ÅRSREDOVISNING 2012 Bankens 161:a verksamhetsår

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2012 Bankens 161:a verksamhetsår

2 Årsredovisning 2012 Sparbankens 161:a verksamhetsår Sparbanksstämman med huvudmännen äger rum onsdag den 10 april 2013 kl 13.00, Fokets Hus, Kiruna. Foto: Michael Renström INNEHÅLL VD-kommentar 3 Omvärlden 4 Regionens egen bank 7 Förvaltningsberättelse 11 Fem år i sammandrag 16 Resultaträkning 18 Balansräkning 19 Förändringar i eget kapital 20 Kassaflödesanalys 21 Noter till de finansiella rapporterna 22 Noter till resultaträkning 34 Noter till balansräkning 37 Kapitaltäckning 42 Företagsstyrning 44 Underskrifter och revisionsberättelse 46 Huvudmän, styrelse, bankledning och revisorer 48 Definitioner 50 OMSLAGET: Charlotte Kalla, Sparbanken Nords ambassadör för FramtidsBanken. Foto: Maria Fäldt 2 årsredovisning 2012 sparbanken nord

3 VD-KOMMENTAR Fortsatt förstärkning under 2012 kunnande om privatpersoner och familjers ekonomi finns en fortsatt stark bas för framtiden. Foto: Maria Fäldt Kreditkapaciteten har varit god under året och alla välgrundade ansökningar med en god och balanserad kundrelation har kunnat beviljas med välvilja och glädje. Sparbanken Nord ska vara en inkluderande och välkomnande bank där modern teknik är en tillgång men inte en förutsättning för att vara kund. Vi ska hälsa ensamkommande unga vuxna, ortens barn och unga, äldre pensionärer och framgångsrika företagare välkomna att bli kund i Sparbanken Nord. Vårt jobb blir att använda rätt kunskap och rätt teknik gentemot rätt kundgrupp. Verksamhetsåret 2012 har inneburit en fortsatt förstärkning av Sparbanken Nord som en stark regional bank med påtaglig och tydlig lokal förankring. Vi kan uppvisa nyckeltal för banken som berättar om en realtillväxt gällande ut- och inlåning och ett ekonomiskt starkt resultat. Med en tillväxt av balansräkningen från cirka 8 miljarder 2007 till 15 miljarder kronor i december 2012 känns det nödvändigt och tryggt att kunna uppvisa ett rörelseresultat på drygt 162 miljoner kronor för det gångna året. Sparbanken Nord har den sista december ett eget kapital på mkr och primärt kapital på cirka miljoner kronor. Tillväxten i detta avseende har mycket stor betydelse för att vi ska kunna fullgöra uppgiften som en aktiv, stark och framåtriktad bank. Vår uppgift är att utvecklas och växa i takt med våra kunder så att vi kan vara en aktiv finansiell partner. Norrbotten har under året blivit ekonomiskt allt mer tudelat med avseende på olika kommunalekonomiska förutsättningar och lägg där till att bland våra företagskunder återfinns många företag som är ekonomiskt mycket framgångsrika och ett antal som har en ekonomi med små marginaler. I denna miljö vill vi främja inflyttning till länet och bidra till tankar om en modell för framtida bostadsförsörjning som på flera sätt avviker från vad som är gängse idag. Samhällets värderingar genomgår ständiga förändringar och vi kan idag notera att det i många avseenden råder Sparbankstider. Med det menar jag att den allmänna inställningen i företag och familjer är att prioritera sparande, kunna beräkna, verifiera och motverka olika typer av risker. Det lokala och regionala samhället efterfrågar också finansiell kunskap och här kan vi i Sparbanken Nord fylla ett verkligt behov. Det är uppenbart att om Sparbanken Nord lyckas växa i rimlig omfattning och utveckla vår speciella affärsmodell finns alla möjligheter att vi även i framtiden kan ha en unik roll på marknaden. Sett från ett allmännyttigt perspektiv kan Sparbanken Nord vara ett konkurrenskraftigt alternativ med en annan vinkling och framtoning än storbankernas. Vi ska vara den bank där relationerna till det lokala och regionala samhället står i fokus och där de lokala och regionala företagen står i centrum. När vi kopplar detta till ett genuint intresse och Vårt annorlunda sätt att bedriva bank intresserar många kunder och när vi betonar vikten av hög marknadspenetration så avviker vi kraftfullt från många storbankers sätt att segmentera marknaden och endast aktivt arbeta med vissa kundsegment. För Sparbanken Nord är det en livsnerv att aktivt bejaka de bygder som är bankens verksamhetsområde och att genom hög finansiell kompetens, god service, närhet till kunden och genom FramtidsBankens framåtriktade arbete skapa förutsättningar för en bank under utveckling. Precis som vi gjort under bankens 160-åriga historia. Avslutningsvis kan jag med glädje notera att 2012 varit ett mycket bra år för Sparbanken Nord och jag vill tacka alla våra kunder för förtroendet. Piteå i mars 2013 Erik Hägglöv sparbanken nord årsredovisning

4 OMVÄRLDEN Försämrad omvärldskonjunktur men stabilisering på finansmarknaderna Den globala ekonomin tappade påtaglig fart under fjolårets andra halvår. I EMU-länderna drogs tillväxten ned av omfattande budgetbesparningar och en snabbt växande arbetslöshet, som under 2012 nådde rekordhöga nivåer. Den recessionsliknande utvecklingen i euroländerna gällde även för den tredje största ekonomin i världen, Japan. En minskad världshandelstillväxt och en ofördelaktig konkurrenskraft på grund av yenens förstärkning ledde till en kraftig försämrad japansk exportutveckling. Även tillväxtekonomierna såsom Kina, Indien och Ryssland uppvisade en tydlig inbromsning under förra året. Den amerikanska ekonomin tillhörde de få ekonomier där tillväxten tog fart under 2012, till största delen driven av en ökad konsumtion och investeringar. För första gången sedan 2005 steg bostadsbyggandet i USA samtidigt som arbetslösheten sjönk, om än från höga nivåer. Den amerikanska centralbanken, FED, var tydlig med att dagens låga styrränta på 0,25 % kommer att vara bestående så länge arbetslösheten är på dagens höga nivåer (drygt 8 %). Det är först när arbetslösheten sjunker ned mot 6,5 % som FED anser att penningpolitiken kan stramas åt. Sammanfattningsvis växte världsekonomin med 3,0 % förra året jämfört med 3,6 % år 2011, där mer än tre fjärdedelar av tillväxten kom från tillväxtekonomierna. Under 2012 gjordes flera ekonomiskpolitiska framsteg i euroländerna, vilket har minskat risken för en förvärrad eurokris. Inrättandet av Europeiska stabilitetsmekanismen (EMS) som gör det möjligt att ge stöd till krisdrabbade länder, dels beslutet att ECB kan köpa ett obegränsat antal statsobligationer på andrahandsmarknaden, har stärkt finansmarknadens förtroende och minskat ränteskillnaderna mellan euroländerna. Det gäller i synnerhet länderna i södra Europa. I USA har utvecklingen varit den motsatta; tillväxten stärktes men de institutionella bristerna blev allt tydligare i takt med att landet närmade sig budgetstupet. Även om den akuta risken är undanröjd för en omfattande finanspolitisk åtstramning (fiscal cliff) i den amerikanska ekonomin, kvarstår dock alltjämt de stora underskotten i statsfinanserna. Det ökade förtroendet på finansmarknaden, stabiliseringen i eurozonen och tecken på en annalkande konjunkturåterhämtning ledde till stigande globala börser. Kraftig inbromsning i svensk ekonomi Den svenska ekonomins motståndskraft mot en svagare global konjunktur minskade under senare delen av Vi bedömer att den svenska ekonomin växte med drygt 1% under fjolåret från närmare 4 % år Det är framför allt exportindustrin som har påverkats av den svagare globala konjunkturen, samtidigt som kronan har stärkts. Historiskt brukar den svenska kronan försvagas när omvärldskonjunkturen försämras, men starka offentliga finanser, högre reporänta gentemot omvärlden och överskott i bytesbalansen har lett till en ökad aptit för svenska tillgångar på finansmarknaden, vilket stärker den svenska kronan. De långa statsobligationsräntorna sjönk till rekordlåga nivåer fram till halvårsskiftet ifjol och har därefter följts av en mindre uppgång när investeringsintresset för mer riskfyllda placeringar ökade. Den svenska arbetsmarknaden uppvisade en påtaglig försvagning under slutet av En kraftig ökning i antalet varsel, inte minst i industrin, och färre antal nyanmälda lediga platser pekar på att arbetslösheten kommer att stiga över 8 % av den arbetsföra befolkningen under det närmaste året. Hushållen har därför blivit mer pessimistiska om framtiden, även om hushållens ekonomiska ställning till viss del kompenseras av den låga inflationen och det låga ränteläget. Ett ökat hushållssparande och en lägre utlåningstakt till hushållen har följts av en minskad utlåning till företagssektorn när investeringarna tenderar att förskjutas på framtiden. Omslaget i konjunkturen och nedreviderade tillväxtutsikter för svensk ekonomi bidrog till att Riksbanken sänkte styrräntan med 0,75 procentenheter under 2012 till 1,0 % i december. Ränteutvecklingen i Sverige Börsutvecklingen Kvartalsvis svensk BNP-tillväxt, årlig procentuell förändring 4 årsredovisning 2012 sparbanken nord

5 OMVÄRLDEN Norrbotten År 2012 blev totalt sett ett gynnsamt arbetsmarknadsår för Norrbotten. Lediga platser har ökat rejält och fler personer har gått ut i arbete. Medan arbetslösheten ökade med 0,2 % för hela Sverige minskade arbetslösheten i Norrbotten med 0,6 %. Totalt har Norrbotten 9,6 % inskrivet arbetslösa som andel av den registerbaserade arbetskraften mellan år medan riket som helhet noterar 8,9%. Lägsta arbetslösenheten i länet återfinns i Kiruna och Arjeplog. Andel ungdomar utan arbete i Norrbotten uppgår till 20,9 % av den registerbaserade arbetskraften mellan år. Motsvarande siffra för riket uppgår till 18,4 %. Glädjande för länet är att ungdomsarbetslösheten minskade mest i hela landet under Skillnaderna inom länet är stora, där Kiruna och Arjeplog har lägsta ungdomsarbetslösheten (runt 10 %) medan Haparanda har den högsta, 31,6 %. Antalet lagda varsel under 2012 ökade väsentligt i Norrbotten och riket jämfört med Varselnivåerna är dock väsentligen bättre än efter finanskrisen Under 2012 tillhörde Norrbotten en exklusiv skara av fem län där företagskonkurserna minskade. För landet som helhet ökade företagskonkurserna med 10 % medan konkurserna minskade med 1 % i Norrbotten. Inom Norrbotten är skillnaderna dock relativt stora. I Arjeplog, Gällivare, Överkalix och Övertorneå ökade konkurserna och sammantaget i de 10 av 14 kommuner som Sparbanken Nord verkar, ökade konkurserna med 5 % jämfört med Gruvnäringen i Norrbotten har en stor betydelse för länets konjunkturutveckling. En viktig parameter som banken löpande bevakar är spot-priset för järnmalm (62% FE CFR Tianjin port). En påbörjad nedgång i priset kunde utläsas under hösten 2011 men det stora prisfallet inträffade hösten Järnmalmspriset halverades då från toppnoteringen Glädjande nog återhämtade sig priset markant fram till årets slut. Uppgången har sedan fortsatt även i inledningen av Foto: Maria Fäldt Foto: Anette Larsson Foto: Michael Renström sparbanken nord årsredovisning

6 OMVÄRLDEN Småföretagskonjunkturen Småföretagen fortsätter att dra tillväxten i Sverige enligt höstens Småföretagsbarometer från Företagarna, Swedbank och sparbankerna. Småföretagskonjunkturen i Norrbotten är starkare än i riket som helhet och prognoserna för framtiden är optimistiska. Länets konjunkturindex har ökat från 36 till 58. Tillväxten väntas förbättras ytterligare och 62 % av småföretagen anger att det finns goda expansionsutsikter. Orderingången har stärkts rejält sedan vårens mätning. 52 % av företagen rapporterar stigande omsättning och det är främst industrisektorn som har den kraftigaste ökningen. Den starkare konjunkturutvecklingen speglas också i att tillväxten av lönsamheten ökar. Det är främst tjänstesektorn som drar. Både industri- och tjänstesektorn är optimistiska inför kommande året. Tillväxtmöjligheterna hämmas dock av olika tillväxthinder. Det största hindret för företagen i Norrbotten är den svaga efterfrågan, framför allt vad gäller industrin i den internationella avmattningens spår. Därefter följer brist på lämplig arbetskraft och höga kostnader för arbetskraft. Tillväxten inom sysselsättningen har försvagats sedan vårens mätning. Totalt sett i länet uppger 29 % att de räknar med högre sysselsättning medan 17 % planerar personalneddragningar. Det är främst industrisektorn som tror på en försvagad sysselsättningstillväxt medan tjänstesektorn tror på en snabbare ökning av sysselsättning närmsta året. Småföretagen är Sveriges största arbetsgivare och i Norrbotten sysselsätter de 72 % av länets totala antal privata sysselsatta. Boindex Swedbank Boindex speglar hushållens köpkraft i samband med husköp. Boindex har tagits fram för riket som helhet, storstadsregionerna och medelstora kommuner med fler än invånare samt gruppen övriga kommuner (232 st) och för ett urval av enskilda kommuner. Boindex är 100 när hushållen använder 15 % av förvärvsinkomsten före skatt till bolånekostnader. När Boindex överstiger 100 har hushållen råd med sitt boende enligt den fastställda normen. Ju högre siffra, desto bättre. Piteå har landets högsta husköpkraft. Det betyder att hushållen i Piteå har goda marginaler när de köper hus. Ingen annan kommun i vårt verksamhetsområde särredovisas i Swedbank Boindex, utan tillhör gruppen övriga kommuner. I Piteå steg Boindex till 285,9 för fjärde kvartalet 2012 och för riket som helhet steg Boindex till 133,3. Medianpriset för ett småhus i Piteå steg till kronor från kronor, den månatliga räntekostnaden sjönk till kronor och den årliga medianinkomsten ökade till under fjärde kvartalet Enligt Boindex beräkningar krävs en inkomst på minst kronor för att ha råd med sitt hus i Piteå att jämföra med Stockholm där det krävs en inkomst på kronor. Befolkningsutveckling Enligt SCB ökade folkmängden i Norrbotten med 92 personer under år Inom vårt verksamhetsområde uppvisar sju kommuner en minskad folkmängd, medan Kiruna, Pajala och Piteå ökar. Kiruna är den enda kommunen som visar ett positivt födelseöverskott. Gällivare, Pajala, Piteå, Överkalix och Övertorneå visar ett positivt inflyttningsnetto. befolkningsutveckling i vår region Kommun Folkmängd 2010 Folkmängd 2011 Folkmängd 2012 Förändring 2012 Arjeplog Arvidsjaur Gällivare Jokkmokk Kiruna Pajala Piteå Älvsbyn Överkalix Övertorneå Totalt årsredovisning 2012 sparbanken nord

7 OMVÄRLDEN Regionens egen bank sedan 1852 Sparbank en egen företagsform Banken startade sin verksamhet 3 april 1852 i Piteå. Behovet av ekonomisk trygghet är lika stort idag som när banken startade för 160 år sedan. När kunderna behöver oss finns vi där vad det än gäller. Alla beslut tas här bland bankens kontor i de tio kommunerna: Arjeplog, Arvidsjaur, Gällivare, Jokkmokk, Kiruna, Pajala, Piteå, Älvsbyn, Överkalix och Övertorneå. Sparbanken Nord skiljer sig från andra banker eftersom banken inte styrs av aktieägare utan av valda huvudmän som representerar det lokala samhället. Förutom att vi erbjuder finansiell service och kompetens inom såväl bank som försäkring engagerar vi oss i vår regions framtid och utveckling. Det unika med Sparbanken Nord är att vi arbetar långsiktigt och att vinsten stannar kvar i banken och gör nytta på de orter där vi finns och där våra kunder lever och verkar. På det sättet lever Sparbanken Nord i samklang med det lokala samhället. Går det bra för våra kunder går det bra för oss. Foto: Anette Larsson Foto: Maria Fäldt Foto: Anette Larsson sparbanken nord årsredovisning

8 REGIONENS EGEN BANK 160 lyckosamma år Vi firade 160 år med våra kunder på vår födelsedag 3 april med att bjuda på tårta på alla kontor. Mycket uppskattat. Samma dag lanserade vi vår Facebooksida. I samband med vår årsstämma firade vi våra 160 år med seminariet Attraktiv region och delade ut pengar från FramtidsBanken där fokuset var företagsamhet, mångfald och ungdomars framtid. Framtidspriset gick till familjen Gunnarstedt i Kåbdalis. Med ett entreprenörskap utöver det vanliga har familjen byggt upp en verksamhet med internationell lyskraft som inte bara ökat attraktiviteten i vår region utan också bidragit till att skapa många helt avgörande arbetstillfällen för att kunna vända en negativ trend till dess motsats. Ung Företagsamhet i Norrbotten fick en miljon kronor för en tre års period för att få fram fler unga företagare, en viktig framtidsfråga för länet. Musikhögskolan, LTU fick en miljon kronor under fyra år till en doktorandtjänst. Visionsarbetet i Kiruna är under uppbyggnad och i detta spännande och viktiga framtidsarbete medverkar Sparbanken Nord och sätter av kronor för detta ändamål. Projektet Tur och Retur, Norrbottens Läns Landsting, fick kr. Projektet har fokus på mångfald och identitet och riktar sig till unga i åldern 12 till 16 år. Värdegrunden för detta viktiga långsiktiga arbete kan sammanfattas med: Det du gör och säger gör skillnad. FramtidsBanken Varje år tar vi en del av vinsten och satsar på sånt som är bra för regionens utveckling. Via FramtidsBanken avsätter vi cirka 10 % till olika insatser inom kultur, idrott, forskning och näringsliv. Runt om i vår region finns människor och föreningar som brinner för sina projekt. Dessa eldsjälar och deras projekt vill vi stötta och ge dem förutsättningar att utveckla sin bygd och dess omgivningar. På så sätt känner vi att vi kan verka som en positiv kraft på de orter där våra kunder bor. FramtidsBanken har genom de förtroendevalda ett starkt lokalt inflytande i de lokala grupperna. Under året anställdes Charlotte Kalla som ambassadör för FramtidsBanken. Genom sitt engagemang och nätverk kommer hon att bidra till att stärka bilden av vår region till övriga världen. De unga människorna betyder mycket för våra kommuners utveckling och framtid. Vi vill behålla dem som har viljan, kunskapen och förutsättningen att bidra till en positiv utveckling av norra Sverige. Därför har vi sedan 2005 vårt KNUFF- program som erbjuder dessa ungdomar stöd i hur man bygger en bra karriär som anställd eller som egen företagare. Hittills har cirka 100 unga människor i åldrarna 23 till 33 år gått programmet. Under hösten startade vi ett nytt program med nu unga vuxna ensamkommande flyktingungdomar i Piteå. Tillsammans med Piteå Kommun, Arbetsförmedlingen, Rotary och OK ger vi dessa ungdomar möjligheter att bygga en trygg framtid med ett socialt nätverk, arbetsliv och fritid. Exempel på andra projekt är mentorsprogram, stipendier för examensarbeten om bland annat kvinnors arbetssituation i Pajala och om konkurrens i destinationsnätverk, ledar- och eldsjälsstipendier, sjöräddningen, traineeprogram inom besöksnäringen, musik, film, dans, forskning inom media samt samarbete med LRF Gröna Gårdar. Kulturpriset 2012 gick till Arjeplogs Filmfestival som rönt stor uppmärksamhet och beundran för sitt koncept och sitt värdskap. Bakom filmfestivalen finns eldsjälar i Arjeplogs församling, biografföreningen och Hornavans skolbiogrupp som alla stolt visar upp Arjeplog och bjuder gästerna på härliga vinterupplevelser. Foto: Maria Fäldt Foto: Anna-Lena Risberg Foto: Maria Fäldt 8 årsredovisning 2012 sparbanken nord

9 REGIONENS EGEN BANK Kundmöten och affärer Kontoren är viktiga mötesplatser för personliga besök, spontana eller bokade. De flesta av kontoren har därför generösa öppettider; fyra dagar i veckan och en dag i veckan. Utöver det har vi rådgivning före eller efter bankens normala öppettider. I kundmötet skapas de goda affärerna. Bankens rådgivare genomförde kvalificerade kundmöten. Råden har handlat om hur kunderna kan planera för en trygg framtid, pension, sparande för små eller stora drömmar, trygga försäkringar för sin familj, bil, hus, om de ska binda eller inte binda sina bolån eller helt enkelt vilka tjänster de behöver för att sköta vardagsekonomin. I maj stängde vi kontoret i Vuollerim och flyttade verksamheten till Jokkmokk. I november flyttade vi verksamheten i Malmberget till Gällivare. I samband med flytten öppnade vi en ny mötesplats för företagskunderna i Gällivare. Kiruna har fått en rejäl ansiktslyftning och kontoret är nu en modern finansiell mötesplats anpassad efter kundernas krav på mer personlig kontakt och tillgänglighet. Vårt samarbete med Swedbank Fastighetsbyrå har intensifierats och nu finns de i våra eller i angränsande lokaler i Älvsbyn, Piteå, Gällivare och Övertorneå. Vår egen Telefonbank med personlig service är en viktig mötesplats för personliga kontakter. Här kan kunderna få kvalificerad rådgivning mellan 8-20 på vardagarna och mellan på söndagar. Drygt kunder är anslutna till Telefonbanken personlig service. Kunderbjudande I vårt nya helkundskoncept Nyckelkund samlar kunderna fler delar av sin ekonomi hos oss. De får erbjudande om ekonomisk rådgivning varje år, nyhetsbrev, rabatt på försäkringar och premiepensionsförvaltning. I Nyckelkund ingår också en rad vardagstjänster, flera av dessa med miljöprofil. Och de betalar endast 29 kr/månad, för åringar och studenter är det kostnadsfritt. Vardagstjänster Fler och fler av internetbanksanvändarna övergår till att använda Mobilbanken. I juni lanserade vi sparbanksappen med nya funktioner i Mobilbanken där den mest populära nyheten blev att kunderna kan skaka fram sitt saldo utan att logga in sig. I oktober lanserades Mobilbanken för ipad och i början av 2013 kommer Mobilbanken även för unga under 18 år och för småföretagare. Strax före jul lanserades betaltjänsten Swish för privatpersoner i samverkan med Swedbank, Nordea, SEB, Handelsbanken, Danske Bank och Länsförsäkringar. Med Swish kan kunden skicka och ta emot pengar via mobilnumret och det sker direkt. För att använda tjänsten behöver kunden Mobilt BankID som också är en säker, enkel och tillgänglig ID-metod för internet- och mobilbanken, Skatteverket, Försäkringskassan och PPM. Våra kunder har bankkort och har använt dessa 14,5 miljoner gånger för köp och drygt 18 gånger/mån. Fler och fler kunder har upptäckt fördelarna med vårt betal- och kreditkort som komplement till sitt bankkort. Bland annat finns möjlighet att nyttja en rad erbjudanden som t ex rabatter på hotell och semesterlägenheter/hus runt om i Europa. I juni lanserade vi vår egen app där kunderna enkelt kan se sitt saldo och sina transaktioner. Där kan kunderna också ta del av våra korterbjudanden. Foto: Maria Fäldt Foto: Maria Fäldt Foto: Michael Renström sparbanken nord årsredovisning

10 REGIONENS EGEN BANK Populärt sparande Sparbanken Nord har en stark marknadsposition gällande inlåning från hushåll. I slutet av 2012 uppgick bankens marknadsandel till drygt 0,75 % av all hushållsinlåning i Sverige. Vårt mest populära konto är fasträntekontot. Kontot finns i olika löptider upp till maximalt 5 års löptid. Kapitalet är bundet under löptiden till en känd ränta som utbetalas vid löptidens slut. Totala saldot på kundernas fasträntekonton i banken har vuxit med ca 30 % under Löptider upp till ett år är det vanligaste kundvalet. Attraktiva inlåningsräntor i kombination med en osäker aktiemarknad är sannolika förklaringar till varför allt fler av våra kunder väljer detta placeringsalternativ. Bolåneaffären En av våra viktigaste kärnaffärer är bolån och där behåller vi vår starka ställning i regionen. Under året har Sparbanken Nord finansierat 52 % av de mäklade husaffärerna i regionen. Trygga försäkringar Privatekonomin kan drabbas hårt om man plötsligt råkar ut för olycksfall, sjukdom eller dödsfall. Vi kan nu erbjuda ett heltäckande sortiment av såväl hemoch fordonsförsäkringar som personförsäkringar för våra kunders trygghet. Vardagsjuridik Utbudet av juridiska tjänster inriktas liksom tidigare, främst mot ekonomisk familjejuridik. I dessa tjänster ingår även upprättande av kompanjonavtal riktat mot företagskunder. Under 2012 inkom totalt 689 ärenden, vilket är en ökning med 15 ärenden jämfört med Av inkomna ärenden var 240 testamenten, 201 bouppteckningar, 52 arvskiften och 58 bodelningar. Genom webbaserad videoteknik har vi möjlighet att ta emot kunder från samtliga kontor, denna tjänst är mycket uppskattad av våra kunder och har också ökat under I de juridiska tjänsterna ingår även gratis juridisk rådgivning, ca 20 min. Detta är en service som är främst för att hjälpa våra kunder att se över vad som juridiskt kan behövas för att trygga och förebygga dem i deras nuvarande livssituation. Kundaktiviteter Under året har kontoren genomfört flera kundaktiviteter, bland annat har de speciella tjej-, grabb- och jägarkvällarna varit uppskattade och välbesökta. Banken har även anordnat träffar om sparande och placeringar, pension, e-bokföring samt husköparskola. Vi har medverkat på Skogs-Nolia och på Stora Nolia i Piteå. Aktiviteterna har mynnat ut i kundmöten och meraffärer. På fler orter har vi medverkat på Näringslivsgalor och uppmärksammat duktiga företagare med priser från FramtidsBanken. Året avslutades med en festlig sparbanksdag på samtliga fjorton kontor. Vi bjöd på julmarknad, gott julfika och roliga presenter. I anslutning till sparbanksdagen delade vi ut pengar från FramtidsBanken i alla tio kommuner. Foto: Maria Fäldt Foto: Michael Renström Foto: Michael Renström Foto: Michael Renström 10 årsredovisning 2012 sparbanken nord

11 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Redovisning för verksamhetsåret 2012 Styrelsen för Sparbanken Nord får härmed avge årsredovisning för sparbankens verksamhet 2012, bankens 161:a verksamhetsår. Foto: Nicklas Öderud Allmänt om verksamheten Bankens vision är att vi ska vara regionens egen bank och finnas mitt i människornas och företagens verklighet. Vi ska göra goda affärer och vara det naturliga och mest fördelaktiga bankalternativet. Den starka lokala anknytningen ger oss en naturlig närhet till våra kunder; hushåll, mindre och medelstora företag, kommuner och organisationer. Huvuddelen av vinsten återinvesteras i banken för att trygga kundnyttan, bankens soliditet och framtida utveckling. En fortsatt expansion av exempelvis företagsutlåningen kräver hela tiden att banken ökar sitt egna kapital. Förenklat kan man säga att banken måste växa minst i takt med våra kunder och då speciellt våra företagskunder. I bokslutet avsätts cirka 10 % av det framskattade rörelseresultatet till verksamhet som banken finner angelägen och som ingår i begreppet FramtidsBanken. I årets vinstdisposition föreslås en avsättning på 10 mkr. Därtill kommer anslag till bankens två stiftelser på 2 mkr. Verksamhetsområde De tio kommunerna Arjeplog, Arvidsjaur, Gällivare, Jokkmokk, Kiruna, Pajala, Piteå, Älvsbyn, Överkalix och Övertorneå utgör bankens huvudsakliga verksamhetsområde. Det nu gällande reglementet för banken fastställdes av Finansinspektionen Bankledning Bankledningen består av vd Erik Hägglöv och vvd/rörelsechef Jan Nygren. I affärsledningen (ledningsgruppen) ingår vd Erik Hägglöv, vvd/rörelsechef Jan Nygren, FramtidsBanken/Samhällskontakter Kjell-Åke Nilsson, privatmarknadschef Alf Nordlund, marknadschef Christina Sandsten, kreditchef Mattias Lundqvist, finanschef Mattias Sandberg, personalchef Eva Lidén och redovisningschef Maria Hansson. Sekreterare är vd-assistent Iriam Bjuhr. Bankens affärsråd, som till ledningsgruppen bereder frågor som härrör sig till bankverksamheten, består av Jan Nygren, Mattias Sandberg, Alf Nordlund, segmentsansvarig företag Anna Karlsson och Christina Sandsten. För principer och processer för ersättningar och förmåner till ledningen hänvisas till not 10. sparbanken nord årsredovisning

12 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Utveckling av sparbankens verksamhet, resultat, ställning och övriga förhållanden Resultat Rörelseresultatet ökade jämfört med föregående år med tkr till tkr eller med 3,4 %. Räntenettot skillnaden mellan intäkts och kostnadsräntor uppgick till tkr ( tkr), en ökning med 4,6 %. Rörelsekostnaderna exklusive kreditförluster och avskrivningar uppgick till tkr ( tkr), en ökning med 0,06 %. I kostnaderna ingår årets avsättning till resultat-andelssystem för personalen med tkr (7 426 tkr) inklusive löneskatt. Uppgifter om nyckeltal fem år i sammandrag som beskriver verksamheten, ställning och avkastning redovisas på sidan Eget kapital Det sammanlagda beskattade egna kapitalet uppgår till tkr efter föreslagen vinstdisposition. I det egna kapitalet ingår tkr i fond för verkligt värde. Motsvarande siffror för 2011 var tkr i eget kapital och tkr i fond för verkligt värde. Inlåning Inlåningen från allmänheten ökade under året med mkr eller 9,5 % och uppgick vid årsskiftet till mkr ( mkr). Allmänheten gottgjordes räntor med 205 mkr. Marknadsvärdet på den totalt förmedlade stocken till Swedbank Robur uppgick vid årsskiftet till mkr (3 915 mkr), en ökning med 9,0 %. Utlåning Utlåningen till allmänheten uppgick vid årets slut till mkr ( mkr), en ökning med 424 mkr eller 3,7 %. Krediter har dessutom förmedlats och lyfts av till Swedbank Hypotek. Totalt uppgår den förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek till mkr (3 714 mkr), en minskning med 12,4 %. Affärsvolym Det samlade värdet av kundernas sparande, placeringar och lån i sparbanken, Swedbank Hypotek och Swedbank Robur uppgick vid årsskiftet till mkr. Motsvarande volym 2011 uppgick till mkr. Räknat efter affärsvolym är Sparbanken Nord den 4:e största sparbanken i landet ansluten till Sparbankernas Riksförbund. Om en jämförelse görs med alla sparbanker och alla sparbanksaktiebolag i landet oavsett om de är anslutna till Sparbankernas Riksförbund eller ej så är Sparbanken Nord 5:e största bank. Känslighetsanalys Förändring Effekt på rörelseresultatet, tkr Marknadsräntan +/- 1,0 % Placeringsmarginal +/- 0,1 % Antal anställda +/- 10 st Foto: Michael Renström Löneförändring +/- 1,0 % Övriga rörelsekostnader +/- 1,0 % 954 Kreditförlustnivå +/- 0,1 % årsredovisning 2012 sparbanken nord

13 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Foto: Maria Fäldt Allianser och partners Sparbankernas Riksförbund Företrädare för Sparbanken Nord har under året varit aktiva inom ramen för det samarbete som sker mellan landets olika fristående och delägda sparbanker. Erik Hägglöv är sedan maj 2011 ordförande i Sparbankernas Riksförbund och samordnar därmed många frågor av gemensamt intresse för sparbankerna i landet. Gusten Granström, bankens ordförande, ingår som ledamot, i Föreningen Sparbanksintressenter i Swedbank AB. Föreningen, bestående av 66 medlemmar i Riksförbundet som är ägare av Swedbankaktier. Föreningens syfte är att tillvarata medlemmarnas särskilda intresse med sitt ägande i Swedbank AB. Folksam Liv och Folksam Sak samt Sparbanker och Sparbanksstiftelser som äger aktier i Swedbank AB enades i december 2009 om en gemensam förklaring och avsikt och målsättning med ägandet i banken. Sammanlagt innehar dessa ägare ca 21 % av aktierna i Swedbank. Jan Nygren, Kjell-Åke Nilsson, Mattias Sandberg, Inga-Britt Tjäder, Johan Johansson, Lennart Wiklund, Susanne Lundgren samt Christina Sandsten har inom förbundets ram arbetat med skilda projekt och/eller olika affärsråd. Swedbank Sparbanken har ett omfattande och långsiktigt samarbete med Swedbank och dotterbolagen Swedbank Hypotek, Swedbank Finans och Swedbank Robur. Banken tecknade år 2010 ett flerårigt samarbetsavtal med Swedbank. Övriga samarbeten Under 2008 inleddes ett samarbete med Tre Kronor som omfattar förmedling av försäkringar avseende villahem, fritidshus, bostadsrätter, bil, övriga fordon samt personförsäkringar. Det har visat sig vara ett mycket lyckosamt samarbete. Vid årsskiftet uppgick bankens förmedlade försäkringsstock till cirka försäkringar. Genom ett avtal med Folksam kan banken förmedla traditionella pensions- och kapitalförsäkringar. På motsvarande sätt kan Folksams rådgivare i länet förmedla vissa av Sparbankens tjänster till sina privatkunder. SNS Studieförbundet Näringsliv och Samhälle är för banken en naturlig samarbetspartner. SNS är en brobyggare mellan samhällsekonomisk forskning och samhällets beslutsfattare i näringsliv, politik, förvaltning, fackliga organisationer och medier. Ordförande för SNS i Piteå/Skellefteå är Jan Nygren. Regionens egen bank under denna devis arbetar vi tillsammans med många regionala företag. Vi har ett givande och framgångsrikt samarbete i flera kommuner i vårt verksamhetsområde med t ex LKAB, Norrbottens Handelskammare, Norrlandsfonden, Norrbottens Läns Landsting (NLL), Luleå tekniska universitet (LTU), UF Norrbotten, Connect Norr, ALMI, Övre Norrlands Kreditgarantiförening, Norrbottens Musiken, Norrbottens Fotbollsförbund. Stiftelser Vid bankfusionen mellan dåvarande Pitedalens Sparbank och Nova Sparbank kom styrelserna i respektive bank överens om bildandet av stiftelser med ändamål som främjar utvecklingen inom Jokkmokks kommun. Stiftelserna erhåller kapital från Sparbanken Nord och i årets bokslut föreslås en utbetalning under år 2013 på tkr innebärande att därefter återstår utbetalningar på totalt 14 mkr. För utbetalningarna gäller den restriktionen att de måste vara i överensstämmelse med gällande regelverk avseende bankens möjligheter att disponera överskott i verksamheten. Den nu gällande utbetalningsplanen fastställer att banken ska utbetala 2 mkr per år under åren 2013 till och med Därefter skall ny överenskommelse träffas. sparbanken nord årsredovisning

14 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Händelser av väsentlig betydelse som inträffat under räkenskapsåret eller efter dess slut Svenskt Kvalitetsindex Kunderna fortsätter att ha högt förtroende för oss. Företagskunderna ger Sparbanken Nord högsta betyg och toppar därmed alla närliggande banker i Norrbotten. I 2012 års mätning redovisas indextalet 75,5 (100 är högsta värdet) att jämföras med branschgenomsnittet på 69,6. Även privatkunderna ger Sparbanken Nord ett mycket högt betyg. Index ligger på 76,8 att jämföra med branschgenomsnittets 69,7. Undersökningen visar att kunderna uppskattar vår aktiva lokala närvaro. Finansiella instrument och riskhantering I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. För att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har Sparbanken Nords styrelse som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen, den övriga finansverksamheten samt övrig riskhantering. Vad gäller hanteringen av finansiella risker se vidare not 3. Det år som vi har bakom oss präglades av den oro och osäkerhet som finns i världen idag och som också påverkar oss och våra kunder. Med sannolikhet kommer även 2013 att vara tufft och turbulent med många utmaningar. Att i den situationen kunna redovisa ett så gott resultat som vi gör känns fantastiskt. Inte minst i ett läge då vi drabbats av stora kreditförluster. Dock i många fall inte konstaterade förluster, men där vi valt att ta höjd för troliga förluster och vända på alla tänkbara stenar som annars riskerar att belasta 2013 års resultat. En stor fråga för oss framöver är vilket regelverk som kommer att gälla avseende de nationella kapitalkraven för banker. För närvarande räknar vi med ett totalt kapitalkrav på 10,5% och ytterligare 2,5 % som buffert. Det leder i sin tur till att Sparbanken Nord måste uppvisa ett resultat på minst 160 miljoner kronor under åren för att ha fortsatt stabilitet inför kommande omvärldsförändringar. Klagomål Banken har en strävan att alltid arbeta med förbättringar av bankens produkter och tjänster. En viktig del i det arbetet är att ta missnöjda kunders klagomål på största allvar. Banken har en särskild policy som behandlar detta och som särskilt påpekar vikten av att aktivt lyssna på en missnöjd kund och snabbt och sakligt utreda vad som hänt. Banken har under år 2012 liksom tidigare år haft få klagomål och de har rört sig om mycket små belopp. Uttagsautomater Kjell-Åke Nilsson, Sparbanken Nord, har varit delaktig i den Sparbanksgrupp som förhandlat om förändringar kring Sparbankernas uttagsautomater, ATM.er. Slutresultatet är att uttagsautomaterna överförs till Bankomat AB. Ägare är Swedbank, Nordea, Svenska Handelsbanken, SE-Banken och Den Danske Bank med 20 % ägande per bank. Sparbankernas ägande säkerställs genom ett med Swedbank delägt holdingbolag som drivs i Sparbankernas Riksförbunds regi. De fem nämnda storbankernas och Sparbankernas ATM:er kommer under år 2013 att säljas till det samägda bolaget. Migrering av datasystem och utbyte av maskinerna kommer att ske i etapper under år Beträffande ATM:ernas placering har en överenskommelse gjorts som innebär en relativt obetydlig förändring. Alla våra kommuners ATM:er utom två behålls och förändringen berör endast Piteå. Medarbetare och miljö Miljö och hållbar utveckling I vår miljöpolicy står det att Sparbanken Nord ska bidra till en hållbar utveckling i regionen, en uthållig lönsamhet och ett stärkt varumärke. Sedan hösten 2007 är Sparbanken Nord en miljöcertifierad bank. Att vara miljöcertifierad enligt ISO innebär att ständigt driva ett förbättringsarbete. Vi arbetar aktivt med att minska den negativa miljöpåverkan både internt och via våra kunder. Den största förändringen som skett under senare år är att kommunikationen med våra kunder alltmer sker digitalt. Ökad kortanvändning gör också att kontanterna minskar i samhället och därigenom penningtransporterna. På så sätt bidrar vi och kunderna till en minskning av koldioxidutsläppen. Vi stöttar en rad nationella och lokala miljöaktiviteter som till exempel Earth Hour, Gröna gårdar (kvalité och uthållig miljö i kretslopp), forskning inom förgasning av biomassa samt miljö- och naturpärmen till skolorna från årskurs 4-6. Hälsa och friskvård Gemensamma aktiviteter som stärker både hälsan och samhörigheten har genomförts i banken. Kontoren har i flera fall gemensamma träningsaktiviteter t ex innebandy, vattengymnastik och olika motionslopp. Speciell satsning gjordes för att inspirera medarbetare som ännu inte motionerar regelbundet med ett gott resultat. Sparbanken Nord-klassikern, där medarbetaren genomför flera motionsutmaningar under året, genomfördes av 26 medarbetare. Företagshälsovården genomför regelbundet hälsokartläggningar av anställda i banken. Resultaten från undersökningarna ligger till grund för de aktiviteter vi genomför med målsättningen att främja vår hälsa. Den totala sjukfrånvaron för året ligger på 3,2 %. Foto: Maria Fäldt 14 årsredovisning 2012 sparbanken nord

15 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Utbildning Samtlig rådgivande personal har genomfört årlig kunskapsuppdatering med anledning av nyheter inom finansiell rådgivning, skatt, kapitalförsäkringar, regelverk och andra närliggande områden. Sex interna tränare i Kundmötesmetodik har utbildats. Dessa har i sin tur utbildat 17 chefer och 60 rådgivare i behovsorienterad försäljning. Tretton medarbetare förvärvade certifikat som privatrådgivare under året. Per dec 2012 hade banken 38 certifierade privatrådgivare, 22 certifierade företagsrådgivare samt 19 Swedsec-licensierade placeringsrådgivare. Förutom de kompetenskrav som myndigheterna ställer på en bank, har vi kundernas krav och förväntningar att leva upp till. Det innebär att vi ständigt måste vara lyhörda och arbeta med att möta dessa krav. Bankens ledarutvecklingsprogram fortskrider för att möjliggöra erfarenhetsutbyte och utveckling. Fokus under året har varit utbildning i förebyggande arbetsmiljöfrågor. Förväntningar avseende framtida utveckling År 2013 har börjat bra för Sparbanken Nord. Mycket god finansiell beredskap, en stabil nivå på räntenettot som är bankens viktigaste intäktskälla och en förväntad god aktieutdelning på vårt innehav av Swedbankaktier. (Styrelsen i Swedbank har föreslagit en utdelning på 9:90 kronor per aktie vilket för Sparbanken Nord kan komma att innebära ett belopp på tkr.) Resultatet för 2013 förväntas bli något bättre än Bankens soliditet förväntas vara betryggande. En högt prioriterad fråga är den nödvändiga förstärkningen av kapitalbasen som krävs utifrån kommande regelverk och tillväxt av utlåningen. En central uppgift för banken är att under 2013 stärka sina marknadspositioner inom de kommuner där kontor förvärvades under En hög marknadspenetration kombinerad med en trygg och långsiktig vinstnivå borgar för en god framtid för Sparbanken Nord. Vid bankens 160-årsjubileum i april 2012 genomfördes ett seminarium kring länets bostadsförsörjning med bland andra Stellan Lundström, KTH, landshövding Per-Ola Eriksson, Lindbäcks Bygg och Älvsbyhus. Detta var startskottet där Sparbanken Nord tog stafettpinnen till ett utvecklingskoncept FlexiBostäder. I de flesta av våra kommuner finns ett behov av nya bostäder för att få företag och den arbetskraft som idag arbetar i främst de gruvrelaterade näringarna att flytta in och därmed medverka till kommunernas tillväxt. Sparbanken Nord engagerar sig med både ekonomiska och personella resurser i den pågående samhällsutveckling som sker bland annat i Malmfälten och Arjeplog på grund av gruvexpansionen och biltestverksamheten. Förslag till disposition beträffande bolagets vinst Förslag till vinstdisposition Årets resultat enligt balansräkningen Styrelsen föreslår att detta belopp disponeras enligt följande: tkr - FramtidsBanken (allmännyttiga ändamål) tkr - Anslag till stiftelser tkr - Överföring till reservfonden tkr Gällande regelverk för kapitaltäckning och stora exponeringar innebär att sparbanken vid varje tidpunkt skall ha en kapitalbas som motsvarar minst summan av kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker och dessutom beräknat kapitalkrav för ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med sparbankens interna kapitalutvärderingspolicy. Sparbankens kapitaltäckningskvot efter föreslagen vinstdisposition uppgår till 1,55 (1,37). Kapitalbasen uppgår efter föreslagen vinstdisposition till tkr ( tkr) och slutligt minimikapitalkrav till tkr ( tkr). Specifikation av posterna framgår av not om kapitaltäckning. Sparbankens ekonomiska ställning ger inte upphov till annan bedömning än att sparbanken kan förväntas fullgöra sina förpliktelser på såväl kort som lång sikt. Styrelsens bedömning är att sparbankens egna kapital såsom det redovisas i årsredovisningen är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk. Vad beträffar sparbankens ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Foto: Anette Larsson Foto: Michael Renström sparbanken nord årsredovisning

16 Fem år i sammandrag nyckeltal Volymutveckling Utlåning till allmänheten, Mkr förändring under året, % 3,7 6,3 6,3 16,0 19,9 Inlåning från allmänheten, Mkr förändring under året, % 9,5 9,3 8,9 27,4 16,3 Medelomslutning (MO), Mkr förändring mot föregående år, % 11,1 7,3 14,4 20,2 14,7 Affärsvolym, Mkr förändring mot föregående år, % 4,2 1,5 6,0 33,0 5,3 Soliditets- och kapitaltäckningsmått Soliditet 1) 9,00 8,96 8,94 8,99 10,12 Kapitaltäckningskvot 1,55 1,37 1,44 1,36 1,49 Primärkapitalrelation 13,41 11,75 11,87 11,11 13,07 Resultatmått Placeringsmarginal 2,28 2,42 1,93 2,15 2,67 Rörelseintäkter/genomsnittlig affärsvolym 1,31 1,26 1,07 1,15 1,36 Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym 0,46 0,46 0,31 0,44 0,24 Intjäningsförmåga 1,57 1,48 0,96 1,37 0,87 Avkastning på totalt kapital 1,13 1,21 0,83 1,20 0,66 Räntabilitet på eget kapital 9,84 9,87 6,86 9,43 4,03 KI-tal före kreditförluster 1) 0,51 0,55 0,67 0,72 0,57 KI-tal efter kreditförluster 1) 0,65 0,63 0,71 0,77 0,62 P/P-tal R/P-tal Osäkra fordringar och kreditförluster Reserveringsgrad för osäkra fordringar 74,14 65,27 64,37 51,68 54,28 Andel osäkra fordringar 0,39 0,42 0,37 0,71 0,64 Kreditförlustnivå 0,55 0,32 0,15 0,21 0,25 Övriga uppgifter Medeltal anställda Antal kontor Definitioner av nyckeltalen ovan finns i slutet av årsredovisningen. 1) Beräkning exkl. nedskrivning finansiella tillgångar. 16 årsredovisning 2012 sparbanken nord

17 Resultat- och balansräkningar Resultaträkning tkr Räntenetto Provisioner netto Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga intäkter Summa intäkter Allmänna administrationskostnader Övriga rörelsekostnader 1) Kreditförluster Nedskrivning finansiella tillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Bokslutsdispositioner netto Skatter Årets resultat Balansräkning tkr Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Aktier och andelar Aktier i intresseföretag Materiella tillgångar Övriga tillgångar Summa tillgångar Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder och avsättningar Obeskattade reserver Eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital ) Inkl. avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar. sparbanken nord årsredovisning

18 Resultaträkning tkr Not Förändring i procent Ränteintäkter ,3 Räntekostnader ,5 Räntenetto ,6 Erhållna utdelningar ,7 Provisionsintäkter ,4 Provisionskostnader ,6 Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter ,7 Summa rörelseintäkter ,0 Allmänna administrationskostnader ,5 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar ,3 Övriga rörelsekostnader ,9 Summa kostnader före kreditförluster ,1 Resultat före kreditförluster ,7 Kreditförluster netto ,5 Rörelseresultat ,4 Bokslutsdispositioner ,4 Skatt på årets resultat 15, ,2 Årets resultat ,0 Rapport över totalresultatet tkr Not Förändring i procent Årets resultat Periodens resultat redovisat över resultaträkningen ,0 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillg. som kan säljas Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat 15, Årets övriga totalresultat ,8 Årets totalresultat ,2 18 årsredovisning 2012 sparbanken nord

19 Balansräkning tkr Not Förändring i procent Tillgångar Kassa ,4 Utlåning till kreditinstitut ,8 Utlåning till allmänheten ,7 Obligationer och andra räntebärande värdepapper ,1 Aktier och andelar ,3 Aktier i intressebolag Immateriella anläggningstillgångar 21 - Goodwill ,0 Materiella tillgångar 22 - Inventarier ,5 - Byggnader och mark ,3 Övriga tillgångar ,1 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ,9 Summa tillgångar ,3 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut ,1 In- och upplåning från allmänheten - Inlåning ,5 - Upplåning ,5 Övriga skulder ,6 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter ,8 Avsättningar - Avsättning för uppskjuten skatt Efterställda skulder ,8 Summa skulder ,3 Obeskattade reserver ,9 Grundfond Reservfond ,5 Fond för verkligt värde ,3 Årets resultat ,0 Summa eget kapital ,6 Summa skulder och eget kapital ,3 Poster inom linjen Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser - Garantier och borgensförbindelser ,3 Åtaganden - Övriga åtaganden ,0 sparbanken nord årsredovisning

20 Rapport över förändringar i eget kapital tkr Grundfond Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat (not 32) Vinstdisposition - Överfört till reservfonden FramtidsBanken (allmännyttiga ändamål) Utgående eget kapital tkr Grundfond Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat (not 32) Vinstdisposition - Överfört till reservfonden FramtidsBanken (allmännyttiga ändamål) Utgående eget kapital årsredovisning 2012 sparbanken nord