Diarienummer: 17Li83. Identifiering och bedömning av risker för penningtvätt på den svenska spelmarknaden 1(73)

Transkript

1 Identifiering och bedömning av risker för penningtvätt på den svenska spelmarknaden 1(73)

2 Innehållsförteckning Sammanfattning Inledning Bakgrund Syfte Översyn och uppdatering Avgränsning och indelning av spel Avgränsning Indelning av spel Begrepp Hot Sårbarhet Inneboende risk Riskhantering Faktisk risk Kriterier för bedömning Sammanvägd bedömning Hot- och sårbarhetsanalys Förutsättningar på den svenska spelmarknaden Hotbildsanalys Sårbarhetsanalys Reglering Omsättning Distribution Organisation Anonymt spel Betalsätt Vinstutbetalning Gränsöverskridande spel Spelfusk (73)

3 3 Riskanalys Övergripande nationella risker Kasinospel enligt kasinolagen Restaurangkasinospel Fysiska lotterier riksomfattande Fysiska lotterier regionala och lokala Lottlösa lotterier riksomfattande Lottlösa lotterier regionala och lokala EMV-lotterier Bingospel Penningautomater och värdeautomater på fartyg i internationell trafik Värdeautomater Varuspelsautomater Vadhållning på sport Vadhållning på hästtävlingar Poker på internet Bilaga Motivering för respektive bedömningskriterium Litteraturförteckning (73)

4 Sammanfattning Riskerna för att spel om pengar ska utnyttjas för penningtvätt skiljer sig åt mellan olika speltjänster. De rättsliga förutsättningarna för anordnande, omfattning, distribution, anonymt spel, sätt för betalning och vinstutbetalning är faktorer som har betydelse för risken. Konsumtion av brottsligt förvärvade medel bedöms vara den form av penningtvätt som är vanligast förekommande på den svenska spelmarknaden. Kontoföring, överföring, penningmaskering och växling av brottsligt förvärvade medel är andra hot. Distribution av spel med hjälp av ombud ställer krav på att anordnarna kontrollerar och övervakar att ombuden genomför åtgärder enligt anordnarens rutiner och i enlighet med kraven i penningtvättslagen. Med många olika aktörer inblandade i distributionen föreligger risk för avvikelser och bristande åtgärder. Hänsyn bör tas till risk för uppgjorda matcher och annat spelfusk. Möjlighet till spelfusk och manipulation av resultat är sannolikt attraktivt för aktörer med behov av att tvätta pengar då medel som härrör från brott inte bara kan tvättas utan också öka. Risken för att spel utnyttjas för penningtvätt bedöms vara störst för vadhållning på sport (rikstäckande och regionalt) och hästtävlingar. För kasinospel enligt kasinolagen, spel på värdeautomater och poker på internet bedöms risken vara medelhög. Risken bedöms vara låg för restaurangkasinospel, fysiska och lottlösa lotterier (inklusive vadhållning på sport som enbart bedrivs inom en kommun), EMV-lotterier, bingospel, spel på penningautomater och varuspelsautomater. 4(73)

5 1 Inledning 1.1 Bakgrund Under 2014 färdigställdes den första bedömningen av risker för penningtvätt och finansiering av terrorism på den svenska spelmarknaden års riskbedömning tar avstamp i och reviderar den tidigare bedömningen. Metod och kriterier för bedömning har justerats för att skapa en tydligare, mer operativt användbar och transparent produkt. Till skillnad från 2014 har Lotteriinspektionen valt att göra två separata riskbedömningar, en för finansiering av terrorism och en för penningtvätt. Den svenska spelmarknaden står inför flera förändringar de närmaste åren. Närmast träder en ny penningtvättslag i kraft som kommer innebära att i princip alla anordnare av spel omfattas av lagen vilket också bidragit till behovet av att uppdatera riskbedömningen. 1 Europeiska kommissionen genomför en supranationell riskbedömning av spel, penningtvätt och finansiering av terrorism. Då kommissionens riskbedömning ännu inte är färdigställd har det inte varit möjligt att ta hänsyn till slutsatser från den. 1.2 Syfte Riskbedömningen ska i huvudsak uppfylla tre syften: 1. Att fungera som operativt verktyg för kommande tillsyn och tillståndsgivning samt underlätta samarbete med andra inhemska och utländska myndigheter. 2. Att utgöra underlag för bedömning och beslut om att helt eller delvis undanta speltjänster från kraven i den nya penningtvättslagen och nya bestämmelser i lotterilagen (1994:1000). 3. Att ge information och vägledning till den svenska spelmarknaden. 1.3 Översyn och uppdatering För att en riskbedömning ska vara aktuell och relevant måste den ses över och hållas uppdaterad. Översyn och uppdatering bör göras regelbundet och i 1 Kommande förändringar i penningtvättslagen görs mot bakgrund av krav i EU:s fjärde penningtvättsdirektiv (EU) 2015/849 av den 20 maj I prop. 2016/17:173 finns förslag till en ny penningtvättslag och ändring av rörelselagar såsom lotterilagen (1994:1000) och kasinolagen (1999:355) bör justeras för att bestämmelserna i direktivet ska uppfyllas. 5(73)

6 samband med större förändringar som t.ex. ny lagstiftning, fler och nya aktörer samt nya produkter och tjänster på marknaden. En översyn och uppdatering av denna riskbedömning ska göras senast i slutet av Omfattningen av penningtvätt genom spel är okänd. Att göra en riskbedömning innebär att många olika val måste göras i försök att rama in, hantera och värdera en okänd verklighet. I samband med framtida översyn och uppdatering av riskbedömningen finns möjlighet till modellriskhantering i form av justering och korrigering av val, metoder och bedömningar där det i efterhand visar sig att andra avvägningar skulle bidra till en mer rättvisande bild av verkligheten. 1.4 Avgränsning och indelning av spel Avgränsning Riskbedömningen avser risker för att spel ska utnyttjas för transaktioner och aktiviteter som syftar till att tvätta pengar. Risker för att speltjänster ska utnyttjas för finansiering av terrorism hanteras i en separat riskbedömning. I regeringens proposition 2016/17:173 föreslås vissa spel undantas från penningtvättslagens tillämpningsområde. Dessa är spel som varken kräver tillstånd eller registrering enligt lotterilagen och spel på varuspelsautomater enligt 25 samma lag. Dessa omfattas därför inte av riskbedömningen, med undantag för spel på varuspelsautomater som omfattas endast i jämförande syfte. De speltjänster och de anordnare som idag riktar sig och säljer spel till svenska konsumenter utan att ha tillstånd i Sverige omfattas inte av riskbedömningen eftersom dessa företag faller utanför såväl spelregleringen som penningtvättslagen Indelning av spel Vissa speltjänster har en sådan unik karaktär att de är enkla att bryta ut och bedöma för sig. Så är fallet med kasinospel, bingospel, automatspel, vadhållning och pokerspel över internet. Sedan finns en rad olika typer av lotterier som inte lika naturligt låter sig kategoriseras. Lotteriinspektionen har valt att dela in dessa i fysiska lotterier, lottlösa lotterier och EMV-lotterier. Fysiska och lottlösa lotterier har dessutom delats in i underkategorierna riksomfattande respektive regionalt och lokalt anordnade lotterier. Fysiska lotterier är oftast förhandsdragna där spelaren får besked om vinst eller förlust i samband med att en lott skrapas eller att lottnumret kontrolleras 6(73)

7 mot en på förhand bestämd vinstplan. Exempel på fysiska lotterier är skraplotter och lottringar. Lottlösa lotterier är oftast efterhandsdragna. Lottlösa lotterier kan t.ex. vara s.k. prenumerationslotterier, nummerspel distribuerade via ombud och lokala lotterier med lottlistor. EMV-lotterier anordnas nästan uteslutande via internet och består av t.ex. skraplotter, bingo, spel på virtuella hästar och s.k. probabilityspel. Vadhållning som anordnas via internet räknas inte som EMV-spel utan bedöms tillsammans med vadhållning som distribueras fysiskt genom ombud. Speltjänst Tillståndsgivare Kasinospel enligt 11, 13 kasinolagen 2 Regeringen Roulett-, tärnings-, och kortspel (restaurangkasinospel) enligt 32-34, 43 p. 3-4 Lotteriinspektionen lotterilagen. Fysiska lotter enligt Regeringen Lotteriinspektionen Länsstyrelsen 16-17, 45 3 lotterilagen. Kommuner Lottlösa lotterier enligt Regeringen Lotteriinspektionen Länsstyrelsen 16-17, 45 4 lotterilagen. Kommuner EMV-lotterier enligt 21 b och 45 5 Regeringen Lotteriinspektionen lotterilagen Bingospel enligt 22 lotterilagen Länsstyrelsen 6 Spel på penningautomater på fartyg i Lotteriinspektionen internationell trafik enligt 26 lotterilagen Spel på värdeautomater 27 och 44 7 Regeringen Lotteriinspektionen 8 lotterilagen Varuspel enligt 25 lotterilagen Lotteriinspektionen Vadhållning på sport enligt 45 lotterilagen 9 Vadhållning i samband med hästtävlingar enligt 45 lotterilagen 10 Pokerspel över internet enligt 45 lotterilagen 11 Regeringen Regeringen Regeringen Tabell 1 Indelning av spel för bedömning. 2 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03524/UR 3 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03636/UR. 4 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03636/UR och Fi2016/03465/UR 5 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03636/UR och Fi2016/03465/UR. 6 Lotteriinspektionen är dock ansvarig för bingospel i den del som avser sammankoppling av bingohallar med spel över länsgränser samt bingospel där högsta vinsten överstiger ett prisbasbelopp. 7 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03635/UR. 8 Regeringen har utfärdat det generella tillståndet och Lotteriinspektionen utfärdar tillstånd för respektive spelplats. 9 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03636/UR. 10 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2016/03465/UR. 11 Se nu gällande regeringsbeslut Fi2015/03633/UR. 7(73)

8 1.5 Begrepp Figuren nedan visar hur riskhanterande åtgärder helt eller delvis kan eliminera en speltjänsts inneboende risker. Ett hot kan bara resultera i en faktisk risk om hotet är relevant för en viss speltjänst. Figur 1 Hot, sårbarhet och risk Hot En förutsättning för att kunna genomföra en riskbedömning är en förståelse för både verkliga och möjliga hot som kan visas föreligga, nu eller i framtiden. En förståelse för hot är av central betydelse för bedömningen och värderingen av sårbarheter eftersom dessa är kopplade till hot. Om hotet inte finns är det inte heller intressant att bedöma om man är sårbar inför det Sårbarhet En sårbarhet är en systemdel som saknas eller vars funktion bedöms utgöra ett problem för möjligheten att uppnå systemets mål. En sårbarhet relaterar normalt sett till någon specifik form av hot, tänkt eller faktiskt föreliggande, medan vissa är av mer generell karaktär och därmed relevanta för en bred uppsättning hot. 13 Spelens egenskaper är i olika utsträckning attraktiva och utsatta för hotaktörers försök att tvätta pengar. Dessa gemensamma, och i vissa fall unika, egenskaper utgör marknadens sårbarheter. 12 Finansinspektionen 2013, s Finansinspektionen 2013, s. 29 8(73)

9 1.5.3 Inneboende risk Inneboende risk är resultatet av hot som föreligger och de sårbarheter en viss speltjänst har. Inneboende risk tar inte hänsyn till de åtgärder som kan vidtas för att hantera sårbarheter Riskhantering Med riskhantering avses åtgärder som vidtas för att hantera sårbarheter. Riskhantering kan vara åtgärder som spelanordnaren vidtar, eller förutsättningar i regelverk. Begreppet riskhantering återspeglar direktivets och penningtvättslagens krav på att de verksamhetsutövare som omfattas av regelverket ska praktisera ett riskbaserat förhållningssätt Faktisk risk Den faktiska risken är resultatet av en speltjänsts inneboende risk och de riskhanterande åtgärder som vidtas. 1.6 Kriterier för bedömning För att bedöma enskilda risker med olika speltjänster används kriterier. Kriterierna beskrivs i sårbarhetsanalysen och har grupperats i syfte att möjliggöra mer övergripande analyser av närbesläktade kriterier. Reglering och omsättning ingår i gruppen förutsättningar och omfattning. Distribution, organisation och anonymt spel ingår i distribution och organisation. Betalsätt, vinstutbetalning och gränsöverskridande spel bildar gruppen transaktioner medan spelfusk står för sig självt. En mer detaljerad beskrivning av vad de olika kriterierna innebär återfinns i sårbarhetsanalysen i avsnitt 2.3. Spelfusk Spelfusk Reglering 3 2 Förutsättningar & omfattning Omsättning Gräns-överskridande spel 1 Distribution 0 Vinstutbetalning Organisation Transaktioner Betalsätt Anonymt spel Distribution & organisation Figur 2 Kriterier för bedömning. 9(73)

10 1.7 Sammanvägd bedömning Risken för att en speltjänst utnyttjas för penningtvätt värderas med hjälp av en sammanvägd bedömning. Att använda ett genomsnitt av hur en speltjänst bedöms utifrån respektive kriterium riskerar enligt Lotteriinspektionens mening att leda till missvisande bedömningar. Bedömningskriterierna samspelar med varandra och vissa förhållanden, eller egenskaper, med en speltjänst kan ha en reducerande inverkan på enstaka bedömningskriterier där risken bedömts vara hög och vice versa. De enskilda kriterierna viktas inte på något särskilt sätt. Ett av de mer betydelsefulla kriterierna, som kan få stort genomslag i en sammanvägd bedömning är dock reglering. Den sammanvägda risken för en speltjänst som bedöms innebära hög risk avseende t.ex. bedömningskriterierna organisation, anonymt spel och betalsätt kan ändå bedömas vara låg om förutsättningarna för spelet är en låg vinståterbetalning, låga insats- och vinstnivåer och begränsningar i geografiskt försäljningsområde (reglering). Så är t.ex. fallet med varuspel, som föreslås undantas i den nya penningtvättslagen. 2 Hot- och sårbarhetsanalys 2.1 Förutsättningar på den svenska spelmarknaden Rätten att anordna spel om pengar i Sverige är, med vissa undantag, förbehållen staten och organisationer med allmännyttiga ändamål. Endast inom vissa begränsade områden finns det möjlighet även för privata företag och andra vinstdrivande organisationer att anordna spel. Nuvarande tillståndshavare omfattar såväl statligt ägda koncerner som omsätter miljardbelopp årligen som små föreningar som anordnar lokala lotterier i liten skala. Däremellan förekommer organisationer av olika storlek och karaktär med varierande förutsättningar att anpassa sig till det nya penningtvättsregelverket. Det är vanligt förekommande att allmännyttiga organisationer med tillstånd att anordna spel anlitar s.k. serviceföretag för drift av spelen. Dessa företag är specialiserade på att anordna spel, har vana av att förhålla sig till olika regelverk för spel och bör ha goda förutsättningar att också underlätta för vissa anordnare vad gäller anpassning till att vidta åtgärder i enlighet med penningtvättslagen. Den svenska spelmarknaden karaktäriseras av en heterogen grupp anordnare med vitt skilda förutsättningar att anordna spel och anpassa sig till olika 10(73)

11 regelverk. Omsättningen på de olika spelen varierar mycket och så gör också de risker som kan förknippas med olika spel och det sätt på vilket de anordnas. I spellicensutredningens betänkande, SOU 2017:30 En omreglerad spelmarknad, föreslås omfattande förändringar av den svenska spelregleringen. Om förslagen realiseras och kanaliseringen får önskad effekt kommer de anordnare och spel som riktar sig mot konsumenter som befinner sig i Sverige men som i dagsläget står utanför den svenska regleringen att omfattas av såväl spelreglering som svenska regler om åtgärder för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism. 2.2 Hotbildsanalys En nyanserad hotbild förutsätter en bred syn på vilka transaktioner och spelmönster som kan utgöra penningtvätt och insikt om att penningtvätt kan omfatta mer än bara kontanta transaktioner. Penningtvätt är åtgärder som utförs i syfte att dölja att egendom härrör från brott eller brottslig verksamhet. Egendomens form påverkar de åtgärder som hotaktörer behöver vidta för att dölja egendomens ursprung. Vinning från brott kan t.ex. ha formen av varor, kontanter eller medel i det finansiella systemet. Viss typ av brottslighet som rån, försäljning av narkotika och prostitution genererar generellt sett mycket kontanter. En stor mängd kontanter kan väcka oönskad uppmärksamhet och misstankar. Därför finns i dessa fall behov av att placera kontanta medel i det finansiella systemet. Skatte- och ekobrottslighet genererar oftast inte ny egendom utan syftar i stället till att bevara delar av egendomen som egentligen skulle gå till beskattning eller andra avgifter. Egendomen härrör i dessa fall ofta från legala intäktskällor. Den största andelen av vinning från brott i Sverige kommer från skatteundandragande och annan ekonomisk brottslighet. 14 Vid viss ekonomisk brottslighet, t.ex. vid avlöning av svart arbetskraft, finns behov av tillgång till kontanta medel. Hotaktörerna vill i dessa fall omvandla kontoförda medel, som kan ha förvärvats på legal väg, till kontanta medel (penningmaskering) 15. Åtskilliga brottsvinster används till vardags- och lyxkonsumtion. Vid konsumtion möter brottsligt förvärvade medel en rad olika branscher inom 14 Finansinspektionen 2013, s Se t.ex. Brå 2015, s (73)

12 handels- och tjänstesektorn. Det rör sig bland annat om parti- och detaljhandeln, besöksnäringen, byggbranschen, säkerhetsbranschen, olika servicebranscher, spelbranschen, bil- och båthandeln, antik- och konsthandeln, urmakare, juvelerare och arkitekter. 16 I Brottsförebyggande rådets (Brå) rapport Penninghantering och annan penningtvätt från 2015 behandlas ett antal olika brottstyper utifrån vilka metoder som används för hantering av medel från brott. Av tabellen nedan framgår de metoder som bedöms vara relevanta för speltjänster på den svenska spelmarknaden. Metoder för hantering av brottsvinster Kontant konsumtion Växling Insättning på konto Investeringar Kontoöverföringar (inom och utom landet) Kontantuttag eller penningmaskering Kommentar Relevant för spel där betalning av insats kan göras kontant. Konsumtion av spel med brottsvinster är sannolikt den vanligast förekommande formen av penningtvätt. Konsumtion av brottsvinster kan också avse andra typer av transaktioner än kontanta. Relevant för spel där betalning av insats kan göras kontant, t.ex. betalning av insats med små valörer och utbetalning av vinst i större valörer. Relevant för spel som erbjuder kontoföring av vinster efter kontant insats. Sannolikheten för att metoden används bedöms vara större för spel med hög återbetalningsprocent. Spel- och vinstkvitton kan användas som verifikation i samband med kontoföring genom bank. Relevant såtillvida att vinning från brott kan användas för investeringar i organisationer som anordnar spel. Relevant för spel med spelkonton. I de fall det finns krav på att samma bankkonto eller kontokort måste användas för insättning till och utbetalning från spelkonto minskar sannolikheten för att metoden kan användas. Krav på att endast konton från svenska finansiella företag får användas för insättningar och uttag från spelkonton eliminerar den del som avser gränsöverskridande transaktioner. Det är även tänkbart att spelkonton används för förvaring av brottsvinster, dvs. att medel förs över från bankkonto till spelkonto enbart i syfte att förvaras där i väntan på senare hantering. Relevant för spel där det finns möjlighet till köp av spel (eller spelmarker) med kontokort och där kontant vinstutbetalning (eller återväxling av spelmarker) tillåts. Tabell 2 Metoder för penninghantering. Av Europols rapport Why is cash still king? framgår att kontanter, trots att nya betalningssätt utvecklas i snabb takt, fortfarande föredras vid betalningar i 16 Brå 2015, s (73)

13 den kriminella världen och i samband med aktiviteter som syftar till att tvätta pengar. De metoder som används varierar från enkla till mer sofistikerade. Köp av vinstkvitton och spelmarker på kasinon är exempel på metoder av det enklare slaget som nämns i rapporten. Ett exempel på ett mer sofistikerat upplägg är förekomsten av att kriminella grupperingar infiltrerat kasinon för att använda dessa som ett verktyg för penningtvätt. 17 I rapporten uppges vidare att spelautomater i allt högre utsträckning används för att tvätta pengar. En av anledningarna är brist på översikt och kontroll av spelet. En annan att butiker där automaterna är placerade erbjuder spelarna vinstutbetalningar till bankkonton eller kreditkort, vilket möjliggör placering av illegalt förvärvade kontanter. Förekomst av vinstkvitton är en central beståndsdel i dessa penningtvättsupplägg, eftersom vinstkvitton kan tjäna som underlag för pengars ursprung. 2.3 Sårbarhetsanalys De sårbarheter som identifierats utgörs av egenskaper med speltjänster som bedömts vara attraktiva för aktörer som har behov av att tvätta pengar Reglering Förutsättningar för anordnande av spel regleras i lag, föreskrifter och villkor. Vissa förutsättningar begränsar sannolikt spelens attraktivitet för penningtvätt. En låg vinståterbetalning bör vara avskräckande då riskerna för förluster är stora. Stora insatser och vinster möjliggör hantering av större summor i motsats till spel med låga insatser och vinster som kräver mer resurser. En begränsad tillgänglighet, t.ex. om spel endast får säljas inom ett visst geografiskt område, begränsar spelets omfattning, omsättning och attraktivitet Omsättning En stor variation, frekvens och volym av transaktioner gör t.ex. kasinospel sårbart för penningtvätt. 18 Då ett viktigt delsyfte med bekämpning av penningtvätt är att minska den monetära omfattningen så är penningtvättshot kopplade till stora värden av särskilt intresse. 19 I verksamheter med många transaktioner och hög omsättning kan det vara svårare att hitta misstänkta transaktioner och beteenden. På samma sätt som för övriga bedömningskriterier behöver inte en hög omsättning med automatik leda till att speltjänsten som sådan bedöms innebära hög risk. Riskerna med en hög 17 Europol 2015, s.8, FATF 2009, s Finansinspektionen 2013 s (73)

14 omsättning och en hög frekvens av transaktioner kan i viss utsträckning hanteras genom t.ex. att spelet sker identifierat och registrerat Distribution I de fall ombud anlitas för försäljning av spel måste anordnarna säkerställa att ombuden vidtar nödvändiga åtgärder för kundkännedom. Ombuden fullgör i relativt stor utsträckning de skyldigheter som ställs på anordnare av speltjänster. 20 Att ombud anlitas får sammantaget inte leda till att reglerna uppfylls i lägre grad. 21 Risken att vissa ombud utnyttjar samarbetet i syfte att tvätta pengar är en faktor som anordnarna bör ta hänsyn till och ha rutiner för att kontrollera Organisation Vid genomförandet av ett riskbaserat förhållningssätt är verksamhetsutövarens rutiner och riktlinjer av mycket stor betydelse. De interna rutinerna ersätter i praktiken till stor del sådana detaljerade bestämmelser i lag eller föreskrifter som ger tydliga och detaljerade handlingsregler. 22 Branscherfarenhet, kunskap och tillgång till resurser är nödvändiga förutsättningar för framtagande av effektiva rutiner och riktlinjer. En organisations styrelse och ledande befattningshavare ansvarar för verksamheten och dess prioriteringar. Ett tydligt fokus från styrelse och ledning skapar goda förutsättningar för en ändamålsenlig regelefterlevnad. Motsatsvis gäller att anordnare med svag organisatorisk struktur, små resurser och liten branscherfarenhet kan ha svårt att förstå regelverket och utforma samt genomföra effektiva rutiner och riktlinjer. De kan därmed vara sårbara för försök till penningtvätt Anonymt spel Aktörer som utför aktiviteter i syfte att tvätta pengar vill kunna agera utan att i onödan väcka intresse och utan att själva synas. Aktörerna strävar efter att eliminera spåren till det ursprungliga brottet så att pengar eller annan egendom inte kan kopplas till förbrottet. 23 En konsekvens av anonymt spel är att spel och transaktioner inte går att granska. Spelmönster går visserligen att följa även vid anonymt spel, men när 20 Prop. 2016/17:173 s SOU 2016:8 del 1 s Prop. 2016/17:173 s Grahn, Lundén, Madstedt & Wendleby 2010, s (73)

15 det saknas möjlighet att knyta misstänkta transaktioner eller beteenden till en viss person uppnår granskningen inte önskad effekt. Avsaknad av identifiering och registrering av spel försvårar eller omöjliggör upptäckt av om kunder genom flera olika insatser kommer upp i det belopp som medför att kundkännedomsåtgärder ska vidtas Betalsätt Kontant konsumtion, växling, kontoinsättning, kontoöverföring och kontantuttag är fem metoder för hantering av brottspengar som tas upp i Brås rapport från De möjliga sätt som förekommer för betalning av spel relaterar på ett eller flera sätt till dessa metoder. Huvudaktörerna inom den grova organiserade brottsligheten hanterar som regel stora summor kontanter för att undvika koppling mellan sig själva och konton. Resor, hotell och vardagskonsumtion betalas kontant, härigenom möjliggörs konsumtion som inte är spårbar. Generellt tenderar exempelvis rånare att spendera brottsligt förvärvade pengar på lyxkonsumtion, statusprylar och kasinon. 24 Kontantintensiva verksamheter är särskilt attraktiva för kriminella personer. De möjliggör konsumtion av brottsligt förvärvade medel och integrering av kontanta medel i det finansiella systemet. Användning av kontanter i kombination med finansiella tjänster som kontoföring och överföring av medel mellan konton är särskilt attraktivt. 25 Smuggling eller transport av pengar kan utgöra ett förstadium till placeringsfasen. Om brottsutbytet består av sedlar i mindre valörer, brukar de först växlas till större valörer för att minska risken att dra till sig uppmärksamhet. 26 Överföringar till spelkonton kan innebära risker som måste hanteras genom löpande granskning av transaktioner. Genom att praktisera insättningstak på spelkonton kan vissa risker minskas Vinstutbetalning En av de enklare metoderna för att skapa en legitim förklaring eller källa till brottsligt förvärvade medel är att köpa vinstkuponger från någon som vunnit på trav eller lotto och inkassera vinsten. 27 Genom att med kontanta medel 24 Rikskriminalpolisen 2010, s. 5, FATF 2009, s. 10, Brå 2011 s Brå 2011, s (73)

16 köpa ett spelkvitto som berättigar till uthämtning av vinst kan den som vill tvätta pengar dels omsätta kontanter, dels få möjlighet till kontoföring av vinstmedel genom spelanordnaren eller genom bank med hjälp av vinstkvitton som utfärdas av spelanordnare. Kontoföring av kontanter kan utgöra ett första steg i en kedja av aktiviteter med syfte att dölja och legitimera pengars ursprung. Speltjänster som erbjuder möjlighet till kontoföring av kontanta medel kan därför vara sårbara för detta hot. Med spelkvitton avses en handling som ger innehavaren rätt att hämta ut eventuella vinster. Opersonliga spelkvitton som ger innehavaren rätt att hämta ut vinst kan fungera som handelsvara eller betalningsmedel. Med vinstkvitton avses en handling där det framgår att vinst har hämtats ut vilket kan utnyttjas som verifikation eller underlag för varför en person t.ex. innehar en summa kontanta medel. Det är dock inte bara fysiska vinstutbetalningar som kan innebära risker. Elektroniska utbetalningar som överföringar till spel- och bankkonton bör omfattas av åtgärder. Ett exempel kan vara att kontrollera utbetalningar som kan ha föregåtts av oegentligheter, som t.ex. medvetna förluster i poker på internet. Ett annat exempel kan vara när medel förs över till ett spelkonto från bankkonto, används för spel där syftet kan misstänkas vara att endast minimera förluster, för att senare föras tillbaka till annat bankkonto Gränsöverskridande spel Penningtvätt är en internationell och gränsöverskridande företeelse. Brottsvinster som genererats utanför Sveriges gränser kan föras in i landet som ett led i en kedja av åtgärder för att förflytta och dölja pengarnas ursprung. Det omvända förhållandet förekommer också, dvs. att brottsvinster som genererats i Sverige förs ut ur landet. Det är därför inte bara nationella hot och hotaktörer som är relevanta för en riskbedömning i svensk kontext och de spel som erbjuds personer utanför Sverige är sårbara för internationella hotaktörer. Riskerna med spel och gränsöverskridande transaktioner är flera. Eftersom kundrelationen sker på distans, ibland genom mellanhänder, uppstår praktiska problem att identifiera och verifiera kundernas identitet. Det är inte självklart att samarbetspartnern som sköter den direkta kontakten med kunden är villig att lämna över alla uppgifter om kunden till den svenska spelanordnaren. Riskerna för svenska anordnare bör vara som störst då kunder som befinner sig utanför Sverige har möjlighet att spela in i pooler som administreras av den svenska anordnaren. Om anordnaren exempelvis outsourcar kundkännedomsåtgärder till en utländsk samarbetspartner, måste den svenska 16(73)

17 anordnaren se till att det finns möjlighet att inhämta uppgifter som den utländska samarbetspartnern tagit in i syfte att uppfylla kravet på åtgärder för kundkännedom, granskning och rapportering Spelfusk Uppgjorda matcher (matchfixning) anses vara ett av de största hoten mot idrotten idag och involverar ofta organiserade kriminella nätverk som arbetar internationellt. 28 Att på förhand ha information om ett visst sportevenemangs slut- eller delresultat ger ett informationsövertag mot spelbolag och andra spelare som kan utnyttjas för att vinna och tvätta pengar. Brottsligt förvärvade medel kan ges en fasad av att vara intjänade på lagligt sätt genom att de används som insatser i spel. Medel kan inte bara tvättas utan också växa i omfattning genom matchfixning. Utöver matchfixning ingår också racefixing (uppgjorda lopp på t.ex. hästar) och andra typer av spelfusk, som t.ex. manipulation av dragnings- och annan spelutrustning, insiderhot och överträdelser av spelregler i bedömningskriteriet. Spel där risken bedöms vara hög, eller åtminstone värd att beakta i högre utsträckning än för andra spel, är vadhållning på sport och hästar, kasinospel och poker. 28 Lotteriinspektionen 2013, s (73)

18 3 Riskanalys 3.1 Övergripande nationella risker De största riskerna för penningtvätt genom spel föreligger mest sannolikt främst i samband med inbetalning av insats och utbetalning av vinst. Konsumtion av brottsligt förvärvade medel är sannolikt den form av penningtvätt som är vanligast förekommande på den svenska spelmarknaden. Kontoföring, överföring och växling av brottsligt förvärvade medel är andra risker som måste beaktas. Penningmaskering är en sorts omvänd penningtvätt som används främst vid skattebrott och som kan vara aktuellt där insatser kan göras med kontoförda medel och vinstuttag kan göras kontant. Anonymt spel är en riskfaktor. Utan registrering av spel saknas förutsättningar för en effektiv och ändamålsenlig granskning av transaktioner och spelmönster. Distribution med hjälp av ombud ställer krav på anordnare att kontrollera och övervaka att ombuden genomför åtgärder enligt anordnarens rutiner och i enlighet med krav i penningtvättslagen. Med många olika aktörer inblandade i distributionen föreligger risk för avvikelser och bristande åtgärder. Risk för uppgjorda matcher och annat spelfusk bör beaktas för de spel där risken för fusk är hög. Möjlighet till spelfusk och manipulation av resultat är sannolikt attraktivt för aktörer med behov av att tvätta pengar då medel som härrör från brott inte bara kan tvättas utan också öka i storlek. 18(73)

19 3.2 Kasinospel enligt kasinolagen Den faktiska risken bedöms vara medel. En hög inneboende risk hanteras i viss utsträckning genom att kasinona redan vidtar en rad åtgärder för att hantera risker för penningtvätt. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 1 Riskprofil kasinospel enligt kasinolagen. Identifierade risker Regelverket för kasinospel enligt kasinolagen medger höga insatser och vinster samt en hög vinståterbetalning, vilket tillsammans med en hög omsättning ger förhållandevis attraktiva förutsättningar för penningtvätt. En omfattande kontanthantering, hantering av utländsk valuta, risk för kontoföring av kontanta medel, penningmaskering och risk för att spelmarker används för transaktioner utanför kasinona har också identifierats som risker. Trots krav på identifiering och registrering av alla besökare registreras endast en liten del av allt spel. Personer som inte är folkbokförda i Sverige har möjlighet att spela på svenska kasinon, vilket i viss utsträckning aktualiserar risker med gränsöverskridande penningtvätt. Försök till spelfusk förekommer. Personal som agerar i samförstånd med gäster i syfte att fuska är en allvarlig och svårupptäckt risk som måste hanteras genom effektiva interna kontroller. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt på kasinon konsumtion av brottsligt förvärvade medel växling av valörer och utländsk valuta penningmaskering spelmarker som används som betalningsmedel utanför kasinona, och spelfusk. 19(73)

20 Riskhantering Identifierade risker hanteras i viss utsträckning av att spelanordnaren har goda förutsättningar för, och erfarenhet av, att hantera kraven i regelverket. Endast verifierade vinster över en viss beloppsgräns kontoförs vilket minskar risken för placering av brottsligt förvärvade kontanter. Vinstkvitton utfärdas inte vilket eliminerar risken för att sådana ska användas som underlag för innehav eller kontoföring av brottsligt förvärvade medel. Besökare kan vid behov identifieras och knytas till genomförda transaktioner genom den omfattande kameraövervakningen och uppgifter som registrerats i besöksregistret. Sammanvägd bedömning En rad risker har identifierats med kasinospel enligt kasinolagen. Kasinoverksamhet får enligt bestämmelser i EU:s fjärde penningtvättsdirektiv inte undantas från att omfattas av regelverket vilket tyder på att kasinoverksamhet innebär hög risk för penningtvätt. Lotteriinspektionens riskbedömning tar hänsyn till de åtgärder som anordnarna vidtar för att hantera identifierade risker. Kasinoverksamheten i Sverige omfattas av det svenska penningtvättsregelverket sedan 2009 och kasinona vidtar en rad åtgärder för att hantera penningtvättsrisker. Mot bakgrund av detta bedöms den faktiska risken för penningtvätt på kasinon vara medelhög. 20(73)

21 3.3 Restaurangkasinospel De spel som tillhandahålls på restaurangkasinon har flera likheter med kasinospel enligt kasinolagen. Förutsättningarna för anordnande av spelen är dock vitt skilda och den sammanvägda risken för penningtvätt genom restaurangkasinospel bedöms vara låg. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 2 Riskprofil restaurangkasinospel. Identifierade risker Allt spel sker anonymt vilket innebär att det saknas förutsättningar för en systematisk kontroll och analys av kundernas transaktioner och spel. Betalning görs kontant eller med konto- eller kreditkort och vinstutbetalning sker endast kontant vilket möjliggör s.k. penningmaskering. De aktörer som har tillstånd att anordna restaurangkasinospel skiljer sig mycket åt. Det finns exempel på stora företag med lång erfarenhet av att anordna olika typer av spel med tillgång till både kunskap och resurser. Spel anordnas också av små företag eller enskilda näringsidkare med begränsade resurser och förutsättningar att ta till sig regelverket. Det kan inte uteslutas att företag som anordnar restaurangkasinospel används som en fasad för systematisk penningtvätt. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt på restaurangkasinon konsumtion av brottsligt förvärvade medel växling av valörer penningmaskering, och anordnare som utnyttjar spel för systematisk penningtvätt. Riskhantering Regleringen för restaurangkasinospel i lotterilagen begränsar nivåer för insats, vinst och vinståterbetalning på ett sätt som enligt Lotteriinspektionens uppfattning gör det omständigt och kostsamt att som kund tvätta pengar 21(73)

22 genom spelet. Risken för att restaurangkasinospel ska utnyttjas för systematisk penningtvätt av anordnare hanteras till viss del av Lotteriinspektionens tillståndsgivning och tillsyn av marknaden. Sammanvägd bedömning Lotteriinspektionens bedömning är att det för spelare är både svårt och omständigt att tvätta pengar med hjälp av spel på restaurangkasino. De risker som identifierats hanteras i hög utsträckning av att spelets förutsättningar är beskurna av bestämmelser i lotterilagen. Den risk som bedöms kunna göra mest skada ur ett samhällsperspektiv är att verksamheten utnyttjas för systematisk penningtvätt av anordnare. Vid en sammanvägd bedömning anser Lotteriinspektionen att risken för penningtvätt genom restaurangkasinospel är låg. 22(73)

23 3.4 Fysiska lotterier riksomfattande Begränsningar i förutsättningarna för anordnande av fysiska lotterier gör att det förefaller omständigt och kostsamt att tvätta pengar genom speltjänsten även om vissa risker identifierats. Den sammanvägda risken bedöms vara låg. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 3 Riskprofil riksomfattande fysiska lotterier. Identifierade risker Majoriteten av allt spel med fysiska lotterier sker anonymt. Betalning görs främst kontant eller med konto- eller kreditkort. Vinstutbetalning görs kontant eller, vid större vinster, genom insättning på bankkonto. Här föreligger viss risk för penningmaskering och kontoföring av illegalt förvärvade medel, särskilt eftersom spelet sker anonymt och vinst kan hämtas ut av den som innehar den fysiska lotten vilket i viss utsträckning öppnar för handel med vinstlotter, även om denna metod för penningtvätt förefaller omständig. Vissa mindre anordnare kan få svårt att förstå och förhålla sig till kraven i regelverket p.g.a. avsaknad av resurser och kompetens. Distribution sker genom ett stort antal ombud vilket innebär att fler aktörer och personer måste vidta åtgärder enligt regelverket och anordnarna måste ha rutiner för att kontrollera ombuden. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom rikstäckande fysiska lotterier konsumtion av brottsligt förvärvade medel omfattande distribution genom ombud anonymt spel penningmaskering, och handel med vinstlotter. 23(73)

24 Riskhantering Det förekommer att de organisationer som har tillstånd att anordna spel i denna kategori använder sig av serviceföretag för organisation, distribution och drift av spelen. I de fall tillståndshavaren inte har tillräckliga resurser eller kompetens för att hantera regelverket bör serviceföretagen utgöra en resurs som minskar de organisatoriska riskerna. Sammanvägd bedömning Även om vissa risker identifierats för spelet menar Lotteriinspektionen att det finns vissa faktorer som pekar på att risken bör betraktas som låg. En låg vinståterbetalning (35 50 procent) tillsammans med låga insatsmöjligheter per lott minskar sannolikt spelets attraktionskraft för penningtvätt. Sammantaget menar Lotteriinspektionen att användning av fysiska lotterier för penningtvätt måste ses som en omständig, dyr och ineffektiv metod. 24(73)

25 3.5 Fysiska lotterier regionala och lokala Risken bedöms vara låg av samma skäl som för rikstäckande fysiska lotterier. Regionala och lokala lotteriers omfattning är begränsad vilket ytterligare minskar risken för penningtvätt. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 4 Riskprofil regionala och lokala fysiska lotterier. Identifierade risker Regionala och lokala fysiska lotterier anordnas av en vid krets anordnare och tillsynen över lotterierna är begränsad. Det kan inte uteslutas att tillståndshavare anordnar lotterier i syfte att tvätta pengar. Denna risk minskas dock väsentligt av att förutsättningarna för spelen är kraftigt beskurna av regelverket. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom regionala och lokala fysiska lotterier: konsumtion av brottsligt förvärvade medel anordnare med begränsade förutsättningar att ta till sig och efterleva regelverket anonymt spel, och anordnare som utnyttjar spel för systematisk penningtvätt. Riskhantering Samma regelverk för vinståterbetalning gäller för regionala och lokala fysiska lotterier som för riksomfattande. Övriga förutsättningar (geografiskt försäljningsområde och omfattning) begränsar riskerna och skadan av ett eventuellt utnyttjande av speltjänsterna för penningtvätt ytterligare. Vinster på regional och lokal nivå utgörs i många fall av varor, vilket bedöms vara mindre attraktivt ur ett penningtvättsperspektiv. 25(73)

26 Sammanvägd bedömning Liksom som för riksomfattande fysiska lotterier bedöms risken vara låg. Att speltjänsten anordnas med begränsade förutsättningar och i liten omfattning bidrar till att ytterligare minska riskerna och de samhälleliga konsekvenserna av om speltjänsten skulle utnyttjas för penningtvätt. 26(73)

27 3.6 Lottlösa lotterier riksomfattande Risken för penningtvätt genom lottlösa lotterier bedöms vara låg. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 5 Riskprofil riksomfattande lottlösa lotterier. Identifierade risker Distribution av spelen sker både fysiskt och online vilket aktualiserar flera olika risker. Ett stort antal ombud används för försäljning, mottagning av insats och vinstutbetalning vilket innebär att anordnarna måste kontrollera att alla inblandade aktörer sköter sina åtaganden enligt kraven i penningtvättslagen. Vinstutbetalningar sker kontant och genom insättning på konto. Vinstkvitton utfärdas i vissa fall i samband med ombudsspel vilket kan riskera att leda till missbruk av dessa. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom riksomfattande lottlösa lotterier konsumtion av brottsligt förvärvade medel omfattande distribution genom ombud Penningmaskering, och handel med vinstlotter. Riskhantering En låg vinståterbetalning, mellan 35 och 50 procent, minskar sannolikt intresset för att använda spelen för penningtvätt. Liksom för riksomfattande fysiska lotterier är det vanligt förekommande att serviceföretag anlitas för drift av spelen, vilket bör minska de organisatoriska riskerna för de anordnare som inte själva har resurser eller kompetens att förhålla sig till och följa regelverket. En stor del av spelet sker identifierat och registrerat vilket ger goda förutsättningar för granskning av transaktioner och spelmönster. 27(73)

28 Sammanvägd bedömning Den låga vinståterbetalningen och en stor andel registrerat spel gör att Lotteriinspektionen anser att risken för att rikstäckande lottlösa lotterier ska utnyttjas för penningtvätt är låg. En typ av spel som bedöms innebära särskilt låg risk är s.k. prenumerationslotterier där kunderna är identifierade och insatser (via autogiro) samt vinstutbetalningar sker till och från samma bankkonto, vilket effektivt hanterar identifierade risker med kontoöverföringar. 28(73)

29 3.7 Lottlösa lotterier regionala och lokala Risken bedöms vara låg. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 6 Riskprofil regionala och lokala lottlösa lotterier. Identifierade risker De risker som identifierats är framför allt att anordnarna har begränsade förutsättningar att ta till sig regelverket och att transaktionerna mestadels sker kontant. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom riksomfattande lottlösa lotterier konsumtion av brottsligt förvärvade medel anordnare med begränsade förutsättningar att ta till sig och efterleva regelverket, och anordnare som utnyttjar fysiska lotterier för systematisk penningtvätt. Riskhantering Riskprofilen överensstämmer i hög utsträckning med den för regionala och lokala fysiska lotterier. En skillnad, som ytterligare minskar den bedömda risken, är att spelarna i högre utsträckning är kända för anordnaren i lottlösa lotterier. Sammanvägd bedömning Den sammanvägda risken bedöms vara låg och Lotteriinspektionen menar att det är osannolikt att regionala och lokala lottlösa lotterier används för penningtvätt i någon stor utsträckning. 29(73)

30 3.8 EMV-lotterier De risker som identifieras med EMV-lotterier är framför allt hänförliga till distributionssättet. Begränsningar i regelverk och goda förutsättningar till övervakning och kontroll av spel och transaktioner gör att den faktiska risken bedöms vara låg. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 7 Riskprofil EMV-lotterier. Identifierade risker Möjligheten att föra medel mellan bankkonton, konto- och kreditkort och spelkonton är en sårbarhet som måste hanteras genom övervakning, och vid behov begränsning, av på vilka sätt transaktioner får genomföras. EMVlotterier kan i vissa fall präglas av en hög intensitet av spel och transaktioner. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom EMV-lotterier konsumtion av brottsligt förvärvade medel överföringar mellan bankkonton, konto- och kreditkort och spelkonton i syfte att dölja att medel härrör från brottslig verksamhet falska, lånade eller kapade spelkonton, och förvaring av illegalt förvärvade eller obeskattade medel på spelkonton. Riskhantering Vissa förutsättningar i regelverket för anordnande av EMV-lotterier minskar den faktiska risken. Allt spel måste vara identifierat och registrerat och vinståterbetalningen är låg (35 50 procent). Spel på virtuella hästtävlingar har en högre vinståterbetalning, men spelets omfattning begränsas å andra sidan av att den får utgöra högst 10 procent av bolagets totala omsättning. 30(73)

31 De aktörer som anordnar EMV-lotterier bedöms generellt sett ha goda förutsättningar att anpassa sig till kraven i penningtvättsregelverket. Serviceföretag anlitas i många fall för drift av spelen. Sammanvägd bedömning EMV-lotterier har en låg vinståterbetalning vilket minskar riskerna med speltjänsten. Möjligheten att föra medel till och från spelkonton bör dock omfattas av granskning och övervakning för att upptäcka och förhindra avvikande transaktionsmönster. Den sammanvägda risken bedöms vara låg under förutsättning att en lämplig granskning och övervakning av transaktioner genomförs. 31(73)

32 3.9 Bingospel Begränsningar i reglering och omfattning gör att den faktiska risken bedöms vara låg trots att vissa risker identifierats. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 8 Riskprofil bingospel. Identifierade risker Spel betalas mestadels kontant och anonymt, vilket är två egenskaper som gör spelet sårbart i viss utsträckning. Anordnarna av bingospel är i huvudsak ideella föreningar som bedöms ha begränsade förutsättningar att ta till sig och efterleva regelverket. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom bingospel: konsumtion av brottsligt förvärvade medel, och anordnare som utnyttjar bingospel för systematisk penningtvätt. Riskhantering I flera bingohallar erbjuds spelarna ett kundkort. Spelaren registreras då med namn och adress och vissa anordnare kontrollerar lämnade uppgifter mot SPAR-registret. Dock registreras inte någon spelhistorik. Anordnarnas bristande förutsättningar att ta till sig och efterleva regelverket hanteras i viss utsträckning av att anordnarna i många fall anlitar serviceföretag för drift av spelet. Tillgång till dessa företags resurser och kunskaper om spel och regelverk bedöms ge goda förutsättningar för en ändamålsenlig anpassning till regelverket. Sammanvägd bedömning Bingo karaktäriseras av låga insatser och en låg lägsta gräns för vinståterbetalning (35 procent), även om vinståterbetalningen i vissa spel är betydligt högre. Visserligen finns också möjlighet till relativt höga vinster, 32(73)

33 men de villkor som gäller för anordnande av spelet och spelets karaktär bedöms generellt sett vara sådana att det inte bedöms vara en attraktiv speltjänst för penningtvätt. 33(73)

34 3.10 Penningautomater och värdeautomater på fartyg i internationell trafik Sammantaget bedöms risken för penningtvätt genom spel på penningautomater och värdeautomater på fartyg i internationell trafik vara låg. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 9 Riskprofil penningautomatspel. Identifierade risker Spelet sker kontant och anonymt vilket identifieras som två riskfaktorer. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom penningautomater konsumtion av brottsligt förvärvade medel, och anonymt spel. Riskhantering De risker som identifierats hanteras i hög utsträckning genom att spelet anordnas i liten omfattning och med begränsande förutsättningar. Sammanvägd bedömning Spelet omfattar spel på spelautomater och får endast anordnas på fartyg i trafik mellan Sverige och Finland och insatsnivåerna är låga medan vinståterbetalningen är oreglerad. Vinstkvitton utfärdas inte och det framstår sammantaget som en omständig och opraktisk metod att tvätta pengar genom penningautomater och värdeautomater på fartyg i internationell trafik. 34(73)

35 3.11 Värdeautomater Det finns risker med värdeautomatspel som till viss del hanteras genom registrerat spel och begränsande förutsättningar i villkor för anordnande av spelet. Den sammanvägda risken bedöms vara medelhög. Gränsöverskridande spel Spelfusk Reglering Omsättning Distribution Vinstutbetalning Organisation Betalsätt Anonymt spel Diagram 10 Riskprofil värdeautomater. Identifierade risker Spelet anordnas hos tusentals ombud (restauranger och bingohallar) som hanterar vinstutbetalning. Ombuden måste kontrolleras av anordnaren så att de vidtar åtgärder enligt penningtvättslagen och inte själva missbrukar spelet för penningtvätt i egna syften. Spelet sker kontant och det utfärdas vinstkvitton. Möjliga tillvägagångssätt och risker för penningtvätt genom penningautomater konsumtion av brottsligt förvärvade medel handel med vinstkvitton, och ombud som använder värdeautomaterna för systematisk penningtvätt. Riskhantering Spelet är registrerat vilket ger goda förutsättningar för kontroll av att automaterna inte utnyttjas i felaktiga syften. Låga insats- och vinstmöjligheter bidrar till att den sammanvägda risken minskar. Sammanvägd bedömning Till formen liknar värdeautomatspel mycket spel på penningautomater. Det finns dock avgörande skillnader i hur spelet anordnas. Värdeautomatspelet är riksomfattande med en hög omsättning och anordnas företrädesvis i restaurangmiljö. Vinster utfärdas genom värdebevis i stället för kontant. Detta medför att anordnaren måste kontrollera att ombuden hanterar spelet 35(73)