NGS Group AB (publ) Rapport tredje kvartalet 2007

Transkript

1 NGS Group AB (publ) Rapport tredje kvartalet 2007 Omsättningen uppgick under tredje kvartalet till 2,6 MSEK (2,1 MSEK) en ökning med 24 % jämfört med samma kvartal föregående år. Omsättningen för årets tre kvartal uppgick till 9,1 MSEK (6,5 MSEK). Resultatet efter skatt för tredje kvartalet uppgick till 0,0 MSEK (-0,2 MSEK). För de tre kvartalen uppgick resultatet efter skatt till 0,0 MSEK (-0,9 MSEK) Rörelseresultatet uppgick under tredje kvartalet till -0,4 MSEK (-0,1 MSEK), för de tre kvartalen totalt -0,4 MSEK (-0,8 MSEK). Resultatet per aktie uppgår till SEK -0,00 för det tredje kvartalet. Bolagets likvida medel uppgick vid periodens utgång till 1,0 MSEK (0,9 MSEK). NGS Group förväntar sig ett positivt rörelseresultat och kassaflöde för Perioden har belastats med kostnader av engångskaraktär om cirka 1 MSEK hänförlig till avvecklingen av dotterbolag. NGS Group genomförde efter perioden en riktad företrädesemission om 21,5 MSEK att huvudsakligen användas för förvärv av Marja Witt Vikariepoolen AB som 2006/2007 omsatte 30 MSEKmed en vinst om knappt 1,8 MSEK. NGS Group har förvärvat Vikariepoolen med tillträdet den 15 november Nässjö kommun med anställda har tecknat avtal med UniMed Care om Sjuk- och friskanmälan. NGS Group har under perioden genomfört en omvänd split 1:100

2 Vision och strategi NGS skall utveckla onoterade bolag i tillväxtbranscher med spetskompetens inom tjänstesektorn. Ägarandelen skall vara av den storleken att NGS har huvudansvaret för verksamheten. Expansionen skall i första hand ske genom organisk tillväxt, men kan kompletteras med något mindre förvärv. Varje affärsområde/dotterbolag skall ha en omsättning på mellan MSEK. Omsättning och resultat Koncernens omsättning under det tredje kvartalet uppgick till 2,6 MSEK (2,1 MSEK). Resultatet för det tredje kvartalet uppgick till 0,0 MSEK (-0,2 MSEK). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar tredje kvartalet uppgick till 0,02 MSEK (0,03 MSEK). Resultatet per aktie uppgick till SEK 0,00. 4,5 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Q1-03 Q3-03 Q1-04 Omsättning per kvartal (mkr) Q3-04 Q1-05 Redovisningsprinciper NGS Groups tredje kvartalsrapport för 2007 är upprättad enligt IAS 34 Delårs-rapportering. Moderbolaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 32, som är tillämplig för svenska juridiska personer som är moderbolag i koncerner som tillämpar IFRS. Redovisningsprinciperna för delårsrapporten stämmer i övrigt med den årsredovisning som NGS gav ut avseende år De förändringar i IFRS som gäller sedan årsskiftet påverkar inte NGS redovisning. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under tredje kvartalet uppgick Q3-05 Q1-06 Q3-06 Q1-07 Q till 141 TSEK (0 TSEK) och för de tre kvartalen till 366 TSEK (8 TSEK). Likviditet Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 1,0 MSEK (0,9 MSEK). Aktien NGS aktie är noterad på NGM Equitys lista (Nordic Growth Market). NGS gjorde i september en omvänd split 100:1 och antalet utestående aktier uppgick därefter till st vid periodens utgång. Kursen per den 28 september 2007 var SEK 2,46. Aktiekapitalet Det egna kapitalet i moderbolaget uppgår per den 30 september till TSEK varav aktiekapitalet utgör TSEK. Teckningsoptioner Bolaget har ej några utestående teckningsoptioner. NGS är indelat i tre affärsområden. Call X Marketing telemarketing och säljstöd med inriktning på läkemedel. UniMed Care resurs åt företag för hantering av korttidsfrånvaro. Värdepappershandel i moderbolaget Affärsläge för respektive affärsområde UniMed Care UniMed redovisar ett positivt rörelseresultat för Q3. Utfallet är fortfarande sämre än budget. Främsta orsaken är för få nya avslut och kunder. Med befintlig bemanning bör UniMed kunna öka omsättningen utan att kostnaderna följer med. Personalkostnaderna har varit anpassade för en högre volym. Marknaden visar fortsatt efterfrågan av Sjukoch friskanmälan. UniMed har tecknat avtal med Nässjö kommun. Ett antal mindre avtal har också träffats. Flera avtal har tecknats med Företagshovårder som har behov av en partner som kan erbjuda Sjuk- och friskanmälan. Utfallet för de tre kvartalen blev ett rörelseresultat före overhead på 0,3 MSEK och omsättningen uppgick till 5,5 MSEK.

3 Call X Marketing Resultatet i Call X är bättre än förväntat. Juli och augusti är normalt månader med låg aktivitet, men Call X har ändå lyckats hålla affärsvolymen. Antal uppdrag har ökat och besöksbokningen har varit fortsatt stark. Fordonssidan har varit aningen svagare på grund av väderleken som är viktig i samarbetet med Vianor. Rörelseresultatet för årets tre kvartal blev 0,2 MSEK före overhead och omsättningen uppgick till 1,7 MSEK. Portalen Affärsadministration Bolaget såldes under andra kvartalet och tillträde skedde i juli månad. NGS lämnade ett aktieägartillskott till Portalen som redovisats som anskaffningsvärde. Reaförlusten för försäljningen blev TSEK. I NGS koncernresultat för årets tre kvartal ingår rörelseresultat från Portalen med -0,1 MSEK och omsättning om 0,7 MSEK. NGS Group AB NGS har under 2007 bedrivit handel med värdepapper. Omsättningen uppgick under årets tre kvartal till 1,3 MSEK och rörelseresultatet var 0 MSEK. Med anledning av förvärvet av Vikariepoolen gör NGS Group bedömningen att prognosen för 2008 är så positiv att latent skattefordran har ökats med TSEK Närstående transaktioner Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet av i affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit av onormal till sin karaktär. Nettoomsättning fördelad på geografiskt område Omsättning i UniMed uppgår till TSEK och i Call X till TSEK. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer UniMed Care har under lång tid varit en av de ledande aktörerna för Sjuk- och friskanmälan. Det finns några större företag som också utvecklar denna tjänst. För att behålla detta försprång är det viktigt att UniMeds lönsamhet kan täcka de investeringar som krävs för att utveckla en ny plattform. Detta kombinerat med att öka tillförseln av nya kunder är helt avgörande för UniMeds framtid. I Call X är verksamheten för liten i dagsläget och måste omsättningen måste ökas genom förvärv eller tillsättandet av en bättre säljorganisation för att kunna ingå i NGS. Den största osäkerhetsfaktorn för NGSkoncernen är lönsamheten i kombination med tillväxt. NGS måste finna några förvärv som ökar omsättningen och tillför resurser för att motsvarar ett noterat bolag. Rapporttillfällen NGS avger rapporter avseende ekonomisk information vid följande tidpunkt: 22 februari 2008-Bokslutskommuniké 2007 Stockholm 28 november 2007 NGS Group AB (publ) Lästmakargatan 10, SE Stockholm. Tel Fax Revisorernas granskningsrapport Denna tredje kvartalsrapport för 2007 har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Per Odgren Styrelseordförande Hans-Åke Åbinger Orvar Pantzar Peter Näslund Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Bertil Haglund Verkställande direktör 3

4 Koncernens resultaträkning Not Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan -Sep 2006 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Tjänster och varor Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivning inventarier Rörelseresultat Finansiella poster Resultat avyttring av dotterbolag Resultat efter fin. poster Skatt Resultat efter skatt Moderbolagets resultaträkning Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Tjänster och varor Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivning inventarier Rörelseresultat Finansiella poster Resultat avyttring av dotterbolag Resultat efter fin. poster Skatt Resultat efter skatt Resultat per aktie Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Resultat per aktie efter skatt 0,00 0,00 4

5 Koncernens balansräkning Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Goodwill Inventarier Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper Kundfordringar Övriga fordringar Interimsfordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Summa långfristig skulder Kortfristiga skulder Checkkrediter Leverantörsskulder Övriga skulder Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

6 Moderbolagets balansräkning Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Inventarier Andelar i koncernföretag Uppskjuten skattefordran Summa anläggn.tillgångar Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper 380 Kundfordringar 0 0 Fordringar hos koncernbolag 0 0 Skattefordran Övriga fordringar Interimsfordringar Likvida medel 1 9 Summa omsättn. tillgångar Summa tillgångar Eget kapital Aktiekapital Bundet eget kapital Fria reserver Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Summa långfr skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernbolag Övriga skulder Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

7 Koncernens kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster Avskrivningar, mm Erhållen ränta Erlagd ränta Övriga ej likviditetspåverkande poster Betald skatt Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager -288 Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag och immateriella tillgångar Avyttring av dotterföretag och immateriella tillgångar -4 Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar 200 Investeringar i finansiella tillgångar Avyttring/minskning av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Upptagna lån 0 31 Amortering av låneskulder Lämnande aktieägartillskott/koncernbidrag 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen Specifikation likvida medel Tillgodohavande bankmedel

8 Not 1 - Omsättning och resultat Belopp i tkr Omsättning per verksamhetsgren Jan-Sept 2007 Jan-Sept 2006 Telemarketing Sjuk- och friskanmälan Värdepappershandel Resultat per verksamhetsgren Jan-Sept 2007 Jan-Sept 2006 Telemarketing Sjuk- och friskanmälan Värdepappershandel Not 2 - Goodwill Per 1 januari 2004 TSEK Anskaffningsvärde Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde januari-31 december 2004 Ingående redovisat värde Förvärv 100 Nedskrivningar Utgående redovisat värde Per 31 december 2004 Anskaffningsvärde Ack nedskrivning 0 Redovisat värde januari- 31 december 2005 Ingående redovisat värde Nedskrivningar 0 Redovisat värde Per 31 december 2005 Anskaffningsvärde Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde Per 31 december 2006 Anskaffningsvärde Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde Per 30 Sept 2007 Ingående redovisat värde Nedskrivningar 0 Redovisat värde Nedskrivningen av goodwill är gjord i samband med att inkråmet i City Ekonomitjänst avvecklades. Värdering av resterande goodwill är gjord enligt en kombination av avkastning, kassaflöde och marknadsvärdering. 8

9 Not 3 Eget kapitalräkningen *I koncernen finns inget minoritetsintresse Moderbolag Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Summa eget kapital Eget kapital 31 december Koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Nyemission Årets resultat Eget kapital 31 december Koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Årets resultat Eget kapital 31 december Nyemission Periodens resultat Eget kapital Not 4 Uppskjuten skatt är beräknad utifrån en femårig kassaflödesanalys diskonterad till nuvärde. Styrelsen bedömer att bolaget kommer att göra vinster väl i nivå med de förlustavdrag som ligger till grund för beräkningen. Not 5 Finansiella poster Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan -Sep 2006 Finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella poster Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan -Sep 2006 Finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella poster

10 Not 6 Resultat avyttring av dotterbolag Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Jan-Sept 2007 Jan-Sept 2006 Avyttring av Portalen Affärsadministration AB Summa resultat avyttring av dotterbolag Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Jan-Sept 2007 Jan-Sept 2006 Avyttring av Portalen Affärsadministration AB Summa resultat avyttring av dotterbolag