MTJ'/ng KOMMUN BENGTSFORS. /~~rsson

Transkript

1 KOMMUN BENGTSFORS Kommunledningskontoret Kommunchef Solveig Andersson Datum Länsstyrelsen i Västra Götalands län Miljöskyddsenheten Att: Anna-Karin Davidsson VÄNERSBORG Sida 1 (2) EKA-projektet - ekonomisk slutrapport Härmed ger Bengtsfors kommun in slutlig ekonomisk slutrapport som avser åtgärdsfasen i EKA Projektet. Perioden omfattar till och med Kvartal 4 redovisas som prognos. Utöver de ekonomirutiner som tillämpas i kommunen har den ekonomiska slutrapportens överensstämmelse med kommunens redovisning granskats, bifogas. En sista kvartalsredovisning för denna bidragsdel planeras i samband med årsrapporteringen för 2015 då också förbrukningen det sista kvartalet stäms av och justeras. MTJ'/ng /~~rsson, ~:unchef c:\users\soland\appdata\local\microsoft\windows\temporary internet files\content.outlook\ 1 fbid8uu\brevförslag docx Bengtsfors kommun Postadress Box Bengtsfors E-post kommun@bengtsfors.se Besöks adress Majbergsvägen 1 Bengtsfors Telefon Fax Hemsida OO Organisationsnr

2 Ekonomisk slutrapport, projekt EKA- Bengtsfors, Åtgärd för avhjälpande av föroreningsskador 1.1 BA(GRUND EKA-området i Bengtsfors var före åtgärd ett förorenat fabriksområde som karaktäriserats av stor föroreningsmängd, många föroreningstyper, heterogen utfyllnad, äldre industribebyggelse samt närheten till intilliggande vattendrag, Bengtsbrohöljen. Det förorenade området har undersökts och utretts, samt sanerats utifrån lämpliga saneringsåtgärder anpassade efter föroreningssituationen. Huvudmannen, Bengtsfors kommun, har arbetat aktivt med åtgärdsdelen i miljöprojektet sedan Utrednings- och åtgärdsarbetet har finansierats genom Naturvårdsverkets bidagsmedel inom utrednings- och åtgärdsram, samt genom Bengtsfors kommuns egeninsats. dag är området ett kreativt och blomstrande parkområde, vars kulturarv och intressanta historia har dokumenterats på plats. Denna ekonomiska slutrapport är en sammanställning över projektets totala intäkter och kostnader. 1.2 SYFTE Syftet med denna slutrapport är att redogöra för projektets ekonomi, i enlighet med Länsstyrelsens bidragsvillkor punkt OMFATTNNG Redovisningen omfattar en sammanfattning av projektets kostnader för åren , samt hur intäkterna i fonn av bidrag och kommunens egen insats fördelats över tiden. Perioden till och med kvartal 3, 2015 är utfall i enlighet med Bengtsfors kommuns interna projektredovisning, och perioden kvartal 4, 2015, projektets sista kvartal är prognosticerat per rapportdatum. KOSTNADSFÖRDELNNG PER FUNKTON NOM EKA - PROJEKTET EKA Bengtsfors, utfall per 30/ kv 3 prognos 2015, projektet 2001 Kto/Rubrik Projektledning 8811 Projektledning Möten, ekonomi och adm huvudmannen, ko nsu lti nsats 8814 Upphandlingar nformation huvudmannen, konsultinsats, rapporter Summa projektledning Kostnad för projektledning under perioden uppgår till ca 31,3 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster inom projektledning framgår av ovanstående tabell. Prognos för innevarande kvartal uppgår till 0,25 Mkr. Den preliminära slutkostnaden är 3 l,5mkr.

3 Kto/Rubrik Projektering 8821 Projekteringsledning konsultinsats Undersökningar {förprojektering, projektering inkl undersökning klassificering) 8823 Förprojektering konsultinsats Detaljprojektering Revideringar m.m. konsultinsats Summa projektering Kostnad för projektering under perioden uppgår till ca 14,0 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster inom projektering framgår av ovanstående tabell kv 3 prognos 2015, projektet 2001 Kto/Rubrik Miljökontroll 8831 Planering och ledning Referensundersökningar /recipientundersökningar 2001 ingår 8835 Ana lyskostnader referens u ndersökn inga r Miljökontroll under entreprenad Analyskostnader miljökontroll Efterföljande miljökontroll Analyskostnader efterföljande miljökontroll Summa miljökontroll Kostnad för miljökontroll under perioden uppgår till ca 25,4 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster inom miljökontrollen framgår av ovanstående tabell. Kostnader för den efterföljande miljökontrollen som påbörjades 2014 och som avser de kontroller som utförs och rapporteras löpande efter färdigställande av området i enlighet med villkor för efterbehandlingsprojekt kommer att redovisas separat under tiden fram t.o.m. 2020, i förhållande till en särskild upprättad bidragsram som tillkommer utöver denna redovisning. Kto/Rubrik Juridik 8841 Ersättningar Ombudskostnader miljöprövning, tillstånd, tillträde till mark Summa juridik Kostnad för juridiska tjänster och ersättningar under perioden uppgår till totalt ca 10,3 Mkr. Fördelning av kostnader mellan tjänster och avtalade ersättningar framgår av ovanstående tabell.

4 Kto/Rubrik Entreprenader, genomförande 8851 Byggledning, arbetsmiljö, egenkontrollprogram inklusive entreprenadförberedelser 8858 ENTREPRENAD O ENTREPRENAD A ENTREPRENAD B ENTREPRENAD C ENTREPRENAD D S ENTREPRENAD D - intäkter ENTREPRENAD E Kontroller, provningar och besiktningar Entreprenader övrigt; omhändertagande av tunnor kv 4-201S Summa entreprenader inklusive byggledning Kostnad för genomförandeentreprenader uppgår till ca 194,2 Mkr. Fördelning av kostnader mellan olika deltjänster och delentreprenader framgår av ovanstående tabell. Prognos för innevarande kvartal uppgår till 0,3 Mkr, vilket innebär en preliminär slutkostnad för entreprenader på 194,5 Mkr. Kto/Rubrik Erfarenhetsrapp,/kunskapsuppbygg/slutrapport 8871 Erfarenhetsrapport inkl tryck Slutrapport inkl tryck Summa erfarenhetsåterföring Kostnad för rapportering av erfarenheter enligt bidragsvillkor uppgår till ca 1,1 Mkr. Fördelning av kostnader framgår av ovanstående tabell. Tillkommande kostnader för slutrapportering bokförs på separat bidrag för efterföljande miljökontroll. Kto/Rubrik Utredning 8881 Huvudstudie - komplettering konsultinsats Utredningar - entreprenadetapper konsultinsats, projektstöd 8883 Verifiering av må/uppfyllelse, dränerings/edning Summa utredningar Kostnad för kompletterande utredningar till förstudien och huvudstudien inför genomförandefasen uppgår till ca 13,2 Mkr. Fördelning av kostnader framgår av ovanstående tabell. KOSTNADSFÖRDELNNG TOTALT NOM EKA - PROJEKTET Projektets totala kostnader uppgår till 289,5 Mkr. Beräknade tillkommande kostnader för innevarande kvartal är kr vilket utgör total slutkostnad om SEK. Kommunens egeninsats uppgår till 2,5 Mkr, och Naturvårdsverket har bidragit med resterande del, 287,5 Mkr.

5 Tabellen nedan redovisar totala kostnader per funktion och konto EKA - Bengtsfors Åtgärder för avhjälpande av föroreningsskador Projektledning 8811 Projektledning 8813 Möten, ekonomi och adm huvudmannen, konsultinsats 8814 Upphandlingar 8815 nformation huvudmannen, konsultinsats, rapporter Projektering 8821 Projekteringsledning konsultinsats Summa projektledning 8822 Un dersökni nga r (förproje kte ring, projektering i n kl u n dersökni ng klass i fice ring) 8823 Förprojektering konsultinsats 8824 Detaljprojektering 8825 Revideringar m.m. konsultinsats Miljökontroll 8831 Planering och ledning 8832 Referensundersökningar /recipientundersökningar 2001 ingår 8835 Ana lys kostnader re fere ns und ersökni nga r 8833 Miljökontroll under entreprenad 8836 Analyskostnader miljökontroll 8834 Efterföljande miljökontroll 8837 Ana lys kostnader efterföljande mi ljökontrol Juridik 8841 Ersättningar 8842 Ombudskostnader miljöprövning, tillstånd, tillträde till mark Entreprenader, genomförande 8851 Byggledning, arbetsmiljö, egenkontroll program inkl entr. förberedelse 8858 ENTREPRENAD O 8852 ENTREPRENAD A 8853 ENTREPRENAD B 8854 ENTREPRENAO C 8855 ENTREPRENAD D 8855 ENTREPRENAD D -intäkter 8856 ENTREPRENAD E 8857 Kontroller, provningar och besiktningar Summa projektering Summa miljökontroll Summa juridik Entreprenderövrigt; omhändertagande av tunnor Summa entreprenader inkl byggledning Erfarenhetsrapp./kunskapsuppbygg/slutrapport 8871 Erfarenhetsrapport inkl tryck 8872 Slutrapport inkl tryck Utredning Förstudie Huvudstudie konsultinsats 8881 Huvudstudie - komplettering konsultinsats 8882 Utredningar - entre pren ad etapper kons u lti ns ats, projektstöd 8883 Verifiering avmåluppfyllelse, dränerings ledning Summa utredningar Summa erfarenhetsåterföring kv , kv summa utfall summa prognos Summa lsumma TOTALT

6 NTÄKTSREDOVSNNG NOM EKA - PROJEKTET Genom ekonomisk utfalls- och prognosrapportering har projektet löpande rapporterats till huvudfinansiären, Naturvårdsverket, i enlighet med gällande bidragsvillkor. EKA- Bengtsfors Erhållna bidrag Egen insats Summa året År År År År År År År År År År År 2012 År År År kvartal [Totalt erhållna bidrag Totalt har Naturvårdsverket bidragit med 287,76 Mkr till EKA-projektet från 2001 t.o.m. kvartal 4, Tillsammans med kommunens egeninsats uppbär EKA-projektet en intäkt om totalt 290,26 Mkr. Av bidragen återstår 0,24 Mkr per 30 september 2015 som tillsammans med sökt bidrag för kvartal 4 om 0,55 Mkr beräknas täcka de kostnader som är kalkylerade för årets sista kvartal, efterföljande miljökontroll exkluderad. Slutligt under- respektive överskott per 31 december 2015 förs över till bidrag för efterföljande miljökontroll. / Bengtsfors kommun, ",? /),Â/..1.~. / olveig Andersson Kommunchef Bilaga revisors rapport avseende ekonomisk slutrapport,

7 Revisors rapport avseende Ekonomisk slutrapport, Projekt EKA - Bengtsfors, Åtgärd för avhjälpande av fürnreniugsskador.. Till Bengtsfors kommun. Vi har av Bengtsfors kommun fått i uppdrag att granska den ekonomiska slutrapporten för Projekt EKA, Bengtsfors (Bilaga 1) i syfte att avlämna en rapport avseende riktigheten i den ekonomiska slutrapporten. Detta är ett krav som Länsstyrelsen ställt på Bengtsfors kommun i samband med att Bengtsfors kommun beviljades bidrag av Naturvårdsverket för att genomföra projektet. Den ekonomiska slutrapporten är en sammanställning över projektets totala intäkter och kostnader. Redovisningen omfattar en sammanfattning av projektets kostnader för åren , samt hur intäkterna i form av bidrag och kommunens egen insats fördelats över tiden. Perioden till och med kvartal 3, 2015 är utfall i enlighet med Bengtsfors kommuns interna projektredovisning, och perioden kvartal 4, 2015, projektets sista kvartal är prognosticerat per rapportdatum. Granskningen har innefattat stickprovsgranskning mot fakturakopior med avseende på att fakturorna är hänförbara till projektet och att fakturorna är ställda till Bengtsfors kommun med märkning EKA-projekt eller motsvarande. Stickprovsgranskningen har för åren utgått från ett statistiskt säkerställt urval omfattande 197 fakturor till ett belopp av 203,8 Mkr. För åren har det inte varit möjligt att göra ett statistiskt säkerställt urval. Vi har då tagit manuella stickprov i periodens material uppgående till l O, 1 Mkr. Utöver ovanstående urval har det för åren 2014 och 2015 granskats ytterligare kostnader uppgående till 0,8 Mkr. Total av oss granskad kostnad uppgår således till kronor av en total kostnad för hela projektet uppgående ti li kr per Utöver detta belopp har vi erhållit information om en beräknad återstående kostnad uppgående till kronor för slutförande av arbetet. Vi. kan inte uttala oss om huruvida dessa kostnader blir slutgiltiga då det handlar om uppskattningar från kommunens sida. Projektets bidragsintäkter har stämts av mot rekvireringar av bidrag. Beaktat ovanstående omfattning har granskningen inte gett anledning till några väsentliga iakttagelser. Eftersom de granskningsåtgärder som vidtagits enligt ovan varken är en revision enligt nternational Standards on Auditing eller en översiktlig granskning enligt SÖG bestyrker vi inget om den ekonomiska slutrapporten. Vår rapport är enbart avsedd för elet syfte som angivits i det första stycket i denna rapport och den ska inte användas för något annat syfte. /(-a r-~t(d den ~2 december 2015,~ J.1.1 Q {(Jtc> w Peter Rosengren ~ Auktoriserad revisor KPMGAB