Delårsrapport

Transkript

1 Soliditet (procent) Första halvåret 2013 i korthet Periodens resultat uppgick till 99 Mkr efter skatt (35 Mkr) 14,1 Affärsvolymerna uppgick till 24 Mdkr (24 Mdkr ) 13,6 12,5 13,1 13,0 Bankens kreditförluster uppgick till 4,5 Mkr (10,5 Mkr) Bankens räntenetto uppgick till 88 Mkr (92 Mkr) Vinst från försäljning av aktier i Swedbank uppgick till 82 Mkr (16,8 Mkr) 2011 H H Banken har ett eget kapital på Mkr (1 117 Mkr ) Bankens kapitalkvot uppgick till 1,99 (1, ) Kärnprimärkapitalrelation (procent) 12,7 10,7 10,6 13,1 15,9 VD summerar första halvåret Finansiell ställning Sparbanken Syd har en stark finansiell ställning med ett eget kapital om Mkr och en kapitaltäckningskvot om 1,99 (1,64 per ). Med fokus på lönsamhet och solida finanser lägger vi grunden för att bedriva regional sparbanksverksamhet i många år framöver. Det gör oss till en trygg och stabil samarbetspartner som genom enkelhet och kompetens bidrar till utveckling för våra kunder och tillväxt i regionen H H Obligationsprogram Före sommaren emitterade Sparbanken Syd den första emissionen under bankens MTN-program. Emissionen uppgick till 200 Mkr med en löptid på 3 år. Swedbank som emissionsinstitut genomförde inför emissionen en analys av banken vilket resulterade i en så kallad skuggrating på BBB+, ett betyg som belyser vår starka finansiella ställning. Affärsvolym (Mkr) H H Vice VD Under maj månad rekryterades Hans Nelfelt som vice VD och ansvarig för bankens samlade produktutbud. Hans kommer senast från Mindbanque, en konsultfirma inriktad på den finansiella sektorn och har ett långt förflutet inom finansbranschen bl a som COO för Private Banking på Carnegie samt VD för Carnegie Fond AB. Hans tillträder sin tjänst under augusti månad. Tillväxt Syd Vid halvårsskiftet avslutades Tillväxtskolan Syd som Sparbanken Syd har bedrivit de senaste tre åren. 100 företag och personer har deltagit i Tillväxtskolans aktiviteter. Som ett led i att även fortsatt stödja tillväxt och utveckling i verksamhetsområdet har Sparbanken Syd tagit initiativ till uppstartande av Tillväxt Syd Ekonomisk förening. Föreningen kommer att bedriva verksamhet med innehåll liknande det som varit framgångsrikt i Tillväxtskolan samt ha en flexibilitet kring nya initiativ för att ge medlemsföretagen kunskap och kontakter för framgång. Medlemskap i Tillväxt Syd är öppet för alla företagare i regionen med minst en anställd. 1 (14)

2 Sparbankens resultat Sparbankens rörelseresultat uppgick till 100,3 Mkr (29,2 Mkr), vilket är 71,1 Mkr högre än föregående år. Förbättringen förklaras huvudsakligen av reavinst på försäljning av Swedbankaktier samt lägre kreditförluster. Sparbankens räntenetto uppgick till 87,9 Mkr (91,9 Mkr), vilket är 4 % lägre än föregående år främst beroende på ett lägre ränteläge under Erhållna utdelningar 12,8 Mkr (16,5 Mkr) består huvudsakligen av utdelning från Swedbank. Nettoresultat av finansiella transaktioner 81,3 Mkr (16,7 Mkr) består främst av reavinst på försäljning av Swedbankaktier. Kreditförlusterna uppgick till 4,5 Mkr (10,5 Mkr) vilket är 6 Mkr lägre än föregående år. Periodens resultat uppgick till 98,8 Mkr (35,2 Mkr) vilket är 63,6 Mkr bättre än föregående år och periodens totalresultat uppgick till 47,5 Mkr (83,0 Mkr). Sparbankens ställning Balansomslutningen uppgår till Mkr och har minskat med 341 Mkr eller 4 % sedan årsskiftet. Utlåning i egen balansräkning har minskat med 244 Mkr sedan årsskiftet och uppgår till Mkr. Minskningen beror delvis på en ökning i den förmedlade utlåningen till FriSpar Bolån AB. Inlåning i egen balansräkning har minskat med 315 Mkr sedan årsskiftet vilket till stor del beror på en omallokering av inlåningsportföljen från traditionella sparkonton till förmedlat sparande i form av fonder och andra värdepapper. Sparbankens affärsvolymer Sparbanken Syds totala affärsvolym uppgår per till 24 Mdkr. Detta innebär att affärsvolymen under året har minskat med 0,6 %. Den totala affärsvolymen och förändringar under året visas även i tabellform på sidan 3. Sparbankens likviditet Likviditeten är fortsatt god och sparbanken ser inom överskådlig framtid inga problem med att uppfylla sina åtaganden. Sparbankens huvudsakliga finansieringskälla är inlåning från allmänheten. I syfte att utöka finansieringsmöjligheterna finansierar sig sparbanken även via ett upplåningsprogram (MTN, Medium Term Notes) samt ett certifikatprogram. Under våren 2013 emitterades de första obligationerna i MTN-programmet, med en löptid på 3 år. Obligationerna är noterade på Nasdaq OMX Nordic Stockholm. Sparbankens emitterade obligationer uppgick per till 200 Mkr (totalt program om Mkr) och upplåningen via certifikat uppgick till 150 Mkr (totalt program om Mkr). Kapitaltäckning Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet för kreditrisker och operativa risker uppgår sparbankens kapitalkvot, d v s kapitalbasen i relation till det legala minimikapitalkravet, till 1,99 (1,64 vid årsskiftet samt 1,32 per ). För mer information se not 10. Risker och osäkerhetsfaktorer För detaljerad redovisning av risker och osäkerhetsfaktorer se not 3 (s 30) i årsredovisningen för. Den riskbedömning som gjordes då kvarstår Händelser efter periodens utgång Inga händelser av väsentlig betydelse har inträffat sedan 30 juni (14)

3 NYCKELTAL Soliditet 14,1% 13,1% 13,0% Placeringsmarginal 2,1% 2,1% 2,0% Kapitaltäckningskvot 1,99 1,32 1,64 Kärnprimärkapitalrelation 15,9% 10,5% 13,1% Räntabilitet på eget kapital 6,4% 1,9% 3,0% K/I tal efter kreditförluster 0,54 0,82 0,88 Reserveringsgrad osäkra kundfordringar 49% 51% 45% Andel osäkra fordringar 0,8% 1,4% 0,8% Kreditförlustnivå 0,1% 0,3% 0,4% VOLYMFÖRÄNDRING UNDER ÅRET Total affärsvolym Förändring i % Inlåning ,2% Fondsparande, förmedlat ,7% Försäkringssparande, förmedlat ,9% Värdepappersdepåer ,0% Total inlåning ,7% Utlåning ,7% Beviljad men ej utnyttjad kredit ,3% Hypoteksutlåning, förmedlad ,9% Garantier ,1% Finansutlåning, förmedlad ,7% Total utlåning ,4% Total affärsvolym ,6% 3 (14)

4 RESULTATRÄKNING 2013 (Tkr) Jan-Jun Jan-Jun Jan-Dec Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Not Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Not Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Not Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Periodens resultat RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2013 Jan-Jun Jan-Jun Jan-Dec Periodens resultat Övrigt totalresultat Poster som ska återföras till resultatet Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Periodens avyttringar av finansiella tillgångar som kan säljas som redovisas via resultaträkningen Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Periodens övriga totalresultat Periodens totalresultat (14)

5 BALANSRÄKNING 2013 (Tkr) 30-jun 30-jun 31-dec Tillgångar Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Not Förändring i verkligt värde på räntesäkrade poster i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Aktier och andelar intresseföretag Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Inventarier Materiella tillgångar Byggnader och mark Uppskjuten skattefordran Övriga tillgångar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Not Skulder och Eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Not Emitterade värdepapper Uppskjutna skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Not Obeskattade reserver Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Eget kapital Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital Poster inom linjen Ansvarsförbindelser Outnyttjad del av beviljade krediter, lånelöften Ställda säkerheter Summa poster inom linjen (14)

6 FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Reservfond Fond för Periodens Totalt eget verkligt värde resultat kapital 2013 Ingående eget kapital Resultatdisposition: Överfört till reservfond Av stämman beslutad utdelning Periodens övrigt totalresultat Periodens resultat Utgående eget kapital Ingående eget kapital Resultatdisposition: Överfört till reservfond Av stämman beslutad utdelning Periodens övrigt totalresultat Periodens resultat Utgående eget kapital Ingående eget kapital Resultatdisposition: Överfört till reservfond Beslutad utdelning Periodens övrigt totalresultat Periodens resultat Utgående eget kapital (14)

7 KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 30 juni Tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat (+) Justering för poster som inte ingår i kassaflödet - Av-/nedskrivningar (+) Kreditförluster (+) Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten (+/-) Ökning/minskning av värdepapper (+/-) Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten (+/-) Förändring av övriga tillgångar (+/-) Förändring av övriga skulder (+/-) Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Försäljning/inlösen av finansiella tillgångar (+) Förvärv av finansiella tillgångar (-) Försäljning av materiella och immateriella tillgångar (+) Förvärv av materiella och immateriella tillgångar (-) Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av emitterade värdepapper (+/-) Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Betalda räntor och erhållen utdelning som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten Erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta (14)

8 NOT 1. REDOVISNINGSPRINCIPER Sparbankens delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering och tillämpliga delar i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Förändringar i IAS 1 har påverkat rapporten över totalresultatet samt ytterligare upplysningar har tillkommit i enlighet med IFRS 7 och IFRS 13. NOT 2. RÖRELSESEGMENT Sparbankens verksamhet är koncentrerad till bankverksamhet inom sparbankens geografiska område och ingen uppdelning sker i rörelsesegment i den interna redovisningen till högsta beslutande organ (verkställande direktören). NOT 3. RÄNTENETTO 2013 Jan-Jun Jan-Jun Jan-Dec Ränteintäkter Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Övriga Summa ränteintäkter Räntekostnader Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga Totala räntekostnader Räntenetto NOT 4. PROVISIONSINTÄKTER 2013 Jan-Jun Jan-Jun Jan-Dec Betalningsförmedlingsprovisioner Utlåningsprovisioner Inlåningsprovisioner Provisioner avseende utställda finansiella garantier Värdepappersprovisioner Övriga provisioner Summa (14)

9 NOT 5. KREDITFÖRLUSTER, NETTO 2013 Jan-Jun Jan-Jun Jan-Dec Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Periodens nedskrivning för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Kreditförluster netto NOT 6. UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN jun 30-jun 31-dec Lånefordringar, brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor övriga Summa varav oreglerade fordringar som ingår i osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor avgår specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 9 (14)

10 NOT 7. IN- OCH UPPLÅNING FRÅN ALLMÄNHETEN jun 30-jun 31-dec Allmänheten - svensk valuta Total in- och upplåning från allmänheten Inlåning per kategori av kunder Offentlig sektor Företagssektor Hushållssektor varav enskilda företagare Övriga Total in- och upplåning från allmänheten NOT 8. FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER Fair value option Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Innehav för handelsändamål Lånefordringar och kundfordringar Finansiella tillgångar som kan säljas Andra finansiella skulder Summa redovisat värde Verkligt värde Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Övriga tillgångar Upplupna intäkter Summa Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Övriga skulder Upplupna kostnader Summa (14)

11 Fair value option Finansiella tillgångar Lånefordringar värderade till verkligt värde via resultaträkningen och kundfordringar Innehav för handelsändamål Finansiella tillgångar som kan säljas Andra finansiella skulder Summa redovisat värde Verkligt värde Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Övriga tillgångar Upplupna intäkter Summa Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Övriga skulder Upplupna kostnader Summa Fair value option Finansiella tillgångar Lånefordringar värderade till verkligt värde via resultaträkningen och kundfordringar Innehav för handelsändamål Finansiella tillgångar som kan säljas Andra finansiella skulder Summa redovisat värde Verkligt värde Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Övriga tillgångar Upplupna intäkter Summa Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Övriga skulder Upplupna kostnader Summa (14)

12 I tabellen nedan lämnas upplysningar om hur verkligt värde bestäms för de finansiella instrument som värderas till verkligt värde i balansräkningen. Uppdelningen bestäms utifrån nedanstående kriterier: Nivå 1: enligt priser på en aktiv marknad för samma instrument Nivå 2: utifrån direkt eller indirekt observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå Nivå 1 Nivå 2 Summa Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Summa Nivå 1 Nivå 2 Summa Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Summa Nivå 1 Nivå 2 Summa Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Summa Information om verkligt värde har i ovanstående tabell ej lämnats för obligationer och andra räntebärande värdepapper om 35 Mkr. Denna post avser ett förlagslån som inte kan beräknas och värderas till verkligt värde på ett tillförlitligt sätt. Förlagslånet är upptaget till anskaffningsvärde och har en förfallodag per den 1 oktober Sparbanken har i dagsläget inga intentioner att avyttra detta förlagslån i förtid. I posten andelar har ingen information om verkligt värde lämnats avseende aktieinnehav om tkr, avseende aktieinnehav i Sparbankernas Kort AB samt Indecap AB. Sparbanken bedömer att ett verkligt värde inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt samt att marknaden för dessa aktieinnehav är begränsad. Sparbanken har i dagsläget inga intentioner om att avyttra dessa innehav. NOT 9. KVITTNING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER Jun 30-Jun 31-Dec Finansiella instrument redovisade i balansräkningen Redovisade bruttobelopp, tillgångar Redovisade bruttobelopp, skulder Redovisat nettobelopp i balansräkningen (14)

13 NOT 10. KAPITALTÄCKNING Information om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas jun 30-jun 31-dec Primärt kapital, brutto Avdragsposter (Immateriella tillgångar och uppskjutna skattefordringar) Avräkning av aktier och andra tillskott Primärt kapital, netto Supplementärt kapital, brutto Avräkning av aktier och andra tillskott Supplementärt kapital, netto Total kapitalbas Kapitalkrav jun 30-jun 31-dec Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikrav Kapitaltäckningskvot 1,99 1,32 1,64 13 (14)

14 STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS UNDERSKRIFT Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att delårsrapporten för januari - juni 2013 ger en rättvisande översikt av Sparbankens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som Sparbanken står inför. Ystad Hans Boberg Ordförande Eva Munck Forslund Vice ordförande Susanne Kallur Verkställande Direktör Börje Andersson Gunilla Andersson Anne Looström Thomas Mårtensson Mats Persson Kjell Ulmfeldt Henric Appelkvist Rolf Ericsson Karin Svensson 14 (14)