Delårsrapport augusti 2013 Folktandvården Västra Götaland
|
|
- Ingeborg Jakobsson
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Sida 1(26) Delårsrapport augusti 2013 Folktandvården Västra Götaland 1. Sammanfattning och slutsats Sammanfattning Folktandvården Västra Götaland omsätter 2,0 Mdr och har cirka anställda. Allmäntandvård bedrivs i Västra Götalands samtliga 49 kommuner, vid 111 utbudspunkter. Specialisttandvården har verksamhet på 15 orter och samtliga specialiteter finns företrädda vid fem specialisthus. Vid Odontologen i Göteborg finns verksamhetens två utbildningskliniker. Vi fortsätter utveckla organisationen För att ta organisationen vidare i utvecklingen är målet att bättre anpassa strategierna till klinikernas verksamhet. I allmäntandvården och FoUU har arbetet med utvecklingsinriktat ledarskap som påbörjades 2011 fortsatt och omfattar nu alla kliniker och enheter. Syftet är att stärka klinikledning och skapa ett systematiskt utvecklingsarbete där alla medansvariga på kliniken deltar. Mot visionen Arbetet mot visionen Frisk i munnen hela livet är långsiktigt. Vision, mål och strategier hanteras i en process där alla i organisationen involveras från medarbetare till tandvårdsstyrelse. Utvecklingsdagar för all personal, klinikledningsdagar och tandvårdsstyrelsens seminarier är exempel på aktiviteter i processen som resulterar i ett gemensamt styrkort och klinikkontrakt för kommande år. Dessa genomförs under april till september i syfte att skapa gemensam förståelse för mål och strategier och följa hur verksamheten utvecklas. Ett arbete pågår med att på ett systematiskt sätt bedöma vad som händer i omvärlden och analysera trender för att utveckla och kvalitetssäkra de gemensamma strategierna. När detta är genomfört har vi utvecklat våra strategier och bestämt oss för nya aktiviteter som tydligt för verksamheten mot vår vision. Samtliga medarbetare har på gemensamma utvecklingsdagar fått möjlighet att ge sin input till arbetet, tandvårdsledningen har för avsikt när dessa utvecklingsdagar nu är genomförda färdigställa material och förslag till åtgärder. Frisktandvården bidrar starkt till vår vision och är även viktig för varumärket. Utvecklingen av tecknade frisktandvårdsavtal är fortfarande positiv och under året har ytterligare avtal tecknats. Total har nu knappt av våra vuxna kunder Frisktandvård tandvård till fast pris. Bemanning i fortsatt fokus Interna och externa marknadsföringsinsatser genomförs för att stärka vårt varumärke som arbetsgivare. De interna insatserna har koncentrerats till dialoger som tandvårdsledningen har
2 Sida 2(26) fört med medarbetare, klinikchefer och klinikkoordinatorer. Fokus för dialogerna har varit ambassadörsskapet. Vi försöker även möta den nya generationens medarbetare, en generation med förändrade krav på arbetssätt och arbetsförhållanden. Åtgärder har vidtagits för att sprida personalresurser i regionen genom samarbete, främja rörligheten för tandläkare och utöka utbildningsvolymer för tandhygienister. Bemanningsoch kompetensfrågor är prioriterade. Att behålla och rekrytera medarbetare är av avgörande betydelse och bemanningsläget under inledningen av 2013 är positivt. Folktandvården har som mål att det 2015 ska finnas lika många tandhygienister som tandläkare i allmäntandvården. Tandhälsans utveckling, bedömt vårdbehov och lämplig arbetsfördelning mellan tandvårdens yrkeskategorier ligger som grund för målet. Allt fler kliniker har kommit igång med att se över sin produktions och kapacitetsplanering vilket inneburit att arbetsorganisationen förändrats till fler tandhygienister och färre tandläkare. Andelen tandhygienister fortsätter öka vilket skapar ökade förutsättningar för att erbjuda effektiv tandvård och tandvård i rimlig tid. Sedan årsskiftet har antalet tandhygienister per tandläkare ökat från 0.60 till 0,72. Ett ekonomiskt resultat som tyder på ett positivt resultat i bokslut 2013 Folktandvårdens ekonomiska resultat efter augusti uppgår till + 34,5 mkr (2012 = 26,7 mkr). Det är väl känt i organisationen att en stabil ekonomi är grunden för fortsatt långsiktig utveckling. Efter årets svaga ekonomiska inledning konstaterades att inga genvägar finns oavsett om omvärldshändelser påverkar oss negativt. Detta resulterade i beslut om åtgärder som ska genomföras alternativt påbörjas under året. Resultaten på kliniknivå har successivt förbättrats under året och delar av de åtgärder som beslutades har påverkat utfallet till och med augusti Konkurrensneutrala villkor för Folktandvården Tandvårdsstyrelsen har initierat ett arbete som syftar till konkurrensneutrala villkor för den tandvårdsverksamhet som bedrivs i regionens regi. I Regionkansliets förslag till beslut anges riktlinjer som påverkar Folktandvårdens prisbildningsprocess, hantering av eget kapital och följsamhet till regionala policies. Regionstyrelsen fattade i september beslut enligt förslaget, vilket är positivt för Folktandvårdens framtida utveckling. Folktandvården i flera nya, attraktiva lokaler Folktandvården har sedan länge arbetat intensivt med att rusta upp och om det inte varit möjligt, etablera sig i nya ändamålsenliga lokaler. Under 2013 har vi hittills genomfört ombyggnad i Mölnlycke och på våra kliniker i Trollhättan. Vi har även etablerat oss i nya lokaler i Kinna samt på Första Långgatan i Göteborg. Kontinuerligt pågår fortsatt projektering och byggnation som kommer att märkas i hela vår verksamhet i regionens alla delar.
3 Sida 3(26) 3. Medborgar-/Patient-/Kundperspektivet Marknadsledande är Folktandvårdens strategiska inriktning inom medborgar-/patient- /kundperspektivet. Att upplevas som attraktiv vårdgivare i den hårdnande konkurrensen på tandvårdsmarknaden är vårt prioriterade mål och vi fortsätter därför göra satsningar för att stärka varumärket bland medarbetare, våra patienter/kunder och andra intressenter såsom allmänheten, beslutsfattare och opinionsbildare. Vi styr därför verksamheten mot att ha nöjda patienter/kunder och studenter samt att erbjuda god tillgänglighet. Från och med 2014 vill vi även kunna mäta, målsätta och följa upp marknadsandelar både regionalt och lokalt. 3.1 Verksamheternas mål i medborgar-/patient-/kundperspektivet
4 Sida 4(26) Nöjd kund-index (1) Styrtalet grundar sig på den kontinuerligt återkommande kundenkäten och mäter kundnöjdhet där våra kunder får gradera hur starkt de samtycker till påståendet Jag är nöjd med Folktandvården och rekommenderar dem gärna till mina bekanta (max index: 100). Undersökning genomfördes i april 2013 och visar att kundnöjdheten ligger kvar på samma nivå som vid föregående mätning, ett index på 89. Ett mycket högt värde, även om vi inte nådde upp till målet 92. Generellt är respondenter i åldern 60+ mer nöjda och deras resultat är högre än medelresultatet, medan respondenter i åldern år har ett lägre resultat än medelvärdet Tillgänglighet (2-3) Styrtalet mäter om vård ges inom skälig tid (försenad kallelse < 3 mån) för barn och vuxna. Värdena är likartade för båda målgrupperna i jämförelse med 2012; barn 0,4 procent och vuxna 5,3 procent Nöjd student (4) Styrtalet mäter om tandläkar- och tandhygieniststudenter upplever Folktandvården positivt och är nöjda med den kliniska delen av sin utbildning som vi ansvarar för. En undersökning genomfördes för första gången tillsammans med Institutionen för Odontologi under december 2012 där resultatet för nöjd studentindex 2012 är 87 procent. Resultatet kommer att följas årligen Aktiviteter för att uppnå målen 2013 Utvecklingen och dialogen kring kärnvärdet service pågår och är en viktig del i chefsutbildningar, introduktion för nya medarbetare, utvecklingsdagar och kommunikationsutbildning internt. Under perioden har vi fortsatt satsningarna för att stärka dialogen mellan tandvårdsledning, klinikledningar och medarbetare genom dialogfrukostar. Ett forum som är mycket uppskattat av både verksamheten och ledningsfunktioner. Vi har under året fokus på utvecklingsinriktat medarbetarskap och hur man arbetar med ständiga förbättringar på klinik. Ett stort övergripande arbete för att förnya och förbättra Folktandvårdens intranät FIOL pågår, med projektstart i februari 2013 och beräknad nylansering i januari Syftet med projektet är att öka användarvänligheten och därmed förbättra internkommunikation och kunskapsspridning i organisationen samt att stärka vårt arbetsgivarvarumärke.
5 Sida 5(26) För att möta ökad konkurrens och ökat behov av nya kunder finns förstärkt stöd till klinikerna med strategisk planering och genomförande av marknadsföringsinsatser utifrån lokala behov. Strategiarbete för Folktandvårdens närvaro i sociala medier är påbörjat för att undersöka hur vi kan använda nya kanaler för förbättrad dialog med våra kunder och för att stärka varumärket Folktandvården som arbetsgivare och gentemot kunder. Under året har pågått ett arbete med ökad tillgänglighet vid Odontologen. Uppdraget omfattar bland annat förbättrad skyltning och vägar att ta sig till Odontologen, utveckla informationsmaterial och informationstavlor för besökare samt planera för en tydlig huvudentré och gemensam reception som stödjer verksamheten i fastigheten. Projektet har genomförts med stor delaktighet från kliniker och verksamhet. Flera av insatserna som stärker informationen är genomförda och ett grundmaterial för ombyggnad av reception och huvudentré finns framtaget. Under två veckor i april månad genomfördes en kampanj om Frisktandvård. Syftet med kampanjen var att öka kännedom om Frisktandvård och därmed, på lång sikt, öka antalet tecknade frisktandvårdsavtal. Kampanjen syntes i radio, butiks-tv, webb och mobil, på klinik, lokal dagspress och vid lokala event. Målgruppen var män och kvinnor i åldern år och budskapet Ett gott liv kräver lite underhåll Frisktandvård till fast pris per månad. Antal besökare på Frisktandvårdssidan ökade med fem gånger under kampanjperioden och vid en observationsmätning av kampanjens olika kanaler kunde vi se att radio var den kanal som fungerade bäst. Kampanjen följs nu upp med flera lokala evenemang på klinikernas initiativ Tillgänglighet Inom allmäntandvård respektive specialisttandvård är målsättningen att välkomna nya patienter/kunder med kortast möjliga väntetid. Nedan kommenteras aktuellt läge per den 31 augusti och vilka åtgärder som vidtas för en ytterligare förbättrad tillgänglighet Allmäntandvård Prioriterat arbete pågår inom allmäntandvården för att öka möjligheterna att kunna ta emot fler kunder. Målsättningen är att varje utbudspunkt/klinik ska erbjuda en undersökningstid inom tre månader. Liksom vid föregående rapport uppger 81 av allmäntandvårdens 111 utbudspunkter att målsättningen är uppfylld, sex kliniker har svårt att ge tid inom tolv månader, vilket är en klar förbättring jämfört med föregående rapport. För samtliga kliniker gäller dock att tid för undersökning alltid ges till prioriterade grupper. Till dessa räknas personer vars tandvård inte kan vänta, nödvändig tandvård och unga vuxna. Arbetet för att nå målsättningen genomförs utifrån flera parallella åtgärder:
6 Sida 6(26) Verksamhet lokaliseras eller samlokaliseras i nya lokaler med bättre kapacitet och bättre tillgänglighet. Under året pågår eller påbörjas sådana projekt bl.a. i Göteborg, Mark, Svenljunga, Skövde och Trollhättan. Ökad samverkan mellan kliniker både avseende bemanning och överföring av patienter. Nya rutiner för planering av kallelser eller bokning av nya patienter. Bättre uppföljningssystem lokalt på klinik och inom hela verksamheten. En sammantagen bedömning är att med nuvarande förhållandevis goda bemannings- och rekryteringssituation av tandläkare och i övrigt vidtagna åtgärder bör målsättningen i praktiken vara uppnådd vid årsskiftet 2013/2014. De avvikelser som då kan finnas ska vara tillfälliga och hanterbara. Specialisttandvård Specialisttandvården har under de senaste åren tagit emot allt fler patienter. Antalet mottagna remisser[1], har ökat från ca år 2010 till ca år 2012, vilket tyder på en ökad efterfrågan på specialisttandvård i regionen. Detta är sannolikt påverkat av att bemanningssituationen inom specialisttandvården gradvis förbättrats. För att möjliggöra omhändertagande av ett ökat remissinflöde pågår även 2013 ett flertal åtgärder, såsom tydliggörande av gränssnittet mellan allmän- och specialisttandvård, remissanalyser samt genomgång av köprioriteringar och remissköer. I april genomfördes en enkät bland regionens allmäntandläkare om deras uppfattning om Folktandvårdens specialisttandvård. Sammanfattningsvis var resultatet mycket positivt, särskilt vad gäller remittenternas förtroende för specialisttandvårdens kompetens, kvalitet på behandlingar och goda konsultationer. Det största förbättringsområdet som enkäten visade på är att minska väntetiderna i de specialiteter och på de orter där väntetid finns. Sedan mars 2013 har både antalet patienter i remisskö med prioritet A och väntetiden generellt minskat tack vare medvetet arbete från klinikerna att korta väntetider. I mars 2013 fanns patienter i remisskö A, i augusti hade antalet patienter i denna kö reducerats till 796 st. I mars fanns sju specialistkliniker med en väntetid över 12 månader, efter augusti hade endast tre kliniker väntetider över 12 månader. Ca 80 % av klinikerna har kortare A-kö än 6 månader. Kvarstående kliniker med längre väntetider är efter augusti mindre specialiteter som under en lång period haft ett bekymmersamt bemanningsläge, såsom bettfysiologi i Borås och Uddevalla. En förutsättning för en god tillgänglighet inom specialisttandvården är en komplett och stabil bemanning vid regionens fem specialisthus. Vikten av kompletta specialisthus har under året särskilt lyfts av Tandvårdsstyrelsen med hälso- och sjukvårdsnämndernas presidier, se även 4.7. [1] Exklusive ortodonti
7 Sida 7(26) 3.3 Rättighetsfrågor Planerade åtgärder inom rättighetsfrågorna beskrevs i verksamhetsplan och budget för Under perioden januari augusti har följande insatser skett inom dessa rubriker: Planerade åtgärder inom rättighetsfrågorna beskrevs i verksamhetsplan och budget för Under perioden januari augusti har följande insatser skett inom dessa rubriker: Barn som regelbundet uteblir från tandvård Arbetet med Ej avhörda barn inom HSN 5, 11 och 12 fortsätter och bedöms sammantaget vara mycket framgångsrikt. Vid senaste uppföljningen till berörda nämnder (period 1 jan - 31 maj 2013) hade 1197 barn/ungdomar uteblivit från undersökning trots kallelser och påminnelser. Dessa barns/ungdomars föräldrar har på olika sätt kontaktats och 64 procent har kommit in för undersökning. 15 procent av dessa barn/ungdomar har anmälts till socialtjänsten på grund av misstanke om att de far illa. Slutrapport från projektet väntas i början av oktober Planering inför 2014 innebär att arbetssättet införs i hela förvaltningen. Våld i nära relationer Samtliga folktandvårdskliniker som ingår i det pilotprojekt som Västra Götalandsregionens kompetenscentrum för våld i nära relationer (VKV) startat tillsamman med Folktandvården, BVC och socialtjänsten har genomgått en omfattande utbildning inom ämnet Våld i nära relationer. Utbildningarna avslutades i början av Efter avslutade utbildningar har samtliga pilotkliniker tackat ja till att under ett år fortsätta samverkan med BVC och socialtjänst och arbeta med delvis nya rutiner kring frågan om våld i nära relationer, och en grundutbildning har tagits fram, riktad till samtliga allmäntandvårdskliniker. Inom ramen för samverkan har Folktandvården under rapportperioden varit delaktig och engagerad vid Barnfridsdagen Implementering av FN:s barnkonvention Personal från Folktandvårdens Hälsoodontologiska enhet deltar i kursen Barnkonventionen från teori till praktik som Hälsoäventyret Oasen anordnar. Folktandvården deltar också i "Nätverket för barnkonventionen" som träffas varje kvartal. Förvaltningen har utsett ett Barnrättsombud. Handlingsplan för fortsatt implementering bereds under hösten 2013.
8 Sida 8(26) 4. Verksamhets-/Processperspektivet Hälsoinriktad är Folktandvårdens strategiska inriktning inom verksamhetsperspektivet. Detta innebär att våra prioriterade mål är att bedriva en hälsorelaterad vårdplanering och behandling samt att arbeta medvetet för att nå ett lågt vårdbehov hos patienter/kunder. Att vården är hälsorelaterad innebär att den är anpassad till aktuell riskprofil, individens upplevelse och hälsosituation, samt att omhändertagandet ges på rätt kompetensnivå och med anpassade revisionsintervall. Vi styr därför verksamheten mot att patienterna både ska uppvisa goda hälsotal och själv uppge sig må bra i munnen. Antalet Frisktandvårdsavtal ska öka och för att uppnå en effektiv och individanpassad vård styr vi även mot ökad kunskapsöverföring mellan allmän- och specialisttandvård. 4.1 Verksamheternas mål i verksamhets-/processperspektivet Förekomst av karies (5-7) Styrtalen som mäter munhälsan hos Västra Götalands barn och ungdomar, uttryckt som förekomst av karies, visade 2012 en blandad utveckling. Styrtalet mäts endast på årsbasis. Andelen kariesfria yngre barn samt 19-åringar ökade Andelen ungdomar med
9 Sida 9(26) omfattande kariesproblem ökade dock marginellt Andel patienter med lägst sjukdomsrisk (8-10) Styrtalet mäter sjukdomsrisken hos Barn och ungdom, Frisktandvårdskunder och Övriga vuxna. Resultaten efter augusti månad ligger nära måltalen för 2013 som vi bedömer ha goda förutsättningar att uppnå Patienter som uppger sig må bra i munnen (11) Styrtalet mäter patienternas självskattade munhälsa och följs kontinuerligt från och med 2012 och är viktigt för att mäta patientens delaktighet i vården. Det är ett processmått som indikerar om våra kunder får den vård de behöver och efterfrågar. Andelen registrerade med självskattad munhälsa fortsätter att öka och utfallet efter augusti är ett kraftigt framsteg och vi utgår från att måltalet för året kommer att nås Andel undersökta av listade 3-19-åringar (12) Styrtalet regleras i varje allmäntandvårdkliniks klinikkontrakt. 44 procent efter augusti månad är i linje med att nå årsmålet Frisktandvård (13) Styrtalet mäter antal tecknade frisktandvårdsavtal, där utfallet 2012 uppgick till Målet för 2013 är att teckna ytterligare avtal. Resultatet efter augusti är avtal, vilket gör att vi bedömer att årets mål ska uppnås Konsultationstimmar (14 15) Kunskapsöverföring mellan allmän- och specialisttandvård fungerar nu enligt schema och målet för året kommer att uppnås Remissanalys (16) Arbetet med remissanalys fortskrider enligt plan och kommer att genomföras i full omfattning under Aktiviteter för att uppnå målen 2013 Omfattningen av kunskapsöverföring mellan specialisttandvård och allmäntandvård är definierad i överenskommelserna med Hälso- och sjukvårdsnämnderna samt även en del i allmän- och specialistklinikernas klinikkontrakt. Aktiviteten följs kontinuerligt och ersättning till klinik sker först efter utförd prestation. Klinikernas behov prövas mellan klinikledningar inom allmäntandvård och specialisttandvård för att möta behoven med lämpliga å
10 Sida 10(26) 4.2 God Vård Folktandvården fortsätter arbetet med alla delar i GOD VÅRD som redovisas i årsredovisningen. 4.3 Vårdgaranti - tillgänglighet Tandvård omfattas inte av vårdgarantins fastställda garantitider. De konkreta krav som finns och påverkar Folktandvårdens tillgänglighet i form av tider för behandling, är de i överenskommelserna angivna maximala kötider som finns kopplade till modell för målrelaterad ersättning inom specialisttandvården. Övriga kommentarer kring tillgänglighet beskrivs under avsnitt Prestationer De prestationer som redovisas inom tandvård är antalet färdigbehandlade barn inom barn- och ungdomstandvården. Med Folktandvårdens mål i styrkortet som grund är under 2013 bedömd prestationsvolym undersökta barn- och ungdomar 3 19 år vilket innebär 64 procent av åldersgruppen. Utfallet efter augusti är undersökta/bedömda barn och ungdomar 3-19 år vilket motsvarar 44 procent. Utfallet efter augusti tyder på att måltalet för 2013 kommer att nås. Regionfullmäktiges beslut om förlängning av den fria barn- och ungdomstandvården omfattar 2013 åldersgruppen år (90 procent) av regionens åringar är aktivt listade hos Folktandvården och efter åtta månader har (37 procent) av dessa erhållit kostnadsfri undersökning/behandling inom Folktandvårdens allmäntandvård. Vidare har ungdomar inom åldersgruppen erhållit kostnadsfri specialisttandvård hos Folktandvården. 4.6 Patientsäkerhetsarbetet Folktandvården använder ett ledningssystem för patientsäkerhet och kvalitet enligt Socialstyrelsens föreskrifter och allmänna råd om ledningssystem för kvalitetsarbete samt Västra Götalandsregionens handlingsprogram för God Vård. Ledningssystemet reviderades under 2012 för att anpassas till de förändringar Socialstyrelsen och regionen gjort. Folktandvården har en arbetsgrupp som arbetar med patientsäkerhetsfrågor. 4.7 Specialisttandvård Under 2013 finns fortsatt stort fokus på att öka specialisttandvårdens tillgänglighet i syfte att korta väntetider och möjliggöra vård på lika villkor för befolkningen i Västra Götaland. Från 2013 genomförs patientrelaterade konsultationer i allmäntandvården av samtliga specialiteter, vilket ökar möjligheten till kvalificerade specialistbedömningar utan att behöva besöka en specialistklinik. Dessutom fortsätter specialisttandvårdens översyn av köprioriteringar samt upprättande av produktions- och bemanningsmål. En strukturerad analys av till specialisttandvården inkommande remisser från allmäntandvården genomförs under
11 Sida 11(26) september månad. En förutsättning för en god tillgänglighet är en komplett och stabil bemanning vid regionens fem specialisthus. Att ett specialisthus är komplett innebär att samtliga odontologiska specialiteter finns representerade på orten. Många behandlingar förutsätter en samverkan mellan olika specialiteter. För den enskilda patienten innebär kompletta specialisthus flera fördelar, exempelvis att ett brett utbud av behandlingsalternativ kan erbjudas på nära håll. Det ökar servicenivån och förkortar många gånger vårdtiden. Att alla specialiteter finns representerade på specialisthusen medför även kortare resväg för patienten och är många gånger avgörande för vilken vård patienten väljer. Ett komplett specialisthus är attraktivt för såväl allmäntandläkare som tjänstgör i närområdet som för arbetssökande specialisttandläkare, varför detta dessutom är viktigt ur ett rekryteringsperspektiv. Folktandvårdens övergripande mål är att inga vårdskador ska inträffa i verksamheten. Vi praktiserar ett väl fungerande avvikelsehanteringssystem som hanterar interna och externa avvikelser och samarbetar med regionens fyra patientnämnder. Med Control Pro är implementerat vid samtliga kliniker. Resultatet av patientsäkerhetsarbetet redovisas enligt anvisning i årsredovisningen. 4.8 Forskning och utbildning Forskning Arbetet med gemensamma forskningsstrategier för Folktandvården VG och Institutionen för odontologi är i sitt slutskede. Nästa steg blir att sammanlänka detta dokument med en handlingsplan för den regionala utvecklingsstrategin för tandvård. Aktiviteter gällande ökad samverkan med Gothia Forum och Närhälsan pågår. Med stöd av Minso Solutions AB (administrativt stöd för forskning) och Gothia Forum pågår ett arbete med att ta fram ett forskningsbokslut för Folktandvården. Villkor och förutsättningar för ansökan om TUA-anslag för forskning har reviderats. Framför allt har kraven på klinisk relevans lyfts fram. Grundutbildning till tandläkare och tandhygienist En gemensam programenkät för tandläkarutbildningen och tandhygienistutbildningen har tagits fram. Resultaten från frågor om studentnöjdhet i dessa båda enkäter följs i förvaltningens styrkort och redovisas en gång per år. Frågan kring längden på tandhygienistutbildningen finns trots flertalet utredningar inget beslut om treårig utbildning. Det lokala universitetet beslutar om och finansierar i
12 Sida 12(26) förekommande fall det tredje året. Då ärendet ånyo är aktuellt har Svensk Folktandvårdsförening tillskrivit utbildningsdepartementet och kraftfullt förordat en treårig utbildning. Samverkan mellan Utbildningsrådet vid Institutionen för odontologi och Folktandvården har hållits i syfte att diskutera grundutbildningarnas innehåll. Tandhälsans utveckling och Folktandvårdens bemanningsmål påkallar denna dialog med Universitetet. Tandsköterskeutbildning Utbildning till tandsköterska, i förvaltningens regi, bedrivs nu i Göteborg och Borås enligt nationell utbildningsplan omfattande tre terminer. Sökande till de 30 platserna i Göteborg var 400 och till de 22 platserna i Borås 300. De båda utbildningarna bedrivs nu av en enhetschef och tre utbildningsledare. Då verksamheten i Borås nyligen övertagits bedrivs där ett omfattande kvalitetsarbete. Såväl utbildningen i Göteborg som i Borås utvärderas genom klinisk examination, kursenkäter, och programenkäter. 5. Medarbetarperspektivet Utvecklingsinriktad är Folktandvårdens strategiska inriktning inom medarbetarperspektivet. Att ha rätt kompetens och rätt bemanning i varje situation är vårt prioriterade mål. Det gäller givetvis i alla vårdande situationer men även inom administration och ledarskap. För att uppnå det krävs att alla medansvariga är utvecklingsinriktade då vi lever och verkar i en värld och bransch som ständigt förändras. Vi styr därför verksamheten mot nöjda medarbetare som är ambassadörer för Folktandvården, men också mot en effektiv arbetsorganisation där rätt kompetens gör rätt saker.
13 Sida 13(26) 5.1 Verksamheternas mål i medarbetarperspektivet Medarbetarindex/ambassadörer (17) Styrtalet grundar sig på den vart annat år återkommande medarbetarenkäten och mäter andelen medarbetare som är nöjda med sin arbetsgivare och gärna rekommenderar oss är målet att nå index 75 (procentuellt index på skala 1-8). Målet mäts nu i september genom den regiongemensamma medarbetarenkäten. Resultatet av enkäten redovisas i månadsskiftet november/december Arbetsorganisation (18 19) Styrtalet för allmäntandvården mäter antalet tandhygienister per tandläkare. Klinikerna har utformat handlingsplaner för att nå målen fram till 2015, då det i genomsnitt ska finnas en tandhygienist per tandläkare. Allt fler kliniker har kommit igång med att se över sin produktions och kapacitetsplanering vilket inneburit att arbetsorganisationen förändrats till fler tandhygienister och färre tandläkare. För 2013 är målet 0,8 tandhygienist per tandläkare. Klinikernas måltal varierar och är kopplat till behov och förutsättningar. Sedan årsskiftet har antalet tandhygienister per tandläkare ökat från 0.60 till 0,72. Arbetet med ta fram styrtal som mäter och målsätter arbetsorganisation inom respektive specialitet inom specialisttandvården samt inom grundutbildningen pågår. Rekryteringsläget till kliniker inom allmäntandvården är fortsatt god med undantag för kliniker i norra Bohuslän, Sätila, Kinna, Svenljunga och Tranemo dit antalet sökande är betydligt färre. Antalet sökande under perioden april augusti till tandläkaretjänster har varierat mellan sökande, tandhygienisttjänster mellan 1 35 sökande och tandskötersketjänster mellan 6 15 sökande. Inom specialisttandvården saknas specialisttandläkare inom endodonti i Uddevalla och paraodontologi i Skövde Aktiviteter för att uppnå målen 2013 Allmäntandvård, specialisttandvård och grundutbildning Stöd till klinikledningar inom allmäntandvården i arbetet att nå klinikens mål för rätt kompetens och rätt bemanning. Detta sker genom utbildningsinsatser som stärker utvecklingen av arbetsfördelning mellan yrkesgrupperna samt stöd vid rekrytering av
14 Sida 14(26) nya medarbetare. Stöd till klinikledningar inom specialisttandvården i arbetet att utforma mål och styrtal för rätt kompetens och bemanning i förhållande till uppdraget. Detta sker genom särskilda bemanningsråd som skapats inom respektive specialitet. Stöd till klinikledningarna på grundutbildningsklinikerna i arbetet att utforma styrtal och mål för rätt kompetens och bemanning med utgångspunkt från klinikernas uppdrag inom den kliniska undervisningen. Detta sker i samarbete med Institutionen för odontologi i grundutbildningsrådet. Utbildningsplatser Folktandvården har tillskrivit regiondirektören angående behovet av fler utbildningsplatser på tandhygienistprogrammet. Skrivelsen har resulterat i att Västra Götalandsregionen och Institutionen för odontologi tillsammans sänt en framställan till rektor för Göteborgs Universitet (GU) om utökning av platserna från 30 till 40 platser. GU har lämnat besked och meddelat att de inte har möjlighet att disponera om utbildningsplatser till tandhygienistprogrammet. Diskussion pågår med HR-strategiska avdelningen om det fortsatta arbetet med frågan. En framställan från Tandvårdsstyrelsen till personalutskottet om utökning och förlängning av de regionalt finansierade ST platserna (från 13 till 18 platser) för perioden har lämnats in i mars Frågan har ännu inte behandlats av personalutskottet. Ett samarbete mellan Folktandvården, HR-strategiska avdelningen och regionens FoUU enhet har inletts för att skapa en långsiktigt hållbar kompetensförsörjningsprocess avseende tandsköterskor i Västra Götalandsregionen. Frågan kommer att diskuteras på en konferens anordnad av SKL den 2 oktober. Även Sveriges Folktandvårdsförening har agerat i frågan och tillskrivit utbildningsdepartementet om vikten av en långsiktigt hållbar kompetensförsörjning av tandsköterskor. Målet är att tandsköterskeutbildning ska bedrivas kontinuerligt med 20 platser vardera i Mariestad och Borås samt med 30 platser i Göteborg respektive i Uddevalla. I dagsläget bedrivs utbildning i Mariestad, Borås och Göteborg. Ansökan om att starta utbildning i Uddevalla med 30 platser har sänts till Yrkeshögskolemyndigheten. Beslut meddelas i januari Ambassadörskap Fortsatt utveckling av internkommunikationen genom att tandvårdsledningen prioriterar dialog med medarbetarna. Detta sker vid utvecklingsdagar, dialogfrukostar och vid introduktion av nyanställda. Ökad samordning av aktiviteter från stödenheterna och fokus på färre frågor. Samtliga enheter (ekonomi, verksamhetsutveckling, info och HR) har samordnat sina verksamhetsplaner och de aktiviteter som berör klinikledningar och medarbetare. Utveckla lokalt och individuellt anpassade anställningsvillkor som stärker klinikernas kompetensförsörjningsmöjligheter. En uppföljning och utvärdering görs av nuvarande
15 Sida 15(26) villkor. Utvecklingsinriktat ledarskap och medarbetarskap Fortsatt stöd till klinikledningar i arbetet med utvecklingsinriktat ledarskap och medarbetarskap för att öka handlingskraften för kontinuerligt utvecklingsarbete. Detta sker genom utbildningsinsatser till klinikledningarna och dialog med medarbetare vid dialogfrukostar och utvecklingsdagar. Uppföljning av effekterna av arbetet sker bl a genom frågor i den medarbetarenkät som genomförs nu i september Personalvolym Förvaltningens totala personalvolym per augusti 2013 har minskat med 8 medarbetare i förhållande till augusti Antalet tandsköterskor och tandläkare har minskat medan antalet tandhygienister har ökat vilket stämmer väl överens med Folktandvårdens bemanningsmål. Anställda per personalgrupp Antal Andel Antal Andel Specialisttandläkare inkl klinikchefer 173 5,9 % 179 6,0 % Tandläkare inkl klinikchefer och sjukhustandläkare ,6 % ,8 % Tandhygienister inkl klinikchefer och koordinatorer ,2 % ,1 % Tandsköterskor mfl inkl klinikchefer och koordinatorer ,6 % ,5 % Övrig tandvårdspersonal 37 1,2% 38 1,3 % Gemensam administration inkl chefer 105 3,6 % 98 3,3 % ST-tandläkare 28 0,9 % 30 1,0 % Summa % % 5.5 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron har ökat från 5,2 procent till 5,4 procent i förhållande till augusti Sjukfrånvaron för specialisttandläkare och tandhygienister har dock minskat medan sjukfrånvaron för tandläkare, klinikchefer och medarbetare på gemensam administration ökat. Tandsköterskornas långtidssjukfrånvaro har ökat ytterligare. Orsaken är som tidigare konstaterats starkt kopplad till åldersstrukturen och till sjukdomstillstånd som inte är kopplade till arbetsförhållanden. Dock finns även arbetsrelaterad ohälsa, främst orsakad av värk i nacke och axlar. En uppföljning av rehabiliteringsplanerna för samtliga långtidssjuka har genomförts. En särskild uppföljning har också skett av korttidssjukfrånvaron och en särskild rutin för att stödja medarbetare med hög korttidssjukfrånvaro har införts. Stödet bygger på ett nära samarbete med företagshälsovården och innebär att samtliga med sex eller fler sjukfall under
16 Sida 16(26) de senaste tolv månaderna kallas till ett hälsosamtal som ska ligga till grund för en individuell handlingsplan. Sjukfrånvaro, andel av ordinarie arbetstid per personalgrupp Personalgrupp Specialisttandläkare ink kc 2,2% 3,1% Tandläkare, undervisn, sjukhustdl inkl KC 4,9% 4,5% Tandhygienist inkl kk o Kc 4,4% 4,5% Tandsköterska mfl 6,1% 6,1% Gemensam administration 5,7% 3,7% Klinikchefer 2,3% 1,9% Hela förvaltningen 5,4% 5,2% Sjukfrånvaro, andel av ordinarie arbetstid Kvinnor 5,6% 5,4% Män 3,8% 4,1% Totalt 5,4% 5,2% Andel långtidssjukfrånvaro - över 60 dagar Kvinnor 50,9% 50,5% Män 48,9% 54,0% Totalt 50,7% 50,9% 5.6 Bemanningsföretag Folktandvården Västra Götaland har inte anlitat bemanningsföretag under första kvartalet 2013.
17 Sida 17(26) 7. Ekonomiperspektivet Utvecklingsutrymme är Folktandvårdens strategiska inriktning inom ekonomiperspektivet. Att leverera ett positivt resultat inom verksamhetens alla delar är vårt prioriterade mål för att långsiktigt garantera en konkurrenskraftig organisation. Ett positivt resultat över tid skapar en ekonomisk stabilitet och ett önskat utvecklingsutrymme som möjliggör satsningar av engångskaraktär och att kortvariga ekonomiska belastningar kan överbryggas utan inverkan på ordinarie verksamhet. 80 procent av Folktandvårdens verksamhet bedrivs på en konkurrensutsatt marknad. Det är av stor vikt att Folktandvården vid angelägna behov och efter Tandvårdsstyrelsens bedömning har möjlighet att utnyttja befintligt utvecklingsutrymme och ha möjlighet att disponera delar av det egna kapitalet. Detta är också en förutsättning för att konkurrensneutrala villkor i förhållande till övriga utförare ska gälla. Folktandvårdens verksamhet präglas av engagerad personal med hög ekonomisk medvetenhet. Genom en väl genomtänkt ekonomimodell styr vi därför verksamheten mot positiva resultat i verksamhetens alla delar. 7.1 Verksamheternas mål i ekonomiperspektivet Andel kliniker med positivt resultat (20 21) Klinikernas förmåga att bedriva verksamheten med ett ekonomiskt positivt resultat är en förutsättning för en ekonomiskt stark Folktandvård. Målet, andelen kliniker med positivt
18 Sida 18(26) resultat, visar också på värdet av att hela organisationen präglas av hög ekonomisk medvetenhet. Vid problem på enstaka kliniker ska åtgärder vidtas av kliniken och till hjälp finns samverkande stödfunktioner som i samarbete med kliniken ska stödja i arbetet med genomförandet av resultatförbättrande åtgärder. I samband med den något svagare inledningen av 2013 har även arbetats fram generella åtgärder som påverkar hela organisationen, vilka beslutas under hösten. Styrtalet är uppdelat mellan allmän- och specialisttandvård. Andelen kliniker i allmäntandvården med ett positivt resultat uppgår till 79 procent, vilket är fyra procentenheter över värdet i bokslut Det innebär att den svagare utvecklingen från inledningen av året har rättats till. Styrtalet för specialisttandvården och forskning och utbildning har också förbättrats sedan delårsrapporten i mars och uppgår nu till 74 procent. Resultat på kliniknivå redovisas i Tandvårdsstyrelsen i september och kopplat till åtgärder i förvaltningsledningen Personalkostnader/intäkt, allmäntandvård (22) Styrtalet anger personalkostnader i relation till intäkter och har stor följsamhet med en kliniks ekonomiska resultat. En negativ förändring skedde under hösten 2012, påverkat av minskade intäkter. Värdet låg efter mars månad kvar på likartad nivå, vilket även speglades i klinikernas resultat. I takt med ett förbättrat resultat visas även att detta nyckeltal utvecklats positivt april augusti. För att nå uppsatta mål vid bokslut 2013 behöver intäktsnivån bibehållas och bemanningsmålet tandläkare/tandhygienist fortsätta att utvecklas positivt Rumsutnyttjande (23 24) Styrtalet följer utnyttjandet av lokaler och fast utrustning och är definierat utifrån totalt bokad patienttid i förhållande till en årsarbetstid om timmar. Successivt påverkas värdet positivt i samband med översyn av behovet av behandlingsrum i samband med ombyggnader och nyetableringar. På kort sikt påverkas värdet av faktiska bokningar av patient i rummen och av naturliga skäl har förändrade arbetstidsmodeller och ökade öppettider påverkat värdet positivt där detta genomförs. Antalet behandlingsrum i allmäntandvården har mellan augusti 2012 och augusti 2013 minskat med 29 stycken. I specialisttandvården är värdet 44 procent (43 procent vid bokslut 2012). I specialisttandvården förändras inte antalet behandlingsrum så frekvent, och möjligheterna till förändring av antalet rum sker mera sällan. Uppdraget är därför mer fokuserat på att ytterligare öka utnyttjandet av befintliga behandlingsrum. Styrtalet påverkas negativt i samband med semesterperioden år värde är i både allmäntandvård och specialisttandvård bättre än Bedömningen är att målet nås i allmäntandvården och att specialisttandvårdens värde överträffar 2012 års utfall och närmar sig uppsatt mål för Aktiviteter för att uppnå målen 2013 Folktandvården har tagit fram åtgärder som ska genomföras vilka generellt kommer att
19 Sida 19(26) förbättra klinikernas och förvaltningens resultat. Bland åtgärderna finns: att kalla barn och vuxna i rätt tid i förhållande till patientens riskbedömning att rätt vårdgivare utför vården, beroende på patientens vårdbehov att antalet assisterande personal ska vara väl anpassat till antalet vårdgivare att volymen vård där patienten betalar enligt hälso- och sjukvårdens avgiftssystem, anpassas efter tillgängliga resurser att rätt prissättning för utförd vård tillämpas att möten och sammankomster om möjligt genomförs i egna lokaler att förvaltningen ska ta fram åtgärder på lång och kort sikt som ska minska förvaltningsgemensamma kostnader Vissa av ovanstående åtgärder har redan sedan förra delårsrapporten påverkat det ekonomiska resultatet och vissa arbetas vidare med för att säkerställa ekonomin långsiktigt. För att i allmäntandvården förbättra relationen personalkostnader i förhållande till intäkter arbetas vidare med att öka antalet tandhygienister i förhållande till tandläkare och minimera ej ersatta barn- och ungdomar enligt avtal. Resursutnyttjande av behandlingsrum och fast utrustning påverkas av översyn av antalet behandlingsrum i samband med nybyggnationer samt vid en bemanning anpassad efter öppettider på kliniken från Ekonomiskt resultat Folktandvårdens finansiering Den konkurrensutsatta delen av verksamheten som inkluderar barn- och ungdomstandvård och tandvårdsintäkter från patient och försäkringskassa uppgår till ca 1,6 mdr vilket motsvarar ca 80 procent av verksamheten. Överenskommelser för är slutna mellan Hälso- och sjukvårdsnämnderna och Tandvårdsstyrelsen och omfattar en total ersättning om 716,4 mkr. Överenskommelserna avseende kan i huvudsak sammanfattas i oförändrade uppdrag och finansiering. Förändringar 2013 genomförs endast inom HSN 1 3 och omfattar en samlad reducering om 1,7 mkr. Utöver överenskommelserna ersätts Folktandvården enligt Regionfullmäktiges beslut om kostnadsfri barn- och ungdomstandvård för åringar 79,3 mkr och enligt Hälso- och sjukvårdsutskottets beslut om förstärkt barnpeng till vårdtunga områden samt ersättning för tandvård i landsort 15,8 mkr.
20 Sida 20(26) Folktandvården redovisar för perioden ett resultat om + 34,5 mkr ( ,7 mkr). Periodresultatet fördelar sig enligt nedan: Allmäntandvård: + 22,3 mkr * Specialisttandvård: + 10,3 mkr Forskning o utbildning: + 2,1 mkr Förvaltningsgemensamt: + 0,8 mkr Godkänd finansiering via Eget Kapital - 1,0 mkr * Inom allmäntandvården fördelar sig resultatet på barn- och ungdomstandvård 5,5 mkr och vuxentandvård 16,8 mkr, varav 12,3 mkr är hänfört till Frisktandvård Kommentarer till resultaträkningen: Såld vård regioninternt (+ 2,1 %) Periodens utfall är till skillnad mot 2012 påverkat av effekter av avtalskonstruktion kring åtagandet barn- och ungdomstandvård, där ersättning ej utgår vid försenad eller utebliven behandling. I jämförelse med 2012 är innebörden minskade intäkter om 6,5 mkr under perioden januari augusti. Effekterna har successivt minskat under 2013 och är sedan maj juni med nuvarande konstruktion på en rimlig nivå. Tandvårdsintäkter (2,8 %) Ökningen är relaterad till allmäntandvård. Specialisttandvården har en oförändrad volym, vilket innebär att konsekvenserna av införd referensprislista inom
21 Sida 21(26) specialisttandvård som påverkat prissättning vid behandling av specialisttandläkare under utbildning har parerats genom ökad volym inom övrig verksamhet. Nuvarande prislista för tandvård i Västra Götalandsregionen gäller sedan november Personalkostnader (0,7 %) Jämförelsen av personalkostnader mellan åren har påverkats av 2012 års lönerevision vilket innebar en genomsnittlig löneökning om 2,9 procent samt 2013 års lönerevision vilken nyligen är avslutad med ett utfall på knappt 3 procent. Vidare har en minskning skett av antalet anställda i jämförelse med augusti 2012, från till (- 8). Inom förändringen finns en minskning av antalet tandläkare och en ökning av antalet tandhygienister, vilket är enligt liggande bemanningsmål. Även antalet tandsköterskor har minskat i antal. Förvaltningens modell för resultatdelning förutsätter ett positivt resultat efter att reservation för resultatdelning är gjord. Resultatet i augusti 2013 möjliggör resultatdelning enligt regelverk. Personalkostnadsutvecklingen utan hänsyn till resultatdelning augusti uppgår till 2,0 procent. Övriga kostnader (+ 4,0 %) Utvecklingen har påverkats av ökade volymer gentemot Nya VGR-IT, samt momseffekt inom specialisttandvården med anledning av ny nationell tolkning av konkurrensneutrala förutsättningar gentemot privata utförare. Utan hänsyn till dessa två faktorer redovisas en oförändrad kostnadsutveckling. Förvaltningens prognos för helår 2013 uppgår till + 2 mkr, en positiv avvikelse mot helårsbudget för 2013 om 6,7 mkr. Prognostiserat resultat utgår från kostnader hänförda till av Regionstyrelsen beviljad användning av eget kapital 2,5 mkr och ett positivt resultat i övrig verksamhet om 4,5 mkr. 7.3 Åtgärder vid ekonomisk obalans Folktandvården redovisar på förvaltningsnivå inga ekonomiska obalanser efter årets första åtta månader. 7.4 Eget kapital I delårsbokslutet ingår kostnader om sammanlagt 1 mkr för ändamål enligt Verksamhetsplan och budget 2013, för vilka Regionstyrelsen beslutat om möjlighet till disposition av Eget kapital. Kostnaderna avser: projektering kring nästa generations tandvårdssystem, 0,6 mkr tre utbildningsplatser avseende tandhygienister på magisternivå, 0,4 mkr 7.5 Investeringar Investeringsplanen innehåller i huvudsak utrustning i samband med om-/nybyggnationer. Därtill kommer investeringar föranledda av verksamhetsförändringar och akuta
22 Sida 22(26) investeringsbehov. Av årets större projekt är ombyggnaden av kliniken i Mölnlycke genomförd liksom etablering i de nya lokalerna i Kinna och på Första Långgatan i Göteborg. I Trollhättan har klinikerna i Källstorp och Maria Albert färdigställts och senare under året beräknas den tredje kliniken i trollhättan, Sylte, vara klar. I november är planerad inflyttning i nya lokaler vid resecentrum i Älvängen. Utöver dessa pågår en större ombyggnad av kliniken i Stenungsund samt flera mindre lokalförsörjningsprojekt i Tidaholm, Boda i Borås, Kärra och Biskopsgården i Göteborg samt Åby-kliniken i Mölndal. Åtgärder av varumärkesstärkande karaktär, vilket främst innebär uppfräschning av väntrum och reception, kommer att genomföras på några kliniker under hösten och fortsätter I år beräknas insatserna i Åmål och på Öckerö kunna genomföras. Folktandvårdens investeringsutgifter under januari augusti uppgår till 27,1 mkr och helårsprognos för året är mkr. 8. Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument och noter Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Årets resultat Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Avskrivningar Utrangeringar/nedskrivningar Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital
23 Sida 23(26) Ökning -/minskning+av förråd Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar Försäljningar anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning+/minskning- av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Kontroll av årets kassaflöde Not Utfall Utfall Balansräkning Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar - maskiner och inventarier pågående investeringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Årets resultat Summa eget kapital
24 Sida 24(26) Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Noter till Resultat och balansräkning Utfall Utfall 1. Verksamhetens intäkter Statsbidrag Patientavgifter Såld vård enligt avtal Såld vård, övrigt Övriga bidrag Hyresintäkter Försäljning av övriga tjänster och material Övriga intäkter Totalt Verksamhetens kostnader Personalkostnader Köpt vård, övrigt Läkemedelskostnader Övriga bidrag Lokalkostnader Köp av övriga tjänster och material Totalt Utfall Utfall 3. Anläggningstillgångar Maskiner och inventarier Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat Omkalssificeringar Utgående ackumulerade
25 Sida 25(26) anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 3 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Pågående investeringar Vid årets början Nyanskaffning Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Restvärde Kortfristiga fordringar Kundfordringar Momsfordran Fordringar anställda Fordringar staten Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader, upplupna intäkter Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Moms Personalskulder Övriga kortfristiga skulder Förutbetalda intäkter, upplupna kostnader, (spec balanserade projektmedel 1) Totalt Långfristiga skulder Ingående upptagna regionlån Årets amortering Totalt Likvida medel Likvida medel, koncernbanken Kassa Totalt
26 Sida 26(26) 1) projektmedel har balanserats till ett värde av 52 mnkr. Samråd och beslut Information om delårsbokslut för augusti 2013 har skett i Folktandvårdens samverkansgrupp den 16 september Tandvårdsstyrelsen föreslås besluta att godkänna delårsbokslut för augusti 2013 att översända delårsbokslutet till regionstyrelsen FOLKTANDVÅRDEN VÄSTRA GÖTALAND Gunnar Eriksson Tandvårdsdirektör Kjell Einarsson Ekonomichef
Ansvar och utveckling. Folktandvården Västra Götaland Verksamhetsplan och budget 2014 ett sammandrag
Ansvar och utveckling Folktandvården Västra Götaland Verksamhetsplan och budget 2014 ett sammandrag God tandvård i Västra Götaland Vår uppgift är att med hög kvalitet förebygga och behandla alla typer
Läs merDelårsrapport mars 2013 Folktandvården Västra Götaland
Sida 1(28) Delårsrapport mars 2013 Folktandvården Västra Götaland 1. Sammanfattning och slutsats Folktandvården Västra Götaland omsätter 2,0 Mdr och har cirka 2 900 anställda. Allmäntandvård bedrivs i
Läs merResultatdelning 2015 inom Folktandvården Västra Götaland
1(9) Tjänsteutlåtande Folktandvården Datum 2014-11-05 Handläggare: Kjell Einarsson Diarienummer FTV 30-2014 Telefon 0707-95 33 51 E-post: kjell.einarsson@vgregion.se Till Tandvårdsstyrelsen Resultatdelning
Läs merNot Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408
Frölunda Specialistsjukhus Resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys Belopp i tkr Not Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408 Verksamhetens intäkter 1 143 002 139 275 Verksamhetens kostnader 2,3-138
Läs merFilm i Väst AB Bokslutsdokument RR KF BR (tkr)
Film i Väst AB Bokslutsdokument RR KF BR (tkr) Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning
Läs merIngående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar
Bokslutsdokument RR KF BR Kungälvs sjukhus 2017-01-18 16:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1612 1512 Verksamhetens intäkter 1 1 274 610 1 196 250 Verksamhetens kostnader 2-1 265 736-1 196 368 Avskrivningar
Läs merÅrsredovisning 2017 för Göteborgs hälso- och sjukvårdsnämnd
8 (46) Protokoll från Göteborgs hälso- och sjukvårdsnämnd, 2018-01-25 2 Årsredovisning 2017 för Göteborgs hälso- och sjukvårdsnämnd Diarienummer HSNG 2018-00012 Beslut 1. Göteborgs hälso- och sjukvårdsnämnd
Läs mer:14 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Kungälvs sjukhus 2018-01-18 12:14 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1712 1612 Verksamhetens intäkter 1 1 358 033 1 274 610 Verksamhetens kostnader 2-1 358 150-1 265 736 Avskrivningar
Läs merÅrsredovisning 2013 Folktandvården Västra Götaland
Årsredovisning 2013 Folktandvården Västra Götaland Sida 2(45) 1. Sammanfattning och slutsats Folktandvården Västra Götaland omsätter 2,1 Mdr och har cirka 2 900 anställda. Allmäntandvård bedrivs i Västra
Läs merÅrsredovisning 2012 Folktandvården Västra Götaland
Sida 1(41) Årsredovisning 2012 Folktandvården Västra Götaland 1. Sammanfattning och slutsats 1. Sammanfattning och slutsats Folktandvården Västra Götaland omsätter 2,0 Mdr och har cirka 2 900 anställda.
Läs merDelårsrapport vårdvalsverksamheten mars 2017
13 (22) Protokoll från Primärvårdsstyrelsen, 2017-04-24 28 Delårsrapport vårdvalsverksamheten mars 2017 Diarienummer PVV 2017-00019 Beslut 1. Primärvårdsstyrelsen godkänner delårsrapport mars 2017. Sammanfattning
Läs mer5. Bokslutsdokument och noter
5. Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument RR KF BR Göteborgs hälso- och sjukvårdsnämnd Resultaträkning 1708 1608 Verksamhetens intäkter 1 187 055 108 619 Verksamhetens kostnader 2-6 473 945-5 934
Läs mer:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Naturbruksstyrelsen 2018-04-19 07:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 69 173 71 871 Verksamhetens kostnader -71 142-84 165 Avskrivningar och
Läs merANS arbete med Mänskliga rättigheter har positivt uppmärksammats vid den spridningskonferens som VGR anordnade under hösten.
6 (25) Protokoll från styrelsen för, 2018-02-01 1 Årsredovisning 2017 Diarienummer ANS 2018-00021 Beslut 1. Styrelsen för Angereds närsjukhus godkänner årsredovisning 2017 efter överenskomna redaktionella
Läs mer1/ :57 Not Utfall Utfall Resultaträkning
1/3 Bokslutsdokument RR KF BR Kungälvs sjukhus 2018-04-18 08:57 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 1 358 387 333 415 Verksamhetens kostnader 2,3-364 783-332 080 Avskrivningar
Läs merBilaga 2 Bokslutsdokument och noter
Sida 23(28) Bilaga 2 Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1712 1612 Verksamhetens intäkter 1 119 194 89 192 Verksamhetens kostnader 2-5 213 230-5 026 834
Läs mer:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Miljönämnden 2019-09-13 11:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1908 1808 Verksamhetens intäkter 1 2 488 1 505 Verksamhetens kostnader 2,3-56 384-60 393 Avskrivningar och nedskrivningar
Läs merNot Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1708 1608 Verksamhetens intäkter 1 412 018 398 661 Verksamhetens kostnader 2-419 307-400 438 Avskrivningar och nedskrivningar 4-5 856-5 129 Verksamhetens
Läs merDelårsrapport augusti 2017
1 (1) Tjänsteutlåtande Datum 2017-09-08 Diarienummer KUN 2017-00199 Västra Götalandsregionen Koncernkontoret Handläggare: Dick Wesström Telefon: 076-2 919132 E-post: dick.wesstrom@vgregion.se Till kulturnämnden
Läs mer:05 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR 2018-04-16 17:05 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 222 723 216 418 Verksamhetens kostnader -226 723-217 797 Avskrivningar och nedskrivningar -1
Läs mer:13 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR 2017-09-19 07:13 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1708 1608 Verksamhetens intäkter 580 198 566 129 Verksamhetens kostnader -559 281-532 977 Avskrivningar och nedskrivningar -3
Läs merNot Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 1 169 071 157 996 Verksamhetens kostnader 2-176 078-163 092 Avskrivningar och nedskrivningar 4-2 399-2 153 Verksamhetens
Läs mer:09 Not Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Habilitering & Hälsa 2017-04-20 16:09 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1703 1603 Verksamhetens intäkter 216 418 208 792 Verksamhetens kostnader -217 797-207 086 Avskrivningar
Läs merBokslutsdokument RR KF BR. Kommittén för rättighetsfrågor
Bokslutsdokument RR KF BR 2015-09-16 11:16 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408 Verksamhetens intäkter 1 1 784 2 441 Verksamhetens kostnader 2-27 220-22 569 Avskrivningar och nedskrivningar 0 0
Läs merResultat 4,6 0,0-0,1 4,6
1 (1) ASSR Årsredovisning sammanställning RR 728 Resultaträkning (mnkr) Årsvärden Avvikelse Förändring Utfall Budget Utfall budget/ utfall/utfall 1512 1512 1412 utfall % Regioninternt såld vård, avtal
Läs merBokslutsdokument RR KF BR. Kollektivtrafiknämnden
Bokslutsdokument RR KF BR 2015-09-16 11:13 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408 Verksamhetens intäkter 1 298 33 562 Verksamhetens kostnader 2-2 624 004-2 462 301 Avskrivningar och nedskrivningar
Läs merINVESTERINGSPLAN 2016 ( )
Tandvårdsstyrelsen 2015-12-16 1(6) Tjänsteutlåtande Folktandvården Datum 2015-11-30 Handläggare: Kjell Einarsson Diarienummer FTV 30-2015 Telefon 0707-95 33 51 E-post: kjell.einarsson@vgregion.se Till
Läs merFolktandvården Västra Götaland
Sida 1(33) FTV 30-2013 Folktandvården Västra Götaland Verksamhetsplan och budget 2014 Sida 2(33) 1. Vision och sammanfattning 1.1 Frisk i munnen hela livet Folktandvården Västra Götalands vision speglar
Läs merÅrsredovisning för regionutvecklingsnämnden 2017
10 (71) Protokoll från regionutvecklingsnämnden, 2018-01-31 1 Årsredovisning för regionutvecklingsnämnden 2017 Diarienummer RUN 2018-00012 Beslut 1. Regionutvecklingsnämnden godkänner årsredovisning 2017
Läs merRedovisningsprinciper
1 (5) Redovisningsprinciper Redovisningen i kommuner och landsting regleras av kommunallagen och lagen om kommunal redovisning (KRL). Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning (RKR) anvisningar och
Läs merDelårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum
Delårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum Vision MEDBORGAR FÖRNYELSE PROCESS MEDARBETAR EKONOMI PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET Strategier Framgångsfaktorer Nyckelindikatorer
Läs merVerksamhetsplan för Folktandvården 2010
Verksamhetsplan för Folktandvården 2010 Folktandvården i Kronobergs län har i uppdrag att arbeta för en god tandhälsa i befolkningen genom en fortsatt satsning på förebyggande munhälsovård. Folktandvårdens
Läs mer38933 Driftbidrag från nämnd inom regionen, avtal int
1 (4) RR RESULTATRÄKNING 1712AC 1712BU 1612AC Habilitering & Hälsa Ack Ack Ack 766 utfall budget utfall 38111 Specialdestinerade statsbidrag, externt 2 002 38211 Personalanknutna statsbidrag, externt 1
Läs merSAMMANTRÄDE MED TANDVÅRDSSTYRELSEN DEN 23 APRIL Anmälningsärenden enligt lista, dnr FTV
2014-04-15 Föredragningslista SAMMANTRÄDE MED TANDVÅRDSSTYRELSEN DEN 23 APRIL 2014 Plats: Folktandvården, S.t Helenagata Skövde Tid: Kl. 9.00 15.00 Inledande formalia 1. Mötets öppnande 2. Upprop 3. Val
Läs mer2015-01-21 17:37 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1412 1312
Bokslutsdokument RR KF BR Västtrafik AB 2015-01-21 17:37 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1412 1312 Verksamhetens intäkter 7 596 854 7 071 871 Verksamhetens kostnader -7 207 998-6 905 657 Avskrivningar
Läs merTandvård. 168 Tandvård Årsstatistik 2010 för Stockholms län och landsting
7 Tandvård Tandvård Tandvårdslagen syftar till god tandhälsa och en tandvård på lika villkor för hela befolkningen. Landstingen skall enligt lagen planera all tandvård inom landstingsområdet, även den
Läs merTandvård. 166 Tandvård Årsstatistik 2012 för Stockholms län och landsting
Tandvård Tandvårdslagen syftar till god tandhälsa och en tandvård på lika villkor för hela befolkningen. Landstingen skall enligt lagen planera all tandvård inom landstingsområdet, även den tandvård som
Läs merINVESTERINGSPLAN 2017 ( )
Tandvårdsstyrelsen 2016-12-21 1(6) Tjänsteutlåtande Folktandvården Datum 2016-12-06 Handläggare: Kjell Einarsson Diarienummer FTV 295-2016 Telefon 0707-95 33 51 E-post: kjell.einarsson@vgregion.se Till
Läs merÅrsredovisning 2004. Centrum för verksamhetsutveckling
Årsredovisning 2004 Centrum för verksamhetsutveckling Förvaltningsberättelse för CQ Centrum för verksamhetsutveckling 2004 CQ:s Vision: Steget före. CQ:s Uppdrag: Att stödja verksamhetsansvariga chefer
Läs merDelårsrapport Jan-okt 2009 Närsjukvården i centrala Östergötland
Delårsrapport Jan-okt 2009 Närsjukvården i centrala Östergötland Till Landstingsstyrelsen ENHETSCHEFENS KOMMENTAR Måste tyvärr justera helårsbedömningen från minus 5 mkr till minus 10 mkr. Orsakerna är
Läs merFolktandvården Västra Götaland
Dnr FTV 30-2014 Folktandvården Västra Götaland Affärsplan 2015 1 Vision och Sammanfattning Mot Visionen Arbetet mot visionen Frisk i munnen hela livet är långsiktigt. Vision, mål och strategier hanteras
Läs merTandvård. 166 Tandvård Årsstatistik 2011 för Stockholms län och landsting
Tandvård Tandvårdslagen syftar till god tandhälsa och en tandvård på lika villkor för hela befolkningen. Landstingen skall enligt lagen planera all tandvård inom landstingsområdet, även den tandvård som
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2017
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merDelårsrapport mars 2014 Folktandvården Västra Götaland
Sida 1(26) Delårsrapport mars 2014 Folktandvården Västra Götaland 1. Sammanfattning Folktandvården Västra Götaland omsätter 2,1 Mdr och har cirka 2 900 anställda. Allmäntandvård bedrivs i Västra Götalands
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2016
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merIntern kontroll. Plan för intern kontroll. Nämnd/styrelse: Kulturnämnden. Gäller år: Dnr: KUN
Intern kontroll Plan för intern kontroll Nämnd/styrelse: Kulturnämnden Gäller år: 2017 Dnr: KUN 2016-00566 Fastställd av kulturnämnden 2016-12-08 Y Genomförda kontroller enligt plan för intern kontroll
Läs merTrafiknämndens verksamhetsplan 2013
2012-11-08 Dnr TN 2012-49 Trafiknämndens verksamhetsplan 2013 - årsbudget - 2012-11-12 INNEHÅLLSFÖRTECKNING _Toc340145143 Innehållsförteckning... 2 Bakgrund... 3 Årsbudget... 4 Bilaga 1: Resultaträkning,
Läs merDetaljbudget 2015 Folktandvården Västra Götaland
Sida 1(27) Detaljbudget 2015 Folktandvården Västra Götaland 1. Sammanfattning Samråd och förslag till beslut Samverkan om Affärsplan 2015 har skett i Folktandvårdens samverkansgrupp 2014-11-17. Tandvårdsstyrelsen
Läs merÅRSREDOVISNING 2014 FOLKTANDVÅRDEN VÄSTRA GÖTALAND
ÅRSREDOVISNING 2014 FOLKTANDVÅRDEN VÄSTRA GÖTALAND Sida 2 (41) Innehåll 1. Vision och sammanfattning... 3 2. Kund... 5 3. Verksamhet... 9 4. Medarbetare... 19 5. Ekonomi... 25 6. Bokslutsdokument och noter...
Läs merRRB RESULTATRÄKNING BOLAG 1508AC 1508BU 1408AC Regionteater Väst AB Ack Ack Ack 515 utfall budget utfall
RRB RESULTATRÄKNING BOLAG 1508AC 1508BU 1408AC Regionteater Väst AB Ack Ack Ack 515 utfall budget utfall 38111 Specialdestinerade statsbidrag, externt 31201 Såld vård, sjukhusvård övrigt, externt 38933
Läs merDelårsrapport jan-okt , Resurscentrum L E A N
Delårsrapport jan-okt 2010 572, Resurscentrum L E A N 2010-11-23 sidan 2 av 4 INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Produktionsenhetschefens reflektion 3 Ekonomiperspektivet 4 HELÅRSBEDÖMNING...
Läs merbokslutskommuniké 2013
Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs merFolktandvården Västra Götaland. en organisation med unika möjligheter
Folktandvården Västra Götaland en organisation med unika möjligheter Folktandvården Västra Götaland På Folktandvården i Västra Götaland är vi 3 000 medarbetare som arbetar på 164 mottagningar där vi erbjuder
Läs merÖVERENSKOMMELSE Käkkirurgi
ÖVERENSKOMMELSE Käkkirurgi Överenskommelse mellan Hälso- och sjukvårdsnämnden västra Skaraborg och styrelsen för Skaraborgs Sjukhus År 2010 Beslutad av Hälso- och sjukvårdsnämnden västra Skaraborg den
Läs merbokslutskommuniké 2012
bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén
Läs merDelårsrapport mars 2017 Hälsan och Stressmedicin
Sida 1(12) Delårsrapport mars 2017 Hälsan och Stressmedicin 1. Sammanfattning Förvaltningen Hälsan och Stressmedicins (HoS) uppdrag är att bedriva företagshälsovård för Västra Götalandsregionens förvaltningar
Läs merBalanserat styrkort Regionstyrelsen. Fastställt i Regionstyrelsen Dnr 18RS2137
Balanserat styrkort Regionstyrelsen Fastställt i Regionstyrelsen 2019-08-29 Dnr 18RS2137 Balanserat styrkort Regionstyrelsen Regionstyrelsen är Region Västernorrlands ledande politiska förvaltningsorgan.
Läs merDelårsrapport 2017 för division Folktandvården
Delårsrapport för division Folktandvården Ekonomi Periodens utfall Resultatutveckling VO Resultat 04 Resultat 201604 Förändring 04-201604 Avvikelse mot resultatkrav Prognos 46 Allmäntandvården -8,1-4,7-3,4-7,3-9,8
Läs merFOLKTANDVÅRDENS VERKSAMHET - DELÅRSRAPPORT 08 2000 - HELÅRSBEDÖMNING.
Elisabeth Olofsson-Öberg 2000-09-23 Ekonomichef Landstingsstyrelsen FOLKTANDVÅRDENS VERKSAMHET - DELÅRSRAPPORT 08 2000 - HELÅRSBEDÖMNING. Vård och verksamhetsutveckling Folktandvårdens kliniker har en
Läs merKvartalsrapport 1 januari 31 mars 2015
Kvartalsrapport 1 januari 31 mars 2015 Nettoomsättningen uppgick till 1,7MSEK (1,4) Rörelseresultatet blev - 1,8 MSEK (- 1,7) Rörelsemarginalen blev - 106% (123,5%) Periodens resultat efter skatt uppgick
Läs merDelårsrapport 1 januari - 30 juni 2014
Datum 2014-08-29 ~~ ~, Antal sidor REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN 1(2) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2014 Kommentarer till det ekonomiska utfallet Det ekonomiska utfallet för det första halvåret 2014
Läs merDnr2014-00048. Delårsrapport Januari-oktober 2014 Katastrofmedicinskt Centrum 2014-11-25. Bild
Delårsrapport Januari-oktober 2014 Katastrofmedicinskt Centrum Dnr2014-00048 2014-11-25 Bild Innehållsförteckning Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys 2 Bilaga 1: Helårsbedömning
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merDelårsrapport jan-oktober 2009 Informationscentrum
Delårsrapport jan-oktober 2009 Informationscentrum 2009-11-27 sidan 2 av 3 Innehållsförteckning Enhetschefens reflektion 3 Bilagor HELÅRSBEDÖMNING RESULTATRÄKNING MM 2 2009-11-27 sidan 3 av 3 Till Landstingsstyrelsen
Läs merDelårsrapport 556713-1056 2010-01-01-2010-03-31
Delårsrapport 556713-1056 2010-01-01-2010-03-31 Innehållsförteckning: Sida VD har ordet 1 Händelser efter rapportperioden 2 Kommande finansiella rapporter 2 Principer för delårsrapportens upprättande 2
Läs merDelårsrapport perioden januari-september. Diadrom Holding AB (publ) september) ) (januari september) ) Kvartal 1-3 1
Göteborg 2015-10-16 Delårsrapport perioden januari-september 2015 Kvartal 3 (juli september) ) 2015 Omsättningen uppgick till 8,5 (11,3) Mkr, en minskning med 2,8 Mkr eller 25 procent Rörelseresultatet
Läs merSAMMANTRÄDE MED TANDVÅRDSSTYRELSEN DEN DEC
2014-12-09 Föredragningslista SAMMANTRÄDE MED TANDVÅRDSSTYRELSEN DEN 17 18 DEC 2014 Plats: Hällsnäs konferens Tid: Kl. 12:30 17/12 12:30 18/12 Inledande formalia 1. Mötets öppnande 2. Upprop 3. Val av
Läs merNot Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408
Bokslutsdokument RR KF BR Närhälsan vårdvalsverksamhet Not Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408 Verksamhetens intäkter 1 2 827 724 2 546 597 Verksamhetens kostnader 2-2 753 537-2 514 775 Avskrivningar
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merDelårsrapport januari mars 2008
Delårsrapport januari mars 2008 Omsättningen för första kvartalet uppgick till 35,3 MSEK (25,4), en ökning med 39 % (37). Rörelseresultatet under första kvartalet 2008 ökade med 29 % till 4,3 MSEK (3,3),
Läs merDelårsrapport. Folkhälsokommittén Mars Folkhälsokommittén
Delårsrapport Folkhälsokommittén Mars 2018 Folkhälsokommittén Delårsrapport Mars 2018 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Verksamhet... 4 2.1 Viktigaste händelserna under perioden...4 3 Mål och
Läs merDnr: Revisorerna 20/2016. Sundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Dnr: Revisorerna 20/2016 Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2016-08-31 Revisionsrapport 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna september/oktober 2016 Innehåll Inledning...2 Resultaträkning
Läs merDelårsrapport perioden januari-september. Diadrom Holding AB (publ) september) ) (januari september) ) Kvartal 1-3 1
Göteborg 2014-10-17 Delårsrapport perioden januari-september 2014 Kvartal 3 (juli september) ) 2014 Omsättningen uppgick till 11,3 (11,5) Mkr, en minskning med 0,2 Mkr eller 1,5 procent Rörelseresultatet
Läs merDelårsrapport 1 januari 30 september 2006 Svensk Internetrekrytering AB (publ)
1 Delårsrapport 1 januari 30 september 2006 Svensk Internetrekrytering AB (publ) Juli - september 2006 jämfört med samma period föregående år Nettoomsättningen ökade med 142% till 14,9 MSEK (6,1). Rörelseresultatet
Läs merNot Utfall Utfall Resultaträkning
Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1712 1612 Verksamhetens intäkter 1 1 814 1 862 Verksamhetens kostnader 2,3-4 414 012-4 196 177 Avskrivningar och nedskrivningar 4-55 -63 Verksamhetens
Läs merBokslutskommuniké 2014
Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs merStyrkortsuppföljning, verksamhet och resultat 4
Delårsrapport jan-mars 2008 Folktandvården Vision MEDBORGAR FÖRNYELSE PROCESS MEDARBETAR EKONOMI PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET Strategier er Nyckelindikatorer Handlingsplaner
Läs merSundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...
Läs merMSEK, 1 september - 30 april 2013/2014 2012/2013. Nettoomsättning 15 994 17 236 Kostnader för sålda varor -15 141-16 370
Resultaträkningar Kommentarer till de första två tertialen, verksamhetsåret 2013/2014 Ackumulerat rörelseresultat efter 8 månader 55 MSEK (föregående år 13 MSEK) Stabila volymer och marknadsandelar Positiv
Läs merEkonomiska rapporter
Ekonomiska rapporter 1. Resultaträkning (utfall januari-april) 2. Resultaträkning (helårsprognos) 3. Kassaflödesanalys 4. Balansräkning 5. Resultat och prognos per nämnd, förvaltning och bolag 6. Investeringsuppföljning
Läs merKallelse till sammanträde med tandvårdsstyrelsen den 5 februari 2014
Skövde den 28 januari 2014 Kallelse till sammanträde med tandvårdsstyrelsen den 5 februari 2014 Plats: Folktandvården S:ta Helenagatan 8, Skövde, konferensrum Kronan Tid: 09.00-15.00 Vid förhinder att
Läs merSAMMANTRÄDE MED TANDVÅRDSSTYRELSEN DEN 24 SEPTEMBER 2014
20140917 Föredragningslista SAMMANTRÄDE MED TANDVÅRDSSTYRELSEN DEN 24 SEPTEMBER 2014 Plats: Folktandvården Trädgårdsgatan 15 D, Skövde http://www.vgregion.se/folktandvarden/tradgardsgatan Tid: Kl. 9.00
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merDatum 2015-09-15 Dnr 1502570. Strategi - Begränsa beroendet av bemanningsföretag
Personalnämnden Ann-Sofi Bennheden HR-direktör Ann-Sofi.Bennheden@skane.se BESLUTSFÖRSLAG Datum 2015-09-15 Dnr 1502570 1 (5) Personalnämnden Strategi - Begränsa beroendet av bemanningsföretag Ordförandens
Läs merH1 Communication AB (publ.) Kvartalsrapport Q1 2014
H1 Communication AB (publ.) Kvartalsrapport Q1 214 1 Viktiga händelser Q1 214 Koncernens nyckeltal Nettoomsättning (MSEK) 25,7 Bruttomarginal 4,3% EBITDA (MSEK) 2,6 EBT 6,19% Eget kapital/aktie* (SEK),62
Läs merDelårsrapport perioden januari-september 2016
Göteborg 2016-10-18 Delårsrapport perioden januari-september 2016 Kvartal 3 (juli september) 2016 Omsättningen uppgick till 10,1 (8,5) Mkr, en ökning med 1,6 Mkr eller 19 procent Rörelseresultatet (EBIT)
Läs merDELÅRSRAPPORT 1 JANUARI - 31 MARS 2007
SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB (publ) DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI - 31 MARS 2007 Koncernen Intäkterna för första kvartalet uppgick till 105,8 (132,2) mkr Rörelseresultat för första kvartalet uppgick till
Läs merDelårsrapport perioden januari-september 2017
Göteborg 2017-10-20 Delårsrapport perioden januari-september 2017 Kvartal 3 (juli september) 2017 Omsättningen uppgick till 12,5 (10,1) Mkr, en ökning med 2,4 Mkr eller 24 procent Rörelseresultatet (EBIT)
Läs merDIADROM HOLDING AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN JANUARI - SEPTEMBER 2018
DIADROM HOLDING AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN JANUARI - SEPTEMBER 2018 KVARTAL 3 (JULI SEPTEMBER) 2018 Omsättningen uppgick till 10,6 (12,5) Mkr, en minskning med 1,9 Mkr eller 15,0 procent Rörelseresultatet
Läs merHalvårsrapport 556713-1056 2010-01-01-2010-06-30
Halvårsrapport 556713-1056 2010-01-01-2010-06-30 Innehållsförteckning: Sida VD har ordet 1 Händelser efter rapportperioden 2 Kommande finansiella rapporter 2 Principer för delårsrapportens upprättande
Läs merDelårsrapport kvartal 3 2009
H1 COMMUNICATION AB (publ) Delårsrapport kvartal 3 2009 1 H1 Communication delårsrapport tredje kvartalet 2009 Omsättningen ökade 68,8% Netto omsättningen uppgick till 12,2 MSEK vilket var en ökning med
Läs merDelårsrapport Jan okt 2009 Barn- o kvinnocentrum i Östergötland. Tillsammans för kvinnors och barns allra bästa hälsa
Delårsrapport Jan okt 2009 Barn- o kvinnocentrum i Östergötland Tillsammans för kvinnors och barns allra bästa hälsa 1 Innehållsförteckning Enhetschefens reflektion 3 Bilagor Bilaga 1, RESULTATRÄKNING,
Läs merDelårsrapport för Xavitech AB (publ)
T.+46(0) 611 55 61 00 F.+46(0) 611 78 25 10 E.info@xavitech.com W.xavitech.com Delårsrapport för Xavitech AB (publ) Januari september Nettoomsättningen ökade med 147 % till 5 196 tkr (2 105 tkr) Försäljningen
Läs merUTKAST. Detaljbudget Patientnämnderna. Beslutsunderlag Patientnämnderna
Detaljbudget 2019 Patientnämnderna UTKAST Beslutsunderlag 181101Patientnämnderna Dnr: PNN 2018-00089 Dnr: PNG 2018-00066 Dnr: PNS 2018-00065 Dnr: PNV 2018-00064 Dnr: PNÖ 2018-00066 Detaljbudget 2019 2019
Läs merDelårsrapport 556713-1056 2012-01-01-2012-03-31
Delårsrapport 556713-1056 2012-01-01-2012-03-31 Innehållsförteckning: Sida VD har ordet 1 Händelser efter rapportperioden 2 Kommande finansiella rapporter 2 Redovisningsprinciper 2 Aktien 2 Granskning
Läs merDatum Dnr Rapport - Genomförande av strategi för minskad inhyrning från bemanningsföretag
Personalnämnden Ann-Sofi Bennheden HR-direktör Ann-Sofi.Bennheden@skane.se BESLUTSFÖRSLAG Datum 2016-03-16 Dnr 1502570 1 (6) Personalnämnden Rapport - Genomförande av strategi för minskad inhyrning från
Läs merDelårsrapport januari-juni 2013
Delårsrapport januari-juni 2013 1 - Apoteksgruppen delårsrapport januari juni 2013 2 - Apoteksgruppen delårsrapport januari juni 2013 Koncernens rapport över totalresultat KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Läs merÅrsredovisning 2013 Årsredovisning 2013 Trafiknämnden
Årsredovisning 2013 Årsredovisning 2013 Trafiknämnden Produktionsenhetsnamnet fylls i här Dnr TN 2014 6 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse Ekonomiperspektivet 3 Ekonomisk redovisning Resultaträkning
Läs merBalanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen
Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen Fastställt i Landstingsstyrelsen 2015-05-13 Dnr 15LS1947 BALANSERAT STYRKORT 2016 LANDSTINGSSTYRELSEN Landstinget använder balanserad styrning/balanserat styrkort
Läs mer