Bankpension. Årsredovisning

Transkript

1 Bankpension. Årsredovisning

2 Innehåll. 01 / VD har ordet 02 / Några ord om Bankpension 03 / Förvaltningsberättelse 04 / Flerårsöversikt 05 / Resultaträkning 06 / Balansräkning 07 / Tilläggsupplysningar 08 / Noter 09 / Revisionsberättelse 10 / Styrelse 11 / Ledning och revisor Årsredovisning Bankpension Sverige AB Räkenskapsåret 2011

3 2 01 /V D h ar o r d e t. Anna Jonsson Verkställande direktör Ibland får man höra att det här med pensioner är svårt och tråkigt. Men det tycker inte vi på Bankpension. Däremot tar vi andra människors åsikter på stort allvar och lägger mycket energi på att göra alla kontakter med oss enklare satsade vi mycket på att förbättra informationen till bankanställda och pensionärer. Vi finns numera på Minpension.se. Vi har en ny webbplats som förenklar livet för pensionärer eller blivande sådana. Vi har gjort ett helt nytt och betydligt enklare pensionsbesked som ger snabb överblick över framtida pension. Kvalitet har varit ett annat fokusområde för oss. Vi strävar ständigt mot att leverera rätt, i rätt tid. Vi krånglar inte till det och ger snabba besked. Vi har låtit en extern revisionbyrå bedöma våra processer, vilket gör våra leveranser ännu bättre och säkrare. När vi nyligen och för tredje gången genomförde den årliga kundundersökningen fick vi kvitto på att kunderna uppskattar vårt arbete. Vi fick fortsatt höga betyg. Under året anställde vi en senior pensionshandläggare. Med den här rekryteringen har vi en komplett grupp med riktigt kompetenta pensionsspecialister, med erfarenhet som går att räkna i årtionden. Eftersom vi är ett litet team jobbar vi ständigt med kompetensöverföring och riskhantering för att höja driftsäkerheten. Sett till hela 2011 har Bankpension tagit stora kliv framåt vad gäller kvalitet, marknadspositionering, kommunikation och operationell säkerhet. Det tack vare en liten men dedikerad personalstyrka som på ett fint sätt lever våra värderingar: Okonstlad. Hängiven. Kostnadssmart.

4 4.

5

6 5 02 /N å gr a or d o m Bankpension. Tjänster Bankpension erbjuder en helhetslösning för administration av pensioner inom bankernas tjänstepensionsplan (BTP). Pensionsadministration Rätt underlag är ett måste för att vi ska räkna rätt och vi satsar mycket på att hålla hög kvalitet i våra register. Vi har moderna system och har automatiserat stora delar av våra processer. Vi beräknar pensionsförmåner och premier samt bistår med rådgivning och beräkningsstöd till arbetsgivarna. Vi har också en uppskattad kundtjänst dit både anställda och pensionärer vänder sig. Antal personer Fribrevshavare Pensionärer Anställda Totalt Danske Bank Nordea SEB Summa Skuldvärdering En gång i kvartalet beräknar vi pensionsskulden och rapporterar till arbetsgivarna som reserverar medel i sina bokslut. Vi beräknar åtaganden baserat på de förmånsbestämda delarna av pensionsplanen, allt enligt svensk tryggandelag och IAS19. Pensionsskuld enligt tryggandelagen (Mkr) Danske Bank Nordea SEB Summa Pensionsbesked Vi skickar varje år en pensionsprognos till både anställda och fribrevshavare. Prognosen som går till anställda innehåller även information om sjukpension och efterlevandepension.

7 6 Utbetalning Vi erbjuder tidsbestämd och livsvarig utbetalning av pensioner och andra pensionsrelaterade förmåner. Vi sköter skatt, jämkning och kontrolluppgifter och vid behov hjälper vi också till med direktavdrag och förmånsbeskattning. Personer med utbetalning Danske Bank Nordea SEB Totalt Ålderspension Sjukpension Efterlevandepension Summa Övriga tjänster Vi arbetar mest med BTP-avtalet men erbjuder även den typ av skräddarsydda pensionsplaner som är vanliga bland högre befattningshavare. De förmånsbestämda delarna redovisas enligt IAS19. Om avtalet Bankernas tjänstepension Bankernas tjänstepension, BTP, gäller för alla bankanställda. Det kompletterar lagstadgade pensioner och ersättningar som bankanställda får när de går i pension, blir sjuka eller avlider. Avtalet kom till genom ett kollektivavtal mellan Bankinstitutens Arbetsgivareorganisation (BAO) och Finansförbundet. Det finns ett liknande avtal mellan BAO och JUSEK/ Civilekonomerna/Civilingenjörsförbundet (SACO). I BTP-avtalet ingår ett par olika förmåner, nämligen: ålderspension, kompletteringspension, sjukpension och efterlevandepension. Dessutom ingår Tjänstegrupplivförsäkring (TGL) och Trygghetsförsäkring vid arbetsskada (TFA).

8 8. Anställda Kvinnor 4000 Män Danske Bank Nordea SEB Fribrevshavare Danske Bank Nordea SEB Pensionärer Danske Bank Nordea SEB

9

10 10.

11 10 03 / Förvaltnings berättelse. Styrelsen och verkställande direktören ger här årsredovisningen för verksamhetsåret Information om verksamheten Bankpension Sverige AB har som uppgift att beräkna och administrera tjänstepensioner åt Danske Bank, Nordea och SEB enligt bankernas tjänstepensionsavtal, BTP. Affärsidén är att erbjuda en komplett administration för hantering av tjänstepensioner för banker och andra aktörer inom Bankernas tjänstepensionsplan BTP, samt även på sikt liknande tjänster för andra typer av företag med BTP-liknande tjänstepensionsplaner. Ägarförhållanden Bolaget startades 2006 då man övertog verksamheten från Bankanställdas Pensionstjänst. Ägare är Danske Bank, Nordea och SEB. Ledning och styrelse Anna Jonsson är sedan den 15 juni 2009 VD i Bankpension Sverige AB. Styrelsen har sitt säte i Stockholm och består av tre ordinarie ledamöter från respektive bank och tre suppleanter. Alexander Horvath, ordförande, SEB Peter Mårtensson, ordinarie ledamot, Nordea Anders Sjökvist, ordinarie ledamot, Danske Bank Eva Boström, suppleant, SEB Bo Ahlberg, suppleant, Nordea Lena Överli, suppleant, Danske Bank Viktiga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Följande viktiga händelser har skett från den 1 januari 2011 till att årsredovisningen publicerats. Verksamhet I februari 2012 lät vi genomföra en kundnöjdhetsundersökning mot bankerna. Undersökningen omfattade områdena kommunikation, service,

12 11 digitala rapporter och pensionssystemet. Resultaten var rakt igenom goda och undersökningen ligger till grund för framtida kvalitetsförbättringar. I mars 2011 anslöt Nordea till Bankpensions Utbetalningstjänst, dit SEB sedan tidigare än ansluten. Totalt hanterar vi ungefär utbetalningar per år. Vi har en ny varumärkesplattform som tydliggör vår position och förbättrar vår kommunikation. Vi lanserade varumärkesplattformen i februari 2012 tillsammans med en ny webbplats, nytt utseende på pensionsportalen, nya pensionsbesked och nya brev. IT-förvaltning Vi förvaltar och vidareutvecklar pensionssystemet i egen regi med hjälp av konsultbolaget Conevo. Ett förvaltningsteam med 3 4 personer från Conevo finns på plats under vår ledning. Under hösten förlängde vi deras avtal. Sedan oktober 2011 sköter Internet Border Technology driften av vårt pensionssystem. Personal Anna Jonsson är verkställande direktör. Sedan mars 2010 är Mariana Haman administrativ chef och den 1 september 2011 anställde vi Kristiina Refhagen som pensionshandläggare. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Omvärldsfaktorer Bankerna har förlängt tjänstepensionsavtalet till 31 januari Det nya pensionavtalet kommer sannolikt påverka vår verksamhet och vårt tjänsteutbud. Organisatoriska risker Bankpension är en liten organisation med sex anställda vilket betyder att vi är sårbara vid sjukdom eller personalomsättningar. Därför arbetar vi kontinuerligt med kompetensöverföring och långsiktig successionsplanering. IT-utveckling Vi utvecklar kontinuerligt vår verksamhet och våra system. De projekt vi driver är stora i förhållande till vår storlek. Stora projekt är därför en risk i sig, men leder på lång sikt till en säkrare drift- och förvaltningsmiljö och färre manuella rutiner.

13 12 04 / Flerårsöversikt. FLERÅRSÖVERSIKT (TKR) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Avkastning på eget kap. (%) Soliditet (%) För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper under Tilläggsupplysningar. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): Balanserad vinst Årets vinst Disponeras så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

14 / Resultaträkning. RESULTATRÄKNING NOT Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

15 14 06 / Balansräkning. TILLGÅNGAR NOT Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter utvecklingsarbeten och liknande arbeten Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar: Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

16 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Övriga ställda panter och säkerheter Garantiförbindelse Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

17 16 07 / Tilläggsupplysningar. Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar intäkten till nominellt värde (fakturabelopp). Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Immateriella tillgångar värderas till anskaffningsvärdet av direkta kostnader minskat med avskrivningar enligt plan och eventuell nedskrivning. Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling 20 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 Skatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp

18 17 och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Nyckeltalsdefinitioner: Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

19 18 08 / Noter. NOT 1 / ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medelantalet anställda Kvinnor 5 4 Män Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal TOTALA LÖNER, ERSÄTTNINGAR, SOCIALA KOSTNADER OCH PENSIONSKOSTNADER Pensionsavtal Pensionsålder för befattningshavaren är 65 år och följer BTP-plan. VD undantas från den kollektivavtalade BTP-planen. Bolaget arrangerar alternativ tjänstepensionslösning för VD. Bolaget betalar en premie från motsvarande 17,5 % av i var tid gällande pensionsmedförande lön och från motsvarande 20 %. Den pensionsmedförande lönen är den fasta lönen plus semesterlönetillägg. Bonus eller liknande instrument samt gratifikationer inberäknas inte i den pensionsmedförande lönen. Avtal om avgångsvederlag VD har vid uppsägning från bolagets sida rätt till uppsägningslön och vederlag motsvarande 6 månadslöner utöver vad som följer uppsägningstiden. Om bolaget säger upp anställningen senare än 5 år efter tillträdet i befattningen utbetalas ytterligare vederlag motsvarande 6 månadslöner. Ersättning som utbetalas som vederlag utgör ej grund för pensionsersättning, semesterintjänande eller semestertillägg. Vederlaget kan komma att reduceras för intjänande i annan anställning under uppsägningstiden.

20 19 NOT 2 / AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 20 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 % NOT 3 / SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT Från och med 2010 beräknas resultatet vara positivt varför uppskjuten skatt på skattemässigt underskott har beräknats per bokslutsdatum. Uppskjuten skatt NOT 4 / BALANSERADE UTGIFTER FÖR UTVECKLINGSARBETEN OCH LIKNANDE ARBETEN I posten balanserade utgifter har endast direkta kostnader aktiverats. Ingående anskaffningsvärden Omklassificering från förskott immateriella tillgångar Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE

21 20 NOT 5 / FÖRSKOTT AVSEENDE IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Utbetalningssystem under uppbyggnad I posten förskott avseende immateriella anläggningstillgångar har endast direkta kostnader aktiverats. Utbetalningssystemet har tagits i bruk NOT 6 / INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE Not 7 / Andra långfristiga fordringar Uppskjuten skatt redovisas på balanserat skattemässigt underskott kronor ( kr) Ingående anskaffningsvärden Tillkommande fordringar Avgående fordringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE NOT 8 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde Marknadsvärde Kortfristiga placeringar, fonder

22 21 NOT 9 / CHECKRÄKNINGSKREDIT Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till Utnyttjad kredit uppgår till 0 0 Ställda säkerheter Företagsinteckning NOT 10 / FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Antal aktier: Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Årets resultat Belopp vid årets utgång Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till kkr (26 287). Stockholm Alexander Horvath, ordförande Peter Mårtensson, ordinarie ledamot Anders Sjökvist, ordinarie ledamot Anna Jonsson, verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats KPMG AB, Gunilla Wernelind, Auktoriserad revisor

23

24 24.

25 24 09 /Revisionsberättelse. Till årsstämman i Bankpension Sverige AB Org. nr Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för Bankpension Sverige AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur företaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild

26 25 av Bankpension Sverige ABs finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Bankpension Sverige AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm Gunilla Wernelind Auktoriserad revisor

27 26 10 / Styrelse. Alexander Horvath, Ordförande SEB, Head of Compensation & Benefit Peter Mårtensson, Ordinarie ledamot Nordea, Compensation & Benefit Specialist Anders Sjökvist, Ordinarie ledamot Danske Bank, HR Specialist Eva Boström, Suppleant SEB, Strategy Specialist in Group Finance Bo Ahlberg, Suppleant Nordea, Supplier Manager Lena Överli, Suppleant Danske Bank, Chef HR Service

28 27 11 /Le dning och revisor. Anna Jonsson Bankpension, Verkställande direktör Mariana Hagman Bankpension, Administrativ chef Gunilla Wernelind KPMG AB, Auktoriserad revisor

29 Design och produktion: Essen International Fotografi: Jens Andersson, Patrik Lindell och Essen International Tryck: Vitt Grafiska

30 Bankpension Sverige AB Nybrogatan Stockholm, Sweden T info@bankpension.se 30.