Advice. Viva España! Aldrig har det varit enklare att köpa bostad i Spanien. Här får du flyttråden.

Transkript

1 Advice 2 En tidning om Private Banking från Swedbank i Luxemburg Nr Så är skatteläget i Portugal 3 Här finns alla utlandssvenskar 8 lasse Holm skapar musik i Marbella Viva España! Aldrig har det varit enklare att köpa bostad i Spanien. Här får du flyttråden. Analys: Skuldkrisen tilltog i styrka under 2011 sid 7

2 Aktuellt Ledare Livet som svensk utomlands Allt fler svenskar åker över landsgränserna. Många väljer att arbeta i andra länder eller att spendera mer tid utanför Sverige efter pensioneringen. Jag har själv haft möjligheten att röra på mig vid olika skeden i mitt liv. Efter universitetsstudierna 1985 fick jag jobb på Alfa Laval i Toronto. Det var otroligt stimulerande att som ung dra iväg och inte veta vad som väntade, vilka människor man skulle träffa, hur boendet såg ut och hur jobbet skulle bli. Här trivdes jag verkligen som fisken i vattnet. Några år senare fick jag möjligheten att jobba på SEB i Frankfurt. Jag skulle vara där i två år men det blev sex. Att bo mitt i Europa i en trevlig stad (Frankfurt är mycket bättre än sitt rykte), var mycket intressant. De två första åren var jag där som ungkarl, de sista fyra åren med min fru Helena och sedermera barnen Marcus och Gustav. Så jag åkte ut ensam och kom hem till Sverige med en hel familj. Sen dröjde det till 2004 innan flyttlasset gick utomlands igen. Denna gång till Luxemburg. Nu var vi två vuxna och fyra barn (laguppställningen hade nu utökats med Wille och Abbe) som skulle hitta ett boende som alla skulle trivas i. Hyresmarknaden ute i Europa är ju betydligt mer omfattande än i Sverige, och efter ett antal olika lösningar (både bra och mindre bra) fann "Mitt absolut viktigaste råd när det gäller boendet: Läget, läget, läget!" vi efter en tid ett fint town-house till salu i det område där vi redan bodde. Här är mitt absolut viktigaste råd när det gäller boendet: Läget, läget, läget! Det är ju så att ett bra läge alltid går att omsätta på marknaden och ofta håller emot bra även i sämre tider. Jag skulle personligen hellre köpa lite mindre, men i rätt läge, speciellt vad gäller 2:a och 3:e-boende, där det är mer troligt att man med kort framförhållning bestämmer sig för att sälja. Det är klart man ska tänka ekonomiskt och skatteeffektivt när man flyttar, men låt det komma som tvåa på prioriteringslistan när det gäller valet av land. Jag har träffat en hel del mäniskor som låtit skattesituationen få bestämma fullt ut och då kan det bli fel ibland. Det viktiga är ju att trivas. Det dyker alltid upp frågor om skatt, försäkringar, civilrätt, valutor och placeringar. Här hoppas jag att vi inom Swedbank kan vara ett riktigt bra stöd när du rör dig över landsgränserna. Då ökar chanserna att du hittar rätt, oavsett i vilket skeende du är i livet! Trevlig läsning! Lasse Friberg, chef Swedbank Private Banking foto: istockphoto Portugal utpekas som det nya skatteparadiset. Samtidigt är reglerna fortfarande nya och oprövade, menar experterna. Portugal skatteparadis med vissa frågetecken Spaniens grannland Portugal utmålas ibland som Europas nya skatteparadis. Men det finns fortfarande flera oklarheter kring regelverket. Anledningen till optimismen är den mycket förmånliga skattestatusen NHR, Non Habitual Resident, vilken även svenskar kan dra nytta av. Den person som kvalificerar sig som NHR behöver inte betala någon skatt alls på vissa inkomster som har sin källa i andra länder än Portugal, under tio år från bosättningen där, säger Pether Römbo, ansvarig för affärsområdet skatt vid BDO i Sverige. Som inkomst räknas inte bara pensioner av olika slag, utan även kapitalinkomster som ränta, utdelningar och kapitalvinster från aktieförsäljningar. Ett annat mycket förmånligt inslag i NHR-systemet är att en aktieutdelning från ett svenskt aktiebolag till den i Portugal bosatte ägaren endast beskattas med 10 procent. Portugal blir alltmer populärt även för exit-lösningar, särskilt för dem som förberett sin Portugalflytt genom att öppna ett moderbolag på Malta, som har en förmånlig skattelagstiftning. Här blir den totala skatten vid en företagsförsäljning lägre än 10 procent. Pether Römbo poängterar dock att det finns vissa oklarheter kring de portugisiska reglerna, och en avsaknad av klarläggande ställningstaganden från skatteverket i Portugal. Reglerna är fortfarande nya och oprövade, och än så länge rekommenderar vi på BDO inte svenska pensionärer att flytta till Portugal och utlösa sina tjänstepensioner, säger han. 2

3 Aktuellt Norge Detta händer i vinter USA Storbritannien Spanien Thailand 4 5 februari Mässa för köp av bostad utomlands, vid Globen i Stockholm februari Mässa för köp av bostad utomlands, vid Svenska Mässan i Göteborg mars Mässa för köp av bostad utomlands, vid Slagthuset i Malmö. Frågan Föreningen Svenskar i Världen har genomfört en enkätundersökning om antalet svenskar i utlandet. Här är ett urval. En halv miljon svenskar bor utomlands Nu bor det cirka svenska medborgare permanent utanför Sverige. Det visar siffror från enkätundersökningar med svenska ambassader som föreningen Svenskar i Världen genomfört. Det är betydligt fler än den mer officiella statistiken, som pekar mot cirka Svenskar som flyttar utomlands ska själva anmäla att de flyttat. Men vi är generellt dåliga på att anmäla oss på plats så det är inte lätt att hålla reda på alla, säger Kjell Jansson, kanslichef på Svenskar i Världen i ett pressmeddelande. Antalet svenskar som bor utomlands har ökat med över 35 procent sedan Nu bor fler svenskar i andra länder än i Sveriges näst största stad Göteborg. Flest utlandssvenskar finns i USA, där cirka beräknas bo. I New York bor uppskattningsvis svenskar permanent. Enligt undersökningen bor det lika många svenskar i Storbritannien som i Spanien, Bara i London finns och vid spanska medelhavskusten svenskar. Norge har , därefter kommer Frankrike med samt Schweiz och Thailand med Gränslöst sales-team Olle Lindfors, ny Head of International Sales på Swedbanks Luxemburgkontor ansvarar för ett nystartat team med mål att hjälpa svenska kunder med gränsöverskridande verksamhet. Teamet består av Kasper Gefors, (Sales Manager), Kent Schanke (Rep. Office Marbella) och Towe Hallgren (Sales Coordinator). Olle Lindfors, som senast kommer från Banque Invik Olle Lindfors, Head of International Sales. i Luxemburg, har mer än tio års erfarenhet från internationell Private Banking och Kapitalförvaltning. Vår roll blir att vara spindeln i nätet. Vårt team har breda och generella kunskaper. När det gäller detaljkunskaper använder vi oss av både interna och externa experter inom olika områden, säger Olle. Sales-teamet hjälper till med flytten till och från Sverige, exempelvis råd om lagar och avtal, dubbelbeskattning, försäkringar, pensioner och bostadsfinansiering. De fokuserar även på förmögenhetsplanering och bolagsstrukturer, rådgivning vid försäljning av bolag, ägandefrågor samt kapitalförvaltning och valutaexponering. Ställ din egen fråga till info@swedbank.lu Hur fungerar det nya investeringssparkontot? Sedan årsskiftet kan privatpersoner placera sitt kapital inom ramen för den nya svenska sparformen investeringssparkontot, ISK. Precis som i en kapitalförsäkring kan man på ett ISK spara i kontanta medel, fonder, aktier, obligationer och andra finansiella instrument utan att behöva skatta och deklarera för varje enskild affär. Under 2012 beskattas sparande i kapitalförsäkring och ISK som om avkastningen på kapitalet blir 1,65 procent, oavsett om placeringarna går upp eller ned i värde. Beskattningen baseras på en schablonmässigt antagen avkastning som för varje år bestäms av statslåneräntan den 30 november året innan. Riksgälden har fastställt statslåneräntan per den 30 november 2011 till historiskt låga 1,65 procent. Intresset för schablonbeskattat sparande är ganska stort just nu. Anledningen är främst den rekordlåga statslåneräntan samt lanseringen av den nya sparformen.w För sparande på ISK rapporteras schablonintäkten till kontohavaren och Skatteverket, men bara för personer som är skattskyldiga i Sverige. Schablonintäkten tas upp som en vanlig inkomst av kapital och beskattas med 30 procent. För sparande i en svensk kapitalförsäkring betalar försäkringsbolaget avkastningsskatt med 30 procent på den schablonmässiga avkastningen, oavsett var försäkringstagaren bor. Den som har en utländsk kapitalförsäkring och är skattskyldig i Sverige betalar själv avkastningsskatt med 30 procent genom att redovisa den schablonmässiga avkastningen i sin deklaration. För utlandssvenskar som planerar att så småningom flytta hem till Sverige kan det många gånger vara en god idé att samla sitt sparande på ett ISK eller i en utländsk kapitalförsäkring. Den löpande beskattningen av sparandet sker enligt reglerna i det land du bor, men vid en hemflytt till Sverige vet du att portföljen här betraktas som skattad och klar. Du riskerar då inte att föra hem några latenta kapitalvinster och ditt sparande belastas med svensk schablonskatt först från och med det att du blivit skattskyldig i Sverige. Daniel Starberg, affärsutvecklingsjurist på Swedbank. 3

4 Tema Populärt ställe. Antalet svenskar som köper hus i Spanien har ökat med hela 129 procent på tre år. Viva España! Bra tid att skaffa bostad i Spanien Nu finns det goda möjligheter att förverkliga bostadsdrömmen i Spanien. Priserna är lägre än på länge, kronan står stark och det svenska vädret visar inga tecken på att bli bättre. Text: anders wikberg foto: johner The Real Estate Agency Swedbank Fastighetsbyrå i Spanien heter numera The Real Estate Agency och är den största svenska aktören på den spanska bostadsmarknaden. Byrån har nu sju kontor och ungefär objekt att erbjuda. Man har funnits i Spanien sedan 2008 och har ett kontorsnät längs Medelhavskusten samt på Mallorca och Kanarieöarna. Läs mer på Bostadspriserna på den spanska kusten har fallit med i snitt procent sedan toppen i december Prisfallet har varit allra störst för bostäder i sämre lägen. Men nu är nedgången på väg att plana ut. Det beror främst på att efterfrågan är fortsatt stark, samtidigt som nyproduktionen har avstannat, säger Daniel Nilsson, regionchef på The Real Estate Agency i Spanien. The Real Estate Agency, som tidigare hette Swedbank Fastighetsbyrå, är den största svenska aktören på den spanska bostadsmarknaden. Byrån har sju kontor och ungefär objekt att erbjuda, för alla smaker. Från en lägenhet för euro till ett hus för 5 miljoner euro. Daniel Nilsson Snittåldern på bostadsköparna, som i dag ligger på cirka 50 år, håller stadigt på att sjunka. En starkt växande andel av kunderna de senaste åren är par i årsåldern. En anledning till den ökade populariteten är att det går allt fler och billiga flyg som gör att avstånden krymper. Bor man i Stockholm tar det inte längre tid, och är inte mycket dyrare, att åka till lägenheten i Spanien än att bila till sommarstugan i Småland, säger Daniel Nilsson. Antalet svenskar som köper hus i Spanien har ökat med hela 129 procent på tre år. Mest populära områden är Costa Blanca, där Alicante och Torrevieja ligger, och Costa del Sol, med Malaga och Marbella. 4

5 Därför är skatten attraktiv Ett dubbelbeskattningsavtal med Sverige från 1976 gör Spanien till ett förmånligt land att ta ut sin pension och sina kapitalvinster i. Här är förutsättningarna. För att kunna dra fördel av de förmånliga reglerna måste man först kvalificera sig som begränsat skattskyldig i Sverige. Man får inte vara bosatt eller vistas stadigvarande i Sverige samt inte ha väsentlig anknytning till Sverige, Pether Römbo som omyndiga barn eller året-runt-bostad, säger Pether Römbo, ansvarig för affärsområdet skatt vid BDO i Sverige. I det dagliga arbetet träffar Pether Römbo ofta personer som är på väg att flytta till Spanien. För de flesta är pensionsfrågorna det intressanta, men bland våra kunder, som är entreprenörer, är frågor i samband med en exit och företagsförsäljning vanligare, säger han. Daniel och hans kolleger ger råd och stöd under hela köpprocessen, och hjälper även till med finansieringen. Via Swedbank i Luxemburg beviljas lån på euro eller mer, dock max 60 procent av fastighetens värde. För lån på lägre belopp hänvisar medarbetarna på The Så beräknas förmögenhetsskatten Spanien återinförde förmögenhetsskatt på förmögenheter över euro under Par sambeskattas, och ägande av fastighet i Spanien (för den som är skriven där) höjer fribeloppet med euro. För ett gift par som äger hus i Spanien innebär detta "Att flyga till Spanien tar inte längre tid än att ta bilen till sommarstugan i Sverige" Real Estate Agency kunderna till sina spanska samarbetspartners. Bostadslån i Spanien fungerar dock inte riktigt som de gör i Sverige. I Spanien finns varken topp- eller bottenlån och därför förväntas kunderna börja amortera redan från första dagen, säger Daniel Nilsson. att gränsen för förmögenhetsskatt går vid euro ( ), eller ungefär 15 miljoner kronor. Det finns även arvs- och gåvoskatter i delar av Spanien. Med hjälp av skatterådgivare finns det möjlighet att lindra skatteeffekterna. Den som pensionerar sig i Spanien betalar låga 25 procent i SINK (särskild inkomstskatt för utomlands bosatta) på sin pension. Man måste dock deklarera dessa pengar som inkomst i sin spanska deklaration, och skatta för dem även i Spanien. Men dessa pengar får man tack vare dubbelbeskattningsavtalet tillbaka via svenska Skatteverket, genom att visa ett kvitto på hur mycket spansk skatt man har betalat. Skattesatsen på kapitalvinster från exempelvis aktieförsäljningar är i Spanien 21 procent, vilket är avsevärt lägre än vad som oftast gäller i Sverige. I detta fall dras skatten enbart i Spanien. Dubbelbeskattningsavtalet upphäver nämligen den så kallade tioårsregeln. Enligt tioårsregeln ska även den som bara är begränsat skattskyldig i Sverige betala skatt på vinster från aktieförsäljningar enligt svenska skattesatser i tio år efter utflyttningen. Från denna regel är alltså Spanien undantagen, säger han. 5

6 Tema Tio råd inför köpet av nya huset Kent Schanke, kontorschef på Swedbank i Marbella, ger med sina elva års erfarenhet av Spanien här några praktiska flyttråd: 1. Tro inte att allt fungerar som hemma i Sverige, mycket är annorlunda. 2. Tänk noga igenom var i Spanien du vill bo, och överväg för- och nackdelar. Titta dig omkring rejält före köpet. 3. Skaffa en Gestoria, en byrå som hjälper dig med myndighetskontakter. Den spanska byråkratin kan vara tålamodsprövande, och att köpa hjälp är en del av den spanska kulturen. 4. Se till att du har en egen advokat, som kan hjälpa dig med juridiken i samband med ditt fastighetsköp. Vill du göra andra affärer i Spanien behöver du också ofta en advokat vid din sida. 5. Se till att du är väl informerad om vilket försäkringsskydd du har. Skaffa spanska försäkringar, men säg inte upp dina svenska sjuk-, liv- och olycksfallsförsäkringar direkt. 6. Den spanska införselskatten kan göra det dyrt att ta med sig sin svenska bil. Köp en bil i Spanien i stället. 7. Har du barn i skolåldern bör du ta reda på vilka skolor som kan vara aktuella och om de har plats för dina barn. 8. Glöm inte att du som är Private Bankingkund har en egen bankman i Spanien, på Swedbanks kontor i Marbella. Du behöver dock även ha en spansk bank för dina vardagliga bankärenden. 9. Är du ensamstående så är det ganska lätt att hitta nya vänner på plats via de nordiska klubbar som anordnar allt från bridgekvällar till mopedutflykter. 10. Har du möjlighet, lär dig lite spanska före flytten. Då blir det både roligare och lättare att leva i Spanien. Hjälp med flytten tur och retur På Swedbanks kontor i Marbella kan du som Private Banking-kund få hjälp med flytten till Spanien och när du flyttar hem igen. Text: Anders wikberg foto: istockphoto Kent Schanke, kontorschef i Marbella och ansvarig för Swedbanks spanska verksamhet, hjälper bland annat sina kunder med att göra flyttarna till Spanien och tillbaka till Sverige så skattemässigt angenäma som möjligt. Men kontoret är också ett slags servicekontor. Det är ett stort steg att flytta utomlands, och vi hjälper våra kunder med allt från att bilda bolag till att hitta en skicklig advokat och rätt försäkringar, säger Kent, som efter elva år i Spanien kan landet på sina fem fingrar. Om exempelvis kunder vill flytta hem till Örebro efter 20 år i Spanien så hjälper Kent dem att få en egen kontakt på Private Banking-kontoret där. Jag förbereder också ofta mina svenska bankkontakter inför ankomsten, så att vi tillsammans kan göra flytten till Sverige så ekonomiskt behaglig som möjligt. Kontoret i Marbella hjälper nya kunder in i banken, samtidigt som det tar hand om och servar gamla kunder. Men det bedriver ingen egentlig bankverksamhet. Nej, våra kunder har sina engagemang i Luxemburg, Sverige eller i något annat land där Swedbank finns, säger han. Vid sidan om Private Banking i Lux- emburg är kontoret kopplat till bankens Family Office i Stockholm en enhet inom Private Banking för kunder med mer komplexa förmögenhetsstrukturer. För de kunder som är intresserade av att köpa en bostad tar kontoret hjälp av sina goda kontakter på Swedbanks Fastighetsbyrå, som nu heter The Real Estate Agency, och som numera har ett av sina spanska kontor i samma lokal som Swedbank i Marbella. Vi hjälper också gärna till med finansieringen av fastigheter från euro. Den brukar vi lösa smidigt via vårt huvudkontor i Luxemburg, säger Kent Schanke. Din bankman i Spanien Swedbank S.A., Centro Plaza, Oficina 16 ES Nueva Andalucia (Marbella) Tel , Mob E-post: kent.schanke@ swedbank.lu Kent Schanke 6

7 Analys 2 dec 2012 Skuldkrisen tilltog i styrka under 2011 När man summerar 2011 är det allmänna intrycket att det var ett händelserikt år, men ur ett ekonomiskt perspektiv blir omdömet ett sällsynt händelserikt år, och tyvärr åt det negativa hållet. Året inleddes med det vi i efterhand kallar för Arabvåren, vilket på sikt troligen kommer att bli positivt för regionen. Det blev kortsiktigt en viss negativ oro på börserna när oljepriset steg men däremot blev osäkerheten betydligt större när Japan drabbades av en stor naturkatastrof. Den kraftiga jordbävningen med efterföljande tsunamin medförde stora skador för landet och komponentbrist uppstod för en rad företag världen över. Än värre blev det under sommaren när kreditbetyget sänktes för USA då förhandlingarna om ett utökat skuldtak drog ut på tiden. Visserligen löstes den akuta krisen men svagheter blottades när det visade sig att de amerikanska politikernas fokus snarare låg på nästa års presidentval än på viljan att lösa landets ekonomiska problem. Ungefär samtidigt med detta utbröt den akuta skuldkrisen i Europa. Den svenska börsen tappade under några dagar cirka 15 procent när investerare flydde från risk till säkra placeringar. En svensk 10-årig statsobligationsränta gick ned från 3 procent till dagens nivå på cirka 1,6 procent. Motsatsen gällde för Italien där räntan steg från 5 till 7 procent. Därefter har de politiska toppmötena avlöst varandra och det framstår allt tydligare att länderna i eurozonen har olika syn på hur lösningen ska se ut. I dagsläget verkar det som att den tyska modellen till lösning kommer att bli gällande. Samtidigt meddelade ECB att bankerna i Europa får låna närmare 500 miljarder euro under en Diskretionär portföljförvaltning Avkastning 2011 (EUR) Jämförelseindex i procent 2011 (EUR) SAFE* -2.4% -1.1% BALANCED* -6.9% -2.3% GROWTH* -10.5% -3.5% BOND* 0.19% 0.30% SELECTION -7.95% -6.28% Diskretionär fondförvaltning innebär att portföljförvaltaren fritt växlar mellan olika aktie- och räntefonder efter en given kvot. Selection är Swedbank S.A:s modellportfölj. Utvecklingen visar nettoresultatet efter avgifter. Investering i värdepapper är förenat med risker. Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Alla investeringar görs på kundens egen risk. *Sedan början av november 2009 är de diskretionära fondportföljerna omvandlade till fond-i-fonder: Swedbank Lux Fond Safe, Balanced, Growth, Bonds, Trend. period av tre år till en ränta som i dagsläget uppgår till 1 procent. Meningen är att bankerna ska köpa statsobligationer i krisande länder för dessa pengar och om allt går som det är tänkt kommer obligationsräntorna att falla och bankerna tjäna stora pengar på detta. Vad kan vi då förvänta oss av 2012? Vi tror inte på någon snabb lösning av den europeiska skuldkrisen men möjligen är den mest akuta krisen över. Ett eventuellt bakslag kan bland annat bero på Italiens refinansieringsbehov som uppgår till cirka 17 procent av BNP Ett sådant stort upplåningsbehov kan medföra att investerare vill ha högre avkastning för att vara med. Ett annat möjligt negativt scenario är att de ekonomiska åtstramningarna påverkar tillväxten negativ och att den redan stora arbetslösheten i många länder kommer att bli ännu större. En hög arbetslöshetsiffra är något som de sittande presidenterna i Frankrike och USA inte vill ha inför ett stundande presidentval. Trots en hel del negativa utsikter tror vi att mycket av detta redan ligger i dagens prissättning. Vi räknar med att företagsrapporterna som publiceras med start i slutet av januari kommer att visa att vinsterna växer långsamt och utsikterna från företagen blir åt det försiktigare hållet. Detta talar för att osäkerheten fortsätter i de finansiella marknaderna för ett tag. Längre fram under året tror vi chanserna ökar för att ledande indikatorer återigen börjar stiga och vinstutsikterna inför 2013 uppjusteras. I ett sådant scenario kommer investerarna börja öka sina risker igen. Våra SIF-portföljer har tagit igen en del av tappet. Förklaringen bakom detta är att vi ökat upp vår dollarexponering samt investerat i företag som är verksamma inom läkemedel, mat och dryck. Samtidigt har vi minskat den cykliska exponeringen. Tomas Ljungkvist, Senior Asset manager Trots en hel del negativa utsikter tror vi att mycket av detta redan ligger i dagens prissättning 7

8 5 frågor till Lasse Holm, artist och låtskrivare Jag går in i en bubbla av välbehag Sveriges schlagerkung Lasse Holm har skrivit vinnarlåtarna till Melodifestivalen hela fem gånger. Energin och inspirationen till både musiken och livet hämtar han på Costa del Sol i Spanien. text: Anders wikberg foto: privat När skaffade du bostad i Spanien? Jag besökte Malaga i slutet av 80-talet, och det blev kärlek vid första ögonkastet; ljuset, värmen, livsstilen, stämningen, allt var perfekt. Då köpte vi ett radhus, sedan blev det en villa, och nu nöjer vi oss med en lägenhet i Torrequebrada, ett par mil sydväst om Malaga. Det räcker bra, när man inte bor i Spanien året om. Hur ofta är du i Spanien? Vi brukar vara här från september till november och från mars till april, men det händer att vi åker dit annars också. Det är ju vår sommarstuga, som vi ser det. Vad gör du när du är i Spanien? Familjen går in i en bubbla av välbehag, så fort vi landar i Malaga. Livet förvandlas till en lång rad sköna upplevelser. Vi lagar mat och äter middag med våra vänner, åker på utflykter, spelar golf kanske fyra gånger i veckan, badar, tränar, ja allt möjligt. Och så skriver jag låtar så klart. Låten som jag har med i årets Melodifestival, Don t let me down, skrev jag här nere. Lasse Holm Ålder: 68 år. Bor: Gård i Västergötland, lägenhet i Stockholm, lägenhet i Torrequebrada i Spanien. Familj: Gift med Kerstin sedan 40 år, två barn, tre barnbarn. Aktuell med: Deltar i Melodifestivalen 2012 med låten Don t let me down. Samtidigt förbereder han sommarens Diggilooturné, underhållningsshowen som drar fram i hela landet och som firar 10-årsjublieum i år. Har ni många kompisar där? Ja, flera av mina vänner köpte hus nästan samtidigt som vi, som Bert Karlsson, Lotta Engberg och Kikki Danielsson. Något tips till andra som funderar på att skaffa bostad i Spanien? Bo inte precis vid havet. Det är nära till hands att man skaffar boende vid stranden, när man kommer från Sverige. Men som utsikt är havet trist och det kan bli rått och fuktigt inomhus under vintertid. Nu bor vi 500 meter från havet, det är lagom. v Lasses fem pärlor i Andalusien Cádiz Staden är över år gammal och väldigt vacker. Platsen har en underbar Atlantkänsla. Desert Springs Superläcker ökengolfbana utanför Almerìa, nära inspelningsplatsen för Clintans spaghetti-western-filmer. Pradollano/Sierra Nevada Mysig skidort, endast två timmar från solkusten. Sevilla Underbart vacker och livfull stad, med härliga restauranger och god mat. Sierra de las Nieves Bergig, häftig och fridfull nationalpark att vandra i när lusten faller på. Ansvarig utgivare: Lars Friberg Kontakt Swedbank S.A: Tel: , info@swedbank.lu, Produktion: Redaktörerna i Stockholm AB, Tryck: Dynamo, Luxemburg. Informationen i Advice baseras på källor som Swedbank bedömt som tillförlitliga. Swedbank ansvarar inte för fullständigheten eller riktigheten av uppgifterna i tidningen och inte heller för skada som kan uppkomma till följd av brist däri. Mottagaren av dokumentet rekommenderas att komplettera sitt beslutsunderlag med det material som bedöms nödvändigt. 8