Partille kommun årsredovisning 2010

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Partille kommun årsredovisning 2010"

Transkript

1 Partille kommun årsredovisning 2010

2 Innehållsförteckning VERKSAMHET 3 Kommunstyrelsens ordförande har ordet 4 Kommunens uppdrag 4 Kommunstyrelsen 5 Vision och mål 6 Vår värdegrund 7 Vår organisation 8 Så användes skattepengarna Finansiella nyckeltal kommunen HÅLLBARHET 10 Ekonomisk långsiktighet 12 Ekologisk långsiktighet 14 Social långsiktighet 16 Den goda arbetsplatsen 18 Exempel på måluppfyllelse 19 Fakta om Partille EKONOMI 21 Redovisningsprinciper 22 Finansiella nyckeltal koncernen 22 Resultaträkning 23 Kassaflödesanalys 24 Balansräkning 25 Driftsredovisning 25 Investeringsredovisning 26 Noter kommunen 29 Noter koncernen 30 Revisionsberättelse 2

3 Positivt resultat på alla fronter Även år 2010 har Partille kommun gjort ett fint ekonomiskt resultat. Förklaringarna är goda resultat i nämnderna och vissa engångsintäkter, men även att vårt interna kulturarbete nu börjar bära frukt. Genom helhetssyn i organisationen och fokus på vår kärnverksamhet har kulturen lett till goda resultat såväl ekonomiskt som verksamhetsmässigt. Trots att vi även under 2010 har känt av effekterna av lågkonjunkturen, har vi klarat oss igenom året utan nedskärningar eller besparingar. Istället har vi haft möjlighet att satsa extra pengar inom utsatta delar som till exempel social- och arbetsmarknadsområdet. En stor del av året som gått har givetvis präglats av det allmänna valet. Valresultatet i Partille innebar en fortsatt stabil majoritet för allianspartierna. I Partille centrum fortsatte planeringen för utbyggnad av både handel och bostäder. I kommunen har planer innehållande 250 nya bostäder vunnit laga kraft under året. Antalet invånare ökar procentuellt sett mest i göteborgsregionen och var vid årsskiftet Utbyggnaden av kollektivtrafiken har fortsatt under året och bussarna kör nu i kvartstrafik morgon och eftermiddag på samtliga linjer. Flera nya företagsetableringar har gjorts under 2010, trots kommunens brist på industrimark. Partille fick även utmärkelsen Årets raket av Svensk Handel som ett kvitto på den bästa handelsutvecklingen i göteborgsregionen. Lågkonjunkturen har lett till högre arbetslöshet, inte minst bland kommunens ungdomar. Därför gjordes en särskild satsning kallad Ung kraft för att skapa jobb för ungdomar. Satsningen ledde till att 65 ungdomar fick jobb, och i slutet av året var den negativa trenden bruten och arbetslösheten började minska. Inom skolan har satsningen på IT Lärmiljö fortsatt, bland annat genom att ytterligare drygt elever har fått personliga datorer. Under de kommande åren kommer cirka datorer per år att delas ut på skolorna. Kommunen har även byggt nya förskolor, bland annat i Hallenområdet och planerar för fler. Porthälla gymnasium har blivit en modellskola och fått utmärkelsen Skola för hållbar utveckling av Skolverket. Utmärkelsen innebär att skolan jobbar för att integrera frågeställningar runt miljö, sociala och ekonomiska frågor och att göra ungdomarna delaktiga i lärprocessen och förbereda dem för framtiden. Vid Vallhamraskolan har den första så kallade generationsparken invigts. Parken erbjuder plats för aktiviteter för alla åldrar och är en del i en serie projekt kring vår yttre miljö i Partille. Näst på tur är Björndammen, och sedan ska fler delar av Partille utvecklas inom detta område. På Öjersjö idrottsplats har det lagts nytt konstgräs, och i Partille Kulturum har installerats en digital bioanläggning, som bland annat ska erbjuda högkvalitativ kultur, till exempel i form av direktsänd opera från Metropolitan. Utvecklingen av området kring Kåsjön har tagit fart, och under året har den befintliga badplatsen rustats upp. Nu planeras för ytterligare en badplats. Inom äldreomsorgen har antalet äldreboendeplatser byggts ut, bland annat i Furulund. Kundval inom hemtjänsten har införts vilket innebär att man själv kan välja vem som ska utföra de tjänster man har rätt till. Avslutningsvis vill jag rikta ett stort tack till alla anställda i kommunen! Det är tack vare allas goda insatser som vi tillsammans har kunnat prestera ett så bra resultat. Början till ett förändrat tankesätt, som är en viktig hörnsten i vårt kulturarbete, innebär nu även stora möjligheter inför framtiden. Partille i siffror Årets resultat 45,2 30,4 Årets investeringar 38,3 57,3 Antal anställda Antal invånare Medelålder invånare 39,2 39,2 3

4 Kommunens uppdrag Många av kommunens ansvarsområden styrs av kommunallagen och annan speciallagstiftning medan andra är frivilliga. Organisationen och sättet som valts för att bedriva verksamheten varierar från kommun till kommun. Kommunen har enligt lag ansvar för: Barnomsorg och förskoleverksamhet Biblioteksverksamhet Offentliga skolväsendet för barn och ungdom Socialtjänst Vård- och omsorg för äldre och funktionshindrade Hälso- och miljöskydd Plan- och byggfrågor Renhållning och avfallshantering Vatten och avlopp Räddningstjänsten Ordning och säkerhet Kommunstyrelsen Bakre raden: Arne Ohlsson (S), Börje Lund (KD), Stefan Svensson (M) ordförande, Jan-Erik Hansson (S), Lasse Selander (V). Främre raden: Marianne Ahlborg (FP), Jenny Svanergren (MP), Margareta Lewander (M), Eva Carlsson (S) vice ordförande, Lars-Inge Stomberg (M). Infälld: Agne Eklund (FP). Moderata samlingspartiet, Folkpartiet liberalerna, Kristdemokraterna samt Centerpartiet bildar tillsammans den politiska majoriteten. Parti Fördelning 2010 Gruppledare Moderaterna 15 Lars-Inge Stomberg Socialdemokraterna 15 Arne Ohlsson Folkpartiet 6 Pia Karlsson Kristdemokraterna 4 Börje Lund Miljöpartiet 4 Jenny Svanergren Vänsterpartiet 3 Lasse Selander Centerpartiet 2 Anna Strand Sveriges Pensionärer intresseparti 2 Margareta Björner Totalt 51 4 Verksamhet

5 Vision och mål Styrning och uppföljning i Partille kommun görs utifrån tre perspektiv: brukare, personal och ekonomi. Fullmäktige har för samtliga perspektiv fattat beslut om vision, kommunövergripande mål samt verksamhetsidé. På väg att förverkliga Vision 2020 Partille kommuns vision, som antogs 17 juni 2008, har som målbild Partille mitt i det goda livet. Visionen ska uppnås genom att fem övergripande mål uppfylls: Medveten samhällsplanering. Livslångt lärande. God omsorg och livskvalitet. Stimulerande kultur och fritid. Uppmuntrande företagsklimat. Dessa mål är övergripande för hela kommunen. För att förverkliga dem arbetar kommunens nämnder fram delmål med utgångspunkten Hur kan vi inom vårt verksamhetsområde bidra till att de övergripande målen uppfylls? Med utgångspunkt från kommuninvånarna Visionen Partille mitt i det goda livet utgår från ett kommuninvånar-perspektiv och innebär att man i Partille lever mitt i Göteborgsregionen, med närhet till både storstad och natur. Eftersom kommunen är liten till ytan, har man också nära till både kommersiell och offentlig service, som bidrar till bra förutsättningar för ett gott liv, liksom närheten till naturen och en bra boendemiljö. Kommunens nämnder har i uppdrag att besluta om delmål inom de olika perspektiven för att kommunens övergripande mål ska nås. För samtliga perspektiv finns en gemensam värdegrund: Ekonomisk, ekologisk och social långsiktig hållbar kommun ur ett globalt perspektiv. Medveten samhällsplanering Livslångt lärande Uppmuntrande företagsklimat Vision Partille mitt i det goda livet God omsorg och livskvalitet Stimulerande kultur och fritid Verksamhetsidé Det ska vara gott att växa upp, arbeta och leva i Partille kommun Värdegrund Ekonomisk, ekologisk och social långsiktig hållbar kommun ur ett globalt perspektiv Ekonomisk Ekologisk Social Ekonomi i balans Effektivt resursutnyttjande Ledarskap som utvecklar verksamheten Gott medarbetarskap Säkerställa framtida pensionsutbetalningar Vision God ekonomisk hushållning Rättvisande ekonomisk bild Lönestrategi som stödjer medarbetarnas utveckling Vision Den goda arbetsplatsen Hållbar kompetensförsörjning God betalningsberedskap Hälsa i arbetet Dagens kommun- Kommunen Verksamhetsidé invånare ska finansiera sin egen kommunala välfärd och inte förbruka vad tidigare generationer tjänat ihop eller skjuta upp betalningen till framtida generationer. Verksamhetsidé ska arbeta för att tillgodose kommuninvånarnas förväntningar och behov. Hur väl vi lyckas beror till stor del på medarbetarnas kompetens. Värdegrund Ekonomisk, ekologisk och social långsiktig hållbar kommun ur ett globalt perspektiv Ekonomisk Ekologisk Social Värdegrund Ekonomisk, ekologisk och social långsiktig hållbar kommun ur ett globalt perspektiv Ekonomisk Ekologisk Social Verksamhet 5

6 Vår värdegrund: för en långsiktigt hållbar kommun ur ett globalt perspektiv Vår värdegrund innebär ett synsätt i allt utvecklingsarbete som ska säkerställa att den nuvarande generationens behov kan uppfyllas utan att kommande generationers förmåga att tillgodose sina behov äventyras. Det globala perspektivet innebär att vi tar ansvar för hur våra handlingar påverkar världen utanför kommunens geografiska gränser. Ekonomisk hållbar kommun I ett hållbart samhälle erbjuder kommunen en bra och likvärdig service till invånarna i kommunen över tid. Dagens kommuninvånare finansierar sin egen kommunala välfärd och förbrukar inte vad tidigare generationer tjänat ihop eller skjuter upp betalningen till framtida generationer. En stabil och sund ekonomi möjliggör genomförandet av övriga mål. I ett hållbart samhälle växer ekonomin genom att vi effektiviserar och omprioriterar användandet av resurser. Ett hållbart samhälle bygger på ett starkt och utvecklat näringsliv och en positiv ekonomisk tillväxt som ger partilleborna ekonomisk trygghet. En växande ekonomi innebär att det finns mer att fördela. Ekologisk hållbar kommun Partille kommun tar ansvar för att bevara och förbättra en god livsmiljö för människan och annat levande, nu och för kommande generationer. Vi förvaltar naturen och dess resurser väl samt begränsar vår påverkan på klimatet. För att begränsa vår påverkan på klimatet är det framförallt halten av växthusgaser i atmosfären som måste stabiliseras på en lägre nivå. För att nå ett ekologiskt hållbart samhälle krävs utveckling inom områden för bl.a. transport och energianvändning. Kommunen arbetar med att ta fram en energiplan som beräknas vara klar under år Energiplanen kommer att medföra att mål vad gäller transporter, fysisk planering samt användning och produktion av förnyelsebar energi formuleras. Utöver kommunens arbete bedrivs också ett aktivt miljöfrämjande arbete av föreningar, organisationer, företag och privatpersoner. socialt perspektiv kan vara många. Utifrån en demokratisk värdegrund där social och ekonomisk trygghet, delaktighet och hälsa är ledstjärnor kan ett socialt hållbart samhälle byggas. Utbildning och arbete är exempel på helt nödvändiga faktorer för att säkerställa delaktighet och ekonomisk trygghet. Partille strävar efter ett samhälle där alla människor, oavsett kön, ålder, ekonomiska förutsättningar, kulturell eller etnisk tillhörighet har samma möjlighet till det goda livet. Kommunen arbetar för att tillgodose invånarnas behov och förväntningar, och för att lyckas med det är medarbetarnas kompetens av stor vikt. En hållbar organisation bygger på en god arbetsmiljö och trivsel samt att vi kan behålla och utveckla bra medarbetare. Den goda arbetsplatsen är visionen för kommunens personalpolitiska målsättningar. Ekonomisk hållbarhet Ekologisk hållbarhet Social hållbarhet Social hållbar kommun Ledorden för vad som utmärker ett hållbart samhälle ur ett 6 Verksamhet

7 Vår organisation Den största delen av Partille kommuns verksamhet bedrivs via de kommunala nämnderna och förvaltningarna. En mindre del av kommunens verksamhet bedrivs av kommunala koncernföretag och kommunala uppdragsföretag. Ett kommunalt koncernföretag är ett företag som kommunen har ett varaktigt bestämmande i, t.ex. Partillebo AB som kommunen äger helt och hållet. Ett kommunalt uppdragsföretag är ett företag som kommunen har överlämnat skötseln av en kommunal uppgift till, t.ex. Renova AB för att sköta avfallshanteringen. Göteborgsregionens kommunalförbund Räddningstjänsten Storgöteborg VÄSTTRAFIK RENOVA GRYAAB GREFAB Revisorer Partille Energi AB Valberedningen Kommunfullmäktige (KF) Partillebo AB Barn- och utbildningsnämnden Överförmyndarnämnd Gymnasienämnden Bygg- och miljönämnden Kultur- och fritidsnämnden Social- och arbetsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Valnämnd Kommunstyrelsen Barn- och utbildningsförvaltningen Vård- och omsorgsförvaltningen Gymnasieförvaltningen Bygg- och miljöförvaltningen Kultur- och fritidsförvaltningen Stadsbyggnadskontoret Kommunkontoret Social- och arbetsförvaltningen Organisationsschema 2010 KONCERNFöRETAG Partillebo AB är ett allmännyttigt fastighetsbolag som helt ägs av Partille kommun. I bolagskoncernen ingår ägande och förvaltning av bostäder, kommunala och kommersiella fastigheter. Partillebo AB äger och förvaltar en väsentlig del av kommunens verksamhetslokaler. Partille Energi AB Partille Energi AB bildades i december 1999 och ägs till 50 procent av Partille kommun och till 50 procent av Göteborgs Energi AB. Partille Energi sköter produktion och distribution av fjärrvärme och gas i Partille kommun. Elnätet ägs av Partille Energi Nät AB som är ett helägt dotterbolag till Partille Energi. KOMMUNALA UPPdRAGSFöRETAG Göteborgsregionens Fritidshamnar AB, Grefab, är ett bolag som bildades 1973 med kommunerna Göteborg, Mölndal, Partille och Ale som delägare. Grefab skall verka för att tillgodose behovet av fritidsbåtsplatser och därtill hörande service för boende i ägarkommunerna. Göteborgsregionens Ryaverk AB, GRYAAB, svarar för reningen av avloppsvattnet i Göteborgsregionen. Bolaget ägs tillsammans av kommunerna Ale, Göteborg, Härryda, Kungälv, Lerum, Mölndal och Partille. Renova AB är ett miljöföretag inom avfall och återvinning. Bolaget ägs tillsammans av kommunerna Ale, Göteborg, Härryda, Kungsbacka, Kungälv, Lerum, Mölndal, Partille, Tjörn, Stenungsund och Öckerö. Västtrafik AB är Sveriges näst största kollektivtrafikföretag och ägs till hälften av Västra Götalandsregionen och till hälften av alla 49 kommunerna i Västra Götalands län. Västtrafiks roll är att upphandla kollektivtrafik. Bolaget har cirka 30 entreprenörer som kör vanlig kollektivtrafik och cirka 60 entreprenörer som kör särskild kollektivtrafik som till exempel färdtjänst, närtrafik och sjukresor. Räddningstjänsten i Storgöteborg är ett kommunalförbund (räddningstjänstförbund) bestående av Göteborg, Mölndal, Kungsbacka, Härryda, Partille och Lerum. Göteborgsregionens kommunalförbund, GR, är ett kommunalförbund i Västsverige, bildat GR består av kommunerna Ale, Göteborg, Härryda, Kungsbacka, Kungälv, Lerum, Mölndal, Partille, Stenungsund, Tjörn, Öckerö, Alingsås och Lilla Edet. GR:s uppgift är att verka för samarbete över kommungränserna och vara ett forum för idé- och erfarenhetsutbyte inom regionen. Verksamhet 7

8 Så här användes skattepengarna 2010 Av varje hundralapp som medborgarna i Partille kommun betalade in i skatt till kommunen 2010 användes 54 kronor till utbildning och barnomsorg. 34 kronor användes till verksamhet för äldre och funktionshindrade samt sociala insatser, medan tre kronor gick till infrastruktur/kollektivtrafik, fem kronor till fritid/kultur och fyra kronor till gemensamma kostnader. Av varje intäktshundralapp utgjorde 77 kronor skatteintäkter och utjämningsbidrag, 12 kronor avgifter och bidrag samt 10 kronor försäljning och övriga intäkter. Verksamhet Bokslut 2010 Grundskola 24,56 Barnomsorg 16,50 Gymnasieutbildning 12,16 Vuxenutbildning 0,90 Så här finansierar kommunen sin verksamhet Vård och omsorg för äldre 18,01 Verksamhet för funktionshindrade 8,19 Sociala insatser för barn, ungdomar och vuxna 5,97 Ekonomiskt bistånd 1,74 Arbetsmarknadspolitiska åtgärder för arbetslösa 0,56 Infrastruktur, samhällsplanering, gator och miljö 0,45 Kollektivtrafiken 1,20 Räddningstjänsten 1,15 Fritidsverksamhet för ungdomar 2,66 Bibliotek och kulturverksamhet 2,00 Gemensamma kostnader och politisk verksamhet 3,97 77 % Skatteintäkter och utjämningsbidrag 1 % Finansiella intäkter 6 % Avgifter 6 % Bidrag 8 % Försäljning 2 % Övriga intäkter 8 Verksamhet

9 FINANSIELLA nyckeltal KOMMUNEN GOD EKONOMISK hushållning Antal invånare (st) Antal anställda med månadslön (st) Skattesats kommunen (%) 20,49 20,49 20,49 20,49 20,49 regionen (%) 10,45 10,45 10,45 10,45 10,45 Totalt (%) 30,94 30,94 30,94 30,94 30,94 EKONOMI i BALANS FINANSIELLA nyckeltal % Årets resultat enligt RR 41,3 23,3 14,4 45,2 30,4 Avgår reavinst -0,9-1,0-1,6-22,2-24,7 Pensionsreserv -22,0-22,3 0,0 0,0 0,0 Balanskravsresultat 18,4 0,0 12,8 23,0 5,7 Budgetföljsamhet, verksamhetens nettokostnader 1,6-0,5-1,4 3,8-1,9 Verksamhetens kostn./skatteintäkter och statsbidrag 94,7 96,4 96,6 95,5 96,2 Avskrivningar/skatteintäkter och statsbidrag 2,7 2,7 2,8 2,7 2,4 Finansnettot/skatteintäkter och statsbidrag -0,6-0,8-0,4-1,3-1,3 Nettokostnadsandel av skatteintäkter 96,8 98,3 99,0 96,9 97,3 Skattelikvidfinansieringsgrad av nettoinvestering 97,0 90,3 87,9 216,7 123,1 Avskrivningar/nettoinvesteringar 44,2 55,0 64,4 98,7 66,2 GOD BEtALNINGSBEREDSKAP FINANSIELLA nyckeltal % Soliditet 73,0 71,0 70,0 66,0 63,0 Kassalikviditet 91,0 94,0 97,1 122,9 162,7 Borgensåtagande/verksamhetskostnad 60,0 60,4 66,8 71,7 76,8 säkerställa FRAMtIDA PENSIONSutBEtALNINGAR FINANSIELLA nyckeltal % Totala pensionsförpliktelser, inkl. löneskatt (mnkr)* 606,5 706,2 740,1 708,3 764,1 Finansiella pensionstillgångar, marknadsvärde (mnkr) -176,0-200,4-195,8-172,7-180,5 Finansiella pensionstillgångar, bokfört värde (mnkr) -141,3-168,2-189,8-177,2-133,8 Återlånade medel, ej finansierad pensionsförpliktelse (mnkr) 430,5 505,8 544,4 535,6 583,7 Årets resultat/eget kapital Koncernresultat/eget kapital Investeringsvolym/nettokostnader *Total pensionsskuld består av avsättningar för pension och garantipensioner samt ansvarförbindelser för pensionsförpliktelser och löneskatt. Nettokostnadsandel Hur stor andel av skatteintäkterna som har gått åt till att finansiera verksamhetens nettokostnader. Soliditet Eget kapital i förhållande till totala tillgångar. Soliditeten beskriver hur kommunens långsiktiga betalningsstyrka utvecklas. Ju högre soliditet desto större ekonomiskt handlingsutrymme. Kassalikviditet Ett mått på hur god kommunens betalnings- beredskap är. 100 procent anses som ett minimivärde. Då täcks de kortfristiga skulderna av likvida medel, kortfristiga placeringar och kortfristiga fordringar. Skattelikvidfinansieringsgrad Hur stor andel av årets nettoinvesteringar som finansieras genom egna medel. Egna medel är årets resultat plus årets avskrivningar. Verksamhet 9

10 Ekonomiskt långsiktig hållbar kommun Ekonomiskt gick det bra för Partille kommun under Det tillfälliga statliga konjunkturstödet tillsammans med skatteintäkter som översteg budget tack vare den oväntat snabba återhämtningen i konjunkturen, bidrog till ett kraftigt överskott. En del av överskottet avsattes till en konjunkturbalansfond, en trygghet inför framtiden. Till det goda resultatet bidrog även ett konsekvent och medvetet effektiviseringsarbete. För framtiden kan en balanserad ekonomi tryggas med samverkan och helhetssyn i samhällsplaneringen och ökad samverkan med ett tydligare och fördjupat koncernfokus. Inför framtiden ser vi en fortsatt växande kommun. Avgörande för tillväxten i kommunen är att det är attraktivt att leva och bo i Partille och fördelaktigt för företag att etablera sig och växa här. 10 Hållbarhet

11 KOMMUN KONCERN OMVäRLd LåNG SIKT KORT SIKT Ett mycket positivt ekonomiskt läge 2010 har möjliggjort en större avsättning till en s.k. konjunkturbalansfond. Dessa medel kan vid en djup konjunktursvacka användas till att säkra kvalitet och service samt ge möjligheter till extra satsningar för utsatta grupper. Avsättningen är inte i enlighet med gällande redovisningsrekommendationer. Resultatet för året blev efter denna avsättning 30,4 mnkr. Eftersom vi hade förväntat oss en låg nivå på skatteintäkterna var det budgeterade resultatet för året mycket lågt. Ett tillfälligt statligt konjunkturstöd tillsammans med en positiv utveckling av skatteunderlaget resulterade i att skatteintäkterna blev ca 60 mnkr över budget. Till det goda resultatet bidrog även att nämndernas utfall gav ett överskott på ca 40 mnkr, varav kommunstyrelsen och vård- och omsorgsnämnden står för merparten. Gymnasienämnden samt social- och arbetsnämnden hade, till följd av lågkonjunkturen och minskande elevunderlag, förväntats ge ett underskott. Detta blev avsevärt mindre än befarat. Till det goda resultatet bidrog även uppkomna reavinster, främst till följd av försäljning av fastigheter till Partillebo AB för 24 mnkr. Balanskravet är uppfyllt. Likviditeten har under hela året varit god. I resultatet för år 2010 syns effekterna av ett konsekvent och medvetet effektiviseringsarbete i kommunen. Dessa effekter, tillsammans med stabila planeringsförutsättningar, gör det möjligt att hantera även de närmsta åren med kostnader som förväntas öka mer än skatteintäkterna. Samtidigt upphör det tillfälliga statliga konjunkturstödet. Partille är en växande kommun. Detta ställer krav på kommunal service av hög kvalitet till ett ökande antal personer. Investeringstakten under de närmaste åren kommer att vara hög. Antalet invånare ökar, men på grund av förändringar i åldersstrukturen kommer kraven på anpassning i en del verksamheter att vara stora. Resultatet för koncernen (Partille kommun, Partillebo AB samt Partille Energi AB) uppgår till 53 mnkr. Resultaten efter skatt för bolagen separat är 37,3 mnkr för Partillebo AB och 22,8 mnkr för Partille Energi AB. Under året har Partillebo AB köpt ett antal fastigheter av kommunen till ett värde av 36,3 mnkr. För Partillebo AB har kostnaderna för el, uppvärmning och snöröjning ökat medan räntekostnaderna även under 2010 legat på en låg nivå. Hyresintäkterna ökade med 4 %. Till detta positiva resultat bidrar ett långsiktigt effektiviseringsarbete, helhetssyn och samarbete över organisatoriska gränser inom såväl kommunen som koncernen. Mellan kommunen och Partillebo AB har samarbetet fördjupats under året, t.ex. genom gemensamma upphandlingar som har resulterat i ekonomiska vinster totalt sett. De kommande åren präglas av expansion. Med samverkan och helhetssyn i samhällsplaneringen kan en balanserad ekonomi tryggas även fortsättningsvis. Ett tydligare och fördjupat koncernfokus mellan framförallt Partille kommun och Partillebo AB under kommande år kommer att bidra till en ännu mer kostnadseffektiv kommunal verksamhet. Inflyttningen till Partille gör att efterfrågan på bostäder förväntas vara hög även under kommande år. Bolagets ekonomiska resultat beräknas ligga kvar på en oförändrad nivå. Konjunkturläget i världen stabiliserades något under 2010, medan den svenska återhämtningen var klart positiv med en stark tillväxt. Med hjälp av statligt stöd har kommunerna och landstingen gått ut ur den värsta krisen på decennier med rekordresultat. Sysselsättningen i Sverige nådde botten under senare delen av 2010 och är vid utgången av året fortfarande lägre än vid inledningen av lågkonjunkturen. Den svenska arbetslösheten låg vid årsskiftet på ca 8 %. Kommunernas kostnader för ekonomiskt bistånd har varit stora. I Partille fanns vid årsskiftet 593 arbetslösa personer, varav 162 i åldern år. Föregående år var motsvarande siffror 746 respektive 142. Avgörande för tillväxten i kommunen är att det är attraktivt och möjligt för företag att etablera sig och växa i Partille. Detta är en viktig faktor för att förebygga arbetslöshet. I Svenskt näringslivs kommunranking har Partille klättrat till en fjärdeplats inom GR. Flera nya företag har etablerat sig i kommunen under året. För Sveriges del förväntas under de närmaste åren god tillväxt och en långsamt ökande sysselsättning. Tillgången på arbetskraften ökar p.g.a. förbättrat läge på arbetsmarknaden och regeringens åtgärder inom t.ex. förändringar i sjukförsäkringen. Arbetslösheten sjunker därför långsamt. Konjunkturinstitutet spår en arbetslöshet 2012 på drygt 7 %. Sysselsättningen är avgörande för utvecklingen av det kommunala skatteunderlaget. Under de närmaste åren ökar kostnaderna för t.ex. löner och hyror troligen mer än skatteunderlaget. Eftersom det statliga konjunkturstödet upphör ställs kommuner och landsting inför stora ekonomiska utmaningar. SKL spår att kommunerna fram till 2015 kommer att göra resultat som visserligen ger överskott men som understiger kraven på god ekonomisk hushållning. Hållbarhet 11

12 Ekologiskt hållbar kommun Utsläppen från bilismen utgör en stor del av miljöproblematiken. Därför är det positivt att mer än 90 % av kommunens tjänstefordon nu är miljöklassade. Lättillgänglig kollektivtrafik är också viktigt. Målet är att minst 90 % av de boende i Partille har en hållplats, de flesta redan med 15-minuterstrafik i högtrafik, inom 400 meter från bostaden. Arbetet med en energiplan inleddes under året och blir klart under Porthälla gymnasiums nya roll som modellskola för hållbar utveckling bidrar till att öka ungdomens medvetenhet om dessa frågor. Vattenfrågan är en viktig strategisk fråga för framtiden. Här har vi inlett samarbete med grannkommunerna. Många projekt handlar om energisnål teknik och förnybar energi. 12

13 KOMMUN KONCERN OMVäRLd LåNG SIKT KORT SIKT Vid utgången av 2010 har vi uppfyllt målet att 90 % av personbilarna i kommunens fordonspark ska vara miljöklassade. Den modell för energiplan, på vilken arbetet har inletts under året och som kommer att färdigställas under 2011, behandlar områdena produktion och användning av el/ energiproduktion, transporter samt planering och byggande. Partille har fått en egen kommunfågel kungsfiskaren, som förekommer vid Säveån. I samarbete med länsstyrelsen planeras en inventering av arten och biotopförbättrande åtgärder utmed ån. Porthälla gymnasium har inlett samarbete med Världsnaturfonden och har som en av tio skolor i Sverige fått uppdraget att bli modellskola för hur man kan arbeta med undervisning för hållbar utveckling. Modellen går ut på att integrera frågeställningar kring miljö, sociala och ekonomiska frågor, samt att göra ungdomar delaktiga i lärprocessen och förbereda dem för framtiden. Energiplanen med dess tydliga målsättningar lägger grunden till högre medvetenhet kring energifrågor, medan konkreta handlingar ger effekter på bl.a. energiförbrukningen. För att göra vattenförsörjningen mindre sårbar kommer dialog kring utökat samarbete med grannkommuner att föras. Utvecklingen av kollektivtrafiken fortsätter. I planeringen av bostäder och bostadsområden är målsättningen att 90 % av de boende inte ska ha längre än 400 meter till närmaste hållplats. Kommunens invånare har god kunskap om hur man kan agera för att bidra till en på lång sikt ekologiskt hållbar kommun. En stor del av kommunens verksamheter bedrivs i lokaler hyrda av koncernbolaget Partillebo AB. Organisationerna verkar gemensamt för att de verksamhetslokaler och bostäder som produceras har en effektiv och resurssnål energiförbrukning. Bolaget arbetar för att bidra till hållbar utveckling och ett samhälle som fungerar enligt kretsloppsprincipen. Miljöarbetet inriktas exempelvis på en hälsosam och energiriktig boendemiljö för kunderna, transporter och inköp med minsta möjliga miljöstörning samt på att minimera vatten- och energiförbrukningen i fastigheterna. Ett aktivt arbete pågår med anpassning till förnyelsebara energikällor, t.ex. fjärrvärme och vindkraft. Inriktningen på effektiv och resurssnål energiförbrukning får genomslag på så sätt att alternativa metoder används vid nyproduktion av lokaler och bostäder. En stor andel av den energi som förbrukas är förnyelsebar energi. All el som används av Partillebo är miljövänlig i form av vind- och vattenkraft. Uppvärmning sker till största delen med hjälp av fjärrvärme. Tillgång till kollektivtrafik är en avgörande faktor i arbetet med att åstadkomma minskade utsläpp från biltrafiken. Sedan sommaren 2010 nås i princip samtliga kommundelar av kvartstrafik (avgång var 15:e minut) i högtrafik. GR-kommunerna har tagit fram en gemensam avfallsplan innehållande mål för en långsiktigt hållbar hantering av avfall. Placering av nya bostadsområden sker så att de ligger i anslutning till befintlig infrastruktur, en strategi som är i linje med GR:s övergripande mål K2020. Även planerade förtätningsprojekt, t.ex. vid Vallhamra torg och Kvarnfallsvägen, är i linje med GR:s strukturbild. Hållbarhet 13

14 Socialt hållbar kommun Att öka möjligheterna för arbetslösa unga att få försörjning är en stor utmaning. Satsningen på Ung kraft med medverkan från såväl näringslivet som offentliga aktörer är en viktig pusselbit i denna strävan. Under året har insatser gjorts med satsning på en IT-baserad lärmiljö och när det gäller förebyggande arbete bland barn och unga. För de äldre arbetar man förebyggande med hembesök och med tryggare och tillgängligare boende. Möjligheterna till fritidsaktiviteter både inom natur- och kulturområdet har ökat under året. En trygg och säker miljö för människor i bostadsområden är en annan central fråga. Allt detta bidrar till att Partille även fortsättningsvis är en attraktiv kommun att bo i. 14

15 KOMMUN KONCERN OMVäRLd LåNG SIKT KORT SIKT Ett helhetsperspektiv och fördjupat samarbete mellan nämnderna och aktörerna ger utvecklade utbildningsmöjligheter och optimalt resursanvändande. Under 2010 har datorer till grundskole- och gymnasieelever stärkt den IT-baserade lärmiljön. Kultur- och fritidsförvaltningen och social- och arbetsförvaltningen har tillsammans ökat det uppsökande/förebyggande arbetet bland barn och unga. Satsningen Ung kraft påbörjades för att möta effekterna av lågkonjunkturen. Genom att skapa arbete till ungdomar ökas deras möjligheter till egen försörjning istället för biståndsberoende. I äldreomsorg arbetar vi förebyggande med hembesök hos personer som fyller 80 år. Samverkan i samhällsplanering ger tryggare och tillgängligare boende, rekreation m.m. Inom hemtjänsten infördes kundval under året; idag finns åtta utförare. Möjligheter till fritidsaktiviteter har ökat genom skogsgallring och upprustning av Kåsjöns badplats. En ny digital bioanläggning i Kulturum möjliggör exempelvis direktsänd opera. Ett antal värdeord som utgör grunden i den inre kulturen har förankrats under året som ett led i arbetet för en på lång sikt hållbar organisation. Alla gymnasieelever kommer att ha egen dator och arbetar i en IT-baserad lärmiljö på individnivå. Vuxenutbildning och gymnasieutbildning ska i större utsträckning ske i samverkan med företag och andra samhällsaktörer. Nya styrdokument och läroplaner präglar den pedagogiska verksamheten. Genom förebyggande socialt arbete blir en stor andel av befolkningen självförsörjande. Möjligheterna till sysselsättning för personer med psykisk sjukdom utvecklas. Utbyggt stöd till anhöriga kan erbjudas till fler. Kundval finns på sikt inom fler områden. Äldreomsorgen håller högre kvalitet och uppvisar högre andel nöjda kunder. Kåsjön utvecklas till ett attraktivt område för fritidsaktiviteter. Kulturum fortsätter utvecklas som mötesplats med ett attraktivt utbud av kulturevenemang. Samverkan mellan kommunen och Partillebo AB är avgörande i planeringen av ett hållbart samhälle. Under året har Partillebo AB tagit 96 nya bostäder i drift. En trygg och säker miljö för människor i bostadsområden eftersträvas, t.ex. med trygghetsvandringar och förbättrad belysning. Satsningar på yttre miljö i kommunen sker i samverkan med Partillebo och har inletts med Vallhamra skolgård. Projektet syftar till att stötta de mjuka värdena och ger möjlighet att arbeta proaktivt i bygget av ett tryggt samhälle. Helhetssyn och samarbete är också en viktig del i verksamheternas strategiska planering av lokalbehov. Samhällsplanering i fortsatt samverkan bidrar till att Partille även fortsättningsvis är en attraktiv kommun att bo i. Fler områden och kommundelar har förbättrad yttre miljö som uppmuntrar till olika typer av aktiviteter. Genom gemensam strategisk planering möjliggörs både flexibel användning av lokaler och balans mellan behov och tillgång till verksamhetslokaler. Såväl Jonsered som Lexby by vidareutvecklas som besöksmål i kommunen. Flera förtätningsprojekt genomförs för att nå målen om nya bostäder i närhet av den befintliga infrastrukturen och kollektivtrafiken. Ett fungerande utbildningskluster växer fram i centrala Partille och attraherar såväl olika målgrupper som aktörer inom utbildningsområdet. Under året har 230 bostäder färdigställts i kommunen (inklusive Partillebo AB), och detaljplaner innehållande 250 bostäder vann laga kraft under Den kraftiga ökningen av antalet invånare under 2009 har fortsatt även under Skärpt lagstiftning inom flera områden har krävt anpassningar under året inom både pedagogiska och sociala verksamheter. Elevhälsan och stöd till anhöriga är exempel på sådana områden. Den nya gymnasiereformen, GY11, har också krävt anpassningar inför Utvecklingen av Jonsered som besöksmål sker i samverkan med flera aktörer, bland annat Partillebo AB och Göteborgs universitet. Inom ramen för BUS (Barn- och ungdomssamverkan) kommer kommunen att utveckla samarbetet med ett flertal aktörer i samhället som också omfattar en bredare målgrupp. Samarbetet med Arbetsförmedlingen kommer att utvecklas som en följd av förmedlingens uppdrag kring målet Arbete för alla. Ansvaret för flyktingmottagande har flyttats från kommunerna till Arbetsförmedlingen. Kommunens kvarvarande ansvar gäller nyanlända flyktingar med en nedsatt prestationsförmåga om minst 75 %. Det koncernsamarbete och den helhetssyn som är grunden i nuvarande samhällsplanering vidgas till att omfatta fler aktörer. Med hjälp av nya samarbetsformer blir såväl näringslivet som offentlig verksamhet naturliga partners i arbetet för att nå visionen: Partille mitt i det goda livet. Hållbarhet 15

16 Den goda arbetsplatsen Kommunen ska arbeta för att tillgodose kommuninvånarnas förväntningar och behov. Hur väl vi lyckas beror till stor del på medarbetarnas kompetens Antal anställda med månadslön (totalt 2 593) Kultur & Social & Gymna- Vård & Barn & SBK KK Övrigt fritid arbetetsf. sium omsorg utbildn Åldersfördelning tillsvidareanställda Ledarskap som utvecklar verksamheten Kommunen har en ledarfilosofi som bygger på kommunens syn på chefs- och ledarskap. Ledarfilosofin ligger till grund för vår övergripande kravprofil och för våra lönekriterier för chefer/ledare. Under 2010 prestationsvärderades cheferna utifrån lönekriterierna i lönerevisionen. Erfarenheterna från värderingarna kommer även att användas när vi framöver planerar chefsutveckling. Hållbar kompetensförsörjning Kommunen har genomfört ett chefs- och ledarämnesprogram Alla tillsvidareanställda kunde söka till programmet. Det var ett stort intresse och efter genomgången urvalsprocess var det 12 medarbetare som genomförde programmet. Av dem gick tre vidare till GR:s program Ny som chef 2011 som en del av kommunens ersättarplanering. Under året har en rekryterartjänst tillsatts för att effektivisera och kvalitetssäkra arbetet med rekrytering och hållbar kompetensförsörjning. Hälsa i arbetet Den totala sjukfrånvaron har minskat från 5,7 procent för 2009 till 5,4 procent för Andelen långtidssjukfrånvaro (sammanhängande sjukfrånvaro mer än 60 dagar) har minskat drastiskt under de senaste åren. Arbetet med sjukfrånvaro fokuserar nu allt mer på korttidssjukfrånvaro. Under året har arbete skett med så kallade personalvårdsronder i en förvaltning. Ett nytt avtal för företagshälsovård har upphandlats. Ett personalstödsprogram har prövats inom en förvaltning och kommer att breddas till att gälla samtliga anställda. Utöver arbetet med ohälsan har även hälsofrämjande och förebyggande åtgärder vidtagits. Kommunen har i sitt hälsofrämjande arbete en 2-årsplan för Trivsel & Hälsa Planen omfattar bland annat arbete via Hälsoinspiratörer (ca 150 st), PK PIF (Partille kommuns personal- och idrottsförening) med centralt friskvårdsprogram och friskvårdscheckar till alla anställda. Gott medarbetarskap Arbetet med Partilles inre kultur har fortgått under året i alla förvaltningar. Värdeorden i kulturarbetet är allas lika värde, delaktighet, fokus, ordning och reda, professionalism och ärlighet. Under våren genomfördes en kommungemensam personalfest för att stärka kulturarbetet och det goda medarbetarskapet. Vid festen visades en film om vår inre kultur som sedan har spridits i hela organisationen. Därefter har alla arbetsgrupper diskuterat värdeorden. I enlighet med allas lika värde har vi arbetat med att alla medarbetare ska ha lika personalförmåner, lika uppvaktning, samma möjligheter att få arbetskläder utifrån behov, med mera. 16 Hållbarhet

17 Lönestrategi som stöder medarbetarnas utveckling En lönestrategi ska ta vara på och belöna goda arbetsprestationer och ska påskynda verksamhetsutveckling. För att uppnå detta har en ny löneprocess tagits fram och använts de två senaste åren. Processen ska användas vid lönesättning av samtliga medarbetare och har det senaste året även använts vid lönesättning av chefer. En strävan är bland annat ökad lönespridning och större förståelse för lönesättning i förhållande till arbetsprestation. Processen tydliggör lönens olika delar utifrån främst arbetets krav och individens prestation. Processen har inneburit bättre samtal mellan chefen och medarbetarna. En löneprocess är under ständig utveckling, vilket förhoppningsvis leder till att flertalet medarbetare skall känna sig bekväma med och ge mervärde för sin egen och arbetsplatsens utveckling. En god lönestrategi är ett viktigt instrument till framgångsrik rekrytering. Årlig uppföljning av det systematiska arbetsmiljöarbetet Arbetsmiljöfrågor behandlas i det dagliga och som en del av samverkanssystemen. Rutiner för det systematiska arbetsmiljöarbetet finns i Personalhandboken på Intranätet Framsidan. Rutiner implementeras även genom nyhetsbrev och via kontaktpersoners deltagande i förvaltningarnas ledningsgrupper. Under 2010 har 131 arbetsskador rapporterats rapporterades 120 arbetsskador. Observera att anmälda arbetsskador inte betyder att de är godkända som arbetsskada av Försäkringskassan. Åtgärder med anledning av arbetsskador och tillbud hanteras i respektive förvaltning eftersom arten av skada oftast är förknippad med den specifika verksamheten. De flesta arbetsskadorna har rapporterats från vård- och omsorgsförvaltningen, 103 stycken, och inom Barn- och utbildningsförvaltningen, 20 stycken. Anmälningarna handlar oftast om skadad av person och kommer från verksamheter där man arbetar med funktionshindrade med autism. En förändrad struktur för beställning av företagshälsovård ska främja benägenhet att söka den kompetens som saknas vad gäller rehabilitering. Jämställdhet Uppföljning av jämställdhetsplanens målområden: När det gäller arbetsförhållanden har stort fokus varit att sänka ohälsotalen. Kvinnors ohälsa är markant högre än mäns. Ohälsotalen har fortsatt att minska. Åtgärder har skett både genom övergripande hälsofrämjande arbete och genom stöd i rehabiliteringsarbetet. Angående löneskillnader mellan män och kvinnor är skillnader inom samma yrken ofta förklarbara, men osakliga löneskillnader finns vid likvärdiga yrken. Totalt sett är medianlönen för kvinnor cirka kr lägre än för män. En orsak är att män oftare har befattningar som är högre värderade. 7,5 % av männen respektive 3 % av kvinnorna innehar en chefsbefattning. För medarbetarnas möjlighet att förena förvärvsarbete och föräldraskap gäller att verksamheterna uppmärksammar eventuella problem och underlättar lösningar. Att uppmärksamma och åtgärda förekomst av sexuella trakasserier och andra trakasserier hanteras av respektive chef. Inga åtgärder på övergripande nivå har förekommit. Förhållandet kvinnor/män är oförändrat 82 % kvinnor respektive 18 % män. Kommunens verksamheter är starkt könssegregerade. Av förvaltningscheferna är 33 % kvinnor och 66 % män. Av samtliga chefer är 63 % kvinnor och 37 % män. Endast 67 % av samtliga kvinnor har heltidssysselsättning. 84 % av samtliga män har heltidssysselsättning. % ,4 Total sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ord. arbetstid Långtidsfrånvaro Del av total sjukfrånvaro: 46 % 6,0 Kvinnor 3,3 Män 4,1 29 år + yngre 5, år 6,2 50 år + äldre Hållbarhet 17

18 Exempel på måluppfyllelse Brukarperspektivet mål UTFALL MåLUPPFyLLELSE Anhöriga till brukare inom äldreomsorgen är nöjda med de anhörigstöd som erbjuds. Måltal: 80 % Personer med psykiska funktionshinder skall vara nöjda med innehållet de erbjuds i deras dagliga sysselsättning. Kommunens äldre befolkning är nöjd med förvaltningens träffpunkter. Måltal: 80 % nöjda. Samhällsbyggnadskontoret ska i samhällsplaneringen skapa förutsättningar så att Partille kommun bidrar till att GR når målen om uthållig tillväxt. Stadsbyggnadskontoret ska under 2010 avhjälpa enkla hinder på allmän plats i enlighet med Boverkets föreskrifter. Kultur- och fritidsnämnden ska stödja ett brett och aktivt föreningsliv med fokus på barn och unga för att främja ett socialt långsiktigt hållbart samhälle ur ett folhälsoperspektiv. Varje förening ska årligen ha minst en dialogkontakt med förvaltningen för att säkerställa god service och kvalitet. Handläggningstiden för utredningar i barn- och ungdomsärenden ska vara rimlig genom att högst 10 % av utredningarna överstiger fyra månader. Partilleborna ska vara nöjda med tillgänglighet och bemötande vid kontakten med social- och arbetsförvaltningens verksamheter och personal. Porthälla gymnasiums elever har bättre snittresultat på nationella prov och avgångseleverna ett högre snittbetyg än Minst 85 % av eleverna ska 2010 uppleva att de har inflytande över sitt eget lärande. Värdegrunden ska stärkas, i enlighet med de grundläggande värdena som anges i läroplanerna, så att alla barn och elever känner sig trygga och trivs i verksamheten. 64 % 90 % är nöjda eller mycket nöjda. 81 % Av de detaljplaner som det arbetats med under 2010 planeras 100 % i kollektivtrafiknära lägen. Ombyggnationen av hållplatser i kommunen fortgår. Under 2010 har sex hållplatser byggts om. Det innebär att 52 av totalt 69 hållplatser i kommunen nu är ombyggda till hållplatsstandard Måluppfyllelse uppskattas till ca 95 %. De flesta föreningar har haft minst en dialogkontakt med förvaltningen under året. Under året har 214 utredningar öppnats och beslut om förlängd utredningstid har fattats i 4 fall, vilket motsvarar ca 2 %. Brukarenkäten 2010 visar att av förvaltningens besökare var: 95 % nöjda med bemötandet, 92 % nöjda med den hjälp man fick och 91 % nöjda med tillgängligheten. Avgångselevernas genomsnittliga betygspoäng ökade 2010 från 13,5 till 13,7 76 % I en elevenkät har 95 % i årskurs 3, 96 % i årskurs 5 och 91 % i årskurs 8 svarat att de trivs bra eller mycket bra. Nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Nej Ja 18 Hållbarhet

19 Fakta om Partille Partille är en av Sveriges till ytan allra minsta kommuner. Kommunen är 57,2 kvadratkilometer och består av kommundelarna Partille, Jonsered, Öjersjö och Sävedalen. 37 % av kommunens yta utgörs av skog, 26 % av tätort och 3,5 % av sjöar och vattendrag. Partilles utveckling och framtid Partille är idag en förstad till Göteborg. I takt med att avstånden krymper genom förbättrade kommunikationer, förtätning och utbyggnad kommer Partille på sikt att uppfattas som en del av storstaden Göteborg. Inom storstadsområdet bygger Partille kommuns attraktionskraft bland annat på kommunens välbevarade naturområden, ett aktivt kultur- och fritidsutbud och en god service. Här finns möjligheter för alla. Kommunen har ett stort bebyggelsetryck och bereder för upp till invånare kring år Partille kommun samverkar med övriga Göteborgsregionen i en gemensam bostads- och arbetsmarknad. Det regionala samarbetet skall fördjupas ytterligare, inte minst genom gemensamma mål ur ett hållbarhetsperspektiv. De gemensamma målen innebär fortsatt befolkningstillväxt, stärkt kvalitet för att bo, leva och verka i Göteborgsregionen samt utvecklingen av en långsiktigt hållbar infrastruktur med en attraktiv kollektivtrafik i enlighet med kollektivtrafikprogrammet K2020. Befolkningsutveckling i Partille De senaste två åren har invånarantalet i kommunen ökat kraftigt. Hela Göteborgsregionen ökar men under 2010 hade Partille kommun den procentuellt sett största ökningen. Vid årsskiftet 2010/2011 bodde det personer i Partille vilket är en ökning med 702 personer jämfört med föregående år. Den senaste befolkningsprognosen visar på en ökning i Partille på ca ytterligare personer fram till år Bostäder Ca 230 bostäder färdigställdes under 2010 och detaljplaner innehållande 250 bostäder vann laga kraft under året. Under kommande år sker en kraftig utbyggnad av bostäder i olika former. Möjlighet finns till planering av mellan 200 och 300 bostäder per år under resten av decenniet. Arbete och pendling De flesta arbetstillfällena i Partille finns inom vård, omsorg, utbildning och handel. Det finns nära företag i Partille och dessa finns inom ca 400 olika branscher. Företagsstrukturen i Partille kännetecknas av många små företag, ca 85 % är företag utan anställda. Den största arbetsgivaren är Partille kommun. Ca invånare lämnar varje dag kommunen för att arbeta i en annan kommun och ca personer kommer hit för att arbeta. Skattesats Partille 20,49 20,49 Mölndal 20,84 20,84 Öckerö 21,19 21,19 Lerum 21,08 21,08 Härryda 21,05 21,05 Kungsbacka 21,53 21,53 Göteborg 21,30 21,55 Kungälv 21,87 21,87 Medel i Västra Götaland 21,48 21,58 Partille kommun har lägst skattesats av kommunerna i Västra Götaland. Hållbarhet 19

20 20 Verksamhetsberättelse Ekonomiskt hållbar

21 Redovisningsprinciper Syftet med att redovisa redovisningsprinciperna är att ge förståelse för och underlätta tolkningen av kommunens redovisning. Det kan röra sig om förändrade principer jämfört med föregående år, vilket ger olika grund för de redovisade värdena, och verksamhetsspecifika principer som valts därför att de ger en rättvisande bild av verksamheten. Redovisningsprinciper för kommunen Förutom att följa kommunal redovisningslag ska kommunen även följa råd och rekommendationer från olika redovisningsorgan, t.ex. Rådet för kommunal redovisning och deras företrädare. Partille kommun gör i samband med bokslut 2010 ett avsteg från god redovisningssed avseende avsättningen till konjunkturbalansfonden. Syftet med avsättningen är att med medlen kunna säkra kvalitet och service för kommuninvånarna under en kraftig konjunkturnedgång med minskande skatteintäkter. Partille kommun vill på detta sätt säkerställa en långsiktig god ekonomisk hushållning. Rekommendation nr 18 Intäkter från avgifter, bidrag och försäljningar har Partille kommun börjat tilllämpa under 2010, föregående års siffror är inte justerade. I och med införlivandet av rekommendation 18 börjar kommunen redovisa anslutningsavgifter som intäkt respektive långfristig skuld i redovisningen. Jämförelsestörande post består av realisationsvinster/förluster inom kommunen, stora belopp av engångskaraktär samt avsättning till konjunkturbalansfond. Leasing inom kommunen redovisas som operationell leasing eftersom inga leasingavtal överstiger 3 år. Semesterlöneskulden, som består av icke uttagna semesterdagar, icke kompenserad övertid och därpå upplupen arbetsgivaravgift, redovisas bland de kortfristiga skulderna. Avsättningar till pensioner behandlas på samma sätt för samtliga anställda inom kommunen sedan Sedan bokslutet 2009 har den preliminära pensionsskulden för förtroendevalda politiker lyfts in i redovisningen. Anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar under nyttjandeperioden. Avskrivningstiderna har fastställts med utgångspunkt från rådets råd om avskrivningar men med en egen bedömning av den beräknade nyttjandeperioden för tillgångarna. Avskrivningar sker enligt rak nominell metod och påbörjas kvartalet närmast efter att investeringen har tagits i bruk. En anläggningstillgång ska inom kommunen uppgå till ett halvt prisbasbelopp. Nyttjandeperioden ska uppgå till minst 3 år. Tillgångar under denna nivå kan kostnadsföras direkt. De finansiella anläggningstillgångarna är upptagna till lägsta värdet av endera anskaffningsvärde eller marknadsvärde. Redovisningsprinciper för den sammanställda redovisningen Partille kommuns sammanställda redovisning består av moderbolaget Partille kommun och det helägda bolaget Partillebo AB samt det till 50 % ägda bolaget Partille Energi AB. Sammanställd redovisning upprättas enligt den kommunala redovisningslagen kapitel 8 och utformas enligt god redovisningssed. Den sammanställda redovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Med förvärvsmetoden menas att vid förvärvstillfället ska förvärvat eget kapital i de kommunala bolagen ha eliminerats. Därefter räknas intjänat kapital in i koncernens eget kapital. Om de kommunala bolagen inte är helägda tas endast ägda andelar av räkenskaperna in i den sammanställda redovisningen. Kommunens samlade verksamhet blir till ett bokslut som baseras på Partille kommuns värderings- och avskrivningsprinciper. Om principerna väsentligt avviker från varandra i kommunen respektive de kommunala bolagen justeras bolagens räkenskaper före sammanställningen. Inom kommunens samlade verksamhet förekommer omfattande transaktioner mellan bolagen och kommunen. Alla koncerninterna transaktioner av väsentlig karaktär har eliminerats för att ge en rättvisande bild av koncernens totala ekonomi. Obeskattade reserver har helt och hållet räknats som eget kapital. De interna realisationsvinster/förluster som har förekommit mellan Partille kommun och Partillebo avräknas som balanserade vinster och förluster med 1,5 % per år. Ekonomi 21

Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2010

Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2010 Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2010 Positivt resultat på alla fronter Även år 2010 har Partille kommun gjort ett fint ekonomiskt resultat. Förklaringarna är goda resultat i nämnderna

Läs mer

Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2011

Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2011 Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2011 Partille växer Partille fortsätter att vara en av de kommuner i västra Sverige där antalet invånare ökar mest; med 1,2 procent under 2011. Tillväxten

Läs mer

Innehållsförteckning. förvaltningsberättelse

Innehållsförteckning. förvaltningsberättelse Partille kommun årsredovisning 2011 Innehållsförteckning Verksamhet 3 Ordföranden har ordet 4 Kommunens uppdrag 5 Vision och mål 6 Vår värdegrund 7 Vår organisation 8 Så användes skattepengarna 2011 9

Läs mer

Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2012

Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2012 Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2012 Satsningar trots tufft konjunkturläge Konjunkturen sätter avtryck även i Partille. En fortsatt jämn kvalitet i verksamheterna kommer att kräva

Läs mer

Vård- och omsorgsnämnd. Nämndsbudget 2012-2014

Vård- och omsorgsnämnd. Nämndsbudget 2012-2014 Nämndsbudget 2012-2014 Innehållsförteckning LÅNGSIKTIG HÅLLBAR UTVECKLING... 3 VÄRDEGRUND... 3 BRUKARE... 4 VISION... 4 VERKSAMHETSIDÉ... 4 ÖVERGRIPANDE BRUKARMÅL... 4 PERSONAL... 6 VISION... 6 VERKSAMHETSIDÉ...

Läs mer

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet Arboga kommuns mål- och budgetdokument för år 2015 heter Strategisk- och ekonomisk plan 2015-2017 och antogs av kommunfullmäktige

Läs mer

Utbildningsnämnden Nämndsbudget 2014-2016

Utbildningsnämnden Nämndsbudget 2014-2016 Nämndsbudget 2014-2016 Innehållsförteckning LÅNGSIKTIG HÅLLBAR UTVECKLING... 3 VÄRDEGRUND... 3 BRUKARE... 4 VISION... 4 VERKSAMHETSIDÉ... 4 ÖVERGRIPANDE BRUKARMÅL... 5 PERSONAL... 5 VISION... 5 VERKSAMHETSIDÉ...

Läs mer

Vård- och omsorgsnämnden Nämndsbudget 2015-2017

Vård- och omsorgsnämnden Nämndsbudget 2015-2017 Vård- och omsorgsnämnden Nämndsbudget 2015-2017 Innehållsförteckning LÅNGSIKTIG HÅLLBAR UTVECKLING... 3 VÄRDEGRUND... 3 BRUKARE... 4 VISION... 4 VERKSAMHETSIDÉ... 4 ÖVERGRIPANDE BRUKARMÅL... 4 PERSONAL...

Läs mer

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400 Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) 12000 Antal äldre, historik och prognos (antal) 3000 11900 2500 11800 11700 2000 1500 1000 80 år- 65-79 år 11600 500 11500 20022003200420052006200720082009201020112012

Läs mer

Partilles förskoleklasser tog första spadtaget för Partille Arena. Dina pengar

Partilles förskoleklasser tog första spadtaget för Partille Arena. Dina pengar Partilles förskoleklasser tog första spadtaget för Partille Arena. Dina pengar Fakta ur Partille kommuns årsredovisning 2013 Partille bygger för framtiden Att växa i en konjunktur som inte är på topp är

Läs mer

Foto: Lasse Edwartz Bohusläningen. Kortversion. Årsredovisning

Foto: Lasse Edwartz Bohusläningen. Kortversion. Årsredovisning Foto: Lasse Edwartz Bohusläningen Kortversion Årsredovisning 2016 Vad hände under 2016? En tillbakablick visar att vi haft mycket stora utmaningar under året. Men när året avslutas har också mycket positivt

Läs mer

Innehållsförteckning. förvaltningsberättelse

Innehållsförteckning. förvaltningsberättelse Partille kommun årsredovisning 2012 Innehållsförteckning Verksamhet 3 Ordföranden har ordet 4 Kommunens uppdrag 5 Vision och mål 6 Vår värdegrund 7 Vår organisation 8 Så här användes skattepengarna 2012

Läs mer

Budget 2018 och plan

Budget 2018 och plan 1(8) Budget 2018 och plan 2019-2021 Antagen av: Kommunfullmäktige Antagningsdatum: 2017-06-19 Diarienummer: 2017/51 2(8) Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och

Läs mer

Strategiska planen

Strategiska planen Strategiska planen 2015 2020 Strategisk plan Datum för beslut: 2015-04-08 Kommunledningskontoret Reviderad: Beslutsinstans: Giltig till: 2020 Innehållsförteckning 1. Så styrs Vännäs kommun... 4 2. Vad

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Dina pengar. Fakta ur Munkedals kommuns Årsredovisning

Dina pengar. Fakta ur Munkedals kommuns Årsredovisning Dina pengar Fakta ur Munkedals kommuns Årsredovisning 2015 Kommunstyrelsens ordförande Socialdemokraterna, Centerpartiet och Miljöpartiet har lett kommunen under 2015. Årets resultat landar på ett litet

Läs mer

Innehållsförteckning. förvaltningsberättelse

Innehållsförteckning. förvaltningsberättelse Partille kommun årsredovisning 2013 Innehållsförteckning Verksamhet 3 Ordföranden har ordet 4 Kommunens uppdrag 5 Vision och mål 6 Vår värdegrund 7 Vår organisation 8 Så här användes skattepengarna 2013

Läs mer

Personalpolicy. Laholms kommun

Personalpolicy. Laholms kommun Personalpolicy Laholms kommun Personalenheten Laholms kommun April 2018 Inledning Personalpolicyn är ett kommunövergripande styrdokument som gäller för kommunens samtliga arbetsplatser eftersom Laholms

Läs mer

2019 Strategisk plan

2019 Strategisk plan 2019 Strategisk plan Styrmodell Styrmodellen beskriver övergripande hur den kommunala verksamheten i kommunen ska styras, följas upp och utvärderas. Syftet är att vi skall nå de mål som kommunfullmäktige

Läs mer

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport Timrå kommun

Rapport avseende granskning av delårsrapport Timrå kommun Rapport avseende granskning av delårsrapport 2016-08-31. Timrå kommun Oktober 2016 Innehåll 1. INLEDNING... 3 1.1 BAKGRUND... 3 1.2 SYFTE... 3 1.3 REVISIONSMETOD... 4 2. IAKTTAGELSER... 4 2.1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...

Läs mer

bokslutskommuniké 2011

bokslutskommuniké 2011 bokslutskommuniké 2011 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2011 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Delårsrapport 2012-08-31

Delårsrapport 2012-08-31 Revisionsrapport Delårsrapport 2012-08-31 Vänersborgs kommun Oktober 2012 Håkan Olsson Henrik Bergh Hanna Robinson Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...1 2 Uppdraget...2 2.1 Bakgrund...2 2.2 Syfte,

Läs mer

Revisionsrapport. Piteå kommun. Granskning av årsredovisning 2011. Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor. Johan Lidström

Revisionsrapport. Piteå kommun. Granskning av årsredovisning 2011. Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor. Johan Lidström Revisionsrapport Granskning av årsredovisning 2011 Piteå kommun Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Johan Lidström Mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2

Läs mer

Granskning av årsredovisning 2009

Granskning av årsredovisning 2009 Revisionsrapport 2010-04-16 Bert Hedberg, certifierad kommunal revisor Oscar Hjelte Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...3 2 Inledning...4 2.3 Bakgrund...4 2.4 Revisionsfråga och metod...4 3 Granskningsresultat...5

Läs mer

Kortversion av Årsredovisning

Kortversion av Årsredovisning Kortversion av Årsredovisning 2015 Förenklad årsredovisning Ängelholm kommuns årsredovisning är en redogörelse av den verksamhet som har bedrivits under året och hur väl verksamhetens utförande stämmer

Läs mer

Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun

Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Revisionsrapport* Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Oktober 2008 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Pär Månsson Certifierad kommunal revisor Auktoriserad revisor

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Delårsrapport 31 augusti 2011

Delårsrapport 31 augusti 2011 Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt

Läs mer

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige 2013-12-10 287

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige 2013-12-10 287 Dnr KK13/346 POLICY för god ekonomisk hushållning 2013-12-10 287 Dnr KK13/346 2/8 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Syfte... 3 3 Utgångspunkter och principer... 3 3.1 Avgränsning... 4 3.2 Politiska

Läs mer

Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun

Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 1 1. 2009-11-24 Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 2010-2012 Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan 2010-2012 Fastställd av fullmäktige 2009-11-18 Dnr 5/2009 U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP

Läs mer

Personalpolicy för Laholms kommun

Personalpolicy för Laholms kommun STYRDOKUMENT PERSONALPOLICY 2017-09-05 DNR: 2017 000146 Antagen av kommunstyrelsen den 12 september 2017 17 Gäller från och med den 13 september 2017 och tillsvidare Personalpolicy för Laholms kommun Innehåll

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Budget 2010, plan 2011-2013 Årets resultat 2010 budgeteras till 19,3 mkr och nettoinvesteringarna inklusive beräknad ombudgetering uppgår till 123,6 mkr. Årets resultat motsvarar

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2008

Granskning av delårsrapport 2008 Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2008 Smedjebackens kommun September 2008 Robert Heed Innehållsförteckning 1. Inledning... 2 1.1 Uppdrag och ansvarsfördelning... 2 1.2 Kommunfullmäktiges mål

Läs mer

ÅRsReDOVisNiNG 2011 Kortversion kil.se

ÅRsReDOVisNiNG 2011 Kortversion kil.se ÅRSREDOVISNING 2011 Kortversion kil.se Så gick det för 2011 Så använde vi skattepengarna 2011 Vi fick mycket pengar över i år igen Så ser vi på framtiden för Kil Sammanfattning av s årsredovisning 2011

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport Falkenbergs kommun

Översiktlig granskning av delårsrapport Falkenbergs kommun www.pwc.com/se Översiktlig granskning av delårsrapport 2018-08-31 Sammanfattande bedömning Vår samlade bedömning är att delårsrapporten i allt väsentligt uppfyller kraven enligt den kommunala redovisningslagen

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

ÅRSREDOVISNING Kortversion KIL.SE

ÅRSREDOVISNING Kortversion KIL.SE ÅRSREDOVISNING 2017 Kortversion KIL.SE SÅ HÄR GICK DET FÖR KILS KOMMUN 2017 Så här använde vi skattepengarna och det här är på gång 2018. VIKTIGA HÄNDELSER 2017 Befolkningen ökade med 110 personer. Vecka

Läs mer

Så gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi?

Så gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Så gick det för Håbo 2010 Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010 Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Uppfyllde kommunen sina mål? Detta är en sammanfattning

Läs mer

Delårsrapport

Delårsrapport Revisionsrapport Delårsrapport 2011-08-31 Vänersborgs kommun Oktober 2011 Håkan Olsson Henrik Bergh Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 1 2 Uppdraget... 2 2.1 Bakgrund... 2 2.2 Syfte, revisionsfråga

Läs mer

Stockholms stads personalpolicy

Stockholms stads personalpolicy Stockholms stads personalpolicy Produktion: Blomquist Tryck: Edita Bobergs Artikelnummer: 13742 Stadsledningskontoret 2016-11 Antogs av kommunfullmäktige, 5 september 2016 Ett Stockholm för alla Stadens

Läs mer

Vision och Mål Laholms kommun

Vision och Mål Laholms kommun Vision och Mål Laholms kommun I Laholm vill vi bli fler och bättre för en starkare framtid Här förenas livskvalitet och tillväxt för en hållbar utveckling www.laholm.se Från vision till verksamhet - mål

Läs mer

bokslutskommuniké 2013

bokslutskommuniké 2013 Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Årets resultat budgeteras till 1, mkr och nettoinvesteringarna uppgår till 15,9 mkr varav ombudgetering 59,8 mkr. Årets resultat motsvarar 1,4 procent av skatteintäkter och generella

Läs mer

Verksamhetsplan för utskrift (Barn och utbildning)

Verksamhetsplan för utskrift (Barn och utbildning) Verksamhetsplan för utskrift - 2019 (Barn och utbildning) Målområden Indelning Beskrivning Ansvarig Övergripande Attraktiv kommun Externt Här känner sig alla välkomna. Här är det enkelt, här är det möjligt

Läs mer

Granskning av bokslut och årsredovisning per

Granskning av bokslut och årsredovisning per Granskning av bokslut och årsredovisning per 2016-12-31 Revisionsrapport Värnamo kommun 2017-04-10 2017 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2017

Granskning av delårsrapport 2017 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Inger Andersson Certifierad kommunal revisor Elinore Fahlgren September 2017 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund...

Läs mer

Revisionsrapport. Götene kommun. Granskning av årsredovisning 2011. Hans Axelsson Anna Teodorsson

Revisionsrapport. Götene kommun. Granskning av årsredovisning 2011. Hans Axelsson Anna Teodorsson Revisionsrapport Granskning av årsredovisning 011 Götene kommun Hans Axelsson Anna Teodorsson mars 01 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning Inledning.1 Bakgrund. Revisionsfråga och metod 3 Granskningsresultat

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Jokkmokks kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Policy. God ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv 1

Policy. God ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv 1 Policy God ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv 1 Innehåll Bakgrund 3 God ekonomisk hushållning 3 Mål och måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning 3 Finansiella mål och riktlinjer 3 Mål

Läs mer

Revisionsrapport. Pajala kommun. Granskning av årsredovisning Conny Erkheikki Aukt rev

Revisionsrapport. Pajala kommun. Granskning av årsredovisning Conny Erkheikki Aukt rev Revisionsrapport Granskning av årsredovisning 2011 Pajala kommun Conny Erkheikki Aukt rev mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Revisionsfråga och metod 2 3

Läs mer

Ett hållbart Varberg Socialt - Ekonomiskt - Ekologiskt

Ett hållbart Varberg Socialt - Ekonomiskt - Ekologiskt 2020-2023ff Ett hållbart Varberg Socialt - Ekonomiskt - Ekologiskt Mål och inriktning 2020-2023 Antaget av kommunfullmäktige 2019-04-23 Förord Tillsammans gör vi Varberg ännu bättre Vi har i kommunen under

Läs mer

2017 Strategisk plan

2017 Strategisk plan 2017 Strategisk plan Styrmodell Styrmodellen beskriver övergripande hur den kommunala verksamheten i kommunen ska styras, följas upp och utvärderas. Syftet är att vi skall nå de mål som kommunfullmäktige

Läs mer

Stockholms stads personalpolicy

Stockholms stads personalpolicy Stadsledningskontoret Personalstrategiska avdelningen Stockholms stads personalpolicy Vårt gemensamma uppdrag Ett Stockholm för alla Vi som arbetar i Stockholms stad bidrar till att forma ett hållbart

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier

Läs mer

Granskning av delårsrapport Emmaboda kommun

Granskning av delårsrapport Emmaboda kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Annie Wang Revisionskonsult 11 oktober 2018 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 2 2.

Läs mer

Framtidspaketet. Valprogram för Skövde FÖR ALLAS BÄSTA. I HELA SKÖVDE. socialdemokraterna.se/skovde

Framtidspaketet. Valprogram för Skövde FÖR ALLAS BÄSTA. I HELA SKÖVDE. socialdemokraterna.se/skovde Framtidspaketet Valprogram för Skövde 2015-2018 FÖR ALLAS BÄSTA. I HELA SKÖVDE. socialdemokraterna.se/skovde Framtidspaketet För allas bästa. I hela Skövde. Politiken måste alltid blicka framåt och ta

Läs mer

Delårsrapport

Delårsrapport Revisionsrapport* Delårsrapport 2007-06-30 Krokoms kommun 2007-09-12 Hans Stark *connectedthinking Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning och åtgärdsförslag...1 Inledning...2 Inledning och regelverk...2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

Följ med oss på resan till framtidens kommun

Följ med oss på resan till framtidens kommun Följ med oss på resan till framtidens kommun Handlingsprogram för Socialdemokraterna i Bengtsfors kommun Socialdemokraterna i Bengtsfors kommun vill ha ditt förtroende att fortsätta ta ansvar för utveckling

Läs mer

(antal) M 8 C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400

(antal) M 8 C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400 Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) Antal äldre, historik och prognos (antal) 12000 11900 11800 11700 11600 11500 2002 2004 2006 2008 2010 2012 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 80 år- 65-79 år 2000

Läs mer

Verksamhetsplan. Kommunstyrelse 2018

Verksamhetsplan. Kommunstyrelse 2018 Verksamhetsplan Kommunstyrelse 2018 Innehållsförteckning Nybro kommuns vision & mål...3 Verksamhetsidé... 4 Budget... 6 Organisation... 7 Mål... 8 Prioriterade områden & strategiska åtgärder... 9 2 Nybro

Läs mer

C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400

C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400 KOMMUNFAKTA ANTAL INVÅNARE 1 JANUARI (antal) 12000 11900 11800 11700 11600 11500 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 PERSONAL 1 JANUARI (antal) POLITISK STÄLLNING 2014 Parti Mandat 1200 1000 800 600 Antal

Läs mer

Socialdemokraterna, Centerpartiet och Miljöpartiet de gröna har samlats i en samverkan med syfte att ta ansvar för Norrtälje kommuns utveckling. Ett ekonomiskt, socialt och ekologiskt hållbart samhälle,

Läs mer

Granskning av bokslut och årsredovisning per

Granskning av bokslut och årsredovisning per Granskning av bokslut och årsredovisning per 2016-12-31 Revisionsrapport Markaryds kommun 2017-04-10 2017 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent

Läs mer

LINKÖPINGS PERSONALPOLITISKA PROGRAM

LINKÖPINGS PERSONALPOLITISKA PROGRAM LINKÖPINGS PERSONALPOLITISKA PROGRAM 2 >> Hos oss finns Sveriges viktigaste jobb >> Linköping där idéer blir verklighet Linköpings kommun är en av regionens största arbetsgivare och har en bredd bland

Läs mer

Vetlanda kommun. Granskning av delårsbokslut Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 september 2011

Vetlanda kommun. Granskning av delårsbokslut Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 september 2011 Vetlanda kommun Granskning av delårsbokslut 2011 Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 september 2011 Jonas Leander Ulrika Strånge Susanne Karlsson Helena Patrikson Innehållsförteckning 1. Sammanfattning...

Läs mer

Värnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9

Värnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9 Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport Audit KPMG AB Antal sidor: 9 2016 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the Innehållsförteckning 1. Sammanfattning 2

Läs mer

Konkretisering av de övergripande målen med tillhörande indikatorer

Konkretisering av de övergripande målen med tillhörande indikatorer Konkretisering av de övergripande målen med tillhörande indikatorer Samhällstjänster av högsta kvalitet Det är människorna i Hudiksvalls kommun som är i fokus för de samhällstjänster som kommunen erbjuder.

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Förslag till effektmål 2017 för bygg-, miljö- och hälsoskyddsnämndens verksamhet

Förslag till effektmål 2017 för bygg-, miljö- och hälsoskyddsnämndens verksamhet Datum Dnr 2017-02-01 BMK.2017.18 Jelinka Hall jelinka.hall@varmdo.se 08-570 481 49 Avdelningschef Bygg-, miljö- och hälsoskyddsnämnden Tjänsteskrivelse Förslag till effektmål 2017 för bygg-, miljö- och

Läs mer

Verksamhetsplan

Verksamhetsplan Verksamhetsplan 2019-2021 2019 ARVIKA STADSHUS AB /Moderbolaget/ ARVIKA LOKAL OCH MARK AB FASTIGHETS AB NYA ARVIKA GJUTERI Innehåll Kommunövergripande styrning erings- och uppföljningsprocessen -------------------------------------------------------------------

Läs mer

1(9) Budget och. Plan

1(9) Budget och. Plan 1(9) Budget 2016 och Plan 2017-2018 2(9) Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Vänsterpartiet, bygger sin samverkan på en gemensam målsättning att få fart på utvecklingen

Läs mer

Den goda kommunen med invånare En kortversion av Budget och verksamhetsplan för Vårgårda kommun

Den goda kommunen med invånare En kortversion av Budget och verksamhetsplan för Vårgårda kommun Den goda kommunen med 13 000 invånare 2027 En kortversion av Budget och verksamhetsplan 2018-2020 för Vårgårda kommun Kortversion av budget och verksamhetsplan 2018-2020 är sammanställd med syfte att på

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Bollnäs kommun Pär Månsson Hanna Franck Larsson Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

God ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv

God ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv RIKTLINJER FÖR God ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv Antaget av Kommunfullmäktige Antaget 2019-02-25 8 Giltighetstid Dokumentansvarig Fyra år efter antagandet Ekonomichef

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31.

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Östersunds kommun Oktober 2012 Marianne Harr, certifierad kommunal revisor Jenny Eklund, godkänd revisor 1 Innehåll Sammanfattning och kommentarer

Läs mer

Revisionsrapport Översiktlig granskning av delårsrapport per

Revisionsrapport Översiktlig granskning av delårsrapport per Sida 1(1) Datum Revisionen Till: Kommunstyrelsen För kännedom: Kommunfullmäktiges presidium Revisionsrapport Översiktlig granskning av delårsrapport per 2017-08-31 KPMG har på uppdrag av kommunens revisorer

Läs mer

Linköpings personalpolitiska program

Linköpings personalpolitiska program Linköpings personalpolitiska program Fastställd av kommunfullmäktige i april 2012 Linköping där idéer blir verklighet Linköpings kommun är en av regionens största arbetsgivare och har en bredd bland både

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Vimmerby kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Gemensamma värden för att nå våra mål och sträva mot visionen

Gemensamma värden för att nå våra mål och sträva mot visionen Personalpolicy Huddinge kommuns personal policy beskriver de personalpolitiska ställnings taganden och värderingar som ska prägla arbetet i verksam heten. Personal politiken är ett medel för att uppnå

Läs mer

Personalstatistik Bilaga 1

Personalstatistik Bilaga 1 Personalstatistik Bilaga 1 2016 2015 2014 Arbetad tid Antal årsarbetare* 678 681 691 Antal anställda per december Totalt antal anställda (inkl timanställda) 681 690 702 varav tillsvidareanställda 655 666

Läs mer

Personalpolicy. för Karlsborgs kommun

Personalpolicy. för Karlsborgs kommun Personalpolicy för Karlsborgs kommun Till dig som arbetar i Karlsborgs kommun... I din hand har du Karlsborgs kommuns personalpolicy. Den ska stödja en önskad utveckling av kommunen som attraktiv arbetsgivare.

Läs mer

God ekonomisk hushållning

God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2016-06-15, 70 Dnr: 2016-00414 / 003 För revidering ansvarar: Kommunfullmäktige Dokumentet gäller för: Alla Dokumentet gäller tillsvidare STYRDOKUMENT

Läs mer

ÅRSREDOVISNING 2014. Kortversion KIL.SE

ÅRSREDOVISNING 2014. Kortversion KIL.SE ÅRSREDOVISNING 2014 Kortversion KIL.SE SÅ HÄR GICK DET FÖR KILS KOMMUN 2014 Så här använde vi skattepengarna Nämndernas resultat och verksamhet Vad händer 2015? VIKTIGA HÄNDELSER 2014 Sannerudsskolan

Läs mer

Budget och verksamhetsplan Kultur och fritidsnämnden

Budget och verksamhetsplan Kultur och fritidsnämnden och verksamhetsplan 2019 Kultur och fritidsnämnden Innehållsförteckning Verksamhetsplan... 3 Uppdrag... 3 Driftbudget... 3 Styrkort... 4 Verksamhetsplan... 5 Verksamhetsmått... 5 Utblick 2020-2021... 6

Läs mer

Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige

Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige BENGTSFORS KOMMUN Revisorerna Till För kännedom Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige Revisionsrapport över årsredovisning och årsbokslut för år 2015 Vi har granskat kommunens årsbokslut, årsredovisning och

Läs mer

Personalpolitiskt Program

Personalpolitiskt Program Personalpolitiskt Program Landskrona kommuns personalpolitiska målsättning Kommunens personalpolitik är ett strategiskt medel för att kunna ge kommunens invånare omvårdnad, utbildning och övrig samhällsservice

Läs mer

Granskning av bokslut och årsredovisning per

Granskning av bokslut och årsredovisning per Granskning av bokslut och årsredovisning per 2017-12-31 Revisionsrapport 2018-03-23 2018 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated

Läs mer

Näringslivsstrategi för Strängnäs kommun

Näringslivsstrategi för Strängnäs kommun 1/6 Beslutad: Kommunfullmäktige 2015-11-30 182 Gäller fr o m: 2015-11-30 Myndighet: Kommunstyrelsen Diarienummer: KS/2015:234-003 Ersätter: - Ansvarig: Näringslivskontoret Näringslivsstrategi för Strängnäs

Läs mer

Revisionsplan 2019 Trollhättans Stad

Revisionsplan 2019 Trollhättans Stad Revisionsplan 2019 Trollhättans Stad Antagen 2019-04-24 Revisionsplan 2019 1. Uppdrag Revisionens uppdrag är att granska all verksamhet i kommunen. Det innebär att revisorerna prövar om verksamheten sköts

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3

Läs mer

Vännäs Kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. KPMG AB Antal sidor: 8

Vännäs Kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. KPMG AB Antal sidor: 8 Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB 2016-10-11 Antal sidor: 8 Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Finansiella mål och god redovisningssed 1 1.2 Mål för verksamheten 1 2. Bakgrund

Läs mer

Personalpolitiskt program

Personalpolitiskt program 1 (7) Typ: Program Giltighetstid: Tills vidare Version: 2.0 Fastställd: KF 2010-04-20, 18 Uppdateras: 2015 Styrdokument för personalarbetet på samtliga arbetsplatser i Strömsunds kommun. Strömsunds kommun

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv 1 (10) Kommunledningskontoret 2013-04-10 Dnr Ks 2013- Ekonomiavdelningen Birgitta Hammar Kommunfullmäktige Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Arvika kommun. Översiktlig granskning delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 7. Arvika Rapport delårsgranskning11.

Arvika kommun. Översiktlig granskning delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 7. Arvika Rapport delårsgranskning11. Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 7 Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Finansiella mål och god redovisningssed 1 1.2 Mål för verksamheten 1 2. Bakgrund 1 3. Syfte 2 4. Avgränsning 2 5. Revisionskriterier

Läs mer