HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Patric Andersson KS/2014:188. Delårsrapport 2014

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Patric Andersson 08-731 30 83 2014-10-07 KS/2014:188. Delårsrapport 2014"

Transkript

1 HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Patric Andersson KS/2014:188 Delårsrapport

2 Innehållsförteckning Inledning... 3 Ett axplock av händelser... 4 Ekonomi... 6 Personal Uppföljning av stadens strategiska och finansiella mål Verksamhetsuppföljning Kommunstyrelsen, centrala politiska organisationen, stadsledningskontoret och konsult- och servicekontoret Kommunstyrelsen, miljö- och stadsbyggnadskontoret Kommunstyrelsen, fastighetskontoret Utbildningsnämnden Stöd- och omsorgsnämnden Socialnämnden Kultur- och fritidsnämnden Tekniska nämnden, skattefinansierad verksamhet Tekniska nämnden, avgiftsfinansierad verksamhet Lidingöhem AB Lidingö stads Tomtaktiebolag Ekonomin i siffror Resultaträkning (mnkr) Balansräkning (mnkr) Kassaflödesanalys (mnkr) Noter till stadens resultat- och balansräkningar (mnkr) Redovisningsprinciper Investeringsredovisning (mnkr) Resultaträkning; januari-augusti 2014 med avvikelse mot budget och jämförelse med 2013 (mnkr) Driftredovisning januari-augusti 2014 (mnkr) Resultaträkning; prognos 2014 med avvikelse mot budget och jämförelse med 2013 (mnkr) Driftredovisning prognos 2014 (mnkr) Kapitalförvaltning per 31 augusti Omslagsbild: Eleverna på Rudboda började höstterminen med att inviga sin splitternya skola. Skolgården fylldes av elever, föräldrar och skolpersonal. 2

3 Inledning Lagkrav Enligt lagen om kommunal redovisning ska kommuner minst en gång under räken skapsåret upprätta en särskild redovisning, delårsrapport, avseende verksamheten från räkenskapsårets början. Lidingö stad har valt att göra en delårsrapport omfattande perioden 1 januari - 31 augusti. Delårsrapporten ska behandlas av fullmäktige. Revisorerna ska lämna en skriftlig bedömning som ska biläggas delårsrapporten, i vilken de ska bedöma om resultatet i delårsrapporten är förenligt med de mål fullmäktige beslutat om. Resultat Staden redovisar för perioden januari till och med augusti ett positivt resultat på 75,1 mnkr. Då ingår en intäkt på 29 mnkr som avser förändringen av personalens semesterlöneskuld per den 31 augusti. Det är en förändring av redovisningsprincip från och med 2013 års delårsbokslut i enlighet med god redovisningssed. Vid årsskiftet har personalen tjänat in ytterligare semesterdagar, varför den positiva resultateffekten då är borta. Prognosen för helåret är ett resultat på 23,0 mnkr. Resultatet efter balanskravsjusteringar bedöms sluta på minus 5,8 mnkr. Staden har 50,5 mnkr avsatt i en resultatutjämningsreserv som kommer att användas för att uppnå ett positivt balanskravsresultat Samtliga fem strategiska mål för staden och det finansiella målet bedöms som delvis uppfyllda. 3

4 Ett axplock av händelser Den traditionsenliga politiska debatten genomfördes på stadshusets trappa i samband med Öppet stadshus den 6 september. 4

5 Årets Raoul Wallenbergpristagare Hersby gymnasiums biståndsprojekt Fredagsfemman tilldelades årets Raoul Wallenbergpris. Fredagsfemman startade för drygt tre år sen och innebär bland annat att elever varje fredag samlar in pengar på skolan. Hittills har bland annat Stadsmissionen, Ung Cancer och Barncancerfonden fått bidrag genom Fredagsfemman. Anna Hadenius ny stadsdirektör Det blev en internt sökande, förra miljö- och stadsbyggnadschefen Anna Hadenius, som tog över som stadsdirektör när Kjell-Olof Karlsson gick i pension den 1 juli. Nya översiktsplanen gäller Den 5 mars började Lidingös nya översiktsplan att gälla. Planen talar om hur Lidingö ska utvecklas de kommande 20 åren. Fokus ligger på att värna grönområden, förbättrade kommunikationer och en långsiktigt hållbar utveckling. Staden tackade med körsång Lidingö stad tackade Lidingöborna för att de väljer att åka kollektivt istället för att ta bilen och uppmuntrar till fortsätt resande med ersättningsbussarna till tunnelbanan under tiden Lidingöbanan moderniseras. Lidingöborna som väljer kollektivt belönades med körsång. Stadens personal miljösmartast Anställda i Lidingö stad har lägst koldioxidutsläpp per anställd av 27 granskade kommuner och landsting. 46 procent av pendlingsresorna sker med kollektiva färdmedel och nästan en tredjedel av medarbetarna går eller cyklar till jobbet minst en dag i veckan. Vinnare är både miljön och hälsan. Analysen presenterades i juni och har gjorts med hjälp av statistik från resor i tjänsten, från stadens bilpark och genom en enkät. Belysning sista milen Som ytterligare led i arbetet med att främja hälsa och motion så har Lidingö stad tillsammans med IFK Lidingö Skid- och orienteringsklubb och IFK Lidingö Friidrott genom Lidingöloppet, enats om en lösning för att göra Lidingöloppets sista mil mer tillgängligt genom att installera belysning. God arkitektur prisas Lidingö stad vill skapa engagemang kring god arkitektur och stadsutveckling. Därför instiftades ett stadsmiljöpris där Lidingöborna bestämmer vem som vinner. Stadsmiljöpriset kommer framöver att delas ut vartannat år. Rudboda nya skola invigd Eleverna på Rudboda började höstterminen med att inviga sin splitternya skola. Skolgården fylldes av elever, föräldrar och skolpersonal. Öppet stadshus Den 6 september genomfördes traditionsenligt Öppet stadshus. Vart fjärde år, strax innan valet, slår stadshuset upp sina portar för Lidingöborna. En av programpunkterna var den politiska debatten där de sju partier som finns representerade i kommunfullmäktige deltog. Praktikertjänst föreslås ta över Lidingö Hospice Under våren 2015 tänker Praktikertjänst etablera sig på Lidingö. De kan då erbjuda specialiserad palliativ slutenvård, även kallat för hospice, och avancerad sjukvård i hemmet (ASIH). I samband med etableringen föreslås Praktikertjänst också att överta Lidingö Hospice lokaler. Två nya partier i kommunfullmäktige M förlorar ett mandat och FP tappar två och C, V och SD vinner ett mandat vardera. V och SD tar varsin plats i kommunfullmäktige. 5

6 Ekonomi Det fanns gott om aktiviteter för alla åldrar under Öppet stadshus. 6

7 Satsningar i budgeten Resultatet för 2014 är budgeterat till 26,0 mnkr, vilket motsvarar det finansiella målet på en procent av verksamhetens kostnader. Nämnderna tillfördes cirka 45 miljoner i 2014 års budget. Främst till utbildningsnämnden och stöd- och omsorgsnämndens verksamheter med en uppräkning av pengbeloppen och ökade anslag. Budgeten för året innebär krav på fortsatta rationaliseringar och effektiviseringar inom stadens verksamheter. Årets resultat förväntas bli positivt Stadens resultat för perioden januari till och med augusti är 75,1 mnkr. Då ingår en intäkt på 29,0 mnkr som avser förändringen av personalens semesterlöneskuld per den 31augusti. Det är en förändring av redovisningsprincip från och med 2013 års delårsbokslut i enlighet med god redovisningssed. Vid årsskiftet har personalen tjänat in ytterligare semesterdagar, varför den positiva resultateffekten då är borta. Prognosen för året är ett resultat på 23,0 mnkr. Då ingår 28,8 mnkr i jämförelsestörande intäkter i form av vinst från fastighetsförsäljningar. Verksamheterna beräknas redovisa ett underskott på 72,5 mnkr. Skatteintäkterna efter avdrag för utjämning kommer enligt Sveriges Kommuner och Landstings senaste prognos att bli 25,3 mnkr högre än budgeterat. Finansnettot inklusive utdelning från stadens bolag bedöms bli 15,4 mnkr bättre än budgeterat. Nettokostnadsökning på 5,1 procent För helåret beräknas verksamhetens nettokostnader exklusive jämförelsestörande poster uppgå till 2 364,9 mnkr. Det är en ökning av nettokostnaderna med 116,5 mnkr eller 5,1 procent jämfört med föregående år. Utbildningsnämnden står för 39,6 mnkr, en ökning med 3,7 procent och stöd- och omsorgsnämnden för 15,1 mnkr, motsvarande 2,0 procent. Nettokostnaderna beräknas bli 72,5 mnkr högre än budgeterat. De största avvikelserna mot budget redovisar utbildningsnämnden, som prognostiserar ett underskott på 31,5 mnkr och fastighetskontoret som beräknar redovisa ett underskott på 13,9 mnkr. Konsult- och servicekontoret prognostiserar ett underskott på 10 mnkr, varav 6,0 mnkr till följd av en återbetalning av tidigare överskott till de andra förvaltningarna/kontoren. Stöd- och omsorgsnämnden beräknar redovisa en positiv budgetavvikelse på 9,0 mnkr. Intäkter från fastighetsförsäljningar Två marköverlåtelseavtal avseende del av fastigheten Förrådet 5 i Stockby industriområde har tecknats, vilket ger en vinst på 20,2 mnkr. Fastigheten Lantarbetarbostaden har sålts för en köpekilling på 8,2 mnkr. Dessutom har en mindre markreglering genomförts. 7

8 Skatteintäkterna, efter avdrag för utjämning, ökar med 3,2 procent Årets kommunalskatteintäkter beräknas uppgå till 2 479,2 mnkr, vilket är en ökning med 20,5 mnkr eller 0,8 procent jämfört med föregående år. Enligt Sveriges Kommuner och Landstings (SKL) senaste prognos är årets preliminära skatteintäkter för låga, varför staden kommer att få ytterligare 7,1 mnkr avseende Enligt prognosen beräknas staden få betala tillbaka 12,5 mnkr till följd av för högt erhållna skatteintäkter för I samband med bokslutet för 2013 gjorde SKL bedömningen att vi skulle återbetala 10,8 mnkr, varför mellanskillnaden på 1,7 mnkr redovisas som en kostnad i år. Båda posterna har beaktats såväl i utfallet för perioden som i prognosen. Enligt utjämningssystemet får alla kommuner behålla 115 procent av medelskattekraften i riket (garantinivå). De kommuner som har en skattekraft över 115 procent (däribland Lidingö med 154 procent) betalar en inkomstutjämningsavgift till systemet som används för att delfinansiera garantinivån för de kommuner som ligger under denna. Lidingös avgift till inkomstutjämningen uppgår i år till 477,5 mnkr I utjämningssystemet finns också en kostnadsutjämning mellan kommunerna. När strukturen avviker från riksgenomsnittet får en kommun antingen ett bidrag eller måste betala en avgift. Lidingö får i år 206,1 mnkr i bidrag. Statsbidrags- och utjämningssystemet innebär sammantaget en nettobelastning med 150,3 mnkr, vilket är 52,8 mnkr lägre än förra året. Det staden enligt prognosen får behålla av sina skatteintäkter efter avdrag för statsbidrag och utjämning ökar med 73,3 mnkr eller 3,2 procent jämfört med Placeringar för tryggande av pensioner Staden har för att trygga framtida pensionsutbetalningar avsatt medel på kapitalmarknaden. Det övergripande målet för förvaltningen innebär att marknadsvärdet på pensionsportföljen och marknadsvärdet på den del av pensionsskulden som är upptagen som en ansvarförbindelse ska följas åt, det vill säga tillgångarna ska matchas mot skulden. Under perioden har innehav i Danska statens nominella ränteobligation förfallit till ett värde av 35,0 mnkr och andelar i Nordea Räntefond sålts, motsvarande 40,6 mnkr. Kapitalet har återinvesterats i SPP aktiefond Europa, DNB Sweden Micro Cap Fund samt räntefonden Catella Avkastning. Under september har andelar av innehavet i Svenska statens realränteobligation sålts, motsvarande 42,5 mnkr, och omplacerats i en realränteobligation utgiven av Huddinge kommun. Det bokförda värdet på innehavet per den 31 augusti var 729,9 mnkr. Dessutom tillkommer 3,8 mnkr i likvida medel. Marknadsvärdet uppgick samtidigt till 849,1 mnkr. Den sista augusti var aktieandelen 32 procent medan 68 procent utgjordes av räntebärande placeringar. Värdet på stadens kapitalplaceringar täcker i dagsläget 87 procent av stadens totala pensionsåtagande (inklusive särskild löneskatt). 8

9 Utdelning från stadens bolag Staden har i år, i enlighet med budgeten, tagit ut 6 mnkr i utdelning från Lidingö stads Tomtaktiebolag samt 0,1 mnkr från Lidingöhem. Finansnetto Finansnettot består huvudsakligen av två poster; avkastning på stadens innehav av värdepapper och räntekostnader på lån. Direktavkastningen på kapitalplaceringarna, i form av kuponger på nominella obligationer och realobligationer samt utdelning på indexfonderna har i år budgeteras till 18,0 mnkr. Prognosen för helåret ligger på 30 mnkr, där cirka 10 mnkr är reavinst i samband med omplaceringar. Räntekostnaderna på stadens externa lån beräknas uppgå till 4,8 mnkr, vilket är drygt 3 mnkr lägre än budgeterat. Lånet löper med rörlig ränta. Prognosen baserar sig på nuvarande räntenivå, som ligger på 1,68 procent. Låneskulden uppgår för närvarande till 250 mnkr. Finansnettot beräknas hamna på 24 mnkr, vilket är 15,4 mnkr bättre än budgeterat. Pensionsåtagande Enligt lagen om kommunal redovisning omfattar pensionsavsättningen i balansräkningen endast pensionsförmåner intjänade efter den 1 januari 1998 samt avtal om särskild ålderspension och visstidspensioner där utbetalning påbörjats. Den uppgick till 81,6 mkr (inklusive särskild löneskatt) den 31 augusti. Staden har tecknat en försäkring för ett antal personer i enlighet med gällande pensionspolicy. Det innebär att för dessa personer betalar staden en löpande premie och ingen avsättning avseende deras pensioner görs därmed i balansräkningen. Övriga pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse. Stadens totala pensionsåtagande (inklusive särskild löneskatt) uppgick till 978 mnkr den 31 augusti. Investeringsutgifter Staden har under perioden genomfört investeringar för 163,1 mnkr. Förvaltningarna prognostiserar investeringsutgifter på cirka 353 mnkr för året. Grundbudgeten för 2014 är 412,2 mnkr, varav 208,0 mnkr avser en investeringsreserv som står till kommunstyrelsens förfogande. Överföringsbudgeten, ej förbrukade investeringsanslag från tidigare år, är 258,9 mnkr. Exempel på investeringsprojekt under året är nybyggnationen av Rudboda skola, ombyggnad av skola i Sticklinge samt nytt gruppboende i kvarteret Björnen. 9

10 Hög soliditet Soliditeten visar hur stor andel av tillgångarna som finansierats med eget kapital. Soliditeten var 73 procent den 31 augusti. Merparten av stadens pensionsförpliktelser redovisas dock inte i balansräkningen utan som en ansvarsförbindelse, i enlighet med gällande lagstiftning. Skulle man redovisa samtliga pensionsförpliktelser (inklusive särskild löneskatt) som en avsättning i balansräkningen skulle soliditeten i stället vara 45 procent. Stora värden i stadens bolag Den 31 augusti hade Lidingöhem 857 mnkr i fritt eget kapital och Lidingö stads Tomtaktiebolag 47 mnkr. Taxeringsvärdet på bolagens fastigheter uppgick den 31 december 2013 till 421 mnkr respektive 102 mnkr. God ekonomisk hushållning Kommunallagen ställer krav på en god ekonomisk hushållning i kommunerna. I budgeten ska staden ange mål och riktlinjer för verksamheten som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. För ekonomin ska de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning anges. Årsredovisningens förvaltningsberättelse ska innehålla en utvärdering om resultatet är förenligt med de mål och riktlinjer fullmäktige beslutat om. Förvaltningsberättelsen ska även innehålla en utvärdering av stadens ekonomiska ställning. Grundläggande för en god ekonomisk hushållning är en ekonomi i balans och en välfungerande uppföljning och utvärdering av ekonomi och verksamhet där varje generation bär sin kostnad. För att upprätthålla en god ekonomisk hushållning måste det för verksamheten finnas ett tydligt samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Stadens definition på att god ekonomisk hushållning råder är att god måluppfyllnad nås inom ramen för tilldelade ekonomiska resurser och balanskravet. Kommunstyrelsen bedömer att staden uppfyller den definition som formulerats för god ekonomisk hushållning. En osäkerhetsfaktor är bland annat att avstämning ännu inte har kunnat göras av de verksamhetsmål hos nämnderna som är avhängiga information från brukar- och attitydundersökningar. Det finns inom staden ett väl utvecklat system för regelbunden rapportering om den ekonomiska och verksamhetsmässiga utvecklingen till kommunstyrelsen och nämnder. 10

11 Utnyttjande av resultatutjämningsreserv ger positivt balanskravsresultat Staden beräknas redovisa ett resultat på 23,0 mnkr för Resultatet efter balanskravsjusteringar bedöms bli minus 5,8 mnkr. Då har vinsten från fastighetsförsäljningarna räknats bort. Staden har 50,5 mnkr avsatt i en resultatutjämningsreserv som kommer att användas för att uppnå ett positivt balanskravsresultat

12 Personal Ledarlyftet är stadens stora ledarskapssatsning som startade hösten 2014 och pågår under ett och ett halvt års tid. Utbildningen riktar sig till alla chefer i staden och syftet är att utveckla ännu bättre ledare och samtidigt utöka samarbetet mellan förvaltningarna. 12

13 Ledarutveckling för stadens chefer Under våren har arbetet med att ta fram ett chefs- och ledarskapsprogram, Ledarlyftet, slutförts. Programmet startade den 2 september med 63 deltagare och ytterligare 60 chefer börjar i februari Programmet omfattar 20 dagar under 1,5 år. Syftet med chefs- och ledarskapsprogrammet är att utveckla ledarskapet och ge en samsyn på chefs- och ledarrollen i Lidingö stad. Personal- och kompetensförsörjning En vidareutveckling av stadens karriärsidor på har påbörjats med syfte att marknadsföra Lidingö stad som en attraktiv arbetsgivare. Bristyrken har definierats och arbetet med att marknadsföra dessa yrken har skett tillsammans med förvaltningarna. Staden har deltagit på olika mässor och kontakter har tagits med universitet och högskolor. Nytt intranät Det nya intranätet som lanserades 15 september är ett gemensamt, effektivt arbetsredskap som ger medarbetare och chefer stöd i sitt dagliga arbete. Ö-nätet blir en knytpunkt för information som möjliggör samarbete och kunskapsdelning. Arbetsmiljö och hälsa Med syfte att skapa förutsättningar för våra medarbetare att bibehålla och förbättra sin hälsa har en hälsomodul köpts in till det nya intranätet. I modulen Formgivaren får medarbetare råd och stöd i sin egen hälsa och arbetsmiljö. En hälsodag för stadens alla chefer och hälsoinspiratörer genomfördes under våren med syfte att inspirera och underlätta hälsoarbetet ute på arbetsplatserna. Drygt 200 chefer och hälsoinspiratörer tillbringade en heldag tillsammans. Stadens nya inriktningsmål för hälsa; mat, motion och mötesplatser, presenterades och en första diskussion hur målen ska implementeras och synliggöras för stadens medborgare påbörjades. Under våren erbjöds alla chefer en utbildningsdag i tema missbruk. Under hösten bjuds samtliga medarbetare in. Utbildningarna genomförs i samverkan med stadens företagshälsovård. Värdegrund Under året har arbete med att implementera värdegrunden, vilja och våga, i organisationen pågått. För att fördjupa sig mer i den stora enkätundersökning staden gjorde i samband med framtagandet av värdegrunden kommer höstens nätverksträffar för chefer och hälsoinspiratörer att handla om att analysera och förstå det energiläckage som undersökningen visade. 13

14 Uppföljning av stadens strategiska och finansiella mål Anställda i Lidingö stad har lägst koldioxidutsläpp per anställd av 27 granskade kommuner och landsting. Nästan en tredjedel av medarbetarna går eller cyklar till jobbet minst en dag i veckan. 14

15 Målstyrning Kommunallagen ställer krav att det ska anges mål för verksamheten som är av betydelse för god ekonomisk hushållning och för ekonomin ska det anges finansiella mål. Staden fastställde efter en omfattande process i juni 2009 en vision för Lidingö samt strategiska mål och finansiellt mål för staden. Målstyrning kräver en sammanhängande målkedja från kommunfullmäktige till verksamheten i linjen där det måste finnas en klar koppling mellan målen på de olika nivåerna. Nämnderna har i sina delårsrapporter lämnat en uppföljning av verksamhetsmål med indikatorer. I det här avsnittet lämnas en övergripande uppföljning av de strategiska målen och det finansiella målet. Under respektive nämnds avsnitt redovisas uppföljning av strategiska mål samt måluppfyllelse av verksamhetsmål. Kommunstyrelsen anser att de strategiska målen har en stark styrningseffekt på den kommunala verksamheten och att måluppfyllnaden är god om än med förbättringspotentialer. Vision för Lidingö hälsans ö På Lidingö ges människor förutsättningar för en god hälsa. Lidingö erbjuder en kreativ miljö för människor och företag. Lidingö är en del av Stockholmsregionen och klarar balansen mellan utveckling och miljö. Lidingö har Sveriges bästa skolor. På Lidingö känner man trygghet i livets alla skeden. Uppföljning av stadens strategiska mål Lidingöborna upplever största möjliga valfrihet. Det strategiska målet har delvis uppfyllts. Valfriheten innebär ett inflytande för Lidingöborna gällande tillgång till stadens service. Valfriheten inom stadens kärnverksamheter som förskola och skola samt stöd och omsorg grundas på stadens pengsystem inom dessa verksamheter. Pengen följer barnet/eleven till den förskola eller skola dennes föräldrar valt. Inom stöd och omsorg tillämpas kundval inom hemtjänsten och särskilda boenden. Ett sätt att mäta den upplevda valfriheten är hur väl verksamheterna kan tillgodose elever och kunders förstahandsval. Inom vård- och omsorgsboende har 68 procent (89 procent) av kunderna fått sitt förstahandsval tillgodosett, och inom förskolan 81 procent (88 procent) och förskoleklass 92 procent (95 procent). Attitydundersökningen hösten 2013 visade att Lidingöborna betygsätter möjligheterna att kunna välja utförare som goda. 86 procent av utvärderade verksamhetsmål kopplade till det strategiska målet är uppfyllda eller till viss del uppfyllda. 15

16 Stadens verksamhet baseras på ett kundfokus och utgår från Lidingöbornas behov och önskemål. Det strategiska målet har delvis uppfyllts. En grundläggande förutsättning för att kunna tillgodose Lidingöbornas behov och önskemål är att upprätthålla valfrihet inom de områden staden tillhandahåller tjänster av olika slag. Kännetecknande för kundfokus är den kommunala organisationens tillgänglighet, öppenhet och lyhördhet mot medborgarna. Att tillhandahålla en god information samt möjligheter för medborgarna att själva utföra tjänster via internet är ytterligare en aspekt på stadens kundfokus. Många kommuner satsar för att kunna erbjuda olika typer av e-tjänster och mobilapplikationer och Lidingö hamnar i toppskiktet bland landets kommuner enligt en undersökning genomförd av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL). Hur väl staden lever upp till det strategiska målet om kundfokus mäts genom brukar- och attitydundersökningar inom flera verksamhetsområden. Medborgar-/attitydundersökningen som genomfördes hösten 2013 visade att Lidingöbornas syn på den kommunala verksamheten är fortsatt positiv. Det sammanfattande medelvärdet för stadens verksamheter hamnar på 3,9 på en skala 1-5, vilket är en hög siffra för den här typen av mätningar. Vid tidningen Fokus kommunrankning Här är det bäst att bo placerade sig Lidingö på nionde plats bland landets 290 kommuner. Lidingös grundskolor har klättrat från en elfteplats till plats fyra i SKL:s årliga rapport Öppna jämförelser för grundskolan. Lidingös grundskolor och gymnasium visar årligen resultat som är bland de högsta i landet. 86 procent av utvärderade verksamhetsmål kopplade till det strategiska målet är uppfyllda eller till viss del uppfyllda. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval. Det strategiska målet har delvis uppfyllts. Lidingö stad arbetar kontinuerligt med att minska miljöpåverkan från stadens verksamheter. Under våren har arbetet fortsatt med energibesiktningar av stadens anläggningar och byggnader samt med att se över och byta ut belysning, ventilation och uppvärmningssystem för att minska energianvändningen. Lagom till höstens skolstart stod Rudboda skola klar. Skolan har certifierats enligt Miljöbyggnad Guld vilket innebär att byggnaden är energieffektiv och har en bra inomhusmiljö. Under våren installerades även stadens första solceller på Jobbforums tak. Som ett led i att minska stadens miljöpåverkan från resor genomfördes under våren en kartläggning av medarbetarnas resor till, från och i jobbet. Kartläggningen visar att vi har låga koldioxidutsläpp i förhållande till andra undersökta kommuner i landet. Vi fortsätter dock att arbeta med att minska våra utsläpp från resor utifrån en handlingsplan som arbetats fram. För att underlätta för Lidingöborna att göra kloka miljöval pågår ett aktivt arbete för att främja hållbara transporter inom och in till Lidingö. Genom bland annat Säkra skolvägar anläggs och förbättras infrastruktur i första hand för gång- och cykeltrafikanter. Under året ska fastighetsnära hämtning av farligt avfall, i form av batterier och ljuskällor samt mindre elavfall, från flerfamiljshus utvecklas. Energi- och klimatrådgivning har erbjudits Lidingöborna och öns företagare genom rådgivning på biblioteket, bilprovningen och under Öppet stadshus. Tio platsbesök med rådgivning har även genomförts hos 16

17 bostadsrättsföreningar. Samtliga utvärderade verksamhetsmål kopplade till det strategiska målet är uppfyllda eller till viss del uppfyllda. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna. Det strategiska målet har delvis uppfyllts. Genom utbildning samt genom att använda ny teknik och nya arbetsmetoder utvecklas och förnyas verksamheten kontinuerligt. Kvalitetsarbetet inom kärnverksamheterna riktar uppmärksamhet mot framgångsfaktorer och förbättringsområden. Utveckling av ett gemensamt verksamhetsövergripande ledningssystem som ska ge de strukturella förutsättningarna för fortsatt utveckling pågår. I 2013 års medarbetarundersökning höjdes medarbetarindex från 62 till 71 vilket visar bland annat att det pågående arbetet med ledarskapsutveckling och värdegrund har gett resultat. Samtliga utvärderade verksamhetsmål kopplade till det strategiska målet är uppfyllda eller till viss del uppfyllda. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar. Det strategiska målet har delvis uppfyllts. Chefer och medarbetare måste vara delaktiga och känna ansvar i det ekonomiska arbetet. En avgörande faktor för att upprätthålla god verksamhets- och ekonomisk disciplin i organisationen är de gällande styrprinciperna. Ett allt mer utvecklat pengsystem med ersättning per prestation samt balansering av under- och överskott mellan åren främjar hushållningen. Standardkostnaderna i det statliga utjämningssystemet som uttrycker den förväntade kostnaden för olika verksamheter i Lidingö bör inte överskridas. Staden uppfyller ovanstående kriterier med undantag för äldreomsorgen. En analys av stadens finansiella profil i jämförelse med kommunerna i länet visar på ett gott resultat och att staden har en god ekonomisk styrning. Samtliga utvärderade verksamhetsmål kopplade till det strategiska målet är uppfyllda eller till viss del uppfyllda. Uppföljning av stadens finansiella mål Lidingö stad har en ekonomi i balans, grundad på en låg kommunalskatt. Stadens överskottsmål är 1 procent av verksamhetens kostnader. Det finansiella målet har delvis uppfyllts. Lidingö stad kan i förhållande till den övriga kommunsektorn uppvisa ett betydande eget kapital, hög soliditet och låg skuldsättning. Den samlade kommunala utdebiteringen är för närvarande 30:72 kronor, att jämföras med rikets medelutdebitering (ovägt) på 32:63 kronor och Stockholm läns medelutdebitering (ovägt) på 31:20 kronor. Delårsrapportens prognos för 2014 indikerar ett resultat på minus 5,8 mnkr efter balanskravsjusteringar, vilket innebär att överskottsmålet inte kommer att uppnås. 17

18 Verksamhetsuppföljning Foto: Eddie Granlund I år var det jubileum för Lidingöloppet som genomfördes för 50:e gången. 18

19 Kommunstyrelsen, centrala politiska organisationen, stadsledningskontoret och konsult- och servicekontoret Viktiga händelser Det nya intranätet som lanserades 15 september är ett gemensamt, effektivt arbetsredskap som ger medarbetare och chefer stöd i sitt dagliga arbete. Ö-nätet blir en knytpunkt för information möjliggör samarbete och kunskapsdelning. Hälsoarbetet stärks genom en ny hälsomodul. Öppet stadshus genomfördes den 6 september med temat mat, motion och mötesplatser samt de stora infrastrukturprojekt som berör staden; planprogram Centrum/Torsvik, Norra Länken och Spårväg city. Lidingöborna hade också möjlighet att rösta på utseendet på en av de vagnar som ska trafikera Lidingöbanan. I juni antog fullmäktige de nya inriktningsmålen för hälsa; mat, motion och mötesplatser, som ska gälla från 2015 och fem år framåt. Den 27 maj bjöds allmänheten till ett informationsmöte om Centrum/Torsvik i Stadshuset. Då presenteras planprogrammet i stora drag och de politiska partierna var inbjudna för att svara på Lidingöbornas frågor. Det gick också bra att ta del av förslaget i en utställning i stadshuset som pågick mellan 26 maj och 24 augusti. Programmet godkändes av fullmäktige 16 juni. Under våren har arbetet med att ta fram ett chefs- och ledarskapsprogram, Ledarlyftet, slutförts. Programmet startade den 2 september 2014 med 63 deltagare. En övergripande måltidspolicy har tagits fram som beskriver mål och principer för att skapa måltider som håller hög kvalitet och som bidrar till att främja hälsa och en hållbar utveckling. En handlingsplan för hur staden ska arbeta med alkohol, narkotika, doping och tobak (ANDT-frågorna) har tagits fram i samarbete med skolorna, fritidsgårdarna och socialförvaltningen. En policy samt stadsövergripande riktlinjer för trygghets- och säkerhetsarbete har utarbetats och ska beslutas i höst. Ett digitalt system för incident- och tillbudsrapportering, KIA (kommunernas informationssystem för arbetsmiljö) har implementerats. I augusti lanserade SKL (Sveriges Kommuner och Landsting) sitt verktyg för digitaliseringen i skolan LIKA, vilket har fått mycket uppmärksamhet och bygger på det stöd Lidingö stad tog fram i samarbete med Lund. Valnämnden har biståtts i genomförandet av val till Europaparlamentet samt kommun-, landstings- och riksdagsvalet. Ett arbete med att stötta förvaltningarna i att implementera en ny projektmodell för effektivare projektarbete (PPS) har startats upp. Alla stadens verksamheter erbjuds nu etjänstekort, som kan användas inom en rad olika områden, bland annat för journalföring och patientloggning men också som passerkort och för inloggning i datorer. En analys av stadens pensionshantering har genomförts med gott resultat. Upphandling av administration och förvaltning av samtliga pensionstjänster har gått 19

20 ut och ett nytt pensionsavtal för stadens förtroendevalda har antagits av kommunfullmäktige och träder i kraft efter valet Nya riktlinjer för direktupphandling har arbetats fram med anledning av att upphandlingsgränsen höjdes från den 1 juli 2014 och att krav på att dokumentera alla upphandlingar över 100 tkr samt anmälningsplikt av dessa till konkurrensverket tillkom. Måluppföljning (stadsledningskontoret) 1. Lidingöborna upplever största möjliga valfrihet. Valfriheten inom stadens kärnverksamheter som förskola och skola samt äldreomsorg grundas på stadens pengsystem inom dessa verksamheter. Diskussioner pågår med utbildningsförvaltningen och stöd- och omsorgsförvaltningen om utveckling av en jämförelsetjänst. 1.1 Stadsledningskontoret ska verka för att Lidingöbornas möjligheter att välja Delvis uppfyllt. utförare underlättas. 1.2 Stadsledningskontoret ska se till att stadens valfrihetssystem är stabila och konkurrensneutrala. Ej utvärderat 2. Stadens verksamhet baseras på ett kundfokus och utgår från Lidingöbornas behov och önskemål. En grundläggande förutsättning för att kunna tillgodose Lidingöbornas behov och önskemål är att upprätthålla valfrihet inom de områden staden tillhandahåller tjänster av olika slag. Kännetecknande för kundfokus är den kommunala organisationens tillgänglighet, öppenhet och lyhördhet mot medborgarna. Att tillhandahålla en god information samt möjligheter för medborgarna att själva utföra tjänster via internet är ytterligare en aspekt på stadens kundfokus. Många kommuner satsar för att kunna erbjuda olika typer av e-tjänster och mobilapplikationer och Lidingö hamnar i toppskiktet bland landets kommuner enligt en undersökning genomförd av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL). Vid tidningen Fokus kommunrankning Här är det bäst att bo placerade sig Lidingö på nionde plats bland landets 290 kommuner. 2.1 Stadsledningskontoret ska verka för att Lidingöborna möts av en tillgänglig Delvis uppfyllt. och öppen verksamhet kännetecknad av dialog. 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval Genom att samordna, driva och följa upp stadens miljöarbete arbetar stadsledningskontoret ständigt för att minska stadens miljöpåverkan och ge Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval. Under 2014 ligger fokus på att minska koldioxidutsläppen från de anställdas resor samt att revidera stadens miljöprogram. Energi- och klimatrådgivning har getts till privatpersoner, företag och bostadsrättsföreningar via rådgivning på biblioteket och på bilprovningen, platsbesök samt via telefon och webb. 3.1 Stadsledningskontoret ska vara drivande i stadens miljöarbete och följa upp att miljömålen nås. Delvis uppfyllt. 20

21 4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna. Genom utbildning samt genom att använda ny teknik och nya arbetsmetoder utvecklas och förnyas verksamheten kontinuerligt. I förra årets medarbetarundersökning höjdes medarbetarindex från 62 till 71 vilket bland annat visar att arbetet med ledarskapsutveckling och värdegrund har gett resultat. Stadens nya intranät blir ett gemensamt, effektivt arbetsredskap som ger medarbetare och chefer stöd i sitt dagliga arbete. 4.1 Stadsledningskontoret ska ha en aktiv omvärldsbevakning, lära av goda exempel och utbyta erfarenheter för att utveckla stadens verksamhet. Uppfyllt. 5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar. En avgörande faktor för att upprätthålla god verksamhets- och ekonomisk disciplin i organisationen är de gällande styrprinciperna. En analys av stadens finansiella profil i jämförelse med kommunerna i länet visar på ett gott resultat och att staden har en god ekonomistyrning. En gemensam projektmodell för staden har införts (PPS). Ett it-baserat stöd för målstyrning, verksamhetsplanering och uppföljning ska implementeras under året. 5.1 Stadsledningskontoret ska se till att stadens verksamhet och ekonomi kontinuerligt följs upp och utvärderas. Uppfyllt. Måluppföljning (konsult- och servicekontoret) 2. Stadens verksamhet baseras på ett kundfokus och utgår från Lidingöbornas behov och önskemål. Konsult- och servicekontorets verksamhet baseras på kundfokus. Vårt uppdrag är att ge stöd och service till verksamheterna så att de i sin tur kan erbjuda god service till Lidingöborna. Vi bedömer därför att vår verksamhet uppfyller det strategiska målet. 2.1 Vi ska ha nöjda kunder Uppfyllt 2,2 Det ska finnas lättillgängligt och behovsstyrt stöd till våra kunder Uppfyllt 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka val. Vi arbetar med att minska vår miljöpåverkan, till exempel genom miljökrav vid upphandling, att öka andelen miljöklassade fordon och genom att följa miljöriktlinjerna för stadshuset. Vi bedömer att vi bidrar till att stadens verksamheter har goda förutsättningar att uppfylla det strategiska målet. 21

22 4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna. Vi bedömer att vi genom att ha etablerat leanfilosofin på våra enheter samt jobba vidare med den bidrar till ständig förnyelse. Genom lean arbetar vi med att införa nya arbetsmetoder som bygger på ständiga förbättringar. 3.1 Förbättringsarbetet planeras gemensamt för hela KSK med kunden i fokus Uppfyllt 5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar Vi bidrar till att uppfylla målet eftersom vi ständigt arbetar med att se över våra tjänster, processer och rutiner för att de ska bli mer effektiva och för att säkerställa hög kvalitet. 3.1 Förenkla och automatisera de olika delarna i våra paketerade tjänster och produkter, så att vi har effektiva processer. Uppfyllt Ekonomi Stadsledningskontorets resultat för perioden jämfört med budget är ett underskott om 0,6 mnkr. Prognos för helåret beräknas bli ett underskott med 1,6 mnkr, främst beroende på högre konsultkostnader än budgeterat. När budgeten för 2014 lades beräknades att cirka en miljon kronor skulle disponeras av resultatutjämningsfonden för utredningar och konsultkostnader. Överskott förväntas på kostnader för tilläggstjänster inom räddningstjänsten. Under hösten tillkommer bland annat kostnader för foliering av tågvagn. Konsult- och servicekontorets resultat för perioden visar ett underskott på 1,9 mnkr, där en återbetalning till kunderna står för 6,0 mnkr. Prognosen för helåret visar ett underskott på 10,0 mnkr vilket beror på att kontoret, förutom återbetalningen till kunderna, prognostiserat med aktiviteter som kommer att finansieras med medel ur resultatutjämningsfonden. Stadsledningskontorets resultatutjämningsfond uppgår till 5,0 mnkr och konsult- och servicekontorets resultatutjämningsfond till 11,3 mnkr. 22

23 Kommunstyrelsen, miljö- och stadsbyggnadskontoret Viktiga händelser Den nu installerade programvaran ESPA kommer att höja kvaliteten på primärkartan jämfört med traditionell mätning. Flygfotografering kommer att genomföras våren Stadens arbete med att implementera GIS-system hos fler förvaltningar fortsätter under året samtidigt som GIS-skikten utvecklas. Kartinformationen på kommunens hemsida kommer även att vidareutvecklas. Den nya lagen avseende bygglovbefriade åtgärder, s.k. Attefallhus, -tillbyggnader, som började gälla , har tagit mycket resurser i anspråk. Nya mallar för tjänsteskrivelser och checklista för åtgärderna har tagits fram. Översiktsplanen antogs i kommunfullmäktige i augusti 2012 och genomförandet pågår under Ett planprogram för Centrum/Torsvik med tillhörande mål och visionsdokument samt hållbarhetsprogram antogs i juni. Ett övergripande gestaltningsprogram planeras bli antaget under hösten. Beslut om Start-PM för de första detaljplanerna planeras också till hösten. Sju detaljplaner har antagits under första halvåret, däribland planen för infarten till Dalénum. En markanvisningstävling har anordnats för stadens mark i Lojoområdet, Rudboda. Planarbete pågår för Larsberg och Lidingöbron och under hösten startar arbetet med Norra Skärsätra. Senast 30 juni skulle byggnader som inte är industribyggnader vara sanerade från PCB. Arbetet har nu gått in i en mer aktiv fas med konkreta åtgärder/saneringar vid en del skolor. Grönplanen har blivit färdigställd och godkändes av kommunstyrelsen i september. Under hösten påbörjas uppstartsarbetet med Blåplanen. Tillsyn av inomhusmiljö och hygienrutiner i äldreboenden samt tillsyn av förskolornas ventilation och buller har genomförts. Två av åtta äldreboenden hade någon form av brist som behövde åtgärdas. Kontroll av livsmedelshantering i familjedaghem har utförts i form av ett enkätutskick. Detta är det första tillsynsprojektet kopplat till familjedaghem. Måluppföljning 1. Lidingöborna upplever största möjliga valfrihet. Miljö- och stadsbyggnadsnämnden ska verka för ett varierat utbud av bostäder, infrastruktur samt arbetsplatser och service. Detta leder på sikt till ökad valfrihet för lidingöborna. 23

24 1.1 Stadsutveckling ska ske så att Lidingö erbjuder en kreativ och varierad miljö. Uppfyllt 2. Stadens verksamhet baseras på ett kundfokus och utgår från Lidingöbornas behov och önskemål. Arbete pågår inom samtliga verksamheter för att öka kundfokus och ökad kunskap om lidingöbornas behov. Utöver de undersökningar som utgör underlag till måluppfyllnaden är kontorets förändrade metoder för samråd kring planprogram och detaljplaner väsentliga för måluppfyllelsen. Även frågor kring bemötande och tillgänglighet har varit i fokus under året. God tillgänglighet och rimliga handläggningstider Uppfyllt Tydlig information och god dialog med Lidingöborna och näringsliv Delvis uppfyllt 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval Arbetet med miljömålen "Hållbar bebyggelse" samt "Rik och ren natur" leder till minskad miljöpåverkan. Samtliga övriga åtta miljömål innebär att miljöpåverkan kan minskas. Flera av åtgärderna ger även lidingöborna förbättrade möjligheter till miljökloka val. 3.1 Miljö- och stadsbyggnadsnämnden ska enligt kommunfullmäktiges beslut Delvis uppfyllt ansvara för att driva och följa upp arbetet mot miljömålen om: - Hållbar bebyggelse - Rik natur och rent vatten 3.2 Miljö- och stadsbyggnadsnämnden ska enligt kommunfullmäktiges beslut bidra till att följande miljömål uppnås och följs upp: - Effektiv energianvändning - Grön energi - Hållbara transportsystem - Hållbar kommunal verksamhet - Inbjudande park-, natur- och kulturmiljöer - Hög miljömedvetenhet - Miljöklok konsumtion och slutna kretslopp - Hållbart resande Delvis uppfyllt 4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna. Förnyelse sker via ny teknik och nya arbetsmetoder. Detta kan både öka kvaliteten och vara mer resurseffektivt, vilket är till nytta för lidingöborna. Exempel på ny teknik är införandet av GIS i förvaltningarna och den nya externa webbkartan och dess applikationer. Ny teknik används också tex för att göra mätningar direkt i digitalt kartmaterial och minska behovet av mätning i fält. Ett annat exempel är digitalisering av olika arkiv för att underlätta för lidingöborna exempelvis vid bygglovsfrågor. 4.1 Utveckla och förnya verksamheten kontinuerligt genom ny teknik och nya arbetsmetoder. Delvis uppfyllt 24

25 5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar. Ett kontinuerligt arbete pågår för att öka kostnadstäckningen och resurseffektiviteten. Den årliga planprioriteringen påverkar kostnadstäckningsgraden, då en högre täckningsgrad nås om externa detaljplaner prioriteras, där plankostnadsavtal kan upprättas. Kostnadstäckningen för staden som helhet kan dock gynnas även vid planläggning av stadens fastigheter/mark genom framtida exploaterigsintäkter. Många aktiviteter pågår inom verksamheten för att effektivisera arbetssättet. Utöver detta bedöms införandet av en gemensam projektmodell för staden leda till ett effektivare och mer transparant arbetssätt både inom respektive förvaltning, men inte minst i förvaltningsövergripande projekt. Samtliga taxor (inkl timavgifter) kommer att revideras i enligthet med SKL:s nya taxemodeller. 5.1 God kostnadstäckning och resurseffektivt arbetssätt Delvis uppfyllt Ekonomi Resultatet för perioden januari till och med augusti visar ett överskott på 0,3 mnkr. Prognosen för helåret beräknas bli ett underskott på 0,4 mnkr. Det beror främst på kostnader för skanning av bygglovhandlingar i arbetet med digitalisering av arkivet, där medel finns avsatta i resultatutjämningsfonden. Kontorets resultatutjämningsfond uppgår till 7,5 mnkr. 25

26 Kommunstyrelsen, fastighetskontoret Viktiga händelser Med anledning av Arbetsmiljöverkets krav på tillgänglighetsanpassning av servicehuset i Högsätra så iordningställs evakueringsbostäder på Högsätravägen 4, hus C och E. Invigning och inflyttning i Rudboda skola skedde vid höstterminens start. Kvarstående markarbeten färdigställs under november. Eleverna i Larsbergs skola har flyttat över till Bodals skola. Montessoriverksamheten i Larsberg blir kvar och integreras med den nya hyresgästen på Larsberg, Albatross. Efter fuktriskinventering på skolorna vidtar nu fastighetskontoret åtgärder där skador identifierats. Beräknas vara klart under året. Inventering ur ett miljö- och hälsoperspektiv har genomförts på samtliga förskolegårdar tillsammans med berörda förvaltningar. Åtgärder utifrån anmärkningar har utförts under sommaren och beräknas vara klara under Energibesiktningar, översyn och vid behov uppgradering av styr- och reglersystem pågår i skolor och förskolor med syftet att få bättre överblick och kontroll av energianvändningen. Åtgärder i syfte att energieffektivisera har genomförts i flera skolor, bland annat utbyte av radiatorventiler, inom- och utomhusbelysning och installation av ny ventilation med värmeåtervinning. Måluppföljning 1. Lidingöborna upplever största möjliga valfrihet. Fastighetskontoret fortsätter arbetet med att hjälpa våra kunder att i sin tur utföra sin verksamhet på bästa sätt. Fastighetskontoret strävar efter att vara en efterfrågad resurs för våra kunder. 1.1 Fastighetskontoret är en utförar- och beställarorganisation. Fastighetskontoret tillhandahåller kundanpassade lösningar. Delvis uppfyllt 2. Stadens verksamhet baseras på ett kundfokus och utgår från Lidingöbornas behov och önskemål. Fastighetskontoret gjorde 2012 en NKI undersökning som visade att det fanns förbättringspotential. Utvecklingsarbetet fortsätter 2014 med en ny mer omfattande kommungemensam NKI undersökning. 2.1 Fastighetskontoret ska ha nöjda kunder. Delvis uppfyllt 26

27 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval Fastighetskontoret förbättrar ständigt miljö- och kvalitetsarbetet med syfte att nå målen Fastighetskontoret har minskat sin miljöpåverkan genom satsningar på nedanstående områden och med extra fokus på minskad energianvändning. Effektiv energianvändning Grön energi Hållbar kommunal verksamhet Hög miljömedvetenhet Miljöklok konsumtion och slutna kretslopp Delvis uppfyllt 4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna. Fastighetskontoret har förändrat organisationen i syfte att bättre möta kundernas behov. Närmast följer nu översyn av arbetssätt och stödsystem. 4.1 Utveckling och översyn av rutiner och system för att effektivisera Delvis uppfyllt fastighetsförvaltningen. 4.2 Fastighetskontoret ger ökad service genom en utvecklad webb-kundportal. Delvis uppfyllt 4.3 Fastighetskontorets organisation och personal ska kontinuerligt utvecklas för att möta kundernas behov. Delvis uppfyllt 5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar. Fastighetskontoret fortsätter arbetet med nuvarande rutiner för upphandling och konkurrensutsättning. 5.1 Upphandling och inköp ska analyseras och effektiviseras. Uppfyllt Ekonomi Resultatet för perioden januari till och med augusti visar ett överskott på 12,4 mnkr. Resultatet för året uppskattas till ett underskott på 13,9 mnkr. Det beror främst på kostnader för fuktskador och andra skador som överskrider budget med totalt 22,0 mnkr. Även underhållskostnaderna blir högre på grund av tidigarelagda åtgärder som görs i samband med åtgärdandet av skador, motsvarande 8,9 mnkr. Personalkostnaderna är 2,2 mnkr lägre än budget på grund av vakanta tjänster som inte har tillsatts. Värmekostnaderna beräknas till 1 mnkr under budget tack vare det varma vädret och energieffektiviseringar. Kostnaderna för avskrivningar och internränta bedöms bli 7,7 mnkr lägre än budgeterat till följd av långsammare investeringstakt än beräknat. Kontorets resultatutjämningsfond uppgår till 17,1 mnkr. 27

28 Utbildningsnämnden Viktiga händelser Vid terminsstarten den 18 augusti kunde nya Rudboda skola invigas och elever och personal flytta in i moderna och ändamålsenliga lokaler. Skolan har certifierats enligt Miljöbyggnad Guld vilket innebär att byggnaden är energieffektiv och har en bra inomhusmiljö. På grund av minskande elevunderlag avvecklades Larsbergs skola vid vårens terminsslut. Många av de elever som gick i Montessorispåret på Larsbergs skola har börjat på Albatross som tog över lokalerna. Alla tidigare Larsbergselever har fått plats på andra skolor på Lidingö. Från och med läsåret 2014/2015 organiseras åter årskurserna i stadieindelningen F-3, 4-6 och 7-9. Några av skolorna kräver till- eller ombyggnad inför den nya stadieindelningen. Under året har en tillbyggnad av Sticklinge skola påbörjats för att skolan ska kunna ta emot elever i årskurs 6. De nya lokalerna ska stå färdiga till läsåret 2015/2016. Ett 40-tal särskilt yrkesskickliga lärare i grund- och gymnasieskolan har fått tjänst som förstelärare från och med hösten. Deras huvudsakliga uppdrag är att höja kvaliteten och utveckla undervisningen på respektive skola. Ett nätverk för erfarenhetsutbyte mellan förstelärarna har bildats. Hersby gymnasium mottog i januari årets Raoul Wallenbergpris för sitt biståndsprojekt Fredagsfemman. Under året har gymnasiet tillsammans med Torsviks skola också valts ut att delta i Raoul Wallenberg Academys projekt Varje människa kan göra skillnad, om mänskliga rättigheter. I juli startade specialförskolan Galaxen för barn med utvecklingsstörning. Verksamheten har tidigare drivits i annan form. Från höstterminen finns gymnasiesärskolan i nya lokaler på Hersby gymnasium. Den 20 februari samlades närmare 200 modersmålselever med föräldrar på Bodals skola för att fira den internationella modersmålsdagen. Händelsen uppmärksammades både i Lidingö tidning och i TV4:s morgonprogram. Det tidigare systemet Dexter har ersatts med IST Hypernet Skolval. Det nya systemet har flera fördelar, bland annat kan vårdnadshavare ändra sitt skolval under tiden som skolvalet pågår. Systemet underlättar valet både för familjerna och för förvaltningens personal. En uppföljning av Lidingös kommunala skolors arbete utifrån IT-tempen, ett stöd för skolornas it-pedagogiska utveckling, har gjorts under våren. IT-tempen har vidareutvecklats av Sveriges kommuner och landsting och är från hösten det digitaliserade verktyget LIKA. 28

29 Måluppföljning 1. Lidingöborna upplever största möjliga valfrihet. Lidingö har sedan 12 år ett konkurrensneutralt pengsystem som innefattar förskola, pedagogisk omsorg, förskoleklass, grundskola, grundsärskola, fritidshem, gymnasieskola samt gymnasiesärskola. Vårdnadshavare och elever väljer fritt i mån av plats och pengen följer barnet/eleven till den valda kommunala eller fristående anordnaren. Hur många som får sitt förstahandsval tillgodosett avgörs av verksamheternas kapacitet, årskullarnas storlek, samt preferenser hos vårdnadshavare och elever. Urvals- och köregler kan också påverka. I år har andelen tillgodosedda förstahandsval till förskola och förskoleklass minskat jämfört med Måltalet uppnås för förskoleklassen men inte för förskolan. Vid årets skolval gjordes inget val till årskurs 7 då samma årskull valde till årskurs 6 år Föräldrar och elevers val av skola och förskola tillgodoses. Delvis uppfyllt. 2. Stadens verksamhet baseras på ett kundfokus och utgår från Lidingöbornas behov och önskemål. Betygsresultatet för grundskolan och gymnasieskolan för läsåret presenteras i november. Analys- och uppföljningsarbetet av skolors och förskolors resultat såsom betygsresultat, brukarundersökningen och skolors och förskolors kvalitetsrapporter, genomförs under höstterminen och sammanställs under februari Resultatet av det övergripande systematiska kvalitetsarbetet kommuniceras med verksamheterna. 2.1 Verksamheten vid skolor har fokus på kunskap och lärande. Ej utvärderat 2.2 Verksamheten vid förskolor har fokus på kunskap och lärande. Uppfyllt 2.3 Verksamhet vid skolor har fokus på normer och demokratiska värden. Ej uppfyllt 2.4 Verksamhet vid förskolor har fokus på normer och demokratiska värden. Ej uppfyllt 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval Skolor och förskolor arbetar med miljöfrågor utifrån läroplan och kursplaner. Natur- och miljöboken är ett läromedel inom miljö och hållbar utveckling som ges till samtliga elever i grundskolan. Arbetet med Grön flagg pågår på flera av utbildningsförvaltningens verksamheter. Under 2014 har Ljungbackens skola och Hopprepets förskola blivit certifierade. Många verksamheter arbetar aktivt med källsortering samt använder sig av återvinningsmaterial i bygg/konstruktion ute och inne i skapande verksamhet. 3.1 Skolor och förskolor verkar för miljömedvetenhet och en hållbar utveckling. Uppfyllt 29

2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54

2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos

Läs mer

Månadsrapport juli 2015

Månadsrapport juli 2015 1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-08-27 KS/2015:197 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport juli 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen

Läs mer

2012-04-20. Kommunstyrelsen. Månadsrapport mars 2012 Dnr KS/2012:82

2012-04-20. Kommunstyrelsen. Månadsrapport mars 2012 Dnr KS/2012:82 2012-04-20 Kommunstyrelsen Månadsrapport mars 2012 Dnr KS/2012:82 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos över

Läs mer

Månadsrapport mars 2015

Månadsrapport mars 2015 1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-04-23 KS/2015:105 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport mars 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen

Läs mer

Månadsrapport mars 2016 Lidingö stad

Månadsrapport mars 2016 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2016-04-20 KS/2016:113 Månadsrapport mars 2016 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2016 är budgeterat till 30,5 mnkr, vilket motsvarar det

Läs mer

Månadsrapport april 2015

Månadsrapport april 2015 1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-05-21 KS/2015:125 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport april 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen

Läs mer

Månadsrapport juli 2016 Lidingö stad

Månadsrapport juli 2016 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2016-08-25 KS/2016:149 Månadsrapport juli 2016 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2016 är budgeterat till 30,5 mnkr, vilket motsvarar det

Läs mer

Månadsrapport februari 2018 Lidingö stad

Månadsrapport februari 2018 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2018-03-22 KS/2018:123 Månadsrapport februari 2018 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2018 är budgeterat till 32,4 mnkr, vilket motsvarar

Läs mer

Månadsrapport mars 2018 Lidingö stad

Månadsrapport mars 2018 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2018-04-24 KS/2018:152 Månadsrapport mars 2018 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2018 är budgeterat till 32,4 mnkr, vilket motsvarar det

Läs mer

Ekonomisk månadsrapport april 2017 Lidingö stad

Ekonomisk månadsrapport april 2017 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2017-05-23 KS/2017:198 Ekonomisk månadsrapport april 2017 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2017 är budgeterat till 45 mnkr, vilket motsvarar

Läs mer

Granskning av delårs- rapport 2012

Granskning av delårs- rapport 2012 Revisionsrapport Granskning av delårs- rapport 2012 Karlstads kommun Daniel Brandt Stefan Fredriksson Lars Dahlin Maria Jäger Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier

Läs mer

HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Patric Andersson 08-731 30 83 2015-10-07 KS/2015:211. Delårsrapport 2015

HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Patric Andersson 08-731 30 83 2015-10-07 KS/2015:211. Delårsrapport 2015 HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Patric Andersson 08-731 30 83 2015-10-07 KS/2015:211 Delårsrapport 2015 Innehållsförteckning Inledning... 3 Ett axplock av händelser... 4 Ekonomi... 6 Personal... 12 Uppföljning

Läs mer

Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Lidingö Stad. Granskning av delårsrapport 2009

Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Lidingö Stad. Granskning av delårsrapport 2009 Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009 Lidingö Stad Granskning av delårsrapport 2009 1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 Sammanfattning... 2 2 Inledning... 2 3 Granskning av delårsrapport...

Läs mer

Månadsrapport april 2018 Lidingö stad

Månadsrapport april 2018 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2018-05-24 KS/2018:213 Månadsrapport april 2018 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2018 är budgeterat till 32,4 mnkr, vilket motsvarar

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Jokkmokks kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Vimmerby kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2017

Granskning av delårsrapport 2017 Granskningsrapport Daniel Brandt Jonas Axelsson Remmi Gimborn Granskning av delårsrapport 2017 Melleruds kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2008

Granskning av delårsrapport 2008 Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2008 Smedjebackens kommun September 2008 Robert Heed Innehållsförteckning 1. Inledning... 2 1.1 Uppdrag och ansvarsfördelning... 2 1.2 Kommunfullmäktiges mål

Läs mer

Fagersta kommun. Granskning av delårsrapport per den 31 augusti Revisionsrapport. KPMG 7 oktober 2009 Antal sidor 8

Fagersta kommun. Granskning av delårsrapport per den 31 augusti Revisionsrapport. KPMG 7 oktober 2009 Antal sidor 8 ABCD Fagersta kommun Granskning av delårsrapport per den 31 augusti 2009 Revisionsrapport KPMG 7 oktober 2009 Antal sidor 8 ABCD Fagersta kommun Granskning av delårsrapport 2009-08-31 Revisionsrapport

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport Mönsterås kommun

Granskning av delårsrapport Mönsterås kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Maria Schönbeck Alexander Arbman Jörn Wahlroth Oktober 2017 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Alvesta kommun Kristina Lindhe Caroline Liljebjörn 10 september 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2

Läs mer

Laholms kommun Granskning av delårsrapport per

Laholms kommun Granskning av delårsrapport per Laholms kommun 2015-10-14 Magnus Helmfrid Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2015-08-31. Enligt kommunallagen

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014:2

Granskning av delårsrapport 2014:2 Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Landstinget i Jönköpings län Granskning av delårsrapport 2014:2 Landstinget i Jönköpings län Innehåll 1. Sammanfattning...

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Mora kommun Hans Stark Hans Gåsste. Certifierade kommunala revisorer

Revisionsrapport. Delårsrapport Mora kommun Hans Stark Hans Gåsste. Certifierade kommunala revisorer Revisionsrapport 2010-09-15 Hans Stark Hans Gåsste Certifierade kommunala revisorer Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning... 1 2 Inledning... 2 2.1 Bakgrund... 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 3 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2018

Granskning av delårsrapport 2018 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Lisbet Östberg Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3

Läs mer

Boxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5

Boxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Bedömning 1 5. Sammanfattning av granskningsresultatet

Läs mer

Granskning av delårsrapport Vilhelmina kommun

Granskning av delårsrapport Vilhelmina kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 4 2.1. Bakgrund... 4 2.2. Syfte och

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn 8 september 2014 Granskning av delårsrapport 2014 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Laholms kommun Granskning av delårsrapport per

Laholms kommun Granskning av delårsrapport per Laholms kommun 2016-10-12 Magnus Helmfrid, Anneli Carlsson och Sofie Gydell Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten

Läs mer

Delårsrapport för Österåkers kommun

Delårsrapport för Österåkers kommun Ordförandeförslag 00 Till Kommunfullmäktig Datum 2014-10-14 Dnr KS 2014/0282 Delårsrapport för 2014-01 -01-2014-08-31 Beslutsförslag Kommunfullmäktiges ordförande föreslår Kommunfullmäktige besluta 1.

Läs mer

Granskning av delårsrapport. Torsås kommun

Granskning av delårsrapport. Torsås kommun Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Torsås kommun Åsa Bejvall augusti 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 KS/2015:287 Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Ebba Lind Fredrik Jehrén Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport 2016 Solna Stad Granskning

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Söderhamns kommun. Oktober Robert Heed Hanna Franck

Revisionsrapport. Delårsrapport Söderhamns kommun. Oktober Robert Heed Hanna Franck Revisionsrapport Oktober 2010 Robert Heed Hanna Franck Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...1 2 Inledning...1 2.1 Bakgrund...1 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning...2 2.3 Revisionskriterier...2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport Anders Thulin, Auktoriserad revisor, Certifierad kommunal revisor Emelie Lönnblad, Revisionskonsult Granskning av delårsrapport 2013 Båstads kommun Christina Widerstrand, Certifierad kommunal

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Ekonomisk månadsrapport juli 2017 Lidingö stad

Ekonomisk månadsrapport juli 2017 Lidingö stad HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2017-08-24 KS/2017:263 Ekonomisk månadsrapport juli 2017 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2017 är budgeterat till 45 mnkr, vilket motsvarar

Läs mer

Landskrona Stad Rapport från granskning av delårsrapport per 2013-08-31

Landskrona Stad Rapport från granskning av delårsrapport per 2013-08-31 Landskrona Stad Rapport från granskning av delårsrapport per 2013-08-31 2013-10-08 Thomas Hallberg och Daniel Lantz Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Landskrona Stad gjort

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2015 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport, redovisning och intern kontroll 2013

Granskning av delårsrapport, redovisning och intern kontroll 2013 Revisionsrapport Cecilia Axelsson Granskning av delårsrapport, redovisning och intern kontroll 2013 Gästrike Räddningstjänst Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Delårsrapport

Läs mer

Granskning av delårsrapport. Hallstahammars kommun

Granskning av delårsrapport. Hallstahammars kommun Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Hallstahammars kommun Magdalena Bergfors Helene Ellingsen Louise Pernhall Oktober Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2 Rapport Åtvidabergs kommun Granskning delårsrapport 2006-08-31 2006-10-17 Genomförd på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Åtvidabergs kommun Susanne Svensson Lars Rydvall Innehåll 1 SAMMANFATTNING...1

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Malin Kronmar Caroline Liljebjörn Pär Sturesson Granskning av delårsrapport 2014 Kalmar kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Conny Erkheikki Granskning av delårsrapport 2016 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2018

Granskning av delårsrapport 2018 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Carl-Magnus Stenehav Certifierad kommunal revisor Marcus Madar Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund...

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Vimmerby kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Delårsrapport

Delårsrapport Revisionsrapport* Delårsrapport 2007-06-30 Krokoms kommun 2007-09-12 Hans Stark *connectedthinking Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning och åtgärdsförslag...1 Inledning...2 Inledning och regelverk...2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Sofia Nylund Ebba Lind Charlotta Franklin Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport Håbo kommun Granskning av delårsrapport Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Granskning av delårsrapport. Surahammars kommun

Granskning av delårsrapport. Surahammars kommun Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Magdalena Bergfors Helene Ellingsen Elisabeth Husdahl Surahammars kommun Oktober Granskning av delårsrapport Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Kalix kommun Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Anna Carlénius Revisionskonsult 12 november 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2.1

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 21 oktober 2013 Granskning av delårsrapport 2013 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Staffanstorps kommun Carl-Gustaf Folkeson Emelie Lönnblad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Granskning av årsredovisning 2009

Granskning av årsredovisning 2009 Revisionsrapport 2010-04-16 Bert Hedberg, certifierad kommunal revisor Oscar Hjelte Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...3 2 Inledning...4 2.3 Bakgrund...4 2.4 Revisionsfråga och metod...4 3 Granskningsresultat...5

Läs mer

UTKAST! Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2008 Ljusdals kommun

UTKAST! Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2008 Ljusdals kommun Revisionsrapport* UTKAST! Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2008 Ljusdals kommun September 2008 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Lena Sörell Godkänd revisor *connectedthinking Innehållsförteckning

Läs mer

Simrishamns kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31. 16 oktober 2014. Certifierad kommunal yrkesrevisor

Simrishamns kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31. 16 oktober 2014. Certifierad kommunal yrkesrevisor Simrishamns kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31 16 oktober 2014 Lennart Öhrström Auktoriserad revisor / Certifierad kommunal yrkesrevisor Malin Holm Paulcén Auktoriserad revisor

Läs mer

Olofströms kommun. Revisionsrapport avseende delårsbokslut Audit KPMG AB

Olofströms kommun. Revisionsrapport avseende delårsbokslut Audit KPMG AB Revisionsrapport avseende delårsbokslut 2012 Audit KPMG AB Innehåll 1. Inledning 2. Sammanfattning 3. Förvaltningsberättelse 3.1 Investeringsredovisning 3.2 Driftsredovisning. Resultaträkning. Periodiseringar

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Övertorneå kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2015

Översiktlig granskning av delårsrapport 2015 www.pwc.com/se Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Oktober 2015 Översiktlig granskning av delårsrapport 2015 Vilhelmina kommun Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning Delårsrapportens

Läs mer

Revisionsrapport* Granskning av. Delårsrapport Vännäs kommun. September Allan Andersson Therese Runarsdotter. *connectedthinking

Revisionsrapport* Granskning av. Delårsrapport Vännäs kommun. September Allan Andersson Therese Runarsdotter. *connectedthinking Revisionsrapport* Granskning av Delårsrapport 2007 Vännäs kommun September 2007 Allan Andersson Therese Runarsdotter *connectedthinking Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och förslag till åtgärder...2

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-04-30 Landstinget Dalarna Emil Forsling Auktoriserad revisor Fredrik Winter Revisor 25 maj 2012 Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning 1 1 Inledning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2018

Granskning av delårsrapport 2018 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Richard Vahul Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Simon Löwenthal Revisionskonsult Sophie Karlsson Revisionskonsult Oktober 2018

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Carl-Gustaf Folkeson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2014 Staffanstorps kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2018

Granskning av delårsrapport 2018 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Hanna Franck Larsson, Certifierad kommunal revisor Viktor Hallström Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning...

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av delårsrapport. Håkan Olsson Certifierad kommunal revisor Samuel Meytap. Vänersborgs kommun. oktober 2oi7.

Revisionsrapport. Granskning av delårsrapport. Håkan Olsson Certifierad kommunal revisor Samuel Meytap. Vänersborgs kommun. oktober 2oi7. Revisionsrapport Håkan Olsson Certifierad kommunal revisor Samuel Meytap oktober 2oi7 Granskning av delårsrapport 2017 Pwc nnehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning i 2 nledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2

Läs mer

Värnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9

Värnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9 Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport Audit KPMG AB Antal sidor: 9 2016 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the Innehållsförteckning 1. Sammanfattning 2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Dennis Hedberg Hanna Franck-Larsson Micaela Hedin Granskning av delårsrapport 2014 Bollnäs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Syfte,

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR)

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Urban Sparre 2013-11-21 KS 2013/0865 Kommunfullmäktige Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) Förslag till beslut

Läs mer

Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun

Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Revisionsrapport* Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Oktober 2008 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Pär Månsson Certifierad kommunal revisor Auktoriserad revisor

Läs mer

Granskning av delårsrapport Emmaboda kommun

Granskning av delårsrapport Emmaboda kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Annie Wang Revisionskonsult 11 oktober 2018 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 2 2.

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport PerÅke Brunström, Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2015 Haparanda Stqd Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

STADSREVISIONEN November 2012 DNR /2012. Rapport 2012 GRANSKNING AV DELÅRSRAPPORT

STADSREVISIONEN   November 2012 DNR /2012. Rapport 2012 GRANSKNING AV DELÅRSRAPPORT STADSREVISIONEN www.stockholm.se/revision November 2012 DNR 310-146/2012 Rapport 2012 GRANSKNING AV DELÅRSRAPPORT 2012-08-31 Den kommunala revisionen är fullmäktiges kontrollinstrument för att granska

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport Falkenbergs kommun

Översiktlig granskning av delårsrapport Falkenbergs kommun www.pwc.com/se Översiktlig granskning av delårsrapport 2018-08-31 Sammanfattande bedömning Vår samlade bedömning är att delårsrapporten i allt väsentligt uppfyller kraven enligt den kommunala redovisningslagen

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Pajala kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

2011-05-23. Kommunstyrelsen. Månadsrapport april 2011 Dnr KS/2011:117

2011-05-23. Kommunstyrelsen. Månadsrapport april 2011 Dnr KS/2011:117 2011-05-23 Kommunstyrelsen Månadsrapport april 2011 Dnr KS/2011:117 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos

Läs mer

Årsredovisning för Linköpings kommun 2011

Årsredovisning för Linköpings kommun 2011 1 (6) Kommunledningskontoret 2012-03-13 Dnr KS Stig Metodiusson Kommunstyrelsen Årsredovisning för Linköpings kommun 2011 FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSEN 1. Kommunstyrelsen bedömer att kommunens mål för god

Läs mer

1(9) Budget och. Plan

1(9) Budget och. Plan 1(9) Budget 2016 och Plan 2017-2018 2(9) Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Vänsterpartiet, bygger sin samverkan på en gemensam målsättning att få fart på utvecklingen

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Hanna Holmberg Richard Vahul Granskning av delårsrapport 2014 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2014 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2016 Sollefteå kommun Anneth Nyqvist PerÅke Brunström Certifierade kommunala revisorer Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

LIDINGÖS MILJÖMÅL 2011-2020

LIDINGÖS MILJÖMÅL 2011-2020 LIDINGÖS MILJÖMÅL 2011-2020 KLOKA VAL ENERGI STAD HÅLLBAR GRÖN KORTVERSION LIDINGÖS MILJÖPROGRAM 2011 2020 1 Lidingö tar ställning för miljön På Lidingö tar vi ställning för miljön och för en hållbar utveckling.

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Övertorneå kommun Anneth Nyqvist Revisonskonsult Anna Carlénius Revisonskonsult Innehållsförteckning Sammanfattning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund 2 1.2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31.

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Östersunds kommun Oktober 2012 Marianne Harr, certifierad kommunal revisor Jenny Eklund, godkänd revisor 1 Innehåll Sammanfattning och kommentarer

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer