Rapport Bollebygds kommun mål och budget

Transkript

1 (19) Rapport Bollebygds kommun mål och budget Postadress Besöksadress Telefon Telefax Webbplats E-post Bollebygd Ballebovägen kommunen@bollebygd.se

2 2(19) Förord Efter valet fick varken den borgliga eller den rödgröna gruppen majoritet. Efter en tids sonderingar har det nu bildats en styrande minoritet bestående av S, Mp och V. Det är denna grupp som lägger denna budget. Vi saknar egen majoritet därför krävs det förhandlingar och kompromisser för ett budgetbeslut i Kommunfullmäktige. Vi har väldigt kort tid på oss till beslut. Samtidigt gör vi i kommunen den största omorganisationen någonsin. Med detta som grund väljer vi att för 2015 lägga ett budgetförslag som, vad gäller ekonomiska ramar, till stor del följer det förslag som beslutades i juni. Inriktningen inom dessa ramar finns beskrivet i texten nedan års budget ger en tydlig bild av kommunens stora satsningar de kommande åren, en nybyggnation av en ny F6-skola och fullt fokus på planeringen av området kring nya resecentrumet utmed den nya Götalandsbanan. Båda projekten innebär stora möjligheter för kommunen men är också stora utmaningar för kommunens ekonomi. Vi behöver ett överskott i budgeten som gör att låneskulden kan hållas på rimlig nivå. Därför är det bra att kunna presentera en budget med ett överskott på 12,9 mkr, vilket är 3 % av de skatter och statsbidrag kommunen får. Det överstiger det resultatmål på 2 % som anges i våra finansiella mål. Vi behöver fundera på om inte ännu större resultatmål kommer behövas framöver. God kvalité i skolan och förskolan är viktig för våra barn och för kommunens attraktivitet. En viktig del i detta är byggandet av nya skolan, med en beräknad total investeringskostnad på 124,0 mkr. Det är den största enskilda investeringen vi gjort sedan kommunen bildades. I årets budget avsätter vi också medel för kommande ökning av de driftkostnader investeringen medför. Vi behöver också jobba vidare med barngruppernas storlek samt satsningen på lärare. Det åligger våra politiska förtroendevalda att jobba med dessa frågor inom budgetförutsättningarna. Vi återkommer också med skarpa förslag i 2016-års budget. Att Bollebygds kommun är attraktiv som boendekommun ser vi, inte minst, på den långa kön till lägenheter som bostadsstiftelsen har. Därför behöver vi underlätta byggandet av, i första hand, hyreslägenheter. Planeringen inför Götalandsbanan och det nya stationsläget kommer ta stor del av våra planeringsresurser i anspråk. Därför behöver vi förstärka vår planavdelning om vi samtidigt ska kunna möta efterfrågan på bostäder och industritomter. Det finns tecken på stigande huspriser i Olsfors, vilket förhoppningsvis kommer att medföra ett ökat intresse för planläggning av det nya villaområde som funnits med i planerna under flera år. Kommunens miljöarbete behöver en nystart. Vi måste inom våra möjligheter, ta vårt ansvar för vår tids största ödesfråga, klimatförändringen. Detta behöver genomsyra hela kommunens verksamheter. Kommunen ska aktivt ta ledartröjan för bredbandsutbyggnaden i hela kommunen. Som första steg är en bredbandsstrategi under framtagande. Dessutom ska vi stödja bildandet av fiberföreningar. Öppenheten och dialogen är viktig att förbättra, inte minst med kommunens företagare. Vi föreslår en resursförstärkning för arbetet med näringslivsfrågor. Dessutom vill vi under året starta upp kommundelsstämmor i Töllsjö, Olsfors och Hultafors. Detta för att ha forum för att, tillsammans med invånarna, diskutera dessa orters utmaningar och möjligheter. Förutom detta vill vi starta ett värdegrundsarbete inom kommunen.

3 3(19) Att minska arbetslösheten, främst bland unga är en prioriterad uppgift. Vi avser att i samverkan med Arbetsförmedlingen ta fram medel för att erbjuda ett antal långtidsarbetslösa ungdomar anställning för 6 månader vardera. Jämställdhet, HBTQ, flyktingmottagning och integration är andra viktiga frågor som vi kommer arbeta med inom budgeten. Kommunen ska vara en bra arbetsgivare, arbetet med att erbjuda heltider, minimera timanställningar och delade turer ska fortsätta, Övriga politiska prioriteringar - Vi följer upp de krav på gemensamhetslokaler med åtföljande aktiviteter som följer på byggnationen av trygghetslägenheter. Det gör vi genom att tillföra medel för en tjänst som anhörigstödjare/aktivitetssamordnare. - Vi återställer kontot för personalbefrämjande åtgärder till det ursprungliga 1,0 mkr och tillför också 200 tkr för arbetskläder till vissa personalgrupper. - Vi tycker det är viktigt att erbjuda vuxenutbildning till fler än miniminivå enligt lagen som är grundskolenivå. Vi vill erbjuda vuxenutbildning även till dem som vill komplettera till gymnasiekompetens och därigenom öka sin anställningsbarhet. Därför tillför vi 460 tkr till detta. - Vi ökar anslaget till gatuunderhåll med 700 tkr - I avvaktan på resultat av pågående diskussioner med Västtrafik ger vi också, genom en medfinansiering av kollektivtrafik mellan Töllsjö och Storeskogen, möjlighet för gymnasieelever att komma till och från sina skolor. Totalt uppgår investeringarna 2015 till 28,8 mkr för den skattefinansierade verksamheten. Av detta utgör F6-skolan 17,0 mkr och vid sidan av detta kan nämnas en fortsatt utbyggnad av gång- och cykelvägar, upprustning av utemiljön vid Krafthuset och en ny lokal för räddningstjänsten i Töllsjö. Bland investeringar i den intäktsfinansierade verksamheten kan nämnas reinvesteringar i VAnätet samt påbörjande av etablering av ny vattentäkt i Töllsjö och reservvattentäkt i Bollebygd. Bollebygds kommun har nu varit en självständig kommun i tjugo år. Under dessa år har kommunen utvecklats till att framstå som en av de mest attraktiva boendekommunerna i Västra Götaland och vi kan vara stolta över att vi generellt får mycket goda omdömen om den verksamhet och de tjänster kommunen erbjuder. En starkt bidragande orsak till detta är den politiska uppslutning som finns kring de långsiktiga målen och visionen om Bollebygds framtid, men vi vill också betona betydelsen av det samarbete vi har med våra grannkommuner, inte minst med Mark och Härryda inom ramen för det s.k. BoHäMsamarbetet och den betydelse det har för vårt gemensamma utvecklingsområde. Bollebygd den 23 oktober 2014 Socialdemokraterna Miljöpartiet, De Gröna Vänsterpartiet

4 4(19) 1 Styrmodell och mål 1.1 Styrmodell Kommunens styrmodell beskriver ansvarsfördelning och roller avseende fastställande och uppföljning av mål, gemensamma begrepp, principer för mål, tidplan etc. Styrmodellen bidrar till att skapa helhetsperspektiv, samordning mellan nämnder samt ökad transparens i kommunens budget- och uppföljningsprocess. 1.2 Övergripande mål, nämndsmål och nyckeltal Kommunfullmäktige utöver styrning genom att besluta om kommunens vision, övergripande mål, övergripande strategier, strategiskt inriktningsdokument, nämndsmål, mål för god ekonomisk hushållning, nyckeltal, driftbudgetramar samt investeringsbudget för styrelse och nämnder. Beslut om nämndsmål och nyckeltal gäller i ett år och utgör en del av kommunfullmäktiges budgetbeslut. För att begränsa antalet nämndsmål kompletteras nämndsmålen med ett antal nyckeltal. Nedan redovisas av kommunfullmäktige angivna nämndsmål 2015 kopplat till kommunens övergripande mål Bra vård, skola och omsorg Kommunstyrelsen - Sjukfrånvaron ska minska med minst 0,1 procentenheter utifrån 2014 års utfall. Bildnings- och omsorgsnämnden - Alla elever ska vara behöriga till gymnasieskolan. - Andelen brukare i hemtjänsten som uppger att det känns tryggt att bo hemma med stöd från hemtjänsten ska öka med 10 procentenheter utifrån 2014 års utfall (39 procent 2013). - Andelen brukare inom särskilt boende som är mycket eller ganska nöjda med aktiviterna som erbjuds på särskilt boende ska vara minst 80 procent utifrån 2014 års utfall. - Sjukfrånvaron ska minska med minst 0,1 procentenheter utifrån 2014 års utfall. - Antalet barnbokslån per barn i ålderns 0-14 år ska öka med 5 procent utifrån 2014 års utfall. Samhällsbyggnadsnämnden - Sjukfrånvaron ska minska med minst 0,1 procentenheter utifrån 2014 års utfall.

5 5(19) Hållbar utveckling och härlig livsmiljö Kommunstyrelsen - Antalet körda mil i tjänsten med bil (tjänstebil eller egen) per helårsanställd ska minska med 5 procent utifrån 2014 års utfall. - Kommunen ska senast 2018 vara bland de 50 kommuner som rankas högst i Svenskt näringslivs ranking av lokalt företagsklimat. I ranking 2015 ska kommunen ha klättrat minst 50 placeringar jämfört med ranking Bildnings- och omsorgsnämnden - Antal deltagartillfällen i föreningsverksamhet (4-20 år) ska öka med minst 5 procent utifrån 2014 års utfall. - Antalet körda mil i tjänsten med bil (tjänstebil eller egen) per helårsanställd ska minska med 5 procent utifrån 2014 års utfall. Samhällsbyggnadsnämnden - Enskilda avlopp ska besökas och granskas enligt vad som anges i tillsynsplanen för Antalet körda mil i tjänsten med bil (tjänstebil eller egen) per helårsanställd ska minska med 5 procent utifrån 2014 års utfall Tillgänglighet och goda kommunikationer Kommunstyrelsen - Antalet resor med kollektivtrafiken ska inom nuvarande utbud öka med minst 3 procent. Samhällsbyggnadsnämnden - År 2020 bör 90 procent av alla hushåll och företag i Bollebygd ha tillgång till bredband med minst 100 Mbit/s bör vara att minst 20 % av alla hushåll och företag i Bollebygd ska ha tillgång till bredband om minst 100 Mbit/s.

6 6(19) Nyckeltal Tabell 1: Nämndernas nyckeltal 2014 Aktuellt värde Datum för värde Grön Gul Röd Nämnd Nyckeltal Förutsättningar KS Befolkningsutveckling 0,65% 2013 >1% 1-0,7% <0,7% KS Näringslivsranking < >220 KS Sysselsättningsgrad 84,7% 2012 > <83 KS Arbetslöshet år 2,32% <3 3-4 >4 KS Arbetslöshet år 3,31% <4 4-5 >5 Andel av befolkningen med minst 3-årig 18,7% 2012 KS eftergymnasial utbildning > <19 KS Nöjd-Region-Index > <57 KS Nöjd-Medborgar-Index > <50 KS Nöjd-Inflytande-Index > <37 KS Medarbetarenkät Bollebygds kommun är en bra arbetsgivare 89% 2013 > <64 KS Trygg och säker kommun (ranking) < >100 KS Andel barn i familjer som haft försörjningsstöd 3,3 % 2012 <3,7 3,7-4,0 >4,0 Kvalitet och resultat KS Bemötande och tillgänglighet 92 % 2013 > <75 KS Ungas delaktighet och inflytande 45 % 2013 > <40 BON Bemötande och tillgänglighet > <75 BON Andel som känner sig trygga i skolan 95 % < <202 BON Meritvärde i år 9 (betyg) >213 Andel elever som slutför 76 % 2013 BON gymnasieskolan inom 4 år > <70 Andel personer i arbete eller studier 6 mån efter avslutad kommunal 33 % 2013 BON arbetsmarknadsinsats >40 % <30 BON Antal bibliotekslån per invånare 12, >8 6-8 <6 Andel som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt inom 83 % 2013 BON hemtjänsten > <75 Andel som uppger att personalen alltid BON bemöter dem på ett bra sätt inom SÄBO > <75 Andelen ekologiska livsmedel i BON kommunens kök 18,5% > <18 Andel inköpt kött och fågel till kommunens kök som med säkerhet är producerat enligt svenska djurhållnings- BON och livsmedelskrav 88, > <85 SBN Bemötande och tillgänglighet > <75 SBN Andelen sålt vatten av producerat vatten inom VA-verksamheten - Olsfors - Töllsjö - Bollebygd 26% 20% 27% 2012 < >30

7 7(19) Tabell 2: Enhetskostnader KF Aktuellt Datum /Nämnd Nyckeltal värde för värde Grön Gul Röd Förskola, kr/inskrivet barn < BON > Förskoleklass, kr/elev < BON > Grundskola, kr/elev < BON > Fritidshem, kr/barn < BON > Gymnasieskola, kr/elev < BON > Ordinärt boende (exkl < BON lokalkostn), kr/vårdtagare > Särskilt boende äldreomsorg, < BON kr/vårdtagare > Mål för god ekonomisk hushållning Kommunallagen stadgar att varje kommun ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning ska anges för verksamheten. Utöver detta ska finansiella mål anges. I regeringens proposition 2004/05:100 ges följande tolkning av begreppet god ekonomisk hushållning : Varje generation bör bära kostnaden för den service som generationen själv beslutat om och själv konsumerar: Genom att formulera tydliga mål har de förtroendevalda möjlighet att staka ut den politiska färdriktningen. För att kunna följa upp om verksamheten är effektiv eller ej krävs att det formuleras mål som är tydliga och mätbara. De mål som anges för verksamheten står i relation till de ekonomiska resurser som ställs till förfogande. Kommunfullmäktige beslutar i budget om övergripande mål för respektive styrelse och nämnds verksamhet vilka är i av betydelse för god ekonomisk hushållning. Målen följs upp i delårsrapporter och årsredovisning. Kommunstyrelsen En god finansiell ställning är viktigt för en kommun eftersom det ger en rimlig handlingsfrihet. Planperiodens resultat kombinerat med en hög investeringsnivå medför att Bollebygds finansiella ställning försvagas. I det längre perspektivet är dock målsättningen fortsatt att stärka kommunens finansiella ställning. - Det ekonomiska resultatet ska över tid motsvara 2 procent av intäkterna för skatter och generella statsbidrag. - Kommunens soliditet ska långsiktigt förbättras. Bildnings- och omsorgsnämnden - Andel som har haft långvarigt försörjningsstöd (10-12 mån) ska minska med minst 5 procent jämfört med Dagkostnad inom daglig verksamhet LSS ska minska med minst 5 procent utifrån 2013 års utfall.

8 8(19) Samhällsbyggnadsnämnden - Energiförbrukningen i kommunens samlade fastighetsbestånd ska minska med minst 2 procentenheter per år under perioden Det innebär att energiförbrukningen 2015 ska vara 12 procent lägre än Utredningsuppdrag Kommunstyrelsen - Arbeta fram en plan för hur kommunen aktivt ska jobba mot rasism och främlingsfientlighet inom alla verksamheter. Det är ett allt större problem med krafter som vill ställa grupp mot grupp. Som klistrar på människor vissa bestämda egenskaper. Som anser den grupp de själva anser sig tillhöra alltid är bättre än någon annan. Som genom hänvisning till hudfärg, kultur, religion eller sexuell läggning eller annat anser att människovärdet är graderbart. Och som genom halvsanningar och rena lögner försöker bevisa sin tes. För oss är människovärdet okränkbart och lika högt för alla. FN:s förklaring om de mänskliga rättigheterna är vårt rättesnöre. Vi vill hjälpa när vi kan! Och vi, som en kommun i ett av världens rikaste länder, kan hjälpa till! Bildnings- och omsorgsnämnden - Inriktningar/profilering inom grundskola/förskola. En åtgärd för att få fler elever, även de bosatta i närliggande kommuner, att välja kommunens skola är att i kommunens förskolor och skolor erbjuda särskilda inriktningar såsom språk, entreprenörskap mm. - Förslag på modell för uppföljningar av de faktorer som påverkar kvaliteten i förskolan. Syftet är att huvudmannen ska kunna redovisa hur personaltäthet, gruppstorlek och gruppsammansättning har anpassats till behoven i olika förskolor. Av modellen ska framgå hur hänsyn har tagits till faktorer såsom barnens ålder och kön, behov av särskilt stöd, andel barn med annat modersmål än svenska, personalens kompetens, lokalernas och utemiljöns beskaffenhet, upptagningsområdets sociala karaktär, barnens närvarotider mm. Samhällsbyggnadsnämnden - Kontrollerad tillväxt. Kommunen ska enligt visionen ha invånare år Det innebär att kommunen behöver ha en befolkningstillväxt på ca 1 procent per år. Det är inte möjligt att få till en över år jämn befolkningstillväxt. Vissa år kommer fler lägenheter att färdigställas och andra år färre. Det skapar en ryckighet som är svår att planera för i kommunens budget. Både när det gäller skatteintäkter, påverkan på de kommunala verksamheterna och när det finns behov av kommunala investeringar. Det finns ett behov av en plan för en kontrollerad tillväxt och att kommunen aktivt styr tillväxten i de delar kommunen kan påverka.

9 9(19) 2 Ekonomi 2.1 Intäkter under planperioden Skatter och statsbidrag En avgörande faktor för intäkternas storlek är antalet invånare i kommunen. Antalet invånare beräknas i detta dokument uppgå till den 1:e november 2014, vilket motsvarar en ökning med 100 invånare jämfört med 1:e november Prognostiserade intäkter har tagits fram med hjälp av Sveriges kommuner och landstings (SKL) beräkningsmodell för skatter och statsbidrag. Som grund för budget används SKL:s intäktsprognos från Den skattesats som ligger till grund för beräkningen är 21:59. Tabell 2: Skatter och generella statsbidrag (tkr) År Invånare, 1 nov föregående år Utveckling förvärvsinkomster % 4,7 % 4,9 % 4,8 % Skattekraft, egen kr/inv Förvärvsinkomster Skattesats 21,59 21,59 21,59 Skatteintäkt, tkr Inkomstutjämning Regleringsbidrag kr/ inv Regleringsbidrag, tkr Strukturbidrag kr/ inv Strukturbidrag, tkr Kostnadsutjämning kr/inv Kostnadsutjämning, tkr LSS-utjämning kr/inv LSS-utjämning tkr Kalkyl Kommunal fastighetsavgift Summa skatter och statsbidrag, tkr De olika delarna i det kommunala utjämningssystemet består av nedanstående delar. Syftet med utjämningssystemet är att skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för alla kommuner i landet att kunna tillhandahålla sina invånare likvärdig service oberoende av kommuninvånarnas inkomster och andra strukturella förhållanden. Inkomstutjämning utjämnar skillnader i skatteinkomster mellan kommuner och mellan landsting. Från 2005 är det staten som genom ett bidrag betalar huvuddelen av inkomstutjämningen. Samtidigt avskaffades det generella statsbidrag som tidigare utgick till kommuner och landsting. Systemet utgår från det genomsnittliga skatteunderlaget per invånare i landet (medelskattekraften). Underlaget för kommuners inkomstutjämning beräknas som skatteutjämningsunderlaget minus kommunens eget skatteunderlag.

10 10(19) Kommuner för vilka skatteutjämningsunderlaget är större än det egna skatteunderlaget får ett bidrag och vice versa. Regleringsbidrag: statens finansiering av inkomstutjämningen styrs av utvecklingen av det kommunala skatteunderlaget. Eftersom staten inte vet på förhand vad kostnaden för inkomstutjämningen blir ingår i utjämningssystemet en regleringspost i form av regleringsbidrag/regleringsavgift. Denna post används för den ekonomiska regleringen av den kommunala finansieringsprincipen samt för att reglera effekterna av andra åtgärder som påverkar det kommunala skatteunderlaget. Om summan av samtliga bidrag minus de inbetalda avgifterna blir lägre än det belopp som staten beslutat tillföra får kommuner eller landsting ett regleringsbidrag på kvarvarande belopp och vice versa. Strukturbidrag innehåller olika stöd av främst regionalpolitisk karaktär. Dessa stöd utgick i det tidigare utjämningssystemet inom ramen för kostnadsutjämningen. Strukturbidrag utgår utan angiven tidsbegränsning till de kommuner och landsting som tidigare fick tillägg i några av de delmodeller som inte längre ingår i systemet för kostnadsutjämning (t ex näringslivsoch sysselsättningsfrämjande åtgärder eller svagt befolkningsunderlag) eller som skulle fått stora intäktsminskningar genom införandet av nya utjämningssystemet. Kostnadsutjämningen syftar till att utjämna strukturella behovs- och kostnadsskillnader mellan enskilda kommuner respektive landsting. Utjämningen ska ske för skillnader i behov av kommunal service och för förutsättningarna att producera denna service, det vill säga sådana skillnader som inte kommuner och landsting inte själva kan råda över. Utjämningen ska däremot inte ske för kostnadsskillnader som beror på skillnader i vald servicenivå, kvalitet, avgiftssänkning och effektivitet. 2.2 Driftbudgetramar 2015 Följande avsnitt ger en beskrivning av Bollebygds kommuns driftbudgetramar Budgetmodellen avser att skapa transparens, tydlighet samt omfatta ett befolkningssamband. Modellen redovisar beräknade nettokostnader ställda mot prognostiserade intäkter i form av skatter och generella statsbidrag. För att åstadkomma tydlighet kring uppdrag som budgetramen medför innehåller ett antal verksamheters budgeterade prestationer. En prestation i budgetmodellen är elever, barn och brukare inom verksamheter på helårsbasis. Det innebär att det beräknas ett medelvärde över året för att få fram årets prestation. I nuvarande budgetmodell används följande prestationer: - Barn i förskoleverksamhet - Barn i fritidshemsverksamhet - Elever i förskoleklass och grundskola - Elever i gymnasieverksamhet - Brukare inom särskilt boende - Brukare inom hemtjänst Om budgeterade prestationskrav inte uppfylls ska detta resultera i budgetöverskott. Överskott kan efter beslut i kommunfullmäktige omfördelas till kommuncentral ofördelad budget eller annan styrelse/nämnd inom kommunen. Aktuell budget Budgetmodellen har sin start i den aktuella budgetramen som är beslutad för respektive nämnd föregående år i kommunfullmäktige i juni (alternativt november).

11 11(19) Ändrat ansvar Här hanteras poster som påverkar nämndernas ekonomiska förutsättningar. Detta kan utgöras av ny lagstiftning, krav på nya verksamheter eller nya regler för taxeintäkter eller statsbidrag. Det kan också handla om att verksamhet eller kostnader flyttas mellan olika nämnder. I budget 2015 innebär detta att 460 tkr förs tillbaka från bildnings- och omsorgsnämnden avseende tillfälliga medel för projektet Rätt till heltid. Dessutom förs 160 tkr tillbaka från valnämnden med anledning av tillfällig budgetförstärkning med anledning av valåret Effekt fattade beslut Här redovisas konsekvensen av beslut som är fattade efter det att föregående års budgetram beslutades i kommunfullmäktige i juni (alternativt november). Ett exempel är om det sker någon justering av budgetramen med anledning av förändrade prestationer i samband med årsbokslut. I budget 2015 tillförs kommunstyrelsen tkr med anledning av ökade kostnader för avskrivningar till följd av investeringar. Befolkningsförändringar I denna del av budgetmodellen återspeglas befolkningsförändringar. Som grund för förändringar används aktuell befolkningsprognos. Befolkningen delas in i olika åldrar och i olika brukargrupper och förändringar av antalet prestationer redovisas. De verksamheter som påverkas av befolkningsförändringar i denna budgetmodell är förskola, förskoleklass, fritidshem, grundskola, gymnasiet, särskilt boende och hemtjänst. Inom verksamheterna förskola, förskoleklass, fritidshem samt äldreomsorg används en servicegrad. Servicegraden beskriver hur stor andel av kommunens invånare i ett åldersintervall som använder sig av verksamheten. Förändringen i befolkningen multipliceras med en servicegrad för att få fram en förändring av budgetramen. Det är av stor vikt att förvaltningar meddelar inför budgetarbetet om det förväntas några förändringar i servicegraden. För att beräkna ramförändringens storlek används en modifierad enhetskostnad för respektive verksamhet. I materialet används kommunens enhetskostnader enligt SCB:s räkenskapssammandrag föregående år som indexeras till aktuellt budgetårs nivå. Enhetskostnaderna korrigeras avseende så kallade overheadkostnader och i vissa fall även lokalkostnader. Tanken är att en ökning eller minskning av verksamhetens volym inte automatiskt för med sig ökade eller minskade kostnader för administration, ledning och lokaler. Detta medför att eventuella förändringar i lokalbehov till följd av volymförändringar inte beaktas i denna budgetmodell. I nedanstående tabell framgår vilka prestationer som är till grund för bildnings- och omsorgsnämndens budgetram Tabell 4: Aktuella prestationer i budgetramar 2015 Prestationer 2014 Förändring 2015 Förskola Fritidshem Förskoleklass Grundskola inkl särskola Gymnasieskola inkl gymnasiesär Hemtjänst Särskilt boende

12 12(19) Indexering Indexering innebär att förväntade kostnads- och intäktsökningar hanteras genom att nämndernas ramar indexeras. Det finns möjlighet till differentierade index beroende på olika förutsättningar för olika intäkts- och kostnadsslag. Det är därför av stor vikt att förvaltningar meddelar inför budgetarbetet om det förväntas skilda indexeringar jämfört med den generella indexeringen som är motsvarande 2 procent för varor och tjänster. Det sker inte någon indexering av lönekostnader i denna del i modellen (se nedan lönerörelse 2015). Politiska prioriteringar Här förs konsekvenser av politiska prioriteringar in i budgetmodellen. Det kan till exempel handla om kvalitetsförstärkning inom verksamheter. I budget 2015 tillförs medel enligt följande politiska prioriteringar: - Planarkitekt -600 tkr (samhällsbyggnadsnämnden). Kommunen har påbörjat planeringsarbetet med anledning av den nya järnvägen. Dessutom pågår en hel del strategiskt planeringsarbete tillsammans med övriga berörda kommuner, kommunalförbund och Trafikverket. I slutet av 2014 drar Trafikverket igång det konkreta planeringsarbetet för de etapper som berör kommunen. Detta medför krav på en ökad arbetsinsats från kommunen de kommande åren. - Näringslivsinsatser -200 tkr (kommunstyrelsen). Antalet företag växer kraftigt i kommunen, samtidigt som det finns en kritik från företagarhåll mot kommunens sätt att arbeta med näringslivsfrågor. Kommunen behöver resursförstärkning för att kunna utveckla formerna för dialog och informationsutbyte mellan kommun och näringsliv. - Gatuunderhåll -700 tkr (samhällsbyggnadsnämnden). Kommunen ansvarar för drift och underhåll av gator och vägar inklusive gång- och cykelvägar inom detaljplanelagt område. Beläggningsstandarden har inventerats och den är på många ställen mycket låg. Resultatet från inventeringen visar att det finns ett behov av att återställa förlorat underhåll. Även i budget tillfördes -700 tkr till vägunderhåll. - Anhörigstödjare/aktivitetssamordnare -400 tkr (bildnings- och omsorgsnämnden). Den efterlängtade byggnationen av trygghetslägenheter på Skattegårdstomten medför också att gemensamhetslokaler måste tillskapas och utvecklas. Bollegårdens restaurang och angränsande lokaler är planerade att fylla det behovet, men det kräver samtidigt en resurs som planerar och samordnar aktiviteter på Bollegården. Samtidigt finns ett mycket stort behov av ett uppsökande arbete för att kunna erbjuda stöd och hjälp till fler grupper, inte minst till alla anhöriga som vårdar närstående i hemmet men även till invånare med psykisk ohälsa som behöver stöd och tillgång till fler öppna träffpunkter. Vi menar att dessa uppgifter initialt kan samordnas i en kombinationstjänst. - Personalbefrämjande åtgärder -400 tkr. Detta innebär ett återställande till tidigare nivå. Total uppgår budget för personalbefrämjande åtgärder till tkr i budget Arbetskläder personal -200 tkr (bildnings- och omsorgsnämnden). Arbetet inom vissa verksamheter medför stort slitage på beklädnad hos personalen. Till detta tillkommer också skärpta hygienkrav. Det är en jämställdhetsfråga att erbjuda arbetskläder till medarbetare i kvinnodominerade yrken. - Politisk organisation -300 tkr. Kommunfullmäktige har i samband med beslut om ny organisation gett val- och arvodesberedningen i uppdrag att senast i juni 2014 komma med förslag till reviderade bestämmelser om arvoden och ersättningar för kommunens förtroendevalda. Beredningen ska särskilt titta på ersättningsnivåer för de årsarvoderade uppdragen i den nya politiska organisationen. - Medfinanisering kollektivtrafik Töllsjö -50 tkr (samhällsbyggnadsnämnden). Vi vill fortsatt profilera Töllsjö som en attraktiv boendeort. För de gymnasieungdomar som bor i Töllsjö är det avgörande att man kan ta sig till och från skolan. Västtrafiks indragning av bussturer har skapat stora problem. Vi har informerat Västtrafik att problemet, till del, kan lösas genom en samordning med kommunens skolskjutsar men

13 13(19) ännu inte fått någon reaktion på detta. I avvaktan på ställningstagande från Västtrafik föreslår vi en kommunal medfinansiering av en morgon- och en eftermiddagstur mellan Töllsjö och Storskogen. - Anläggningsbidrag 2015 avseende Gesebols bygdegårdsförening motsvarande -128 tkr. - Vuxenutbildning -460 tkr. Vuxenutbildning ska kunna erbjudas till fler än miniminivå enligt lagen som är grundskolenivå. Vuxenutbildning ska kunna erbjudas även till dem som vill komplettera till gymnasiekompetens och därigenom öka sin anställningsbarhet. Förändringsuppdrag Detta innebär att verksamheterna kan utsättas för rationaliseringstryck. Förändringskravet kan vara ett generellt förändringskrav och därmed påverka verksamheterna i lika omfattning. Det kan också vara differentierat och därmed påverka verksamheter i olika grad. I det budgetbeslut som fattades av kommunfullmäktige i juni tidigare i år fanns en post med dynamiska effekter motsvarande tkr. Denna post ska i samband med novemberbeslut specificeras per nämnd. I arbetet med budgeten har följande förändringsuppdrag identifierats. Tabell 5: Förändringsuppdrag per nämnd 2015 KS BON SBN Lägre telefonikostnader Energieffektivisering -500 Förändrade tjänster ny organisation Generellt förändringsuppdrag 0,6 procent Totalt I ovanstående tabell framgår att det finns ett generellt förändringsuppdrag motsvarande 0,6 procent på respektive nämnd. Ofördelad budget Här reserveras medel som främst är avsedda för att kompensera förändringar i prestationer. Syftet med denna ofördelade budget är att möta upp mot förändringar i befolkningen som påverkar behovet av kommunal service. Rutinen för att erhålla medel ur denna ofördelade budget är att framställan ska till kommunstyrelsen i god tid före bokslut så att beslut hinner tas innan bokslut behandlas i respektive nämnd. För år 2015 finns medel avsatta för ofördelad budget med tkr. I avvaktan på beslut om statsbidrag har kommunstyrelsen beslutat (KS ) att reservera 225 tkr av den ofördelade budgeten 2015 till Regional vuxenutbildning. Lönerörelse Här reserveras medel kommuncentralt för den kommande lönerörelsen Det innebär ökade möjligheter för kommungemensamma omfördelningar och ett effektivare sätt att säkra att index för löner inte används för annan verksamhet än vad som avsetts. Utgångspunkten är att kommunstyrelsens arbetsutskott fördelar utrymmet och även bedömer vilken nivå av det avsatta utrymme som behövs användas innevarande budgetår för att åstadkomma önskvärda satsningar. I budget 2015 uppgår indexeringen för löner till 3 procent totalt för kommunen. Denna indexering innebär ett utrymme varierande lönenivåer beroende på prioriteringar av olika yrkesgrupper. Räntenetto Här budgeteras kostnader för räntenetto som uppstår med anledning av bland annat lånefinansiering.

14 14(19) Resultatmål Här redovisas vilket resultatmål som kommunen har för budgetåret samt vad det innebär för resultat i tkr. I budget budgeteras ett resultatmål på 3 procent och det uppgår till tkr. På så vis kan en större andel av årets investeringar finansieras med egna medel. Dynamiska effekter I budgetarbetet arbetades det i junibeslutet med begreppet dynamiska effekter. En bidragande orsak var att kommunen befinner sig i en omorganisation där utredningsarbetet för tjänstemannaorganisationen inte var klart. Det innebär att de effekter som den nya organisationen kan medföra ännu inte var framräknade. Istället för att fördela ut ett förändringskrav generellt för kommunen användes dynamiska effekter. I samband med att budget behandlas i november ska denna post vara specificerad per nämnd. Denna specifikation framgår under rubriken förändringsuppdrag ovan. Tabell 6: Driftbudgetramar enligt budgetmodell 2015 (tkr) Aktuell Ändrat Eff fattade Befolkn S:a exkl Index S:a inkl Pol S:a exkl Förändr S:a inkl Budgetram budg 14 ansvar beslut förändr index index priori. faktor uppdrag faktor Bildnings- och omsorgsn Samhällsbyggnadsn Kommunstyrelsen Jävsnämnd* Kommunfullmäktige Revisionen Valnämnd Överförmyndare Finansförvaltning Summa * Inkl kostn politikerutb samt kostn nytt pensionsavtal Ofördelad budget Ofördelad budget Politiska prio 0 Lönerörelse Bollebygdskolan Dynamiska effekter 0 Personalbefrämjande åtg Räntenetto Resultatmål 3 % Summa Skatter & Statsbidrag

15 15(19) 2.3 Driftbudgetramar Tabell 7: Driftbudgetramar (tkr) Nämnd Kommunfullmäktige Revisionen Valnämnd Överförmyndare Kommunstyrelse Bildnings- och omsorgsnämnd Samhällsbyggnadsnämnd Jävsnämnd Summa nämnder Ofördelad budget Lönerörelse Personalbefrämjande åtgärder Politiska prioriteringar Avsättning Bollebygdskolan Dynamiska effekter Finansförvaltning Räntenetto Summa centralt Summa verksamhetens nettokostnader Skatter & Statsbidrag Budgeterat resultat Resultaträkning Tabell 8: Resultaträkning Budget Prognos Prognos Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Överföring av medel mellan budgetår Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter skatteintäkter och finansnetto Extraordinära poster Årets resultat

16 16(19) 2.5 Balans- och finansieringsbudget Tabell 9: Balansbudget (tkr) Belopp i mkr Budget Prognos Prognos TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid årets början Ändrad redovisningsprincip Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

17 17(19) Tabell 10: Finansieringsbudget (tkr) Budget Budget Budget DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av - och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar Justering för ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och lager Ökning/minskning kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapital Kassaflöden från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella tillgångar Försäljning av materiella tillgångar Investering i finansiella tillgångar Försäljning av finansiella tillgångar Kassaflöden från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring långfistiga skulder Ökning av långfristiga fordringar Kassaflöden från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Investeringsbudget 2015, plan Kommunen är sedan ett par år tillbaka i en period av stora investeringar. Dessa har utgjorts av om- och tillbyggnad av kök/matsal, nya förskolor samt ett LSS-boende. Det största projektet inom planperioden är Bollebygdskolan. Investeringarnas sammanlagda storlek medför att kommunens finansiella ställning försvagas. Investeringsbudgeten inklusive exploateringar uppgår under de kommande tre åren ( ) till tkr. Eftersom kommunens investeringsutrymme under perioden, det vill säga den andel av investeringar som kan genomföras med egna medel, enligt budget uppgår till tkr kommer ca tkr att behöva finansieras genom lån under perioden. Den ingående totala låneskulden för 2015 är tkr.

18 18(19) Tabell 11: Investeringsram (tkr) Investeringsram tkr Exploatering Kommunstyrelsen Bildnings- och omsorgsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden, skattefinansierad vht Samhällsbyggnadsnämnden, avgiftsfinansierad vht Summa tkr Av bilaga 1 framgår hur investeringsramen för respektive år fördelas på investeringsobjekt för perioden

19 19(19) Bilaga 1 Investeringsbudget (inklusive exploateringar) 2015 samt plan för Objekt Park, fritid Lekplats Skattegården Gata Kommunala gång & cykelvägar Gång- och cykelväg Olsfors/Brandshed (delfinansiering) Fastighet Allaktivitetshus/omb krafthuset 500 Bollebygdskolan åk f Krafthuset uppvärmning 700 Söråns förskola, uppvärmning Råssa uppvärmning, skärmtak Lokal för räddningstjänst Kommunkansli IT Reinvesteringar/bredband Bildnings- och omsorgsnämnden Årligt anslag reinvesteringar Samhällsbyggnadsnämnden Årligt anslag reinvesteringar Delsumma skattefinansierad verksamhet Renhållning Åtgärder på Råssa ÅVC/sopkärl VA Reservvattenförsörjning Bollebygd Ny vattentäkt och verk Töllsjö Övervakningssystem VA-verken VA-plan 500 Reinvesteringar VA-nät Delsumma intäktsfinansierad verksamhet Exploateringar Exploatering Tyftet kostnad Exploatering Tyftet intäkt Exploatering Grönkullen/Getabrohult kostnad Exploatering Grönkullen/Getabrohult intäkt Exploatering Bergadalen etapp 1 intäkt Exploatering Bergadalen etapp 2 kostnad Exploatering Bergadalen etapp 2 intäkt Exploatering Malmgården kostnad Exploatering Malmgården intäkt Exploatering nytt bostadsområde kostnad Exploatering nytt bostadsområde intäkt Järnvägsutredning Årligt anslag plankostnader exkl lön Summa exploateringar Totalsumma