefan Isaksson Bengt Kvarnbäck Lotta Mellström Charlotte Salford Per Östensson Anna Ryott Verkställande Direktör :43:45 12(12)