Årsredovisning för Regeringskansliet 2016

Transkript

1 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016

2 Innehållsförteckning Det ekonomiska utfallet Regeringskansliets organisation... 3 De finansiella dokumenten i årsredovisningen... 3 Anslagsförbrukning... 3 Förändring av Regeringskansliets verksamhetskostnader mellan åren 2015 och Förvaltningsanslaget år Utfall på förvaltningsanslaget år Investeringar och lån... 5 Resultaträkning, tkr... 6 Balansräkning, tkr... 7 Anslagsredovisning, tkr... 9 Inkomsttitlar, tkr Redovisning mot bemyndiganden, tkr Finansieringsanalys, tkr Tilläggsupplysningar och noter Kommentarer till noter Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Värdering av anläggningstillgångar Värdering av fordringar och skulder Periodavgränsningsposter Uppgifter om ledande befattningshavare Uppgifter om sjukfrånvaro Noter Sammanställning av väsentliga uppgifter, tkr Underskrift... 28

3 Det ekonomiska utfallet 2016 Regeringskansliets organisation Regeringskansliet bestod under år 2016 av Statsrådsberedningen, tio departement och Förvaltningsavdelningen. I årsredovisningen för Regeringskansliet ingår utrikesrepresentationen samt kommittéväsendet. De finansiella dokumenten i årsredovisningen Regeringskansliets finansiering omfattar dels Regeringskansliets förvaltningsanslag, dels de anslag för särskilda ändamål som regeringen eller Regeringskansliet har dispositionsrätt till. Dessutom finns vissa avgiftsintäkter och viss bidragsfinansierad verksamhet. Regeringskansliet är enligt sin instruktion undantaget från kravet att lämna resultatredovisning. Anslagsförbrukning Anslagsredovisningen omfattar samtliga anslagsposter som står till regeringens och Regeringskansliets disposition. Av de disponibla medlen, miljoner kronor, har miljoner kronor förbrukats under år I Regeringskansliets anslagsredovisning redovisas dels förvaltningsanslag avsett för att finansiera Regeringskansliets förvaltningskostnader inkl. utrikesrepresentationen och kommittéväsendet, dels sakanslag som helt eller delvis står till regeringens eller Regeringskansliets disposition. Av resultaträkningens transfereringsavsnitt framgår att 25 miljoner kronor betalats ut från Regeringskansliet i form av olika bidrag. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

4 Mnkr Förändring av Regeringskansliets verksamhetskostnader mellan åren 2015 och 2016 Verksamhetens kostnader (Mnkr) Förändring Förändring, procent Personalkostnader % Lokalkostnader % Övriga driftkostnader % Finansiella kostnader % Avskrivningar och nedskrivningar % Totalt % Personalkostnader har ökat med 264 miljoner kronor jämfört med föregående år. Det förklaras av avgångsvederlag, personalförändringar och lönerevision. Förvaltningsanslaget år Nedan redovisas utfallet på förvaltningsanslaget för perioden Utfall på Regeringskansliets förvaltningsanslag åren År Utfall på förvaltningsanslaget år 2016 Av verksamhetens kostnader enligt resultaträkningen har huvuddelen finansierats av Regeringskansliets förvaltningsanslag. Resterande kostnader utgörs av verksamhetskostnader som finansierats av sakanslag. Ingående anslagssparande på Regeringskansliets förvaltningsanslag uppgick till 332 miljoner kronor och årets tilldelning för år 2016 uppgick till miljoner kronor. Under året har en indragning skett med 60 miljoner kronor. Utfallet på förvaltningsanslaget under år 2016 uppgick till miljoner kronor (6 834 miljoner kronor för 2015) vilket var 14 miljoner kronor mindre än det anslag som Regeringskansliet tilldelats för år Det utgående anslagssparandet blir därmed 286 miljoner kronor. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

5 Mnkr Investeringar och lån Totalt uppgick årets investeringar i anläggningstillgångar till 358 miljoner kronor. Motsvarande siffra för föregående år var 223 miljoner kronor. Av årets investeringar avser 15 miljoner kronor immateriella anläggningstillgångar, 216 miljoner kronor förbättringsutgifter på annans fastighet och 127 miljoner kronor avser maskiner, inventarier, installationer, m.m. Skillnaden mellan åren består främst av hyresgästanpassningar av lokalerna i Stockholm. Regeringskansliets investeringar åren År Låneskulden har under 2016 minskat med 45 miljoner kronor till 944 miljoner kronor. Låneramen för året var miljoner kronor. Ingående låneskuld från 2015 Nya lån 2016 Amorteringar 2016 Utgående låneskuld mnkr 216 mnkr mnkr 944 mnkr Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

6 Resultaträkning, tkr Not Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsutfall Uppbördsverksamhet Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras Medel som tillförts statens budget från uppbördsverksamhet Saldo uppbördsverksamhet 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Lämnade bidrag Saldo transfereringar Årets kapitalförändring Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

7 Balansräkning, tkr TILLGÅNGAR Not Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet Maskiner, inventarier, installationer m.m Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Summa finansiella anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos andra myndigheter Övriga kortfristiga fordringar Summa kortfristiga fordringar Periodavgränsningsposter 15 Förutbetalda kostnader Upplupna bidragsintäkter Övriga upplupna intäkter Summa periodavgränsningsposter Avräkning med statsverket Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA TILLGÅNGAR Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

8 KAPITAL OCH SKULDER Not Myndighetskapital 17 Statskapital Donationskapital Balanserad kapitalförändring Kapitalförändring enligt resultaträkningen Summa myndighetskapital Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder m.m. Lån i Riksgäldskontoret Kortfristiga skulder till andra myndigheter Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Depositioner Summa skulder m.m Periodavgränsningsposter 22 Upplupna kostnader Oförbrukade bidrag Övriga förutbetalda intäkter Summa periodavgränsningsposter SUMMA KAPITAL OCH SKULDER ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

9 Anslagsredovisning, tkr Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 01 Rikets styrelse 4:1 Regeringskansliet m.m. ap.1 Till Regeringskansliets disposition :1 Länsstyrelserna m.m. ap.22 Utvecklingsinsatser m.m :1 Allmänna val och demokrati ap.4 Insatser för mänskliga rättigheter ap.9 Regeringens disposition ap.16 Insatser för mänskliga rättigheter Totalt anslag Svensk författningssamling ap.1 Svensk författningssamling :1 Svenska institutet för europapolitiska studier samt EU-information ap.3 Till Regeringskansliets disposition Utgiftsområde 02 Samhällsekonomi och finansförvaltning 1:1 Statskontoret ap.4 Förvaltningspolitisk utveckling :4 Arbetsgivarpolitiska frågor ap.2 Arbetsgivarpolitiska frågor Utgiftsområde 04 Rättsväsendet 1:1 Polisorganisationen ap.3 Till Regeringskansliets disposition Utgiftsområde 05 Internationell samverkan 1:2 Freds- och säkerhetsfrämjande verksamhet ap.4 Utrikesdepartementet. Särskilda insatser dp.1 Regeringskansliets disposition dp.2 Svenska institutet i Alexandria Totalt anslag :3 Nordiskt samarbete ap.1 Nordiskt samarbete Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

10 Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 1.4 Ekonomiskt bistånd till enskilda utomlands samt diverse kostnader för rättsväsendet ap.1 Ekonomiskt bistånd till enskilda utomlands samt diverse kostnader för rättsväsendet :10 Information om Sverige i utlandet ap.1 Information om Sverige i utlandet ap.2 Nämnden för Sverigefrämjande i utlandet NSU Totalt anslag Utgiftsområde 07 Internationellt bistånd 1:1 Biståndsverksamhet ap.29 Globalt utvecklingssamarbete dp.2 Konferenser, seminarier, utredningar och projekt dp.3 Svenska Institutet i Alexandria dp.4 Konferenser och deltagande i styrelser dp.6 Sektionen för turkiskt-svenskt samarbete vid Generalkonsulatet i Istanbul Totalt anslag :6 Utvärdering av internationellt bistånd ap.4 Expertgrupp för utvärdering och analys av Sveriges internationella bistånd Utgiftsområde 08 Migration 1:6 Offentligt biträde i utlänningsärenden ap.1 Till Regeringskansliets disposition Utgiftsområde 09 Hälsovård, sjukvård och social omsorg 4:2 Vissa statsbidrag inom funktionshindersområdet ap.7 Till Regeringskansliets disposition :7 Bidrag till utveckling av socialt arbete m.m. ap.7 Utveckling sociala välfördsstatistiken ap.10 Till Regeringskansliets disposition Totalt anslag Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

11 Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 6:2 Åtgärder avseende alkohol, narkotika, dopping, tobak samt spel ap.7 ANDT-sekretariatets utåtriktade verksamhet m.m Utgiftsområde 13 Integration och jämställdhet 1:1 Integrationsåtgärder ap.2 Uppföljning och utvärdering av integrationen :4 Ersättning till etableringslotsar och insatser för vissa nyanlända invandrare ap.2 Till regeringens disposition :2 Åtgärder mot diskriminering och rasism m.m. ap.11 Del i genomförande av hbt-strategi :1 Särskilda jämställdhetsåtgärder ap.10 Till Regeringskansliets disposition Utgiftsområde 14 Arbetsmarknad och arbetsliv 2:3 Internationella arbetsorganisationen (ILO) ap.2 Övriga kostnader Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning 1:5 Utveckling av skolväsende och annan pedagogisk verksamhet ap.5 Till Regeringskansliets disposition :6 Särskilda insatser inom skolområdet ap.6 Till Regeringskansliets disposition :3 Kostnader för Svenska Unescorådet ap.1 Svenska Unescorådet :4 Utvecklingsarbete m.m. inom områdena utbildning och forskning ap.2 Nationell utbildningsstatistik Utgiftsområde 18 Samhällsplanering, bostadsförsörjning och byggande samt konsumentpolitik 1:1 Bostadspolitisk utveckling ap.2 Till Regeringskansliets disposition :5 Boverket ap.3 Kompetenssatsning strandskyddsregler Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

12 Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 19 Regional tillväxt 1:3 Europeiska regionala utvecklingsfonden perioden ap.3 ERUF Till regeringens disposition Utgiftsområde 20 Allmän miljö- och naturvård 1:13 Insatser för internationella klimatinvesteringar ap.2 Till Regeringskansliets disposition Utgiftsområde 21 Energi 1:4 Energiforskning ap.2 Till Regeringskansliets disposition Utgiftsområde 22 Kommunikationer 2:4 Informationsteknik: Telekommunikation m.m. ap.3 Informationsteknik :6 Gemensamma e-förvaltningsprojekt av strategisk betydelse ap.4 Utvecklingsinsatser för digitalisering av statsförvaltningen Utgiftsområde 24 Näringsliv 1:18 Kostnader för omstrukturering och genomlysning av statligt ägda företag m.m. ap.1 Genomlysning av statligt ägda företag ap.4 Omstrukturering och kostnader för försäljning m.m Totalt anslag Exportfrämjande verksamhet ap.2 Till Regeringskansliets disposition ap.6 Projektexportfrämjande Totalt anslag SUMMA ANSLAG Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

13 Inkomsttitlar, tkr Benämning Beräknat belopp Inkomster Expeditions och ansökningsavgifter Övriga inkomster av statens verksamhet 617 SUMMA INKOMSTTITLAR Redovisning mot bemyndiganden, tkr Benämning Tilldelad bemyndiganderam Ingående åtagande Utestående åtagande Utestående åtaganden fördelning per år år 2017 år 2018 år 2019 år : Sektionen för turkiskt-svenskt samarbete vid Generalkonsulatet i Istanbul SUMMA BEMYNDIGANDEN Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

14 Finansieringsanalys, tkr Not DRIFT Kostnader Finansiering av drift Intäkter av anslag Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter av bidrag Övriga intäkter Summa medel som tillförts för finansiering av drift Ökning (-) av kortfristiga fordringar Ökning (+) av kortfristiga skulder KASSAFLÖDE FRÅN DRIFT INVESTERINGAR Investeringar i materiella tillgångar Investeringar i immateriella tillgångar Summa investeringsutgifter Finansiering av investeringar Lån från Riksgäldskontoret amorteringar Ökning av statskapital med medel som erhållits från statens budget - - Försäljning av anläggningstillgångar därav medel som tillförts statens budget - - Summa medel som tillförts för finansiering av investeringar Förändring av långfristiga fordringar och skulder KASSAFLÖDE TILL INVESTERINGAR UPPBÖRDSVERKSAMHET Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras Inbetalningar i uppbördsverksamhet Medel som tillförts statens budget från uppbördsverksamhet KASSAFLÖDE TILL UPPBÖRDSVERKSAMHET 0 0 Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

15 TRANSFERERINGSVERKSAMHET Lämnade bidrag Finansiella kostnader Utbetalningar i transfereringsverksamhet Finansiering av transfereringsverksamhet Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag Medel som erhållits från andra myndigheter för finansiering av bidrag Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag Finansiella intäkter 8 17 Summa medel som tillförts för finansiering av transfereringsverksamhet KASSAFLÖDE TILL TRANSFERERINGSVERKSAMHET FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL Specifikation av förändringar av likvida medel Likvida medel vid årets början Ökning (+) av kassa och bank Minskning (-) av tillgodohavande Riksgäldskontoret Ökning(+) av avräkning med statsverket Summa förändring av likvida medel Likvida medel vid årets slut Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

16 Tilläggsupplysningar och noter Kommentarer till noter Belopp redovisas i tusental kronor (tkr) där inte annat anges. Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Årsredovisningen är upprättad i enlighet med förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag (FÅB). Enligt 45 förordningen (1996:1515) med instruktion för Regeringskansliet är Regeringskansliet undantaget från kravet att lämna resultatredovisning. Av denna följer vidare att årsredovisningen undertecknas av förvaltningschefen. Enligt regleringsbrev är Regeringskansliet undantaget från kravet i Ekonomistyrningsverkets föreskrifter till 6 kap. 1 förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag om att i not till anslagsredovisningen kommentera väsentliga avvikelser från tilldelade belopp. Värdering av anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Utgifter för utveckling samt rättigheter som är av väsentligt värde för verksamheten och där anskaffningsvärdet uppgår till minst 100 tkr, tas upp som immateriell anläggningstillgång. Immateriella anläggningstillgångar skrivs av linjärt enligt den ekonomiska livslängden. Avskrivningstiden är fem år. Materiella anläggningstillgångar Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk med ett anskaffningsvärde på minst 22 tkr och en beräknad ekonomisk livslängd på tre år eller längre definieras som anläggningstillgångar. Om tillgången har en livslängd under tre år men med ett anskaffningsvärde överstigande 100 tkr görs en särskild prövning. Anläggningstillgångar skrivs av linjärt över den bedömda ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider tillämpas: Stationära och bärbara persondatorer Serverdatorer, bilar och lös maskinell utrustning Förbättringsutgifter på annans fastighet Datanät, telefonväxel och övriga fasta anläggningar 3 år 5 år 10 år 10 år Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar beräknas fr.o.m. den månad de tagits i bruk. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

17 Värdering av fordringar och skulder Fordringarna har upptagits till det belopp de beräknas bli betalda. I de fall faktura eller motsvarande inkommit efter brytdagen, den 5 januari 2017, eller när fordrings- eller skuldbeloppet inte är exakt känt när bokslutet upprättas, redovisas beloppen som periodavgränsningsposter. Fordringar och skulder i utländsk valuta är värderade till balansdagens valutakurs. Periodavgränsningsposter Som periodavgränsningspost bokförs belopp överstigande 100 tkr. Uppgifter om ledande befattningshavare Departement Statsråd Skattepliktiga ersättningar och förmåner som utbetalats , kr Fi Andersson, Magdalena Ku Bah Kuhnke, Alice M/SB Baylan, Ibrahim Fi Bolund, Per N Bucht, Sven-Erik N Damberg, Mikael U Ekström, Anna fr.o.m N Eriksson, Peter fr.o.m U Fridolin, Gustav U Hadzialic, Aida t.o.m U Hellmark Knutsson, Helene Fö Hultqvist, Peter N Johansson, Anna Ju Johansson, Morgan A Johansson, Ylva N Kaplan, Mehmet t.o.m UD Linde, Ann fr.o.m SB Löfven, Stefan UD Lövin, Isabella SB Persson, Kristina t.o.m S Regnér, Åsa M Romson, Åsa t.o.m Fi Shekarabi, Ardalan M Skog, Karolina fr.o.m S Strandhäll, Annika UD Wallström, Margot S Wikström, Gabriel Ju Ygeman, Anders Arvoden och anställningsvillkor regleras genom lagen (1991:359) om arvoden till statsråden m.m. Pensioner regleras genom förordning om inkomstgaranti och tjänstepension för statsråd (AgVFS 2003:1 B 1). Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

18 Uppgifter om sjukfrånvaro Sjukfrånvaro Totalt 2,58% 2,47% Andel långtidssjuka (60 dagar eller mer) 52,25% 51,14% Kvinnor 3,12% 3,07% Män 1,71% 1,52% Anställda 29 år 1,92% 2,03% Anställda år 2,12% 2,25% Anställda 50 år 3,47% 2,91% Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

19 Noter Resultaträkning Not 1 Intäkter av anslag Utgifter enligt anslagsavräkning Avgår medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag Avgår avräknade uttag av semesterdagar intjänade före år Intäkter av anslag Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter med stöd av 4 avgiftsförordningen (1992:191) Intäkter med stöd av 15 avgiftsförordningen (1992:191) Övriga avgifter och ersättningar Totalt Intäkter enligt 4 avgiftsförordningen utgörs främst av fakturerade kostnader. Övriga avgifter och ersättningar hänför sig i första hand till att Regeringskansliet, sedan 2012 genom en förvaltningsöverenskommelse med Sida, övertagit det administrativa ansvaret för ett antal utlandsmyndigheter. I beloppet för övriga avgifter och ersättningar ingår även fakturerade utlägg som Regeringskansliet haft för någon annan myndighets räkning och intäkter av offentligrättsliga avgifter. Not 3 Intäkter av bidrag Bidrag från den statliga sektorn Bidrag från EU:s institutioner Bidrag från privata företag Övriga bidrag och periodiseringar Totalt Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

20 Not 4 Finansiella intäkter och kostnader Verksamheten Ränta på räntekonto hos Riksgäldskontoret - - Ränta på lån hos Riksgäldskontoret Övriga ränteintäkter Valutakursvinster Övriga finansiella intäkter Finansiella intäkter Ränta på lån hos Riksgäldskontoret - - Ränta på räntekonto hos Riksgäldskontoret Övriga räntekostnader Valutakursförluster Övriga finansiella kostnader Finansiella kostnader Totalt, verksamheten Transfereringar Valutakursvinster 8 17 Finansiella intäkter 8 17 Valutakursförluster, periodiseringar Finansiella kostnader Totalt, transfereringar Not 5 Kostnader för personal Kostnader för personal varav lönekostnader varav arvoden Not 6 Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras Offentligrättsliga avgifter Övrigt - - Totalt Offentligrättsliga avgifter avser främst pass- och viseringsavgifter. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

21 Not 7 Lämnade bidrag Lämnade bidrag till statliga myndigheter Lämnade bidrag till övriga organisationer och ideella föreningar Övriga Totalt Lämnde bidrag till statliga myndigheter och övriga organistationer och ideella föreningar består i huvudsak av lämnade bidrag till olika projekt inom exportfrämjande, EU-gemensamma förvaltningsfrågor samt miljö- och integrationsfrågor. Balansräkning Not 8 Balanserade utgifter för utveckling IB anskaffningsvärde Årets anskaffningar Försäljning/utrangering UB anskaffningsvärde IB ack avskrivningar Årets avskrivningar Försäljning/utrangering UB ack avskrivningar Bokfört värde Det bokförda värdet utgör investeringar i utveckling av en ny it-användarmiljö, ett dokument- och ärendehanteringssystem samt vidareutveckling av it-infrastrukturen. Årets anskaffningar avser i huvudsak utveckling av it-miljön. Not 9 Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar IB anskaffningsvärde Årets anskaffningar Försäljning/utrangering UB anskaffningsvärde IB ack avskrivningar Årets avskrivningar Försäljning/utrangering UB ack avskrivningar Bokfört värde Det bokförda värdet utgör licenser för datasystem inom ekonomi-, it- och personalområdet. Årets anskaffningar avser främst licenser inom IT-området. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

22 Not 10 Förbättringsutgifter på annans fastighet IB Anskaffningsvärde Årets anskaffningar Försäljning/utrangering UB anskaffningsvärde IB Ack avskrivningar IB Ack nedskrivningar Årets avskrivningar Årets nedskrivningar 0 0 Försäljning/utrangering UB Ack avskrivningar UB Ack nedskrivningar Bokfört värde Investeringsbelopp relaterade till ej färdigställda kontorslokaler i Stockholm uppgår till tkr. Not 11 Maskiner, inventarier, installationer m.m IB Anskaffningsvärde Årets anskaffningar Försäljning/utrangering Justering anskaffningsvärde tidigare år UB Anskaffningsvärde IB Ack avskrivningar Årets avskrivningar Försäljning/utrangering Justering avskrivningar tidigare år UB Ack avskrivningar Bokfört värde Från och med 2012 finansieras samtliga nyanskaffningar av anläggningstillgångar i Regeringskansliet med lån från Riksgäldskontoret enligt regleringsbrev. Årets avskrivningar avseende tidigare anslagsfinansierade anläggningstillgångar uppgår till 14 tkr och är med detta helt avskrivna. Det bokförda värdet avseende anslagsfinansierade anläggningstillgångar är tkr och utgörs uteslutande av konst från Statens konstråd. Dessa har bokförts mot statskapitalet. Investeringsbelopp relaterade till ej färdigställda kontorslokaler i Stockholm uppgår till tkr. Not 12 Årets kapitalförändring Avskrivningar av anslagsfinansierade anläggningstillgångar Periodiseringar i transfereringsavsnittet Årets kapitalförändring Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

23 Not 13 Andra långfristiga fordringar Hyresdepositioner m.m för utlandsmyndigheterna Not 14 Övriga kortfristiga fordringar Lokal moms vid utlandsmyndigheterna Övrigt Summa övriga kortfristiga fordringar Not 15 Periodavgränsningsposter Förutbetalda hyror Övriga förutbetalda kostnader Upplupna inomstatliga bidragsintäkter Upplupna utomstatliga bidragsintäkter Övriga upplupna intäkter Summa periodavgränsningsposter Not 16 Avräkning med statsverket Uppbörd Ingående balans Redovisat mot inkomsttitel (-) Uppbördsmedel som betalats till icke räntebärande flöde (+) Medel från räntekonto som tillförts inkomsttitel (+) 0 0 Skulder avseende uppbörd 0 0 Anslag i icke räntebärande flöde Ingående balans Redovisat mot anslag (+) Medel hänförbara till transfereringar m.m. som betalats till icke räntebärande flöde (-) Skulder avseende anslag i icke räntebärande flöde Anslag i räntebärande flöde Ingående balans Redovisat mot anslag (+) Anslagsmedel som tillförts räntekonto (-) Återbetalning av anslagsmedel (+) Skulder avseende anslag i räntebärande flöde Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

24 Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag Ingående balans (+) Redovisat mot anslag under året enligt undantagsregeln (-) Fordran (+) avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag Övriga fordringar/skulder på statens centralkonto i Riksbanken Ingående balans 0 0 Inbetalningar i icke räntebärande flöde (+) Utbetalningar i icke räntebärande flöde (-) Betalningar hänförbara till anslag och inkomsttitlar (+) Saldo 0 0 Övriga fordringar/skulder på statens centralkonto i Riksbanken 0 0 Summa avräkning med statsverket Not 17 Myndighetskapital Statskapital Donationskapital Balansera d kapitalförändring anslagsfin verksamhet Kapitalförändring enligt RR Summa Utgående balans Ingående balans Föregående års kapitalförändring Årets kapitalförändring Summa årets förändring Utgående balans Not 18 Avsättningar Ingående avsättning Årets pensionskostnad Årets pensionsutbetalningar Utgående avsättning Som avsättningar redovisas värdet av de framtida pensionsförpliktelser som Regeringskansliet ansvarar för. I avsättningen ingår särskild löneskatt på pensionsförpliktelsen. Minskningen mellan åren beror främst på att ett antal personer övergått till ålderspension samtidigt som antalet nya pensionsförpliktelser har minskat. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

25 Not 19 Övriga avsättningar Avsättningar för ersättningar för de avgående politiskt anställda m.fl. inklusive sociala avgifter Avsättningar för kompetensväxlings- och kompetensutvecklingsåtgärder m.m Utgående övriga avsättningar Not 20 Lån i Riksgäldskontoret Ingående skuld Under räkenskapsåret upptagna lån Årets amorteringar Summa lån i Riksgäldskontoret Not 21 Övriga kortfristiga skulder Personalens källskatt inklusive lokal skatt för personal vid utlandsmyndigheterna Övrigt Summa övriga kortfristiga skulder Not 22 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader varav upplupen semesterlöneskuld inkl. sociala avgifter Oförbrukade bidrag, inomstatliga varav förväntas tas i anspråk inom: - 3 månader månader till 1 år år till 3 år mer än 3 år Oförbrukade bidrag, utomstatliga Övriga förutbetalda intäkter, utomstatliga Summa periodavgränsningsposter Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

26 Finansieringsanalys Not 23 Kostnader Kostnader enligt resultaträkningen Realisationsförlust vid försäljning av anläggningstillgångar Avskrivningar och nedskrivningar Avsättningar Kostnader enligt finansieringsanalysen Not 24 Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkt enligt resultaträkningen Realisationsvinst vid försäljning av anläggningstillgångar Intäkter av avgifter och andra ersättningar enligt finansieringsanalysen Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

27 Sammanställning av väsentliga uppgifter, tkr Riksgäldskontoret Beviljad låneram enligt regleringsbrev Utnyttjad låneram vid räkenskapsårets utgång Beviljade kontokrediter Maximalt utnyttjade kontokrediter Räntekostnader på räntekonto Ränteintäkter på räntekonto Avgiftsintäkter Avgiftsintäkter som myndigheten disponerar beräknat belopp i regleringsbrevet Avgiftsintäkter som myndigheten inte disponerar beräknat belopp i regleringsbrevet Förvaltningsanslag Anslag 1.4:1 Beviljad anslagskredit utnyttjad anslagskredit Anslagssparande varav intecknat Övriga anslag Utgående anslagssparande/reservationer m.m Bemyndiganden Summa gjorda åtaganden Summan av tilldelade bemyndiganden Personal Antalet årsarbetskrafter (åa) Medelantalet anställda Driftkostnad per åa, exkl. lokalkostnader Driftkostnad per åa, inkl. lokalkostnader Kapitalförändring Årets kapitalförändring enligt balansräkningen Balanserad kapitalförändring I antalet årsarbetskrafter (åa) ingår inte lokalanställd personal i utrikesförvaltningen. Årsredovisning för Regeringskansliet (28)

28 FA2017/00112/EKOL Underskrift Regeringskansliet lämnar härmed årsredovisning för 2016 med resultaträkning, balansräkning, anslagsredovisning samt finansieringsanalys med tillhörande noter och tilläggsupplysningar. Jag intygar att årsredovisningen ger en rättvisande bild av kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning. Mikael Granholm Förvaltningschef Kopia till Riksrevisionen Riksdagens utredningstjänst Statskontoret Ekonomistyrningsverket Finansdepartementet Årsredovisning för Regeringskansliet (28)