Foto: Marlene Billmark

Transkript

1 oto: arlene Billmark rsredovisning

2 rsredovisning ramfors kommun rafisk form, layout och produktion: nformationsavdelningen Tryck: ommunservice ver

3 nnehållsförteckning nnehåll id ommunstyrelsens ordförande Jan Johansson 5 örvaltningsberättelse 6 edovisningsprinciper 11 rdlista 1 oncernredovisning 13 ommunens ekonomiska redovisning riftredovisning i sammandrag nvesteringsredovisning i sammandrag esultaträkning Betalningsflödesrapport Balansräkning oter Personalbeskrivning med nyckeltal Hälsofrämjande åtgärder erksamhetsberättelser från nämnder, styrelser och förvaltningar 3 ocialnämnden Barn-, kultur- och utbildningsnämnden ymnasie- och vuxenutbildningsnämnden iljö- och byggnämnden ommunkansliet konomikontoret Personalkontoret astighetskontoret äringslivskontoret Tekniska kontoret ostförvaltningen evisionsberättelse 61 4

4 TYL Ö ommunstyrelsens ordförande om bokslutet som tappat regementen). m vi hade behandlats lika hade vi förfogat över ca 5 miljoner mer per år i skatteutjämning. e pengarna hade varit bra att ha för nödvändiga investeringar. en nu är det som det är med statens intresse för oss i ramfors och vi jobbar vidare på egen hand och försöker göra det så bra som möjligt medan vi samtidigt försöker få staten att se på oss utifrån våra ståndpunkter. ammanfattningsvis tycker jag att har speglat mycket av den framtidstro som spirar och många kommuninvånare har visat stort engage- mang att tillsammans med våra anställda hitta nya vägar för utveckling trots en något kärv ekonomi. Jag vill lyfta på hatten och tacka alla som deltagit i arbetet med att förbättra vår ekonomi i kommunen. Hur vi än anstränger oss tycks resurserna vara mindre än behovet i vår ekonomi. i har en ambition att försöka bromsa och samtidigt gasa men många uppfattar det ändå som att det är mest bromsa som gäller. enna beskrivning är väl den som kommer närmast när man pratar i ekonomitermer. en visst gasar vi också och det finns ljuspunkter att tala om även med en kärv ekonomi. et är faktiskt så att vi för sjätte året i följd har en ekonomi i balans och det kan vi ju känna oss nöjda med. et är inte så många kommuner som lyckats med det. år befolkningsminskning är dock fortfarande en följetong i våra årsredovisningar. et känns dock som vi ändå har nått någon sorts brytpunkt. Positivt är att vi hade en flyttningsöverskott med 15 personer. ler flyttar alltså till vår kommun än som flyttar ut. en trenden får vi hoppas fortsätter. i kan glädjas åt att våra förvaltningar gör stora ansträngningar för att få sina budgetar att gå ihop. ågra lyckas bättre än andra under året. m man ser det i ett längre perspektiv blir det nog en utjämning om förvaltningarna fortsätter med den seriösa behandling som jag tycker har blivit bättre och bättre. e politiska ambitionerna som skall kopplas till vår ekonomi kan man säga har lyckats i de flesta fall. i har i vår kommun en mycket samstämmig ambition att använda våra pengar på bästa sätt. tt det ibland uppstår skillnader i prioritering är bara ett friskhetstecken. ånga av våra framtidssatsningar har vi fått plats med trots kärv ekonomi. Planerna på att få ett livaktigt och attraktivt centrum har kommit en bit på väg under året. et arbetet är kopplat till flera grupper av medborgare och tjänstemän som tillsammans med oss politiker arbetat för förverkligandet av våra planer för ramfors centrum. i har av utek blivit tilldelad en stödnivå som överhuvudtaget inte har med verkligheten att göra. i borde tillhöra samma område som ollefteå om man ser till vår utveckling av befolkning och hur statens intresse för vår kommun minskar. m vi fått samma intresse av staten som kommunerna som tappat militära anläggningar så skulle vi haft andra möjligheter. (i ligger mitt i mellan två kommuner Jan Johansson ommunstyrelsens ordförande 5

5 ÖLTBÄTTL ex år i balans r blev det sjätte året i rad som vi klarade i har under en följd av år haft skatteutfall som balanskravet dvs ett positivt resultat. varit högre än budgeterat. et beror på att den Även drog nämnderna sammantaget över svenska ekonomin, framförallt arbetsmarknaden, ramen för driftbudgeten. Överskridandet stanna- utvecklats bättre än vad som förutsetts. et finns de dock på 1, mkr vilket nästan är en halvering nu i början av 8 betydande farhågor för den jämfört med 6. ekonomiska utvecklingen i världen. et är möj- inskningen kan tyda på att de rutiner som ligt att den bild vi har av vår ekonomi 8 och infördes 6 som innebär att nämnderna måste 9 grundar sig på en alltför positiv konjunkturredovisa åtgärdsplaner till fullmäktige börjar ge bedömning. effekt. n annan stor utmaning är att jämka samman i hade inte klarat balans om inte skatteut- investeringsbehoven inom framförallt äldreomfallet blivit bättre än budgeterat. ör att garantera sorgen med det ekonomiska utrymmet. en ekonomi i balans krävs därför ännu aktivare är det gäller de kommunala bolagen står ramstyrning från nämnderna. bo för den största utmaningen att dels hålla nere esultatnivån i budgeten på 4,3 mkr mots- vakansgraden och dels klara stigande räntor samvarade bara,5 % av verksamhetens nettokostna- tidigt som skulderna minskas. der. et berodde på att kraftigt bortfall i lssutjämningen sent i budgetprocessen. budgeten 8 är resultatet lyft till 9,1 mkr vilket motsva- Befolkning id utgången av år hade ramfors kommun rar 1, % av verksamhetens nettokostnad i enlig invånare. nder förlorade kommuhet med det finansiella målet för resultatet. nen 153 invånare. et motsvarar,8 % av den budgetdirektiven för 9 har det finansiella befolkning som fanns vid årets början. en kraftimålet höjts och ambitionen är att nå ett budgete- ga minskningen under perioden har rat resultat på 15 mkr. mattats av. lyttningsnettot var + 15 ( - 6, -83 5, 6 år 4, 46 år 3, konomiska utmaningar Budgetansvariga och ekonomer kommer att få 65 år, 44 år 1, 6 år och 66 år 1999). nedanstående tabell sammanfatjobba för att parera intäktsbortfall som specifikt tas de senaste 1 årens befolkningsförändring. drabbar ramfors samt balansera budgetunderskott. e saker som påverkar vår ekonomi mest negativt är: ffekter av det nya utjämningssystemet som medför att statsbidraget minskar med över 1 mkr. insk- ommunens anställda ldersstruktur edelåldern på kommunens anställda blir allt ningen genomförs successivt under ett antal år. fter högre. nådde vi en toppnotering på 48,3 år. återstår 9,9 mkr att ta bort. ndelen tillsvidareanställda som fyllt 5 år eller Bortfall av den mellankommunala utjämningen mer uppgår till hela 5,% medan antalet tillsviavseende omsorgsverksamheten. tjämningen gjordes i dareanställda som är 9 år eller yngre numera form av en engångsreglering. e pengar vi fick skuld- endast består av 44 personer eller,4%. fördes och upplöses därefter årligen. nder nom tio år kommer nästan var tredje tillsvidaintäktsredovisades 3, mkr. r 8 redovisas de sista reanställd att ha uppnått 65 års ålder. ör att intäkterna avseende detta. bygga upp en beredskap och försöka motverka Befolkningsminskningen uppgick till 153 eventuella rekryteringsproblem har alla förvaltstycken. n så stor minskning under ett skatteår ningar analyserat konsekvenserna av framtida betyder ett intäktsbortfall på,3 mkr. pensionsavgångar för sin respektive förvaltning. äntenivån har höjts från som lägst 1,5 % till nom vård- och omsorg samt barn-, kultur- och 4,5 %. äntekostnaderna har därför ökat med 3, utbildning har ett strategiskt arbete i syfte att mkr från 6. trygga framtida personalförsörjning påbörjats. umma budgetöverskridanden för de verksamhetsan- ård- och omsorg behöver kunna rekrytera svariga uppgår till 1, mkr utbildad personal som vårdar äldre och barn-, BLÖÄ r ntal 31/ ntal + / ntal% -1,5 -,8 -,3 -, -1,15 -,98 -,61-1,35-1,44 -,8 6

6 ÖLTBÄTTL kultur- och utbildning ska återbesätta många av nom varje förvaltning pågår dessutom ett sina rektorer. Personalutskottet har poängterat aktivt och målmedvetet hälsofrämjande arbete vikten av ett strategiskt arbete, såväl inom för- utifrån de handlingsplaner som upprättats. v den valtningarna som förvaltningsövergripande, för utvärdering som gjordes under förra året framatt trygga framtida personalförsörjning. kom att 9% av kommunens chefer anser att kommunens hälsofrämjande arbete gett dem ett ntal årsarbetare, fördelning kvinnor/män ökat hälsotänkande i ledarskapet och 88% anser edan 1 har antalet anställda minskat med ca att även deras medarbetare fått ett ökat hälso- årsarbetare men fördelningen kvinnor/män medvetande. består. v kommunens anställda är 8% kvinnor och % är män. en genomsnittliga sysselsättningsgraden för äringsliv är det gäller etableringar kan man konstatera att kvinnor är 89% av heltid och motsvarande siffra diskussioner förs med några företag och föreför männen är 96%, siffror som ligger oförändra- tagskonstellationer, bland annat med avseende på de sedan 1. vad mån socialförvaltningens Björknäs. tt antal mindre firmor har etablerats. påbörjade arbete med att erbjuda heltidsarbete xempel på dessa är ramforsbladet, Crispin och till alla inom vård- och omsorg som så önskar Två må um. essutom har vi etablerat olkommer att förändra den genomsnittliga syssel- larstore och We Call, ett contactcenter med ca 3 sättningsgraden för kommunens kvinnliga an- anställda. Till detta kommer etableringen av två ställda ska bli intressant att följa. Bemanningsföretag, kornboden och decco B. v kvinnorna jobbar 6% heltid medan motsva- är det gäller nystart av företag har det varit ett rande siffra för männen är 83%. vinnornas lön i år långt över genomsnittet. 11 nya företag har procent av männens har ökat något, från att ha etablerats. ånga av de som startar nya företag varit 8% 1 till att vara 9%. väljer att inte registrera sin verksamhet hos P utan endast ansöka om -skattsedel hos kattemyndigheten. jukfrånvaro frisknärvaro ramfors är för övrigt inte bara jukfrånvaron fortsätter att sjunka. mräknat i den företagstätaste kommunen i ästernorrlands procent av ordinarie arbetstid har sjukfrånvaron län utan också den kommun som det fortsatt sjunkit, från att ha varit 1,% 1 till att vara startas mest företag ägda av kvinnor i länet. ess- 8,%. et är fortfarande de långa sjukfal- utom: len, längre än 9 dagar, som står för den största äringslivskontoret har under året jobbat vidare andelen sjukdagar. Hela 81,5% av sjukfrånvaron med den av företagen önskade öretagslotsen är sjukfall längre än 9 dagar. äringslivskontoret har engagerat oss i ng öre- nder de senaste åren har rehabiliteringspro- tagsamhet cessen effektiviserats. etta har bl a inneburit att äringslivskontoret har, tillsammans med På tan, när vi konstaterat att vi fullgjort vår rehabilite- arbetat med etableringar av nya handelsföretag ringsskyldighet och alla möjligheter till omplace- äringslivskontoret har arbetat med inflyttarservice ring är uttömda har vi i ett antal fall hamnat i ett äringslivskontoret har, deltagit i de flesta lokala uppsägningsförfarande. nder sades tret- företagarföreningars ordinarie arbete ton personer upp på dessa grunder. ör befintliga företag har inneburit mest positiva förändringar. et har bland annat inneburit Hälsofrämjande arbetsplatser strategi för ökad hälsa och lägre sjukfrånvaro att: åra större företag har gjort omfattande investe- tt främja hälsa och förebygga ohälsa bland kom- ringar i både produktions- och produktutveckling. munens anställda är en fortsatt viktig strategisk om exempel kan nämnas Polarbröds investering på fråga. trategin/arbetsordningen för att åstad- 8 miljoner i en ny produktionslinje komma Hälsofrämjande arbetsplatser antogs av tt stort antal arbetstillfällen har bevarats hos flera personalutskottet år och bygger på ett av kommunens företag, i arbetet har bl a äringsprocessinriktat arbetssätt där alla arbetsplatser livskontoret/b spelat en viktig roll. involveras och jobbar mot ett gemensamt mål. ågra företag, främst inom handeln, har bytt ägare. nställande av hälsostrateg, handlingsplaner, Här har äringslivskontoret spelat en avgörande roll utbildning, föreläsningar, personalenkäter, vikt- olksam har ytterligare utökat arbetsstyrkan minskningsgrupper, rökslutargrupper, stresshan- ramdragningen av dalsbanan har avancerat och teringsgrupper är exempel på insatser och verk- arbetena har, trots försening, kommit att bedrivas tyg vi jobbat med från kommuncentralt håll för runt tätorten att stimulera till ett ökat hälsomedvetande på ommarlovsföretagandet bland ungdomar utvecklas både individ- och organisationsnivå. explosionsartat till i år, ett 4 tal små ferieföretag.

7 ÖLTBÄTTL lutligen kan konstateras att yna B har gjort en undersökning om, i vilken kommun företagen finns, som lyckats bäst med avseende på ökad omsättning, ökat antal anställda och ökad vinst. Här är ramfors bäst i länet rbetsmarknad id årsskiftet /8 var 5 personer öppet arbetslösa och 1 personer i konjunkturprogram. et kan jämföras med 6/ då 66 personer var öppet arbetslösa och 35 i konjunkturprogram. iljö ramfors är sedan 5 medlem i föreningen veriges kokommuner () det regionala miljömålsarbetet har länsstyrelsen lanserat ästernorrland som - län Bland annat innebär det att länets samtliga kom- muner är medlem i. n årlig redovisning skall lämnas som ska visa utvecklingen utifrån nyckeltal som tagits fram ramfors har utarbetat en klimatstrategi och energiplan. tt klimatinvesteringsprogram har också tagits fram som en del i arbetet med en limpansökan. n förnyad ansökan om bidrag för klimatinvestering har under lämnats in till aturvårdsverket. ommunen kommer genom de åtgärder som planeras, väsentligt minska sina utsläpp av koldioxid. om del i miljölänet ästernorrland kan ramfors nu vara en före- gångare tillsammans med Örnsköldsvik och undsvall. ramfors lokala mål m klimatinvesteringsprogrammet genomförs kommer en reduktion av koldioxidutsläppen ske med drygt 9 % som en direkt följd av åtgärderna. idare kommer el motsvarande 11 Wh sparas årligen. essutom kommer ca 66 Wh el produ- ceras av förnyelsebara bränslen i två kraftvärmeverk. etta ger möjlighet att sätta följande mål för perioden: tsläpp av koldioxid från källor inom ramfors kommun ska år 1 vara 3 % lägre än utsläppen år 199. ommunen ska samarbeta med industrin för att minska koldioxidutsläppen. ommunen ska arbeta för att transportlösningar med liten klimatpåverkan blir tillgängliga. ommunen ska arbeta för ökad energieffektivisering och hushållning med energi ommunen ska påskynda övergången till långsiktigt hållbara energisystem ommunen ska arbeta för en förbättrad lokal energiförsörjning essa mål är konkretiserade i mätbara delmål och handlingsprogram med åtgärder direkt kopplade till målen iktiga händelser öljande händelser är bra att känna till för dig som läser denna årsredovisning: ullmäktige beslutade i april om krav på åtgärder från nämnderna för att komma i full balans 8 och nedbringa underskottet. ocialnämn- den fick då i beting att hålla underskottet på maximalt 4,6 mkr sammantaget för nämndens båda för- valtningar. Även gv-nämnden fick som beting att minska underskottet. ör gv-nämnden skulle underskottet maximalt uppgå till 5, mkr. Övriga nämnder skulle klara budget eller uppnå ett överskott. et statsbidrag som tidigare har varit riktat till vuxenutbildning ingår från och med i det generella statsbidraget. tatens kostnader för vuxenutbildning halverades i och med detta men för ramfors kommuns del innebar förändringen en ännu kraftigare neddragning. rbetsförmedlingen sa upp all samverkan med kommunen från och med januari. en ansvariga nämnden, gymnasie- och vuxenutbild- ningsnämnden, gv, lyckades inte fullt ut parera de förlorade intäkterna med minskade kostnader. tt gymnasieförbund har bildats tillsammans med ollefteå. örbundet tar över ansvaret för gymnasies- kolan och gymnasiesärskolan från den 1 januari 8. nvesteringen i det nya äldreboendet i ramfors påbörjades. nvesteringen omfattar totalt ca 69 mkr netto efter avräknade investeringsbidrag. tgifter på ca 59 mkr kommer att tas under 8 och början av 9. nder året delades det kommunala bolaget ediateknik i två separat bolag. et nybildade bolaget, ramnet, ansvarar för försäljning av bredbandstjän- ster till slutkonsument. ediateknik ansvarar för infrastrukturen. ppdelningen möjliggör en försäljning av ramnet. astigheten vid Hornöberget med hotell och restau- rang har sålts. Tillträdesdag är den 1/1 8. esul- tateffekten (en reavinst) av försäljningen redovisas 8. 8

8 ÖLTBÄTTL konomisk översikt oncernen rets resultat i koncernen uppgår till 4,4 mkr (1, mkr). esultatet exklusive jämförelsestörande poster uppgår till 6,4 mkr (16,8 mkr). nvesteringarna uppgick sammantaget till 68, mkr (8,8 mkr) varav kommunen 41, mkr (4,5 mkr). ommunkoncerens investeringar kan jämföras med avskrivningar på 1,5 mkr (1,4 mkr). ramfors kommun rets resultat är sista raden i resultaträkningen. Begreppet årets resultat är synonymt med begreppet förändring av eget kapital. get kapital finns på skuldsidan i en balansräkning. örenklat kan eget kapital ses som tillgångarna minus skulderna. m tillgångarna ökar utan att skulderna ökar växer det egna kapitalet. å har också årets resultat varit positivt. en kommun med växande befolkningsunderlag och därmed växande behov av kommunal service kan både tillgångar och skulder tillåtas växa. å länge tillgångarna växer lika snabbt eller snabbare än skulderna kan relationen mellan eget kapital och totala tillgångar hållas oförändrad. ituationen är annorlunda i en kommun med minskande befolkning. nvesteringar i nya tillgångar ska betalas av framtidens kommuninvånare. m antalet invånare minskar, minskar också möjligheten att betala investeringarna. ommunallagen innehåller regler om att resultatet måste vara positivt. T LTT (de senaste 5 åren i kr) 3* ,1 +,1 +,1 + 4,5 +,3 *nder 3 utbetalades huvuddelen av bidraget från kommundelegationen. Bidraget utbetalades för att avtalet om en ekonomi i balans uppnåddes. ettokostnader i förhållande till skatteintäkterna tt av kommunens finansiella mål är att verksamhetens nettokostnader inte får öka snabbare än skatteintäkterna. n bestående obalans kommer att medföra stora problem. Jämförelsestörande kostnader och intäkter ingår inte i måttet. m nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag ökar har målet inte nåtts. nder ökade nettokostnaderna marginellt mer än skatteintäkterna.ettokostnadernas andel av skatteintäkterna (inklusive statsbidrag) i tabell.. TTT % 94% 1% 99% 99% 9 Totalskuldbörda per invånare tt finansiellt mål är att kommunens totala skuldbörda per invånare inte ska öka realt. den totala skuldbördan räknas alla skulder i balansräkningen samt borgensåtaganden och ansvarsförbindelse avseende intjänad pension före edanstående tabell visar utvecklingen av total skuldbörda per invånare (belopp i kr). en första raden visar den nominella utvecklingen. en andra raden visar den reala utvecklingen efter 3 med hänsyn till konsumentprisindex. ålet infördes 3 men reviderades till att skulden inte får öka realt från en kraftiga ökningen från 5 förklaras huvudsakligen av omvärdering av pensionsåtagandet (motsvarar ca 6. kr/ invånare realt) samt att lån i kommunala bolag mot annan säkerhet än borgen lades om till borgenslån (motsvarar 3.4 kr/invånare realt). tan omvärdering av pensionsåtagandet 6 skulle den reala skulden ha minskat med ca. kr per invånare under. LBÖ P Borgensåtaganden ommunens totala borgensengagemang uppgår till,4 kr vilket motsvarar kr per kommuninvånare ( kr). ör specifikation se not 4 i kommunens årsredovisning. ommunen hade år 43 tkr i kostnader för infriade borgensförluster (6 153 tkr). Pensionsåtaganden nedanstående tabell redovisas de totala pensionsåtaganden som fanns per den 31/1.nder åren 6- har det redovisade åtagandet ökat beroende på en omvärdering av den beräknade livslängden samt en sänkning av diskonteringsräntan. TTL PT 31/1 6 5 vsättningar 3,,6 3,5 nsvarsförbindelse 598,3 55,4 464,4 ntjänat 5 (kort skuld) 5, 3,5 3,5 vgår finansiella placeringar,,, Totalt åtagande för pensioner 654, 68,5 518,4 nvesteringar ommunens investeringsnivå 41, kr, ligger 4, mkr över avskrivningarna. et som drar upp nivån är investeringen i nytt äldreboende i kram-

9 ÖLTBÄTTL fors. ommunen strävar efter att investera maximalt i nivå med avskrivningarna. nder perioden -9 kommer nivån dock att överskridas på grund av investering i ett nytt äldreboende. ivån kan justeras om målet att hålla skuldbördan per invånare realt oförändrad ändå uppnås t ex om resultatnivån höjs. nder har 3, mkr upplösts (6 3,5 mkr). id utgången av återstår 1, mkr att upplösa. pplösningen redovisas som ett generellt statsbidrag. änslighetsanalys ommunens ekonomi påverkas av en rad faktorer. omliga kan påverkas genom kommunala beslut medan andra ligger helt utanför kommunens kontroll. edan beskrivs effekten av hur ett antal förändringar påverkar kommunens ekonomi. TTT (kr) 3* 8 4* *nder 3 och 4 investerades 9 mkr i ramfors vårdcentral för landstingets räkning. astigheten såldes i december 4. Bruttokostnad ettokostnad Löneökning örsörjningsstöd katteunderlag -taxa tdebetering ellankommunal utjämning samband med skatteväxling av omsorgen, särskolan och delar av psykiatrin infördes en mellankommunal utjämning. ramfors erhöll ett nuvärdesberäknat engångsbelopp på 65, mkr. etta belopp upplöses successivt under en trettonårsperiod enligt en fastställd plan där summan av upplösta medel och avkastning på återstående medel motsvarar den årliga utjämning som låg till grund för engångsbeloppet. örändring kr 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1 kr är det gäller taxor och utdebitering visar tabellen effekten exklusive eventuell påverkan på efterfrågan och flyttning. 1

10 PCP Tillämpade redovisningsprinciper ommunen ramfors kommun följer den kommunala redovisningslagen och de rekommendationer som lämnats av rådet för kommunal redovisning. etta medför att åtagande för pensioner intjänade före 1998 (598,3 mkr) finns redovisade utanför balansräkningen bland åtaganden. oncernen en sammanställda redovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. ed förvärvsmetoden menas att vid förvärvstillfället förvärvat eget kapital i kommunala bolag eliminerats, varefter intjänat kapital har räknats in i koncernens eget kapital. en proportionella metoden innebär att endast ägd andel av bolag tas in i redovisningen. issa olikheter i redovisningsprinciper mellan kommun och bolag finns men dessa har inte bedömts vara så stora att justeringar behövt göras. nom koncernen förekommer omfattande transaktioner mellan de ingående enheterna. lla sådana transaktioner av väsentlig karaktär har eliminerats. 11

11 LT rd och Begrepp nläggningstillgångar: Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav. vser kommunens värdepapper, långfristiga fordringar, inventarier, transportmedel, fastigheter och anläggningar. vskrivningar: Planmässiga värdenedsättning av anläggningstillgång som beräknas utifrån förväntad ekonomisk livslängd. ka i princip motsvara förslitning och/eller förbrukning av anläggningstillgång. vsättningar: konomiska förpliktelser vilkas storlek eller betalningstidpunkt inte är helt bestämd. nsvarsförbindelser: öjliga åtaganden beroende på osäkra framtida händelser som bara delvis kan kontrolleras av den redovisningsskyldige. tagandets storlek kan ofta inte fastställas med tillförlitlighet. Balansräkning: isar samtliga skulder och tillgångar vid bokslutsdagen. Betalningsflödesrapport: edovisning av hur kommunen har fått in pengar samt hur de har använts under året. Till skillnad från resultaträkningen som visar kostnader/intäkter redovisas här ut- och inbetalningar. Borgensåtagande: n förpliktelse att betala ränta och amortering för ett lån om låntagaren inte betalar. get kapital: killnaden mellan tillgångar och skulder. örvaltningsberättelse: en är en lagreglerad del av årsredovisningen som ska informera om förhållanden och händelser som är viktiga för bedömning av kommunens ekonomi, väsentliga personalförhållanden samt kommunens förväntade utveckling. idare ska investeringsutfallet och budgetavvikelser framgå. nvestering: nskaffning av resurs med längre varaktighet än ett år. Jämförelsestörande: n kostnad eller intäkt av markant engångsnatur och betydande belopp. oncernredovisning: n sammanställning av resultaträkningar och balansräkningar för kommunen och kommunens bolag. ortfristiga fordringar: ordringar som ska betalas inom ett år. ortfristiga skulder: kulder som ska betalas inom ett år. Långfristiga skulder: kulder som betalas först efter ett år. ettoinvesteringar: nvesteringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag. ettokostnader: riftkostnader efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar. inansieras med skattemedel. msättningstillgång: gendom som inte är anläggningstillgång. Periodisering: ördelning av kostnader och intäkter till det år då resurserna tillkommer eller förbrukas. Program: e verksamheter fullmäktige uppdragit åt en nämnd att bedriva. esultaträkning: ammanfattning av årets intäkter och kostnader, visar hur förändringen av kommunens eget kapital har uppkommit. 1

12 C Bolag och stiftelser Bolag ingående i koncernen ramfors kommunhus (1%) ommunalförbund som ingår i koncernredovisningen rambo Bostads B ramfors ediateknik B ramnet i ramfors B Helägt av ramfors ediateknik B ramfors ndustri B B ramfors nergiverk ramfors järrvärme B helägt av B ramfors nergiverk ramfors nergitjänster B helägt av B ramfors nergiverk Övriga kommunägda bolag som ingår i koncernredovisningen äddningstjänstförbundet Höga usten dalen 33 procent Övriga bolag och stiftelser/motsv där kommunen är delägare/intressent ästernorrlands Läns Trafik B 5 procent ommentus B tiftelsen usthallen tiftelsen Länstekniskt Centrum i ramfors itt verige Turism ekonomisk förening ommuninvest ommunbränsle i dalen B 33 procent ramfors/ollefteå lygplats B 5 procent 13

13 oncernen ramfors kommun C yfte med koncernredovisningen för kommunen är främst att belysa det totala ekonomiska åtagan- det, samt att underlätta jämförelser mellan olika kommuner, oavsett i vilken form de driver sina verksamheter. ramfors kommuns koncernredovisning ingår kommunen och ramfors ommunhus B med dotterföretagen rambo Bostads B, B ramfors nergiverk, ramfors ndustri B samt ramfors ediateknik B. idare ingår ramfors/ollefteå lygplats B och ommunbränsle i dalen B samt äddningstjänstförbundet Höga usten dalen. ärde och andelar i kommunens bokföring esultaträkning (Belopp i mkr) ominellt Bokfört öst Bolag värde (kkr) värde (kkr) andel % ramfors ommunhus B ramfors/ollefteå lygplats B ommunbränsle i dalen B äddningstjänsten Hk 33 ot 6 erksamhetens intäkter 1 48,8 41. Jämförelsestörande intäkter,, erksamhetens kostnader -1 36, -1 14,4 Jämförelsestörande kostnader 3 -, -6,6 vskrivningar 4-1,5-1,4 erksamhetens nettokostnader -91,3-891,5 katteintäkter, 69, enerella statsbidrag 38,8 4, inansiella intäkter 5, 1, inansiella kostnader 6-34,4-3,6 katter o minoritetsandelar -,6 -,4 esultat före extraordinära poster 4,4 1, rets esultat 4,4 1, 14

14 Balansräkning (Belopp i mkr) C TLL ot 6 nläggningstillgångar - oodwill mfl imateriella tillgångar 8,1, - ark,byggnader o tekn anläggn ,6 1 34,3 - askiner och inventarier 1 59,3 6,6 - inansiella anläggningstillgångar 3,,9 umma anläggningstillgångar 1 4, , msättningstillgångar - örråd, exploateringsfast 5,6 5,5 - ortfristiga fordringar 11 8,9 68,1 - ortfristiga placeringar,6,3 - assa och bank 1 44, 4,9 umma omsättningstillgångar 131,4 13,8 umma tillgångar 1 533, 1 534,8 T PTL, ÄTT CH L get kapital 13 34,8 336,3 därav årets resultat 4,4 1, vsättningar - vsättningar för pensioner o likn.förpliktelser 14 35, 31,9 - ndra avsättningar 15 1,8 69,1 umma avsättningar 16, 11, kulder - Långfristiga skulder 16 85,9 898,8 - ortfristiga skulder 1 1,3 198,6 umma skulder 1 86, 1 9,4 umma get kapital, avsättningar och skulder 1 533, 1 534,8 Poster inom linjer Pensionsåtaganden före 1998 kommunen 598,3 55,4 Borgensåtaganden egnahems lån mm,3,5 15

15 C oter till koncernredovisningen (mkr) 6 ot 1 erksamhetsintäkter ommunen 33, 9, ommunhus 15, 148,3 Övriga 3,9 3,1 umma 48,8 41, * oten visar intäkterna såsom de redovisas i koncernresultaträkningen dvs ägd andel multiplicerat med totala intäkter reducerade med interna mellanhavanden. ot erksamhetskostnader ommunen 1 95, 1 8,9 ommunhus 111, 14,3 Övriga 3, 9, umma 1 36, 1 14,4 * oten visar kostnaderna såsom de redovisas i koncernresultaträkningen dvs ägd andel multiplicerat med totala kostnader reducerade med interna mellanhavanden ot 3 Jämförelsestörande kostnader Jämförelsestörande kostnader utgörs av rivningskostnader i rambo. vsättning för kommande rivningar utgör 1, mkr (en fastighet i ramfors och en i Bollsta). ostnad för utförd rivning och evakuering utgör,8 mkr. ot 4 vskrivningar ommunen 35,9 34, ommunhus 34, 35,9 Övriga 1,6 1,6 umma 1,5 1,4 ot 5 inansiella intäkter ommunen,6, ommunhus 1,1,8 Övriga,4, umma, 1, ot 6 inansiella kostnader ommunen,6 4,6 ommunhus 6, 18,9 Övriga,1,1 umma 34,4 3,6 ot katter, minoritetsandelar katter betalda,, katter latenta,6,4 umma,6,4 ot 8 oodwill mfl imateriella tillg. Posten utgörs av utgifter för inköp av dataprogram till -koncernen ot 9 ark, Byggnader, nlägg. ommunen 55,6 499,6 ommunhus 83,4 838,8 Övriga 3,6 3,8 umma 1 339,6 1 34,3 16

16 C oter till koncernredovisningen (mkr) 6 ot 1 askiner och inventarier ommunen 6,1 5,1 ommunhus 8,3 8,5 Övriga 4,9, umma 59,3 6,6 ot 11 ortfristiga fordringar ommunen 64,8 5,8 ommunhus 11,3 13, Övriga,8,1 umma 8,9 68,1 ot 1 assa och bank xternt saldo koncernkonto *) 4,4 45, Övrig kassa och bank 1,8, umma 44, 4,9 *) e vidare kommunens balansräkning för specifikation till koncernkontot. killnaden mellan externt saldo och den summering av respektive underkontosaldo som görs i kommunens not förklaras av bankens tekniska hantering av kapitalisering av räntor. ot 13 get kapital ngående eget kapital 336,3 36,1 Justeringar efter föreg bokslut,, Justerad ingående balans 336,3 36,1 irektbokat mot eget kapital,1 rets resultat 4,4 1, umma 34,8 336,3 ot 14 vsättn. pensioner o likn. ommunen 3,,6 ommunhus 1,9, Övriga,9,3 umma 35, 31,9 ot 15 ndra avsättningar ommunen 58,8 56,5 ommunhus 11, 1,9 Övriga 1,8 1,8 umma 1,8 69,1 ot 16 Långfristiga skulder ommunen 166,4 169,9 ommunhus,6 6,5 Övriga 1,9,4 umma 85,9 898,8 (därav rambo 641, 66, ot 1 ortfristiga skulder ommunen 16,4 148,3 ommunhus 4,4 45,4 Övriga 5,5 4,9 umma 1,3 198,6 1

17 C akta om koncernen ramfors ommunhus B Bildat år 1993 tyrelseordförande, Jan Johansson, ats Hasselryd Bolaget är moderbolag för rambo Bostads B, ramfors ndustri B, B ramfors nergiverk med dotterbolag och ramfors ediateknik B med dotterbolag. Bolagets huvuduppgift är styrning/samordning av koncernbolagen. Bolaget har inga anställda. ommunhuskoncernen: Balansomslutning 6 96 mkr 898 mkr esultat: 6 6,6 mkr 3,3 mkr rambobostads B Bildat år 1989 (mbildat från stiftelse startad 194) tyrelseordförande, erstin ristiansson arlstedt, ke undqvist Bolagets huvuduppgift är att äga och förvalta bostadsfastigheter. örvaltningsuppdrag för kommunens fastigheter. nom bolaget finns ca 1 anställda. ramfors ediateknik B Bildat år 1996 tyrelseordförande, ainor elander, Tomas Jansson Bolaget är leverantör av bredband och kabel-t tjänster. Bolaget har ca,5 anställda. ramnet i ramfors B Bildat år 6 tyrelseordförande, Jan Johansson t o m juni, ainor elander fr o m juni, Tomas Jansson B ramfors nergiverk Bildat år 1958 tyrelseordförande, Per-lof äsström, nders trandh Bolaget är verksamt inom området distribution av elenergi. bolaget finns anställda. ramfors järrvärme B Bildat år 1996 tyrelseordförande, Per-lof äsström, nders trandh Bolaget bedriver produktion och distribution av fjärrvärme. Bolaget har anställda. otterbolag (1 %) till B ramfors nergiverk ramfors nergitjänster B Bildat år 1989 tyrelseordförande, Per-lof äsström, nders trandh Bolaget sköter och underhåller elnätet åt B ramfors nergiverk samt vägbelysningen åt ramfors kommun och vägverket. Bolaget har14 anställda. Ägare fr o m 199, B ramfors nergiverk ramfors ndustri B Bildat år 198 tyrelseordförande, Jan Johansson, lf Högberg Bolagets huvuduppgift är att tillhandahålla industrilokaler samt att stödja det lokala näringslivet och medverka till bildandet av företag. ntal anställda Bolaget är tjänsteleverantör av bredband, T, P telefoni. Bolaget har 5 anställda 18

18 C akta om koncernen ramfors/ollefteå lygplats B (5%) Bildat år 199 tyrelseordförande, Jan Johansson, ats Hasselryd Bolaget bedriver och utvecklar flygplatsverksamhet på ramfors/ollefteå flygplats. ntal anställda ca 1 ommunbränsle i dalen B (33 %) Bildat år 198 tyrelseordförande, Jan Johansson, Håkan Larsson t o m jell Östman från Bolaget är verksamt inom ollefteå kommun. Produktion och leverans av bränsletorv till Härnösands och ramfors värmeverk. Bolaget har ingen fast anställd personal. äddningstjänsten Höga usten - dalen (33 %) Bildat år 3 irektionsordförande, Jan Johansson äddningschef, Peter Carlstedt äddningstjänsten Höga usten dalen är ett kommunalförbund mellan ollefteå, ramfors och Härnösand. örbundet skall svara för en gemensam räddningstjänstorganisation åt medlemskommunerna i enlighet med vad som åvilar var och en. äddningstjänsten skall svara för räddningsinsatser vid olyckshändelser och vid överhängande fara för olyckshändelser som definieras som räddningstjänst enligt lag eller annan författning. äddningstjänsten bedriver dessutom förebyggande verksamhet som syftar till att hindra att brand och andra olyckor uppstår. otningsväsendet ingår i det förebyggande brandförsvaret. ntal anställda: 195 oncernbolagens balansomslutning och resultat oncernbolag Balansomslutning kr esultat kr 6 6 ramfors ommunhus B 4,5 3,9 -, -,1 rambo Bostads B 4,6 5, +,6 +,5 ramfors ediateknik B 5,8 3,1-1,3 +5,6 ramnet i ramfors B 6,8 - +,1 - ramfors ndustri B 4,8 3,3 + 1, +,1 B ramfors nergiverk 41,3 3,8 + 3,1 +3,1 ramfors järrvärme B 9, 84,3 +,3 +,4 ramfors nergitjänster B 6,8 5,1 +, -, ommunbränsle i dalen B, 18, +, -,5 ramfors/ollefteå lygplats B 1, 1,8,, äddningstjänstförbundet Höga usten-dalen 6,1 6,1 + 1,6 -, esultatet är före eventuella bokslutsdispositioner och skatt. 19

19 rift- och investeringsredovisning i sammandrag T P Ä/ÖLT (mkr) ämnd/tyrelse ostnad ntäkt etto Budget kostnad avvikelse ocialnämnd -ocialtjänstförvaltningen -64,3 1,6-51, -, -ård-och omsorgsförvaltningen -434,3,6-361, -4, elsumma socialnämnden -498,6 85, -413,4-11,9 Barn- ultur- o tbildningsnämnd -3,,6-99,4 3,3 ymnasie- o uxenutbildningsnämnd -139,8 38, -11,6-4,4 iljö- och byggnämnd -11,3 4, -6,6,4 ommunstyrelse - ommunkansli -3, 11,8-5,,4 - konomikontor -3,8,5-3,3,6 - Personalkontor -6,3, -6,3,4 - äringslivskontor -6,,1-6,1,1 - Tekniskt kontor -1,4 131,9-4,4,1 - ostförvaltning -43,1 4, -1,1 -, - astighetskontor -83,1,6-5,5-1, elsumma kommunstyrelsen -385,8,9-114,9,5 umma verksamheter -136,5 46,6-935,9-1, inansiering, nettointäkt -,6 6,1 39,5 3,3 umma verksamhetskostnad / intäkt ,1 486, -896,4-8,9 Övriga resultatsteg vskrivningar -35,9-35,9-1, Jämförelsestörande intäkter,, Jämförelsestörande kostnader,, erkamhetens nettokostnader enligt -93,3-9,9 resultaträkningen TTT 3-- P HT (mkr) Program emensam administration,4,3,3 1,5 1,3 rbete och näringsliv,,,3,,1 ark o bostäder,,,1,3,1 ommunikationer,4 4, 4,9 4,3 4,1 ritid o kultur,9 1,1 3,,3 5,5 nergi, o avfall 9,8,,6 3,,6 tbildning 15,3 6, 1,1 1,1 4,9 ocial omsorg 1,1 3,1 1, 4,6 54, iljö o samskydd,,,4,6 1,5 41, 4,5 38,8,4 9,

20 rift- och investeringsredovisning i sammandrag TTT 3- P ÖLT (mkr) örvaltning ocialnämnd,3 1, 1,,8 1,6 Barn- kultur- och utbildningsnämnd 1,5 1,5 1,1,9 1,8 ymnasie- och vuxenutb.nämnd 1,3 1,9 1,1 1, 1,5 ommunkansli,1,1,,,1 konomikontor,,1,,1,1 äddningstjänst,6 1,5 Tekniska kontoret 1, 1,6 15,6 8, 15,9 astighetskontor 4,8 5,1 19,6 5, 55, ostförvaltning,3,,3 1,4,8 lygplats,5 1,3 umma 41, 4,5 38,8,4 9, Bland års större investeringar, 41, mkr netto, märks emensboende ramfors 9,8 kr Tjänstecenter energiebespar., kr dalsskolan etapp 1 ombyggnad 6,5 kr Beläggningar,1 kr Bålsjö vattenverk 5,4 kr Herrskogsskolan lokalförb. 1,9 kr allen fordonsteknik 3, kr Högberget 1,1 kr Östby vattenverk, långsamfilter 1,8 kr T TÖ BJT (> 1, ) Ä ÄTÄLL ( ) (ettobelopp) edovisat tfall Budget Total Beslutad kostnad inv.utg. bjekt nga investeringsprojekt över 1, kr slutfördes under edovisning av beslut Total varav om investeringar (i mkr) budget ursprunglig Tilläggs Ytterligare vgår årsbudget budget (1) objekt () objekt (3) 5,3 44, 1,6 (1) 99/ () mföringar från drift till investeringsbudget i enlighet med revisionens anvisningar. (3) mföringar från investeringsbudget till driftbudget 1

21 esultaträkning LTTÄ ( mkr) rsprunglig ot 6 Budget erksamhetens intäkter 1 91,9 88,1 erksamhetens kostnader ,3-1 11,5 vskrivningar 3-35,9-34, Jämförelsestörande intäkter 4,, Jämförelsestörande kostnader 4, -1,8 erksamhetens nettokostnader 93,3-919, -9,4 (es 1) katteintäkter 5, 69, 699,1 enerella statsbidrag netto 6 38,8 4, 34,1 inansiella intäkter 1,4 1,6 1,1 inansiella kostnader 8 -,6-4,6 -,5 esultat före extraordinära poster (es ),3 4,5 4,3 xtraordinära intäkter,, xtraordinära kostnader,, rets esultat (es 3) 9,3 4,5 4,3 1) iktade bidrag avseende vuxenutbildning och grundskola omvandlades till generella statsbidrag.om en konsekvens gjorde fullmäktige en justering av den beslutade budgeten 1) 1)

22 Betalningsflöde BTLLÖPPT (mkr) ot 6 LÖP HT nbetalningar till verksamheten 9, 69,1 tbetalningar från verksamheten ,8-1 14,4 Jämförelsestörande intäkter Jämförelsestörande kostnader erksamhetens nettobetalningar -88,1-83,3 nbetalda skatter/ generella bidrag 94, 9,8 xtraordinära inbetalningar xtraordinära utbetalningar inansiella inbetalningar 1,4 1,6 inansiella utbetalningar -6,6-4, 1. erksamhetsnetto 1 31,9 3, T tbetalningar inköp materiella tillgångar -5,8-5,6 nbetalningar bidrag inköp materiella tillgångar 16, 1, nbetalning för avyttrade materiella tillgångar 11,,8 tbetalningar inköp finansiella tillgångar nbetalning för avyttrade finansiella tillgångar n-/utbetalning för övriga investeringar. nvesteringsnetto -4,9-41,6 tlåning tlåning/ökning långfristiga fordringar 15 -,1 terbetald utlåning 15 6,4 3,4 pplåning Långfristig upplåning 3,5 mortering ortfristig upplåning mortering Övrig finansiering 3. inansieringsnetto 6,4 35,9 örändring av likvida medel (1++3) 18 -, 6,5 3

23 Balansräkning BLÄ (mkr och %) ot % 6 % Tillgångar nläggningstillgångar - ark,byggnader o tekn anläggn 1 55,6 499,6 - askiner och inventarier 13 3,5 5,1 - onst 14,5,5 - inansiella anläggningstillgångar 15 64,4 68,3 umma anläggningstillgångar 596,1 8% 595,5 85% msättningstillgångar - örråd, exploateringsfast 16,9,9 - ortfristiga fordringar 1 83,6 6,4 - assa och bank 18 4, 45,3 umma omsättningstillgångar 1, 18% 16,6 15% umma tillgångar 3, 1%,1 1% get kapital, avsättningar och skulder get kapital 19 9,3 41% 9, 4% därav årets resultat,3 4,5 vsättningar - vsättningar för pensioner o förpliktelser 3,,6 - ndra avsättningar 1 58,8 56,5 umma avsättningar 88,9 1% 84,1 1% kulder - Långfristiga skulder 16, 1,5 - ortfristiga skulder 3 1,1 15,6 umma skulder 33, 4% 31,1 46% umma get kapital, avsättningar och 3, 1%,1 1% skulder Poster inom linjer 4 Pensionsåtaganden före ,3 55,4 Borgensåtaganden,4 39,3 1 35, 1 96, 4

24 oter till kommunens ekonomiska redovisning T (belopp i mkr) 6 ot 1 erksamhetens intäkter erksamhetens intäkter enligt driftredovisningen 486, 49,3 vgår interna poster* -194,8-191, umma 91,9 88,1 * nterna poster består av interna hyror, kapitalkostnader samt interna tjänster ot erksamhetens kostnader erksamhetens kostnader enligt driftredovisningen 1 383,1 1 36, vgår interna poster* -194,8-191, umma 1 188,3 1 11,5 * nterna poster består av interna hyror, kapitalkostnader samt interna tjänster ärav Pensionskostnader rets ökning av pensionsavsättning * 3,6 3,3 rets utbetalningar 1, 16, rets intjänade indiv del för utbetaln 5, 4, umma 46,5 43,3 Beloppen inkluderar löneskatt *nder har nya riktlinjer för beräkning av pensionsskuld kommit. iktlinjerna innebar sänkt diskonteringsränta och en längre förväntad livslängd. ot 3 vskrivningar ark, Byggnader o Tekn anl. 3,4 9,1 askiner och inventarier 5,5 4,9 umma 35,9 34, ot 4 Jämförelsestörande ostnader edskrivning av fordran avseende oljeskada 1,8 elsumma kostnader, 1,8 ot 5 katteintäkter 1. Preliminära månatl inbetalningar 691, 6,3. lutavräkning avs förra året rättelse -,3 4,3 3. lutavräkning avs innev år prognos 11,3 4,4 umma, 69, ot 6 enerella statsbidrag netto nkomstutjämning 149,9 15, ostnadsutjämning 9,6 35, nförandetillägg 9,9 13, Tillfälligt generellt sysselsättn stöd 13,4 ellankommunal utjämning 3, 3,5 trukturbidrag 1, 1,1 egleringsbidrag/ avgift 18,1 -,4 Tillfälligt bidrag befolkningsminskning ärskilt statsbidrag L 18,3,6 umma 38,8 4, 5

25 oter till kommunens ekonomiska redovisning 6 ot inansiella intäkter äntor egna medel, dröjsmålsräntor 1,1 1, änta utlåning skatteväxlingsmede*l,3,6 umma 1,4 1,6 * änta utlåning skatteväxlingsmedel avser reversfordran på rambo. ot 8 inansiella kostnader äntor anläggningslån m m 6, 4, inansiell kostnad pensioner*,9,6 umma,6 4,6 * inansiell kostnad pensioner avser den ränta som utgår på intjänad pension som redovisas i balansräkningen. varstående avsättning som ränteberäknas utgörs av intjänad kompletterande ålderspension samt efterlevandepension och särskild ålderspension. * ommunen följer huvudregeln enligt redovisningsrådets rekommendation nr 1. Lånekostnader belastar således resultatet för den period till vilken de hänför sig. ot 9 rets resultat ommunal redovisningslag föreskriver att avstämning ska göras mot balanskravet: rets resultat enligt resultaträkningen,3 4,5 vgår jämförelsestörande intäkter,, rets resultat enligt balanskravet,3 4,5 ot 1 Betalningsflödesrapport erksamhetsnetto som betalning 31,9 3,1 Tillkommer ; vskrivningar -35,9-34, jämförelsestörande kostnader -1,8 erksamhetsintäkter som ej 1, 18,9 inbetalats (ökade kundfordringar) erksamhetskostnader som ej utbetalats (ökade korta skulder o avsättningar) -1,6-9,1 katter/ generella bidrag som ej inbetalats (ökade kortfr fordran) 14,6 18,9 inansiella kostnader som ej utbetalats (för pensioner) -,9 -,5 erksamhetsnetto i resultaträkning,3 4,5 ot 11 Betalningsflödesrapport nder avyttrades fastigheter som totalt inbringade, mkr 6

26 oter till kommunens ekonomiska redovisning ot 1 ark, Byggnader o Tekn anl. 6 llmän markreserv ngående bokfört värde 1, 1,9 örsäljning,1, edskrivning,5 yanskaffningar,, tgående bokfört värde 1, 1, erksamhetsfastigheter ngående bokfört värde 4,5 19,1 örsäljning,,3 yanskaffningar 18, 4, vskrivningar 11,1 1,1 edskrivningar,, tgående bokfört värde 1,1 4,5 astigheter för affärsverksamhet ngående bokfört värde 14,4 151,6 örsäljning,, yanskaffningar 9,,5 vskrivningar 11,3 11,4 tgående bokfört värde 145,8 14,4 Publika fastigheter ngående bokfört värde 1, 1,3 yanskaffningar,5 4,4 vskrivningar 4,8 4, tgående bokfört värde 68, 1, astighet för annan verksamhet ngående bokfört värde 55, 5,3 örsäljning influtna inkomster,1, yanskaffningar 6,,6 vskrivningar 3,3,9 tgående bokfört värde 5,9 55, umma ark, Byggnader o Tekn anläggn. 55,6 499,6 ot 13 askiner och inventarier ngående bokfört värde 5,1,4 örsäljning,, yanskaffningar 3,9,6 vskrivningar 5,5 4,9 tgående bokfört värde 3,5 5,1 ot 14 onst ngående bokfört värde,5,4 yanskaffningar,1,1 tgående bokfört värde,5,5 ot 15 inansiella anläggningstillgångar ktier, ndelar ramfors ommunhus B 55, 55, Övriga bolag,, elsumma 5, 5, Långfristiga fordringar Långfr fordr på koncernbolag,5 13,6 Långfr fordr på övr bolag/föreningar,4, vgår: kortfristig del av långfristig fordran -, -3,1 elsumma, 15,5 umma 64,4 68,3

27 oter till kommunens ekonomiska redovisning 6 ot 16 örråd, exploateringsfastigheter a-material m m,5,5 xpl fastigheter,4,4 umma,9,9 ot 1 ortfristiga fordringar akturafordringar 5,5 1,9 Övriga fordringar, förutbetalda kostnader 44,1 3, och upplupna intäkter ordran slutavr skatt utbet jan nästa år 13,3 1, ortfristig del av långfristig fordran, 3,1 umma 83,6 6,4 ot 18 assa och bank Postgiro,, Checkräkning, (kommunens andel av koncernkonto) 5,3 31, Checkräkning, (netto övriga konc.konto) 1,1 14, ontantkassa,,1 umma 4, 45,3 oncernkontotillgodohavanden, Brutto ramfors kommun 1) 6,8 3,3 ramfors kommunhus B -4,5-4,5 rambo bostads B 1,3 1,5 B ramfors nergiverk -,9 -,5 ramfors ndustri B 5, 3,3 ramfors järrvärme B,8,4 ramfors energitjänster B 1,8,3 ramfors ediateknik B -9, -8, ramnet 1, ramfors/ ollefteå lygplats B -6, -3,5 äddningstjänstförbundet 15,1 13,6 1) vvikelsen mot kommunens bokföring förklaras av olika bokföringsdatum i bankens och kommunens bokföring samt ej fördelat saldo på koncernens räntekonto. Övriga enheters konton balanseras av en lika stor kort skuld. 4,4 45, ot 19 get kapital ngående eget kapital enligt balansräkning 9, 9,4 rets resultat,3 4,5 tgående eget kapital 9,3 9, 8

28 oter till kommunens ekonomiska redovisning 6 ot vsättningar för pensioner och liknande förpliktelser vsättning exklusive särskild ålderspension 8,5 6,4 vsättning för särskild ålderspension 1,6 1, umma 3,,6 pecifikation av förändring rets avsättningar 5,8 4,1 rets utbetalningar -,6-3,1 änte och basbeloppsuppräkning 1,1,8 Övriga förändringar netto -1,8,3 rets förändring,6 4,1 * ntjänade pensioner avseende år 6 ligger som kortfristig skuld ntjänade pensioner före 1998 redovisas inom linjen som åtagande Pensioner för förtroendevalda redovisas vid avgång. örtroendevalda med mer än 4% sysselsättningsgrad har visstidsbegränsande arvodesvillkor med visstidspension. Pensionen regleras i PB antaget av kommunfullmäktige , att gälla fr o m ntalet förtroendevalda med dessa arvodesvillkor uppgick till fem. n förtroendevald har en vilande visstidspension på grund av annat förtroendeuppdrag. Totala pensionsåtaganden 31/1 vsättningar 3,,6 nsvarsförbindelse 598,3 55,4 ntjänat under året 5, 3,5 vgår finansiella placeringar,, Totalt åtagande för pensioner 654, 68,5 ot 1 ndra avsättningar vsättning för semesterlöner 5,5 49, vsättning för återställande av Högbergstippen 8, 6,8 vsättning för fastigh i etapp 1 avtal Bodeleg,3,5 Övriga avsättningar,, umma 58,8 56,5 * nder året har inga utbetalningar gjorts avseende Högbergstippen. issa rivningskostnader har tagits i avsättning enl avtal med bodelegationen. ot Långfristiga skulder Lån i bank i svenska kronor 163,5 163,5 Långfristig skuld rambo,5,5 örubetald inkomst särskilda omsorger 1, 4, (engångsbetald mellankommunal utjämning) inansiell lease 1,9,4 umma 16, 1,5 ot 3 ortfristiga skulder Leverantörsskulder 45, 4,9 ällskatt mfl lönerelaterade 36,3 34,5 ntjänad pensionsrätt 6,3, kulder koncernkontotillgodohavanden 1,1 14, Övriga skulder och upplupna kostnader 45,3 31,3 umma 1,1 15,6 ot 4 nom linjen Borgensförbindelser rambo bostads B 65, 664,6 ramfors nergiverk med döttrar 5,9 5,9 ramfors industri B 8, 8, ramfors ediateknik B 6,8 5,1 gna hem 4 % förlustansvar 6,3,5 Övriga 1, 1,1,4 39,3 Övriga åtaganden nder 4 såldes fastigheten där ramfors vårdcentral är belägen. ommunen och landstinget har separata hyreskontrakt med den nye fastighetsägaren. ommunens hyreskontrakt sträcker sig över 3 år. r 1-5 är årshyran 1..3 kr. r 6-1 är årshyran kr. r är årshyran kr +/-.66 kr per punkt som den 5-åriga swapräntan avviker från 4,5 %. ren därefter minskar regleringen för ränteavvikelsen. 9

29 Personalbeskrivning med nyckeltal ntal tillsv.anställda den 31 dec resp. år Totalt: vinnor: än ntal årsarbetare: Totalt: 155,58 18, 1688,99 16,6* 11 vinnor: 138,6 1354, , , 1334 * ärav 41,5 som plusjobb än: 36,9 33,41 34,5 36,6 36 önsfördelning i % vinnor: 9,5 9,4 8,9 9,4 9,5 än:,5,53 19,19,6,5 : edelsysselsättningsgrad i % vinnor: 89,99 89,4 89,1 91,1 89,8 än: 96,89 95,5 95,5 89,94 95,94 ldersfördelning, antal i åldergrupper: edelålder: 4,35 46,6 4, 4,8 48,8 edellön: vinnor: än: Totalt: vinnors lön i procent av mäns: 88,45 89,9 89,89 9,3 9,18 nt.sk."8"/förv örvaltning erhållit tillsvidareanställn. B enl. L CTJ T Totalt: nställda som lämnat sin befattning: På egen begäran: jukersättning: ärsk.ålderspension: 1 lderspension: ppsagda efter fullgjord rehab Totalt: ntal medarb per chef: < >39 < >39 < >39 < >39 B-förv förv CTJ-förv T-förv förv T-förv , 9, vinnors lön i procent av mäns 98, 96, edelsysselsättningsgrad 89, 88, 8, 86, 94, 9, 9, 88, 86, totalt vinnor än 85, år 1 år år 3 år 4 år 5 år 6 år 84, år år 3 år 4 år 5 år 6 år 3

30 Personalbeskrivning med nyckeltal risknärvaro i %: (tillvidareanställda som Totalt: 4,51 44, 33,83 4,18 3,9 inte har någon registerad vinnor: 36,51 4,3 3,65 36,8 33,6 sjukfrånvaro under året) än: 55,95 5,1 46,6 5,9 5, Total sjukfrånvaro grupp totalt kvinnor män i procent av arbetstid 3-9 år 4,11 4,1 4, år 8,66 9,5 4,5 > 5 år 14,1 15, 8,3 Totalt: 1,88 1,1 6, 4-9 år 4,6 5,9 1, år,51 8,44 3,8 > 5 år 11,44 1,8 6,99 Totalt: 9,16 1,1 5, år 4,3 4,3 3, år,53 8,1 4,46 > 5 år 1,66 11,83 6,6 Totalt: 8,86 9, 5, år,4,9, år,19,96 3,4 > 5 år 11,9 13,6 6,1 Totalt: 9,3 1,16 4, -9 år,3,54 1, år 6,35 6,95 3,83 > 5 år 1,5 1,4 4,89 Totalt: 8,19 9, 4,18 Total sjukskrivning ant dgr % av tot sjukfall överstigande 59 dagar 3 5 4,48 i procent av totalt antal sjukdagar ,6 (obligatorisk redovisning) , , ,68 juklönekostnad (mkr) ,3 1, 13,8 1,5 8, Övertidskostnad (mkr) , 9,3 1, 1,5 1, jukfrånvaro i procent av arbetad tid vin n o r ä n To ta lt 4 år år 3 år 4 år 5 år 6 år 31