Särredovisning. Vatten och avlopp

Transkript

1 Särredovisning Vatten och avlopp

2 Förvaltningsberättelse Uppdrag Vatten och avloppsverksamhetens uppgift är att tillgodose efterfrågade vatten- och avloppstjänster av god kvalitet. I verksamheten ingår att förnya och underhålla den allmänna va-anläggningen. Dricksvatten köps in från Stockholm Vatten och avloppsvatten transporteras till Käppalaverket för rening. Verksamheten är avgiftsfinansierad genom en av kommunfullmäktige antagen taxa. Dagvattenhantering är en prioriterad verksamhet. En dagvattenpolicy och strategi är framtagna. Detaljplanen för inre Kyrkviken innehåller en reningsanläggning för dagvatten. Verksamhetsidé Med moderna och kostnadseffektiva metoder se till att Lidingöborna alltid har tillgång till rent vatten och en väl fungerande avloppshantering. Året som gått VA plan I anslutning till översiktsplanen har det tagits fram en va-plan som innehåller en översikt och en policy. Policyn har fastsällts av kommunfullmäktige 2011 och ska gälla mandatperioden ut. I va-planen ingår planering för den allmänna vaanläggningen, beredskap, förnyelse av va-ledningar samt va-försörjning utanför vaverksamhetsområdet. Nya områden Storholmsöarna fick en ny pumpstation som anslöts till kommunalt avlopp i augusti, vatten har de sedan tidigare. Fastigheterna på öarna kommer att anslutas under 2014 via en gemsamhetsanläggning som bildats på Storholmsöarna. Sjöviks väg har byggts färdigt och kommer att ha nio fastigheter anslutna när det är färdigt. Dagvatten En ny dagvattenpolicy antogs i april Dagvattenhanteringen och ansvarsfördelningen i staden ska framöver utgå ifrån policyn. Denna kommer att ligga till grund för förvaltningens fortsatta arbete med dagvattenrening. En uppdatering av dagvattenplanen behöver tas fram utifrån den nya policyn. En arbetsgrupp inom staden arbetar med att införa den nya dagvattenpolicyn. Kyrkviken En detaljplan för bland annat dagvattendammar i inre Kyrkviken är under upprättande men ännu inte färdig. Förvaltningens arbete med skisser och förprojektering kommer igång under Vattentorn I underhållet av va-anläggningarna ingår utvändig ommålning av vattentornen. Två av tre vattentorn är ommålade och planen var att måla Hersby vattentorn under 2013, detta skjuts dock till nästkommande år. 2

3 Va-ledningar Dag- och spillvattenledningar ska under en tioårsperiod filmas. Syftet är att upptäcka dolda fel samt att få en status på ledningarna som ska användas vid planering av förnyelse eller renovering. Under perioden har vi förnyat nära sex km av spill- och dagvattennätet vilket i stort tangerar medianvärdet för förnyelsetakten i Sverige (VASS-statistik). Enligt samma statistik betyder det att ungefär hela Lidingös ledningsnät är renoverat om cirka 270 år. Årstakten har ökat under 2013/2014 där en del av höjningen har att göra med renoveringen av Lidingöbanan där avloppsledningar i och i närheten av spårområdet renoveras. Förnyelsebehovet kan beskrivas som summan av förnyelseåtgärder som behövs under ett visst antal år för att ledningsnätens status ska uppfylla önskade krav baserat på ledningsnätets nuvarande åldersstruktur. Ingen kan med säkerhet säga hur länge materialet i de olika ledningarna håller och förnyelsetakten bör justeras till att bli kortare. Vår ambition bör vara att halvera nuvarande förnyelsetakt vilket skulle medföra mervärde i form av mindre kostnader från inläckage av ovidkommande vatten till spillvattenledningen. Måluppföljning 3. Måluppföljning 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval. Analys Inom va-verksamheten forsätter vi att se över våra anläggningar för att minska energiförbrukningen. Nämndens verksamhetsmål 3.2 Tekniska nämnden ska enligt kommunfullmäktiges beslut bidra till att följande miljömål uppnås och följs upp: - Effektiv energianvändning - Grön energi - Hållbar bebyggelse - Hållbar kommunal verksamhet - Rik natur och rent vatten - Hög miljömedvetenhet - Miljöklok konsumtion och slutna kretslopp - Hållbart resande Uppfyllelse Kommentar Delvis Energiförbrukningen minskar genom att uppfyllt vi byter ut va-pumpar och ventilationssystem. 3

4 4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna Analys Inom va-verksamheten forsätter vi att planera och utföra åtgärder som ska minska tillskottsvattnet till spillvattnet för att undvika onödig rening av rent vatten som vi måste betala avgift för till Käppalaverket. Vi arbetar också med olika åtgärder för att ta hand om dagvattnet, LOD (Lokalt omhändertagande), dagvattendammar, reningsanläggningar i brunn och både nya och renoverade ledningar. Nämndens verksamhetsmål 4.5 Utöka antalet reningsanläggningar för dagvatten för att minska föroreningar till vattnen runt Lidingö i enlighet med vattendirektivet. Uppfyllelse Kommentar Ej uppfyllt Planering pågår för en ny reningsanläggning i inre Kyrkviken. Planarbetet är försenat. 5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar. Analys Vi fortsätter att bygga om och renovera ledningar som är slitna och nedgångna för att säkerställa att funktionen upprätthålls. Nämndens verksamhetsmål 5.3 Förnya och underhålla vaanläggningarna genom kostnadseffektiva och moderna metoder för att förhindra leveransavbrott. Uppfyllelse Kommentar Uppfyllt Förvaltningen förnyar och renoverar ledningar främst med schaktfritt ledningsbyggande. Målet för max antal driftstörningar under året har uppfyllts. Årets resultat Va-verksamheten redovisar ett positivt resultat för 2013 på 0,2 mnkr jämfört med ett budgeterat resultat på -0,3 mnkr. Principerna för redovisning av över- och underskott i vaverksamheten har från och med 2008 förändrats. Enligt den nya principen elimineras årets resultat i verksamheten mot tidigare års fonderade över- eller underskott och redovisas som fordran eller skuld på abonnenterna i balansräkningen. Årets resultat i resultaträkningen blir därmed 0 kr. Efter 2012 års bokslut uppgick skulden på abonnenterna till 2,1 mnkr. I och med årets överskott på 0,2 mnkr ökar skulden till 2,3 mnkr. Intäkter Anläggningsavgifterna periodiseras för att möta framtida kostnader i form av avskrivningar på anläggningstillgångar. Detta medför att endast 0,5 mnkr (1/35 av de anläggningsavgifter som kommit in sedan 2008) har bokats som intäkt på 2013 jämfört med 1,4 mnkr som kommit in under året. 4

5 Intäkterna från brukningsavgifterna visar ett underskott på 0,6 mnkr jämfört med budget trots att taxan är oförändrad. Förbrukningen varierar en del mellan åren, mycket beroende på hur varm sommaren är och hur mycket bevattning som därmed behövs i trädgårdar och parker. Kostnader Kostnaderna för arbetskraft visar överskott eftersom en tjänst har varit vakant under del av året. Däremot har konsultkostnaderna för tillfälligt inhyrd personal ökat vilket redovisas under tjänster och avgifter. Kostnaden för inköp av dricksvatten från Stockholm Vatten visar ett underskott på 0,1 mnkr. Däremot har inköp av till exempel skyltar och instrument blivit lägre. Avgiften till Käppalaförbundet har sänkts med 0,1 mnkr jämfört med budget medan kostnaderna för driftentreprenaden blev cirka 0,6 mnkr högre. Energikostnaderna för pumpstationer och vattentorn har blivit cirka 0,3 mnkr lägre än budgeterat. De finansiella kostnaderna är lägre än budgeterat beroende på att snitträntan på stadens lån har minskat från cirka tre procent 2012 till cirka två procent Organisation Inom va-verksamheten ansvarar en förvaltare för vatten och avlopp för drift- och underhållsentreprenaden, en va-ingenjör ansvarar för nya projekt, dagvatten- och taxefrågor samt en GIS-ingenjör ansvarar för att all ny data läggs in och att kartan hålls uppdaterad. Dessutom sköts flera uppgifter av enhet ekonomi och kundstöd (ekonomi, kundtjänst, debitering av va-avgifter, diarie, arkiv mm). Alla större arbeten utförs idag av entreprenör. Drift- och underhållsarbeten av va-ledningar, vattentorn, tryckstegring och pumpstationer är även utlagda på entreprenör. Av en total entreprenadkostnad på 25,8 mkr uppgår avgiften till Käppalaförbundet till 17,4 mkr. Resterande entreprenadkostnader avser drift- och underhållsarbeten av va-anläggningar. Va-taxan Taxa för den allmänna vatten och avloppsanläggningen, F , är antagen av kommunfullmäktige den november 2009 och gällande från den 1 januari För fastigheter som ligger inom verksamhetsområdet för stadens allmänna vatten- och avloppsanläggningar ska fastighetsägaren eller den som jämställs med fastighetsägare betala avgifter till staden enligt denna taxa. Avgifterna ska täcka kostnaderna för va-anläggningarna. Avgifterna utgörs av dels anläggningsavgifter (engångsavgifter), dels brukningsavgifter (periodiska avgifter). Avgifterna beskrivs översiktligt nedan och anges exklusive moms. 5

6 Anläggningsavgifter (exklusive moms) Grundavgift kr per fastighet. Tomtyteavgift 51 kr per kvm tomtyta fördelad på avgiftsändamålen: vatten 30 %, spillvatten 50 % och dagvatten från fastighet 20 %. Byggnadsyteavgift kr per BYE (byggnadsyteenhet) fördelad på avgiftsändamålen: vatten 30 %, spillvatten 50 % och dagvatten från gata 20 %. Avgift för allmän platsmark: 30 kr per kvm. Brukningsavgifter (exklusive moms) Mätaravgift 663 kr per mätpunkt och år. Vattenavgift 10,93 kr per kbm dricksvatten fördelad på ändamålen: vatten 50 % och spillvatten 50 %. Fastighetsavgift 922 kr per bostadsfastighet avseende småhus (vid högst två BYE) eller 488 kr kr per BYE avseende flerbostadshus (vid minst tre BYE). Avgift för allmän platsmark 1,49 kr per kvm. Årets investeringar Bokslut Budget Avvikelse Nr Benämning Sjövik, vatten och avlopp 2,6 2,0-0,6 2 Lokala ledningar och serviser 0,5 0,8 0,3 3 Reningsanläggningar sjöar, dagvatten 0,0 1,0 1,0 4 Reningsanläggning för dagvatten i inre Kyrkviken 0,0 10,9 10,9 5 Avloppsledning till Storholmen 0,5 0,0-0,5 6 Pumpstationer, förnyelse 0,1 0,9 0,8 7 Va-ledningar, förnyelse 5,4 11,7 6,3 8 Utökning larmanläggning för driftövervakning 0,1 0,5 0,4 9,2 27,8 18,6 1. Kostnader för vatten och avlopp för exploateringsprojekt i Sjövik översteg det planerade beloppet på grund av dyrare sprängkostnader än vad förprojekteringen indikerade. Vaanläggningen är driftsatt sedan augusti. 2. Nya serviser har lagts ut vid avstyckningar och nybyggnationer. Åtta nya serviser har lagts ut samt ett antal redan befintliga serviser har kopplats in på stadens va-nät. 3. Under året har det endast skett planeringsarbeten, inga fysiska åtgärder är utförda. 4. Arbetet med detaljplanen för inre Kyrkviken fortskrider och i samband med detta ser man över möjligheten att anlägga en reningsanläggning intill Lidingövallen för att rena dagvattnet från områdena centrum, Hersby och Bo. 5. Sjöledningen till Storholmen är utlagd och en pumpstation på Storholmen är byggd. 6. Ett projekt pågår där driftentreprenören går igenom varje pump och kringutrustning i pumpstationerna för att ta fram ett underhållsprogram som inbegriper service och utbyte av pumpar för att få mer kostnads- och energieffektiva stationer. 6

7 7. Förnyelse av va-ledningar följer i stort sett budget. Två förnyelseprojekt, Herkulesvägen och under spårområdet vid Skärsätra skola är pågående över årsskiftet och ett projekt, Tykövägen, är beställt 2013 men startar upp våren Arbetena kommer att fortsätta 2014 där vi till exempel planerar att göra förnyelseinsatser på Seglarvägen och Sturevägen. 8. Mindre arbeten har utförts under året. Den nya pumpstationen på Storholmen samt pumpstationen i Högberga är nu inkopplade i driftövervakningssystemet. Nyckeltal Vattendistribution Bokslut 2013 Bokslut 2012 Bokslut 2011 Inköpt mängd i miljoner m³* 3,31 3,34 3,43 Försåld mängd i miljoner m³** 3,00 2,97 2,93 Kostnad i kr/m³ levererat och renat vatten 15:89 16:18 15:13 Intäkt i kr/m³ levererat och renat vatten 16:24 16:46 16:53 Antal vattenmätare Kostnad/mätare (inkl. avläsning o debitering) Drift och underhåll av va-anläggningar : : :- Vattenledningar i meter Kostnad per meter vattenledning 11:46 8:62 9:60 Avlopps- och dagvattenledningar i meter Kostnad per meter avlopps- och dagvattenledn. 5:31 6:99 5:05 Antal brandposter Kostnad per brandpost 272:- 337:- 406:- Antal avloppspumpstationer (inkl. dagvatten) Kostnad per avloppspumpstation : : :- Antal vattentorn Kostnad per vattentorn : : :- Antal dagvattendammar Kostnad per damm Antal tryckstegringsstationer Kostnad per tryckstegringsstation : : : : : :- *) Preliminär mängd inköpt vatten **) Den försålda vattenmängden baseras på abonnenternas beräknade normala årsförbrukning. En tillfälligt ökad vattenförbrukning hos en abonnent påverkar således inte direkt den försålda kvantitet vatten som här redovisas. 7

8 Resultaträkning (mnkr) Utfall Utfall Budget Not Verksamhetens intäkter 1 47,8 48,9 48,2 Verksamhetens kostnader 2-43,1-42,8-42,9 Avskrivningar 3-2,8-2,7-3,0 Verksamhetens nettokostnader 1,9 3,4 2,3 Finansiella intäkter 4 0,0 0,0 0,0 Finansiella kostnader 5-1,7-2,5-2,6 Årets resultat före justering av skulden till va-abonnenterna 0,2 0,9-0,3 Ökning av skulden till va-abonnenterna *) 6-0,2-0,9 0,3 Årets resultat efter justering av skulden till va-abonnenterna 0,0 0,0 0,0 *) Från och med år 2008 redovisas uttag från abonnenterna som inte nyttjats som en skuld till abonnenterna i stället för som eget kapital i stadens balansräkning. 8

9 Balansräkning (mnkr) TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och anläggningar 7 99,2 92,6 Maskiner och inventarier 8 0,4 0,6 Summa 99,6 93,2 Omsättningstillgångar Kundfordringar 4,5 4,8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 5,1 5,2 Summa 9,6 10,0 SUMMA TILLGÅNGAR 109,2 103,2 SKULDER Skulder Långfristiga skulder Lån från staden 10 89,0 84,2 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2,5 2,5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 15,4 14,4 Skuld till va-abonnenterna 12 2,3 2,1 Summa 20,2 19,0 SUMMA SKULDER 109,2 103,2 9

10 Noter till resultat- och balansräkning (mnkr) Redovisningsprinciper Verksamhetens resultat- och balansräkning har upprättats i enlighet med Lagen om kommunal redovisning samt de rekommendationer som lämnas av Rådet för kommunal redovisning. Principerna överensstämmer med Lidingö stads redovisningsprinciper. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Till och med år 2007 redovisades uttag från abonnenterna som ej nyttjats (överskott) som eget kapital i stadens balansräkning. Från år 2008 redovisas i stället motsvarande belopp som skuld till va-abonnenterna. I det fall uttaget från abonnenterna ej täcker kostnaderna redovisas en fordran på abonnenterna. För att erhålla en bättre matchning av intäkter och kostnader periodiseras anslutningsavgifter från och med år 2008 över 35 år. Not 1 Verksamhetens intäkter Brukningsavgifter 46,1 47,1 Anslutningsavgifter 1) 0,5 0,4 Övriga intäkter 1,2 1,4 Summa 47,8 48,9 1) Inkomster från nya anslutningsavgifter uppgick under året till 1,4 mnkr. Av årets och de senaste fem årens anslutningsavgifter intäktsfördes 0,5 mnkr. Resterande belopp redovisas som förutbetalda intäkter, se not 12. Principen att periodisera anslutningsavgifter infördes Not 2 Verksamhetens kostnader Arbetskraft 1,8 2,1 Varor och material 7,7 7,4 Entreprenad och köp av verksamhet 25,8 25,8 Tjänster och avgifter 1) 7,8 7,5 Summa 43,1 42,8 1) I tjänster och avgifter ingår 4,1 mnkr (3,4 mnkr) i kostnader som är gemensamma för tekniska förvaltningen, såsom förvaltningsledning, lokalhyror, stadens centrala administration, förvaltningsövergripande utredningar, it-stöd, upphandlingsstöd, ekonomiadministration, kundtjänst, registrator, arkiv, kontorsmaterial m m. Kostnaderna har fördelats utifrån nyttjandegrad. 10

11 Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningstider tillämpas: År År Vatten- och avloppsledningar Va-anläggningar, t ex vattentorn och pumpstationer Maskiner och inventarier Årets avskrivningar fördelas på: Byggnader och tekniska anläggningar 2,6 2,5 Maskiner och inventarier 0,2 0,2 Summa 2,8 2,7 Not 4 Finansiella intäkter Dröjsmålsränteintäkter 0,0 0,0 Not 5 Finansiella kostnader Ränta på långfristigt lån från staden 1,7 2,5 Ränta på lån från staden har beräknats utifrån genomsnittlig ränta på stadens låneskuld (1,99 procent). Not 6 Ökning av skulden till va-abonnenterna Årets resultat ökar skulden till va-abonnenterna -0,2-0,9 Per redovisas en skuld till abonnenterna på 2,3 mnkr. Not 7 Byggnader, mark och anläggningar Anskaffningsvärden Ingående balans 180,0 172,9 Årets investeringar 9,2 7,1 Utgående balans 189,2 180,0 Ackumulerade avskrivningar Ingående balans -87,4-84,9 Årets avskrivningar -2,6-2,5 Utgående balans -90,0-87,4 Bokfört värde 99,2 92,6 11

12 Not 8 Maskiner och inventarier Anskaffningsvärden Ingående balans 2,8 2,8 Årets investeringar - - Utgående balans 2,8 2,8 Ackumulerade avskrivningar Ingående balans -2,2-2,0 Årets avskrivningar -0,2-0,2 Utgående balans -2,4-2,2 Bokfört värde 0,4 0,6 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna brukningsavgifter 5,1 5,2 Not 10 Lån från staden Lån från staden 89,0 84,2 Ränta på lån från staden har beräknats utifrån genomsnittlig ränta på stadens låneskuld (1,99 procent). Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda intäkter från anslutningsavgifter 1) 14,2 13,9 Upplupna kostnader för inköp av distributionsvatten 1,2 0,5 Summa 15,4 14,4 1) Anslutningsavgifterna ska täcka avskrivningar på nyinvesteringar i ledningsnät, räntekostnader för nyanläggning i ledningsnät och direkta kostnader i samband med anslutning. Den del av anslutningsavgiften som motsvarar de direkta kostnaderna intäktsförs år 1 och resterande belopp periodieras på 35 år. Not 12 Skuld till va-abonnenterna Skuld till va-abonnenterna 2,3 2,1 Skulden till va-abonnenterna den 31 december 2012 har i och med årets positiva resultat på 0,2 mnkr ökat. 12

13 VA-uppgifter 2013 Vattenledningar längd Vattenledningar längd Spillvattenledningar längd Spillvattenledningar längd Dagvattenledningar längd Dagvattenledningar längd Servisledningar för vatten Servisledningar för vatten * Servisledningar för spillvatten Servisledningar för spillvatten * Servisledningar för dagvatten Servisledningar för dagvatten * Anordningar och uppgifter på va-nätet Avstängningsventiler för vattenledning Avstängningsventiler för vattenledning Brandposter Brandposter Dagvattentunnlar , Centrum, Gångsätra, Högsätra, Larsberg, Rudboda Tryckstegringspumpstationer Torsvik, Sticklinge och Larsberg Spillvattenpumpstationer Dagvattenpumpstationer Vattentorn: Hersby(1950), Käppala(1962) Näset(1970) Driftstörningar på spillvattenledningar per km (6 st) Driftstörningar på vattenledningar per km (6 st) Vattenmätare Vattenmätare m m m m m m st m st m st m st st st st m 3 st 41 st 4 st 3 st 0,025 st 0,023 st st st *) Servisledningarna anges numera i antal meter då detta gör det möjligt att jämföra servisledningarna med huvudledningarna. 13