AKTIEBOLAGET HULTSFREDS BOSTÄDER

Transkript

1 AKTIEBOLAGET HULTSFREDS BOSTÄDER Centralt sjönära boende Påbörjad byggnation 2015 av trygghetsboende vid Strandlyckan, Hultsfred. Elva lägenheter och en gemensamhetslägenhet. Inflyttning i början av ÅRSREDOVISNING 2014

2 2 Styrelsen och verkställande direktören får härmed avge Å R S R E D O V I S N I N G för räkenskapsåret 2014 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Aktiebolaget Hultsfreds Bostäder avger följande berättelse för 2014 års verksamhet. Styrelse Styrelsen väljs i sin helhet av kommunfullmäktige. Ledamöter Ersättare Åke Nilsson, ordf. (kd) Sture Bergh (kd) Tomas Söreling, v. ordf. (s) Britt Sorpola (s) Sievert Andersson (m) Ove Karlsson (s) Gunilla Abrahamsson (s) Marie Drott (c) Conny Daag (m) Agneta Malmqvist (s) Göran Lundberg (s) Lennart Eklund (c) Johnny Sigvardsson (c) Fackliga representanter (utan beslutanderätt) Ledamöter Lennart Larsson, SKTF, adv. 195, H-fred Lars-Göran Örbäck, Hultsfreds Bostäders Fackklubb Verkställande direktör Nils-Olof Wainebro Revisorer Jan Persson, auktoriserad revisor Gilbert Carlsson Bengt-Olof Karlsson Utsedd av Bolagsstämman Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige Revisorssuppleanter Pernilla Edwards, auktoriserad revisor Bolagsstämman Styrelsesammanträden Styrelsen har under året haft 8 protokollförda sammanträden.

3 3 Organisationsanslutning SABO, Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag. Fastigo, Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation HBV, Husbyggnadsvaror Ekonomisk Förening u p a Hyresförhandlingar Efter förhandlingar beslöts höja hyran för bostadslägenheter med 11,75 kr per kvm för Fastighetsbeståndet. Vid 2014 års utgång förvaltade bolaget bostadslägenheter ( m 2 ) varav 65 studentrum (30 lägenheter) 191 lokaler ( m 2 ) 189 garage 339 skärmtaksplatser 67 parkeringsplatser Den genomsnittliga vakansgraden har varit 152 lägenheter vilket motsvarar 9,2 % (10,4 % 2013), och 65 studentrum, 77 % (83 % 2013) Nyproduktion, ombyggnad, underhåll Färdigställd ombyggnad vid Granitvägen 24, lokaler för asylsjukvård till Landstinget. Påbörjad ombyggnad vid Granitvägen 18 för Barn och Familjeomsorgsverksamhet. Påbörjad nyproduktion av åtta garage Barrvägen 7, Hultsfred. Rivning Rivning av åtta radhuslägenheter, Barrvägen 7, Hultsfred. Förbättringar Stålhagsprojektet fortsätter. Ny utvändig belysning, ny utvändig färgsättning. Utvändig målning Hultsfred: Stålhagen Målilla: Gruppboende och Södra Långgatan. Virserum: Bastugatan. Utemiljö Hultsfred: Ekeberg, Oredan, Omlastaren, Stålhagen. Målilla: Södra Långgatan Invändiga lägenhetsreparationer Lägenhetsreparationer (målning/tapetsering) 150 st. Lägenhetsreparationer (golvbyte) 60 st. Badrumsrenovering (golv, väggar, vitvaror) 70 st. Elinstallationer och ventilation, 50 st. Renoveringar Utbyte ytterdörrar till lägenheter, Granitvägen Hultsfred. Utbyte av entrédörrar Stålhagen, Oredan i Hultsfred samt Virserum Installation/utbyte av tvättmaskiner, torktumlare i vissa fastigheter. Renovering av tvättstugor Länsmansgatan och Högliden, Virserum Renovering av tvättstuga Lilla Torget, Hultsfred. Fönsterbyte: Del av Barrvägen och Rönnvägen, Hultsfred. Fönsterrenovering Smala Gränd, Silverdalen. Balkongrenovering Bastugatan, Virserum. Inglasning av balkonger i Hultsfred och Virserum. Energiåtgärder Energioptimeringar snart utbyggt i hela beståndet, fastighetsstyrning via datanätet.

4 4 Skador 20 vattenskador. Information Under året har tidningen H-Nytt utkommit i 2 nummer. Omflyttning Omflyttningarna uppgick till 20,0 % eller 334 st., en minskning med tjugoen lägenheter jämfört med år Förändringar i likviditet och finansiering (Kassaflödesanalysen) Som framgår av kassaflödesanalysen har bolagets likvida medel ökat med 1 700,9 tkr. Den långfristiga upplåningen/amorteringen har minskat med 2 665,7 tkr. I övrigt hänvisas till kassaflödesanalysen. För bedömning av 2014 års verksamhet och bolagets ekonomiska ställning per hänvisas till Resultat- och Balansräkningen med noter. Ränterisk Bolagets största ekonomiska risk de kommande åren är risken för långsiktigt höjda räntor. Belåningsgraden på fastigheterna är ca 68,5 % och de synliga soliditeten är 24 %. Ränteläget för bolaget är för närvarande låg cirka 1,6 % i snittränta. Refinansieringsrisk Risken att kreditinstituten inte vill låna ut till bolaget bedöms som mycket liten. Inte ens under finanskrisens värsta läge förvägrades bolaget refinansiering av befintliga lån. Marginalerna var dock högre än vad de är nu. Vakansrisk Risken för vikande efterfrågan i regionen bedöms idag något mindre. Risken för vakanser i Hultsfred verkar som det vänt till viss del mot mindre vakanser. Ägarförhållande Bolaget ägs till 100 % av Hultsfreds kommun, org.nr med säte i Hultsfred Resultat och ställning i tkr Nettoomsättning , , , , ,4 Resultat efter finansiella poster 2 335, ,5 843, , ,1 Balansomslutning , , , , ,8 Soliditet (%) 24,0 23,8 23,5 24,9 % 23,8 Antalet anställda 30,54 28,98 28,34 30,04 27,70

5 5 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kr) balanserad vinst årets vinst disponeras så att till aktieägare utdelas i ny räkning överförs Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Bolagets egna fria kapital möjliggör utdelning till aktieägare. Hänsyn har tagits till verksamheten, dess omfattning, bolagets likviditet och investeringsbehov jämte förändringen av bolagets soliditet och kassalikviditet. Utdelningen påverkar inte bolagets möjligheter att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

6 6 RESULTATRÄKNING tkr Not Rörelsens intäkter Hyresintäkter , ,1 Övriga rörelseintäkter , ,3 Summa intäkter , ,4 Fastighetskostnader Driftkostnader 3, , ,1 Periodiska underhållskostnader , ,6 Fastighetsskatt -339, ,9 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella Anläggningstillgångar , ,0 Återföring av nedskrivna fastigheter 0 421,0 Förlust rivning byggnad 0-638, , ,6 Bruttoresultat , ,8 Centraladministration 4, , ,5 Avskrivningar av kontorsinventarier 5-49,0-12,3 Rörelseresultat 6 536, ,0 Finansnetto Övriga finansiella kostnader och intäkter 7-122,3 133,6 Ränteintäkter 36,5 109,0 Räntekostnader , ,1 Summa finansnetto , ,5 Resultat efter finansiella poster 2 335, ,5 Bokslutsdispositioner , ,0 Årets skattekostnad 9-189,1-233,4 Redovisat resultat 683,1 827,1

7 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark , ,4 Inventarier, verktyg och installationer , ,3 Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar 4 037, ,9 Summa materiella anläggningstillgångar , ,6 Finansiella anläggningstillgångar Andelar intresseföretag 40,0 40,0 Andra långfristiga fordringar , ,0 Summa finansiella anläggningstillgångar 7 727, ,0 Summa anläggningstillgångar , ,6 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 1 348, ,2 Fordringar Hyres- och kundfordringar 241,1 156,1 Aktuell skattefordran 130,3 0 Fordringar hos koncernföretag 0 672,3 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 023,3 859,9 Summa kortfristiga fordringar 1 394, ,3 Kassa bank , ,5 Summa omsättningstillgångar 9 434, ,0 SUMMA TILLGÅNGAR , ,6

8 8 BALANSRÄKNING (forts) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital 14 Aktiekapital ( aktier) 2 010, ,0 Reservfond , ,5 Summa bundet eget kapital , ,5 Fritt eget kapital Balanserad vinst , ,5 Årets resultat 683,1 827,1 Summa fritt eget kapital , ,6 Summa eget kapital , ,1 Obeskattade reserver , ,0 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 16,8 18,6 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut , ,0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 7 912, ,0 Skulder till koncernföretag 1 585,3 105,7 Aktuell skatteskuld 0 116,3 Övriga skulder ,2 172,1 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter , ,8 Summa kortfristiga skulder , ,9 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , ,6 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 6 188, ,3 Ansvarsförbindelser Fastigos Garantifond 194,9 186,3

9 9 KASSAFLÖDESANALYS Belopp i tkr Den löpande verksamheten Årets resultat 683,1 827,1 Justeringar för poster som inte ingår I kassaflödet m.m , ,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital , ,2 Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Ökn(-)minskn(+) av varulager -55,8 49,6 Ökn(-)minskn(+) rörelsefordringar -845, ,5 Ökn(+)minskn(-) rörelseskulder 502,6 426,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten , ,9 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar , ,1 Försäljning av inventarier 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten , ,1 Finansieringsverksamheten Amortering av lån , ,0 Upptagna lån 0 0 Utdelning -50,5-50,5 Övrigt -143,9-124,9 Kassaflöde från finansieringsverksamheten , ,4 Årets kassaflöde 1 700, ,6 Likvida medel vid årets början 4 990, ,1 Likvida medel vid årets slut 6 691, ,5

10 10 Belopp i tkr Rörelsekapitalets förändring Förändring likvida medel 1 700, ,6 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. Avskrivn. fastigh mm 6 128, ,9 Avskr. inventarier 2 229, ,1 Avskr. kontorsinventarier 49,0 12,3 Nedskrivning 3 000,0-421,0 Uppskjuten skattefordran -211,8 230,1 Avskrivningar över plan 1 500, ,0 Avsättning pension -1,7-324,7 Rivning fastighet -18,2 638,0 Övrigt 0-123, , ,1

11 11 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen för 2014 har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BNFAR 2012:1. Effekter av övergång till K3 Övergången till K3 har inte haft någon effekt på ingångsbalansräkningen. Underhållskostnader redovisas, efter övergång till K3, till stor del som aktiverade förbättringsarbeten på förvaltningsfastigheter. Underhållsarbeten där väsentligt utbyte skett av befintlig komponent investeringsförs på fastigheten. Avskrivningar enligt plan på byggnader har efter övergången till komponentavskrivning ändrats från 2,0 % per år till ca 1,5 % vilket motsvarar en minskning med tkr. Värderingsprinciper Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där ej annat anges. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del de ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla bolaget i framtiden. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Kostnader för nyproduktion och större om- och tillbyggnader aktiveras i balansräkningen som tillgång. Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Byggnader Övergången till komponentavskrivning har lett till att avskrivningar enligt plan på byggnader baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och ackumulerade avskrivningar fördelats på komponent. Individuell bedömning av komponentens återstående ekonomiska livslängd har bestämt avskrivningstakten på byggnaden. I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan. Avskrivning sker linjärt över komponentens beräknade nyttjandeperiod. Bolaget har valt att dela in byggnader i olika komponenter (se tabell). Varje underliggande komponent har en fast avskrivningstid baserad på teknisk livslängd. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras med en ny avskrivningsplan.

12 12 Byggnadskomponent Livslängd, år Stomme 100 Fasad 75 Fönster 50 Yttertak 40 Snickerier 40 El, Va, ventilation 45 Restpost 20 Löptider på hyreskontrakt Löptid till år Antal kontrakt Hyra/år el senare Övriga materiella anläggningstillgångar För maskiner och Inventarier sker avskrivning enligt plan, beräknat på ursprungliga anskaffningsvärden och avskrivningstiden baseras på tabellen nedan. Maskiner och inventarier Byggnadsinventarier Datautrustning 20 procent/år 3-20 procent/år 33,3 procent/år Nedskrivning fastigheter När en fastighets marknadsvärde understiger det bokförda värdet skall nedskrivning ske. Enligt Lagen om allmännyttiga bostadsbolag måste alla investeringar göras efter sk affärsmässiga principer. Detta innebär att investeringar skall bli lönsamma på lång sikt. Tidigare nedskrivningar prövas vid varje bokslut. Om behov finns återförs tidigare gjorda nedskrivningar över resultaträkningen. Redovisning av intäkter Hyresintäkter Bolaget redovisar bostadshyresintäkter månadsvis. Hyresintäkter för lokaler i den period de anses tillhöra. Övriga intäkter Utförda förvaltningsuppdrag faktureras på löpande räkning i den takt arbetena utförs. Pågående ej fakturerade uppdrag tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete. Koncernuppgifter Aktiebolaget Hultsfreds Bostäder ingår i en koncern där Hultsfreds kommun, org.nr upprättar koncernredovisning.

13 13 NOTER 1. Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt Nettoomsättningen och rörelseresultat fördelar sig på rörelsegrenar enligt följande: Hyresintäkter Outhyrt Nettointäkter Bostäder , , , , , ,0 Lokaler , , , , , ,2 Bränsle , , , ,0 Övrigt 3 005, ,6 310,9 300, , ,9 Summa , , , , , ,1 Hyresbortfallet 2014 motsvarar 9,48 % (11,10 % 2013) av totalhyran Övriga intäkter Skadeersättning 61,7 54,3 Bost. anpassningsbidr. 39,1 3,4 Övriga förv.intäkter 1 650, ,1 Övriga extra intäkter 1 352,5 135,5 Summa 3 103, ,3 3. Driftkostnader Fastighetsskötsel och städ 7 373, ,3 Löpande reparationer 5 556, ,4 Taxebundna kostnader , ,7 Uppvärmning , ,1 Övriga driftkostnader 2 498, ,6 Summa , ,1 4. Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning och annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Revisionsuppdrag Revisionsbyrån Andersson & Co i Karlshamn AB 123,4 133,3

14 Av- och nedskrivningar Maskiner och inventarier 2 278, ,4 Byggnader 6 128, ,9 Nedskrivning fastighet 3 000,0 0 Summa , ,3 6. Anställda och personalkostnader Medeltalet anställda Kvinnor 5,92 4,98 Män 24,62 24,00 30,54 28,98 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 854,9 807,0 Övriga anställda 9 682, , , ,8 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 336,8 320,6 Pensionskostnader för övriga anställda 601,6 540,7 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 5 559, , , ,1 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader , ,9 Upplysning om sjukfrånvaro Samtliga anställda 4,7 % 5,1 % Andel långtidssjukfrånvaro 4,7 % 5,0 % Kvinnor 1,7 % 1,1 % Män 5,5 % 5,8 % Åldersintervall ,7 % 0,2 % Åldersintervall år 1,9 % 1,7 % Åldersintervall 50 år och äldre 7,7 % 7,9 % Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 1 1 Andel män i styrelsen 6 6 Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 1 1 Andel män bland övriga befattningshavare Övriga finansiella kostnader och intäkter Övriga finansiella intäkter (utdelningar, reavinster, räntor) -122,3 118,1 Summa -122,3 118,1 8. Bokslutsdispositioner Årets förändring överavskrivningar , ,0

15 Årets skattekostnad Årets skatt -400,9-230,1 Uppskjuten skatt 211,8-3,3-189,1-233,4 10. Byggnader och mark Ingående ackumulerade anskaffningsvärden , ,8 Årets anskaffning 7 441, ,0 Rivning/Utrangering -58,9-773, , ,2 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enl. plan Byggnader , ,8 Årets avskrivningar enligt plan , ,9 Rivning/utrangering 40,7 583,8 Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan , ,9 Ingående nedskrivningar , ,0 Återförda nedskrivningar 0 421,0 Årets nedskrivning, Sjölunden ,0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar , ,0 Utgående redovisat värde , ,3 Uppgifter om förvaltningsfastigheter Verkligt värde , , ,3 Fastigheterna är värderade med hjälp av skatteverkets taxeringsvärden som är multiplicerat med 1,33 Taxeringsvärden byggnader , ,0 Taxeringsvärden mark , , , ,0 Bokfört värde byggnader , ,9 Bokfört värde mark 9 158, , , ,3 Brandförsäkringsvärden På bolagets fastigheter Fullvärde Fullvärde På maskiner, lager och inventarier Fullvärde Fullvärde

16 Inventarier och maskiner Ingående ackumulerade anskaffningsvärden , ,6 Årets inköp, Byggnadsinventarier ,0 Årets inköp, Inventarier och maskiner 434,3 111,2 Årets försäljningar/utrangerat -317,9-145,8 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,0 Ingående ackumulerade avskrivningar enl. plan , ,1 Årets avskrivningar , ,3 Årets försäljningar/utrangerat 317,9 145,8 Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan , ,6 Planenligt restvärde , ,4 12. Andra långfristiga fordringar Fordran HBV 663,2 519,3 Uppskjuten skattefordran 7 024, ,7 Summa 7 687, ,0 13. Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit 8 000, ,0 varav utnyttjad kredit ,9 14. Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Resultat Belopp vid årets ingång 2 010, , ,6 Vinstdisposition enligt beslut om utdelning - 50,5 Årets resultat 683,1 Belopp vid årets utgång 2 010, , ,2 15. Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 3 363, ,0 16. Långfristiga skulder Fastighetslån förfall senast 5 år efter balansdagen , ,0 Kortfristig del av skulden bedöms till 3 401,0 tkr Summa , ,0

17 Övriga kortfristiga skulder Källskatteskuld 225,3 218,4 Övriga löneavdrag 0-2,0 Dep. avgift TV sladdar mm 15,7 14,2 Momsfordran/momsskuld 593,2-58,5 Summa 834,2 172,1 18. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 253,3 631,6 Upplupna löner och semesterlöner 1 205, ,5 Upplupna arbetsgivaravgifter 859,2 763,6 Förutbetalda hyresintäkter 4 991, ,2 Övriga interimsskulder 938,9 137,9 Summa 8 247, ,8

18 18 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Hultsfred den 9 mars 2015 Åke Nilsson Tomas Söreling Gunilla Abrahamsson Ordförande Vice ordförande Sievert Andersson Göran Lundberg Johnny Sigvardsson Conny Daag Lennart Larsson Arbetstagarrepr. Nils-Olof Wainebro Verkställande direktör Min revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den 12 mars 2015 Jan Persson Auktoriserad revisor Vald av bolagsstämman Bil: 1:1-1:4