BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN KÄRVEN. VERKSAMHETSBERÄTTELSE för 2004

Transkript

1 BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN KÄRVEN Styrelsen för bostadsrättsföreningen Kärven (org nr ) avger härmed VERKSAMHETSBERÄTTELSE för 2004 Bostadsrättföreningen Kärven är belägen på Råsundavägen 64 och 66 i Solna och omfattar kvadratmeter bostadsyta fördelade på 45 lägenheter. Föreningens två byggnader uppfördes åren 1949 och Ombildning till bostadsrätt skedde den 1 mars I föreningen inryms även fyra kommersiella lokaler om totalt 368 kvadratmeter. Föreningens tomt, som är friköpt, omfattar kvadratmeter. Innehåll: 1. Viktiga år och data rörande föreningen 2. Året i sammandrag 2. Förvaltningsberättelse sid Fem år i sammandrag sid 6 4. Resultaträkningar sid 7 5. Balansräkningar sid Kassaflödesanalys sid Eget kapital sid Redovisningsprinciper, noter och specifikationer sid Revisionsberättelse sid 20

2 Viktiga år och data rörande föreningen. Fastighetens två byggnader uppfördes åren 1949 och Den 19 april 1988 bildades föreningen med syfte att tillförsäkra medlemmarna möjlighet till ombildning av fastigheten till bostadsrätt vid en eventuell framtida försäljning. Den 12 januari 1999 tecknades avtal med hyresvärden om att försälja fastigheten till bostadsrättsföreningen. Den 1 mars 1999 tillträdde föreningen som ägare till fastigheten varvid ombildningen till bostadsrätt fullbordades. Föreningen omfattar 45 bostäder varav 44 är upplåtna med bostadsrätt och en med hyresrätt. Total bostadsyta är kvm. Lokalytan är 368 kvm fördelade på fyra lokaler. Föreningens anskaffningsvärde på fastigheten är tkr inklusive förbättringsåtgärder. Per kvm lägenhetsyta utgör anskaffningsvärdet kronor. Efter tillträdet har föreningen under år genomfört följande förbättringar och moderniseringar: Byte av köks- och avloppsstammar. Renoveringar av badrum inklusive byte av all utrustning. Modernisering av tvättstugan och inköp av ny maskinutrustning. Ommålning av trapphus och entréer. Byte av entréportar. Ombyggnader av hissarna inklusive teknisk uppgradering. Förnyelse av trädgården. Året 2004 i sammandrag. Inga större reparationer eller ombyggnader har genomförts. Resultat efter finansiella poster blev kr (f.å ) vilket är en förbättring med kr från Resultat efter skatt blev kr (f.å ) vilket är en försämring med kr till följd av lägre engångsposter. Se sidan 3 och 7. Kassaflödet från löpande förvaltning blev kr (f.å ) Amorteringar på föreningens lån har gjorts med kr (f.å ). Ekonomisk ställning och likviditet är fortsatt tillfredsställande. Fastigheternas löpande kostnader fortsätter falla till följd av lägre räntor. Kostnaderna för fastighetsskatt och inkomstskatt stiger från kr till

3 Förvaltningsberättelse 1 1. Föreningens styrelse och övriga förtroendevalda funktionärer. Vid ordinarie föreningsstämman den 26 april 2004 och därefter konstituerande styrelsemöte utsågs följande föreningsfunktionärer: Ordförande: Kassör: Styrelseledamöter: Suppleanter: Revisorer: Revisorssuppleant: Valberedning: Olle Westman Kjell Sandin Yngve Eriksson, Pernilla Widebrink, Håkan Dicander, Per Olsson, Björn Högberg och Bille Cornelius Ingen utsedd Mona Halldeby och Barbro Ihrstedt Ingen utsedd Håkan Ekfeldt och Ulf Larsson-Flink Föreningens ordförande frånträdde på grund av tidsbrist sitt uppdrag den 2 mars I avvaktan på ordinarie föreningsstämma den 25 april 2005 beslutade styrelsen att kassören inträder i ordförandens uppgifter. Styrelsen har under 2004 genomfört åtta protokollförda sammanträden. Styrelsen har svarat för den tekniska och kamerala förvaltningen. 2. Redogörelse över styrelsens förvaltning. Förvaltningsåtgärder. Under 2002 avslutades den förnyelse och förbättring av fastigheterna som lades fast i samband med förvärvet och ombildningen Styrelsens arbete har därför under 2004 fortsatt varit inriktat på att vidmakthålla fastighetens status och att sänka kostnaderna för förvaltningen. I förvaltningsberättelsen för 2003 uttalade styrelsen att man avsåg att under 2004 ytterligare försöka nedbringa driftskostnaderna i fastigheterna. Särskild uppmärksamhet skulle riktas mot kostnaderna för energi och uppvärmning. Styrelsen har genomfört en grundlig utredning om de tekniska och ekonomiska förutsättningarna för att övergå från fjärrvärme till värmepumpar. Det kan konstateras att tekniken med värmepumpar i flerfamiljshus fortfarande är relativt ny. I beräkningar över hur många borrhål som erfordras för att ta upp energi ur berggrunden har offertgivare kommit till vitt skilda slutsatser. Vi drar därför slutsatsen att en investering i värmepumpar i nuläget tekniskt sett är osäker. Våra ekonomiska beräkningar har vidare visat på små skillnader i kostnader mellan värmepumpar och fjärrvärme. Med nuvarande energipriser finns det således inte några påtagliga ekonomiska vinster med värmepumpar. Styrelsen har mot vad som framkommit beslutat att skjuta investeringen på framtiden. Styrelsen har under hösten 2004 genomfört en inventering av samtliga fönster. Det konstaterades att fönstrens skick varierade och att många fönster måste åtgärdas. Styrelsen kallade därför medlemmarna till en extra föreningsstämma den 7 mars för att ta ställning till om föreningen skulle låta byta ut samtliga fönster och balkongdörrar. Stämman ställde sig bakom styrelsens förslag och styrelsen

4 2 arbetar för närvarande med att upphandla entreprenaden. Samtidigt med fönsterbytet eftersträvas att förbättra ventilationen i bostäderna och även härigenom förbättra värmeekonomin i byggnaderna. Det är vidare styrelsens bedömning att fönsterbytet kommer att sänka energiförbrukningen. Styrelsen har utrett frågan om hantering av hushållssoporna. Vi bedömde tidigare det som nödvändigt att stänga av sopnedkasten och placera kärl för soporna på gården. Orsaken var att utrymmena vid sopnedkasten är så begränsade att tillräckligt stora kärl inte rymdes där. Det innebär att behov föreligger att skifta kärl mellan tömningarna för att inte orsaka stopp i systemet. Då flera medlemmar uttalat att man önskar att föreningen även fortsättningsvis håller sopnedkasten öppna så utreder styrelsen för närvarande möjligheten att lösa problemen. Vi räknar med att kunna lämna information i frågan vid ordinarie stämma den 25 april Personal Föreningen har inte haft någon anställd personal. Föreningen har upphandlat erforderliga tjänster rörande löpande underhåll och fastighetsservice från Allmän Fastighetsvård AB. Löner och andra ersättningar. Arvode till styrelsen beslöts av ordinarie stämma 2004 till kronor att fördelas efter styrelsens egen bedömning. Dessa arvoden har ännu inte utbetalats men kommer att verkställas före ordinarie föreningsstämma den 25 april Reservering för utgiften finns i bokslutet för Kassören svarar sedan 2003 för de löpande arbetsuppgifterna inom ramen för den kamerala förvaltningen. I ersättning har kassören under 2004 erhållit kronor. 3. Medlemmar och överlåtelser. Under året har tre (f.å. två st) lägenhetsöverlåtelser registrerats. I nuläget är en lägenhet upplåten med hyresrätt och 44 med bostadsrätt. 4. Ekonomisk ställning, resultat, likviditet och kassafllöde år Ekonomisk ställning. Anskaffningsutgiften, inklusive förbättringsåtgärder, för fastighetens två byggnader och mark har belöpt sig till 36,5 mkr. Finansieringen har skett enligt följande: Medlemsinsatser: Bankkrediter: Upplåtelseavgifter vid försäljning av lägenheter i föreningens ägo: 18,1 mkr 15,9 mkr 2,5 mkr Synlig soliditet är 55% (f.å. 55%) och styrelsen uttalade i årsredovisningen för 2001 att föreningens soliditet långsiktigt inte bör understiga 50%. De senaste årens prisuppgång på bostadsfastigheter betyder att det föreligger ett övervärde i föreningens fastighet. Detta går givetvis inte att realisera men det påverkar behovet av soliditet nedåt sett ur kreditgivares synvinkel. Årets resultat Årets resultat efter finansiella poster uppgår till kronor (f.å kronor). Löpande förvaltningskostnader är i stort sett oförändrade under året, tkr jämfört med tkr Räntekostnaderna har fallit med 106 tkr och uppgick till 622 tkr (f å 728 tkr). För 2005 förutses fortsatt lägre räntor då föreningen dels omförhandlat lånevillkoren med Handelsbanken och dels

5 förfaller ett lån om tkr med 5,7% ränta i september 2005 varefter räntevillkoren beräknas bli fördelaktigare. Avskrivningarna på föreningens fastighet har gjorts med 594 tkr (f å 594 tkr) 3 Resultat efter skatter uppgår till kronor (f.å kronor). Resultatet efter skatt föregående år påverkades positivt av en försäkringsersättning om 239 tkr varför resultaten inte är helt jämförbara. Inkomstskatten har ökat från 45 tkr till 123 tkr. Kassaflöde. Den likvida situationen är tillfredsställande. Föreningens kassaflöde från den löpande förvaltningen var 698 tkr (f å 595 tkr). Amorteringar på föreningens låneskulder har skett med 470 tkr (f å 210 tkr). Styrelsen anser att ett positivt kassaflöde är viktigt för att säkerställa att framtida reparationer och förbättringsåtgärder kan genomföras utan stora höjningar av avgifterna. Ett positivt kassaflöde betyder också att vår förenings motståndskraft vid framtida ränteuppgångar blir större än för de föreningar som enbart tar in månadsavgifter som täcker de löpande utgifterna. Utgående likvida medel per 31 december 2004 uppgår till tkr (f.å tkr). Likvida medel och kortfristiga fordringar utgör 158% ( f.å.212 %) av kortfristiga skulder. Under 2005 kommer de likvida medlen att minska till följd av beslutat fönsterbyte. Kassaflödet från den löpande förvaltningen 2005 beräknas ligga i nivå med Nuvarande ekonomisk ställning, kassaflöde och likvida reserver ger föreningen ett gott finansiellt utrymme för framtida förbättringsåtgärder. Årsavgifterna och kostnaden för boendet framöver Från och med 1 januari 2004 beslöt styrelsen att höja årsavgifterna med 17 kronor per kvm (3,0%) från 572 kronor till 589 kronor per kvm. För 2005 bedömde styrelsen att någon höjning inte var erforderlig. Se vidare not 1 till resultaträkningen, årsavgifter. Avgifterna för 2006 bedöms öka med 11 kronor per kvm (1,9%) till 600 kronor. Till styrelsens uppgifter hör bland annat att eftersträva att begränsa den kostnad som belastar medlemmarnas boende. Långsiktigt bör bostadsrätten vara en billigare boendeform än hyresrätten då en förening tack vare ideella krafter kan bedriva förvaltningen kostnadseffektivare än stora bostadsföretag. Skatter på boendet. En väsentlig kostnad som föreningens medlemmar har att betala utgörs av de skatter som Riksdagen beslutar att staten skall ta ut på boendet. För 2004 har föreningen erlagt skatter enligt följande i tkr: Fastighetsskatt Inkomstskatt Arbetsgivaravgifter Moms på inköp Energiskatter Summa Kostnaderna motsvarar 28% (f å 23%) av föreningens totala kostnader för 2004 eller cirka 181 kronor (f å 150 kronor) per kvm lägenhetsyta och lokalyta per år. Omräknat till en bostad om 84 kvm vår förening betyder skatterna en månadsutgift om kronor.

6 Exklusive skatter har föreningens totala kostnader för löpande förvaltning, räntor och avskrivningar under 2004 uppgått till tkr vilket innebär en minskning från 2003 med 109 tkr eller 5,2%. 4 Givetvis kan föreningen inte direkt påverka beslut rörande skatter och avgifter som fattas av Sveriges Riksdag. Möjligheten att påverka skattekostnaderna ligger i att spara på energiförbrukning och andra kostnader som träffas av skatter. 5. Resultatdisposition. Till stämmans disposition stående medel utgörs av: Ansamlad förlust kronor Årets resultat kronor Summa fritt eget kapital kronor Styrelsen föreslår att beloppet överföres i ny räkning 6. Framtid. Den tekniska besiktning som gjordes i samband med förvärvet av fastigheten visade att byggnaderna var i gott skick. Styrelsen ansåg emellertid redan vid förvärvet att byggnadernas såväl tekniska som visuella status behövdes förbättras. När upphandling av produkter och tjänster sker har styrelsen som måtto att dessa skall vara av 2000-kvalitet. Med uttrycket menar styrelsen att teknisk utrustning skall vara av modernaste och högsta kvalitet. Styrelsen prioriterar god teknisk prestanda och byggnadernas utseende framför så låga avgifter som möjligt. Vår bedömning är att bostädernas marknadsvärde i högre grad avgörs av fastighetens kvalitet och allmänna intryck än bostäderna månadsavgifter. Styrelsen måste dock även beakta det rimliga i kravet på att boendekostnaderna skall utgöra så liten post i hushållens utgifter som möjligt. Styrelsen har av den orsaken att balansera mellan kravet på så låga boendekostnader som möjligt, så hög kvalitet som möjligt i fastighetens status och en så god värdeutveckling som möjligt på medlemmarnas investering i bostaden. Det är styrelsens bestämda strävan att årsavgifterna skall kunna ligga stilla efter 2007 då anpassning slutligen skett till rådande kostnadsnivå i föreningen. Huruvida detta är möjligt påverkas emellertid i hög grad av den allmänna utvecklingen för den svenska ekonomin i fråga om räntor och priser samt vilka beslut Riksdagen fattar rörande skatterna på boendet. 7. Slutord År 2004 har varit ytterligare ett lugnt år i föreningen. Det omfattande upprustnings- och moderniseringsprogram som genomfördes under år har påtagligt höjt värdet i boendet Föreningens medlemmar har nu beslutat om att genom bytet av fönster ta ett ytterligare steg i moderniseringen av byggnaderna. Tre lägenhetsöverlåtelser har skett under 2004 vilket ligger i nivå med vad man förvänta sig i en förening av Kärvens storlek. Den höstträff med styrelse och medlemmar som genomfördes 2003 följdes upp med ytterligare en hösten För styrelsens är dessa träffar värdefulla och trevliga tillfällen till informella samtal med närvarande medlemmar kring föreningens verksamhet. Styrelsen kommer även att genomföra arrangemanget under hösten Vi vill samtidigt uppmana föreningens medlemmar att lämna synpunkter och idéer till hur vår verksamhet och ekonomi ytterligare skall förbättras.

7

8 6 Fem år i sammandrag Resultaträkningar, tkr Årsavgifter Hyror bostäder, lokaler och parkeringsplatser mm Summa intäkter Fastighetskostnader Fastighetsskatt Avskrivningar Finansnetto Inkomstskatt Jämförelsestörande poster Årets resultat Årsavgift per kvm 589 kr 572 kr 530 kr 455 kr 414 kr Balansräkningar, tkr Materiella anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Likvida medel och likvida placeringar Summa tillgångar Eget kapital Fastighetslån Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Årets investeringar, tkr Soliditet 55% 55% 55% 61% 67% Kassaflödesanalys, tkr Kassaflöde från den löpande förvaltningen Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande förvaltningen Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde

9 7 Resultaträkningar 1 januari - 1 januari - 31 december 31 december Not INTÄKTER Årsavgifter Hyror, bostäder Hyror, lokaler Hyror, parkeringsplatser Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Fastighetens kostnader: Uppvärmning, el, vatten & avlopp Fastighetsskötsel & underhåll Administrativa kostnader Fastighetsförsäkring Projekteringskostnader Fastighehetsskatt Summa rörelsekostnader Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivningar enligt plan Rörelseresultat efter avskrivningar Finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader och andra finansiella kostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Övriga resultatposter Räntebidrag Försäkringsersättning Resultat före skatt Inkomstskatt Årets resultat BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, RR

10 8 Balansräkningar TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Fastighet Byggnader och mark Värdeminskning enligt plan Summa fastighet Övriga materiella anläggningstillgångar Kontorsutrustning och datorer Värdeminskning enligt plan Summa övriga materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Fakturerade hyror och avgifter Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader Summa fordringar Likvida medel och likvida placeringar Kortfristiga placeringar Kassa och banktillgodohavanden Summa likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, BR

11 9 Balansräkningar (fortsättning) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Sid Bundet eget kapital Insatskapital Upplåtelseavgifter Reparationsfonder Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Fria reserver Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Fastighetslån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Föreningens skatteskuld Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter: Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, BR

12 10 Kassaflödesanalys 1 januari - 1 januari - 31 december 31 december Den löpande verksamheten: Rörelseresultat efter avskrivningar Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Avskrivningar och nedskrivningar Justering av eget kapital 854 Delsumma Erhållen ränta Erlagd ränta och övriga finansiella kostnader Erlagd inkomstskatt Räntebidrag och försäkringsersättning Kassaflöde från den löpande förvaltningen före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning/ Minskning av fordringar Minskning/ Ökning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande driften Investeringsverksamheten: Investeringar i byggnader och utrustning Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten: Amortering på lån Nyupptagna lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

13 11 Eget kapital Fond för yttre 2004 Insatskapital Upplåtelseavgifter underhåll Fria reserver Årets resultat Vid årets ingång Överföring av årets resultat Överfört till fond för yttre underhåll Resultat Vid årets utgång Fond för yttre 2003 Insatskapital Upplåtelseavgifter underhåll Fria reserver Årets resultat Vid årets ingång Överföring av årets resultat Justering under Överfört till fond för yttre underhåll Resultat Vid årets utgång Fond för yttre 2002 Insatskapital Upplåtelseavgifter underhåll Ansamlad förlust Årets resultat Vid årets ingång Överföring av årets resultat Överfört till fond för yttre underhåll Resultat Vid årets utgång BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Eget kapital

14 12 Redovisningsprinciper, noter och specifikationer Allmänna redovisningsprinciper. Årsredovisningen har upprättas i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Föreningen bedriver sin verksamhet som ekonomisk förening inom ramen för Bostadsrättslagen (1991:614) och har sitt säte i Solna. Föreningens skatterättsliga karaktär är Privatbostadsföretag, tidigare benämnt äkta bostadsrättsförening. Redovisningen har upprättats enligt samma principer som tidigare år. Värderingsprinciper. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden. Kortfristiga placeringar och övriga omsättningstillgångar värderas enligt årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Fordringar och skulder i främmande valutor finns ej. Fastigheten och övriga materiella anläggningstillgångar. Vägledande vid bedömning av anskaffningsutgiften som förs till balansräkningen är den sannolika ekonomiska nyttan som tillkommer föreningen och att anskaffningsvärdet på tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter har lagts till anskaffningsvärdet till den del fastighetens prestanda har förbättrats i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Avskrivningsprinciper för fastigheten och övriga materiella anläggningstillgångar. Byggnader, inklusive tekniska anläggningar Kontorsutrustning och datorer 50 år 3 år Avskrivning på anläggningstillgångar sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Prisutvecklingen för bostadsfastigheter i större tätorter har sedan fastighetskrisen i början på 1990-talet avklingat varit påtagligt stigande. Det betyder att fastigheter inte historiskt minskat i värde om de varit föremål för fortlöpande underhåll. Föreningen skriver ändå av fastigheten årligen med 2% på anskaffningsvärdet. Syftet är att skapa ett positivt kassaflöde för fortlöpande amorteringar på fastighetslånen samt en likviditetsmässig reserv för framtida förbättringsåtgärder.

15 Transaktioner med närstående. 13 Några affärstransaktioner med till styrelsens ledamöter närstående personer har inte förekommit. Föreningen har för sina möten och sammankomster anlitat Haga Bageri AB (Café Kärven), som ägs och drivs av styrelseledamoten Yngve Eriksson. Ersättning till bolaget har skett till självkostnad och uppgår till kronor. not 1: Årsavgifter Årsavgiften har utvecklats enligt följande: Vilket betyder i avgift per månad för en bostad om Ökning År Årsavgift kr/kvm 84 kvm (*) från kr kr kr kr 6,2% kr kr 16,7% kr kr 35,9% kr kr 46,7% kr kr 51,0% Budget kr kr 51,0% Prognos kr kr 53,8% Prognos kr kr 56,4% (*) En genomsnittsbostad i föreningen är 84 kvm En prognos över avgiftstuvecklingen är osäker eftersom en betydande del av föreningens kostnader är beroende av hur ränteläget i ekonomin utvecklas och vilka skatter som statsmakterna beslutar om samt vilken allmän inflation som finns i ekonomin. Dessa faktorer ligger väsentligen utanför föreningssytrelsens kontroll. not 2: Hyror, lokaler Lokalhyrorna har utvecklats enligt följande: Ökning År Hyra kr/kvm från kr kr 17,5% kr 20,7% kr 25,0% kr 32,3% kr 32,3% Budget kr Prognos kr Prognos kr BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 1-2

16 14 not 3: Uppvärmning, el, vatten och avlopp Uppvärmning kr kr Vatten och avlopp kr kr Elektricitet kr kr Sophämtning, städning, sotning, snöröjning kr kr Summa kr kr not 4: Fastighetsskötsel & underhåll Fastighetsskötsel kr kr Löpande reparation och underhåll kr kr Hisskötsel kr kr Trädgårdsskötsel kr kr Övriga driftskostnader kr kr Summa kr kr Summa not 3 och not kr kr not 5: Administrativa kostnader Kameral förvaltning kr kr Medlems- och serviceavgifter kr kr Arvoden inkl arbetsgivaravgifter kr kr Övriga administrativa kostnader kr kr Summa kr kr Summa not 3, not 4 och not kr kr not 6: Fastighetsskatt Avgiftsunderlag Skattesats Hyreshus ,5% kr kr Lokaler ,0% kr kr Summa kr kr BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 3-6

17 15 not 3: Uppvärmning, el, vatten och avlopp Uppvärmning kr kr Vatten och avlopp kr kr Elektricitet kr kr Sophämtning, städning, sotning, snöröjning kr kr Summa kr kr not 4: Fastighetsskötsel & underhåll Fastighetsskötsel kr kr Löpande reparation och underhåll kr kr Hisskötsel kr kr Trädgårdsskötsel kr kr Övriga driftskostnader kr kr Summa kr kr Summa not 3 och not kr kr not 5: Administrativa kostnader Kameral förvaltning kr kr Medlems- och serviceavgifter kr kr Arvoden inkl arbetsgivaravgifter kr kr Övriga administrativa kostnader kr kr Summa kr kr Summa not 3, not 4 och not kr kr not 6: Fastighetsskatt Avgiftsunderlag Skattesats Hyreshus ,5% kr kr Lokaler ,0% kr kr Summa kr kr BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 3-6

18 16 not 7: Avskrivning enligt plan Byggnad Avskrivning sker årligen med 2% på anskaffningsvärdet Avskrivningsunderlag kr kr Årlig avskrivning i % 2% 2% Årets avskrivningskostnad kr kr Kontorsutrustning och datorer Avskrivning sker med 33% på anskaffningsvärdet Avskrivningsunderlag kr kr Årlig avskrivning i % 33% 33% Årets avskrivningskostnad kr kr Totala avskrivningar kr kr not 8: Räntekostnader Avser fastighetslån i Stadshypotek. Genomsnittlig låneskuld under året kr kr Erlagd ränta under året kr kr Genomsnittlig låneränta 4,05% 4,67% Under 2005 budgeteras den genomsnittliga räntan till 3,96 % Sammansättning på fastighetslånen Lån med fast ränta per balansdagen kr kr Lån med rörlig ränta per balansdagen kr kr Summa kr kr Ytterligare information rörande föreningens fastighetslån återfinns i not 15 Fastighetslån BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 7-8

19 not 9 Byggnader, ackumulerade avskrivningar enligt plan och Mark Köpeskilling, fastighet kr kr Pantbrevskostnad kr kr Lagfartskostnad kr kr Reparationsfond kr kr Kostnader för genomförda förbättringar kr kr Kostnader för genomförda förbättringar kr kr Summa anskaffningsvärde kr kr Ack. avskrivningar enligt plan vid årets början Årets avskrivning enligt plan Summa avskrivning enligt plan kr kr kr kr kr kr Bokfört värde vid årets slut kr kr Fördelning av anskaffningsvärde: Byggnader kr kr Mark kr kr Summa kr kr Anskaffningsvärde per kvm lokal- & lägenhetsyta kr kr Uppgift om taxeringsvärden: Mark kr kr Byggnader kr kr Summa kr kr Byggnadsår 1949/ /1950 Kvm Kvm Bostadsrättslägenheter Hyreslägenheter Delsumma Lokaler Totalt Tomt, kvm BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 9

20 18 not 10 Kontorsutrustning och datorer Anskaffningsvärde kr kr Värdeminskning enligt plan kr kr Summa bokfört värde kr kr not 11 Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader Förutbetald försäkringspremie kr kr Förutbetalda serviceabonnemang kr kr Summa kr kr not 12 Kortfristiga placeringar Placering i Specialinlåning hos Handelsbanken som förfaller den 1 april 2005, Årsränta 1,75% kr kr not 13 Kassa och banktillgodohavanden Postgirotillgodohavande kr 235 kr Affärskonto med Handelsbanken kr kr Kontant i kassan kr Summa kr kr not 14 Reparationsfonder Avsatt i bokslut kr kr Avsatt i bokslut kr kr Avsatt i bokslut kr kr Avsatt i bokslut kr kr Avsatt i bokslut kr Belopp vid årets ingång kr kr Årets avsättning kr kr Belopp vid årets utgång kr kr BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 10-14

21 19 not 15 Fastighetslån Kreditgivare är Stadshypotek Räntesats Bidningstid Låneskuld per Årsränta för lån med Lån nr Fast ränta Rörlig ränta fast ränta kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 5,23% kr kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 5,23% kr kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 2,50% kr kr 5,70% kr kr 5,70% kr kr 5,70% kr kr 5,70% kr Summa kr kr 3,75% kr Årlig amortering kr not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna förvaltningskostnader kr Upplupna sociala avgifter enligt lag kr kr Upplupna diverse kostnader kr kr Förutbetalda månadsavgifter kr kr Förutbetalda parkeringshyror kr kr Förutbetalda lokalhyror kr Upplupna styrelsearvoden, inkl sociala avgifter enl lag kr Upplupna leverantörsskulder för värme mm kr kr Summa kr kr BR, RR & Noterna, sid 6-11, xls, Not 15-16

22 20 not 17: Insatskapital och upplåtelseavgifter Reviderat Lgh nummer Kvm Inbetald insats Upplåtelseavgift andelstal kr 2,71% kr 2,18% kr 2,53% kr 2,00% kr 2,71% kr 2,18% kr 2,53% kr 2,00% kr 2,71% kr 2,18% kr 2,53% kr 2,00% kr 2,71% kr 2,18% kr 2,53% kr 2,00% kr 3,75% kr 3,22% kr 2,53% kr 2,00% kr 2,34% kr 2,26% kr 0,59% kr 2,16% kr 2,16% kr kr 2,87% kr 2,26% kr 0,59% kr 2,16% kr 2,16% kr 2,87% kr 2,26% kr 0,59% kr 2,16% kr 2,16% kr 2,87% kr 2,26% kr kr 2,16% kr 2,16% kr 2,87% kr 2,26% kr 0,59% kr 3,04% kr 3,04% Summa kr kr 100,00%