SFV Delårsrapport 2015

Transkript

1 HANDLÄGGARE, TELEFON DATUM Beteckning Maja Dahlén, /14 EPOST, MOBIL Regeringen Finansdepartementet Stockholm SFV Delårsrapport 2015 Delårsrapport avseende perioden Beslut i detta ärende har fattats av SFV:s styrelse. Björn Anderson Generaldirektör STATENS FASTIGHETSVERK BESÖKSADRESS Järntorget 84, Stockholm POSTADRESS Box 2263, Stockholm TEL EPOST sfv@sfv.se

2 SFV:s uppdrag Statens fastighetsverk (SFV) är en fastighetsförvaltande myndighet med uppdrag att förvalta en del av statens fastighetsbestånd. De fastigheter SFV ansvarar för är sådana fastigheter som staten långsiktigt behöver för speciella ändamål, fastigheter med stora kulturhistoriska värden för vilka staten har ett särskilt ansvar, markområden som under århundraden tillhört staten samt fastigheter som donerats till staten. SFV ska förvalta fastigheterna så att en god resurshushållning och en hög ekonomisk effektivitet uppnås samtidigt som myndigheten bidrar till ett hållbart byggande och en hållbar förvaltning. SFV förvaltar drygt fastigheter. Total markareal motsvarar närmare en sjundedel av Sveriges markyta. På dessa fastigheter finns cirka statsägda byggnader, varav en stor del avser sådana kulturhistoriskt värdefulla byggnader och miljöer som är en del av vår gemensamma historia och framtid. Detta har landets alla medborgare del i: de kungliga slotten med tillhörande parker, Djurgårdsmarken, residens, fästningar och monument regeringsbyggnaderna, Riddarholmen, Skeppsholmen, statliga musei- och teaterbyggnader renbetesfjäll i Jämtlands län och rennäringens åretruntmarker väster om odlingsgränsen i Västerbottens och Norrbottens län statligt ägda öar, holmar och skär med fyr- och lotsplatser samt jord- och skogsegendomar i södra och mellersta Sverige Sveriges ambassader och andra statliga byggnader i utlandet i ett 60-tal länder. De är alla värda ett besök! Inledning Denna delårsrapport avser perioden Delårsrapporten består av följande delar. SFV:s uppdrag 1 Inledning 1 Väsentliga händelser 1 Finansiell redovisning, utfall och prognos 2 Resultaträkning 2 Utfall Prognos Balansräkning 4 Anslagsredovisning 6 Redovisning mot inkomsttitel 6 Delårsrapportens undertecknande 7 SFV har valt att göra tertialrapporter för att få kontinuerlig uppföljning av verksamheten under året. För mer utförlig läsning under året hänvisas till SFV:s tertialrapporter. I årsredovisningen redovisas en fullständig beskrivning av SFV:s verksamhet och resultatet av verksamheten. Väsentliga händelser Från 1 januari 2015 har SFV en ny organisation, ny ekonomimodell och nya system. Ambitionen är att vara en tydligare organisation med gemensamma förhållningssätt och arbetssätt. Beslut ska fattas, närmare kunden, på relevant nivå i verksamheten. SFV kan bli effektivare genom att bättre ta vara på varandras kompetenser och samverka. Ny ekonomimodell har tagits fram för att SFV ska bli mer jämförbara med andra fastighetsförvaltande organisationer samt för en mer transparent redovisning. Ny ekonomimodell innefattar nya verksamhetsgrenar som tydligare kopplar till finansiering och avkastningskrav för respektive verksamhetsgren. För redovisning per verksamhetsgren, se tertialrapporter. Kontoplanen har uppdaterats och vissa kostnader har omklassificerats. Främst har justeringar gjorts av hur lönekostnader följs upp. Lönekostnader som tidigare bokförts som underhåll samt vissa personalrelaterade kostnader inom driften bokförs numer som förvaltningsadministration, som i sin tur ingår i övriga verksamhetskostnader. SFV tog vid årsskiftet över förvaltningen för ett 70-tal kulturfastigheter från Riksantikvarieämbetet (RAÄ). Bland fastigheterna finns gravfält, fornlämningar och kyrkoruiner. Bland annat har besiktningar och en kartläggning för att identifiera de största underhållsbehoven genomförts. Total prognos för investeringar 2015 uppgår till mnkr. Större pågående byggprojekt är Björnen, Nationalmuseum, Residenset Göteborg, ambassadkansli i Wien, Scenkonstmuseet samt förstudie Operan. Samtliga, förutom residens och ambassadkansli, i Stockholm. STATENS FASTIGHETSVERK 1 (7)

3 Finansiell redovisning, utfall och prognos Resultaträkning Prognos Budget Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden Uppdragsverksamhet Intäkter av anslag Intäkter av bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader Uppdragsverksamhet Övriga verksamhetskostnader Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsutfall före avskrivningar Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetsutfall efter avskrivningar Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella intäkter och kostnader Överskott före fastighetsförsäljningar Intäkter fastighetsförsäljningar Kostnader fastighetsförsäljningar Netto fastighetsförsäljningar Överskott STATENS FASTIGHETSVERK 2 (7)

4 Utfall är första året som SFV gör en delårsrapport varför inga jämförelsetal redovisas. Som framgår om den nya ekonomimodellen på sidan 1 så påverkar förändrad redovisning främst posterna underhåll och övriga kostnader, bland annat avseende lönekostnader. Avkastning SFV ska enligt regeringens direktiv uppnå ett resultat efter finansiella poster motsvarande en avkastning om 4,2 procent på 30 procent av myndighetens genomsnittliga lån i Riksgälden. För kostnadshyresfastigheter ska SFV uppnå full kostnadstäckning genom att intäkter från berört fastighetskapital motsvarar den genomsnittliga räntan för myndighetens upplåning i riksgälden Bidragsfastigheter samt jord och skog utan avkastningsförmåga är inte belånade och undantas från avkastningskravet. Även donationskapital är undantaget från avkastningskrav. Avkastningen beräknas före resultatet av fastighetsförsäljningar. Verksamhetens intäkter Periodens intäkter uppgår till mnkr. Hyror och arrenden, mnkr, står för 86 procent av intäkterna. Intäkter av anslag uppgår till 127 mnkr. I övriga verksamhetsintäkter 65 mnkr ingår bland annat intäkter från försäljning av virke, övriga intäkter från skogsbruket med 8 mnkr och intäkter från ombyggnadsuppdrag och tjänster utförda för hyresgästers räkning med 42 mnkr. Verksamhetens kostnader Periodens kostnader för drift och underhåll uppgår till 492 mnkr. Därav avser 235 mnkr driftkostnader och 257 mnkr kostnader för underhållsåtgärder. Till driftkostnader räknas kostnader för inre och yttre skötsel av fastigheter, teknisk service på installationer liksom kostnader för energi och fastighetsskatt. Dessutom ingår 7 mnkr för förvaltning av skog, jordbruk och kronoholmar inom verksamhetsgren mark. Kostnader för underhåll avser sådana åtgärder som utförs för att behålla eller återställa fastigheterna i dess ursprungliga skick och där varaktigheten är längre än ett år. Av övriga verksamhetskostnader 202 mnkr avser 150 mnkr administrativa kostnader. Kostnader för åtgärder som finansierats av hyresgästerna uppgår till 42 mnkr. Av- och nedskrivningar Periodens avskrivningar uppgår till 202 mnkr och nedskrivningar till 1 mnkr. Finansiella intäkter och kostnader Nettokostnaden uppgår till 121 mnkr. Prognos Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen är oförändrad jämfört med tertialrapport 1. Årets överskott före fastighetsförsäljningar beräknas uppgå till 354 mnkr, vilket motsvarar 9,8 procent avkastning på 30 procent av myndighetens lån i Riksgälden. Enligt regleringsbrevet för 2015 ska avkastningen uppgå till 4,2 procent. Budgeterat överskott uppgår till 364 mnkr. Prognostiserat överskott, före fastighetsförsäljningar, innebär en resultatförsämring med 10 mnkr. Nedan kommenteras avvikelser jämfört med budget: Verksamhetens intäkter beräknas öka med 17 mnkr. Intäkter för hyror och arrenden beräknas minska med 23 mnkr. Bidrag beräknas öka med 2 mnkr, bidraget avser Naturrum Läckö. Övriga verksamhetsintäkter beräknas öka med 38 mnkr, varav 31 mnkr avser ökade hyresgästanpassningar, bland annat görs större hyresgästanpassningar Skissernas museum Lund och på Universitetshuset i Uppsala. Verksamhetens kostnader inklusive avskrivningar beräknas öka med 43 mnkr. Driftkostnader beräknas öka med 2 mnkr bland annat ökade mediakostnader. Kostnader för underhåll beräknas bli 8 mnkr högre än budgeterad kostnad. Bland annat takläckage Historiska museet, omfattande vattenskada i Humlestugan i Bäckaskog. Kostnader för administration ökat med 2 mnkr. I den nya ekonomimodellen är administration uppdelat i förvaltningsadministration och centraladministration. Kostnader för förvaltningsadministration förväntas öka med cirka 10 mnkr beroende på bland annat omfördelning personalkostnader och nyrekrytering. Kostnader för centraladministration förväntas minska med 8 mnkr främst med anledning av att planerad samlokalisering i Stockholm skjuts fram till Övriga verksamhetskostnader beräknas öka 28 mnkr, varav 27 mnkr avser hyresgästanpassningar. Avskrivningar och nedskrivningar beräknas öka med 4 mnkr, främst avseende tillkommande tillgångsredovisningar. Finansiella poster beräknas minska med 16 mnkr främst beroende på att räntan för omsatta lån blev lägre än budgeterat. Rörlig ränta är något lägre än budgeterat. STATENS FASTIGHETSVERK 3 (7)

5 Balansräkning Belopp i tkr Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter och programvaror Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark och annan fast egendom Förbättringsutgifter annans fastighet Arbetsmaskiner, bodar m.m Inventarier, transportmedel m.m Pågående anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav* Andra långfristiga fordringar 189 Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Varulager m.m Varulager och förråd 446 Summa varulager m.m 446 Fordringar Kundfordringar Fordringar hos andra myndigheter Övriga fordringar Summa fordringar Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader Upplupna bidragsintäkter 0 Övriga upplupna intäkter Summa periodavgränsningsposter Avräkning med statsverket Kassa och bank Behållning räntekonto Riksgälden Övriga tillgodohavande Riksgälden Kassa och bank Summa kassa och bank Summa tillgångar * Fr.o.m ska, i enlighet med 5 kap 13 FÅB, finansiella instrument värderas till verkligt värde. Detta har ej gjorts per STATENS FASTIGHETSVERK 4 (7)

6 Balansräkning STATENS FASTIGHETSVERK 5 (7)

7 Anslagsredovisning Anslag tkr Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enl. regleringsbrev Omdisponerade anslagsbelopp Utnyttjad del av medgivet överskridande Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Inkomster Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 02 Samhällsekonomi och finansförvaltning Bidragsfastigheter Summa Redovisning mot inkomsttitel Belopp i tkr Inkomster Inkomsttitel Överskott från Statens fastighetsverk Amortering av statskapital Statens fastighetsverk Summa STATENS FASTIGHETSVERK 6 (7)

8 Delårsrapportens undertecknande Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning Sten Olsson Ordförande Ann-Charlotte Backlund Carita Bäcklund Eva Carron Johan Davidson Björn Anderson Generaldirektör STATENS FASTIGHETSVERK 7 (7)