HAMMARLANDS KOMMUN BUDGET OCH EKONOMIPLAN FÖR ÅREN

Transkript

1 HAMMARLANDS KOMMUN BUDGET OCH EKONOMIPLAN FÖR ÅREN Förslaget uppgjort av kommunstyrelsen den Antagen och godkänd av kommunfullmäktige den

2 HAMMARLANDS KOMMUN Innehållsförteckning HAMMARLANDS KOMMUN... 1 Innehållsförteckning... 1 BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR... 1 KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD EKONOMISKA LÄGET Världsekonomin Ekonomin i Finland och Sverige Den åländska ekonomin Landskapet Ålands ekonomi Kommunerna Reformer inom det kommunala BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS SKATTEINKOMSTER LANDSKAPSANDELARNA NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET EKONOMIPLAN KOMMUNENS LÅN INVESTERINGARNA BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV BUDGETUPPSTÄLLNINGEN BINDANDE NIVÅER SPARSAMHET OCH PRIORITERING DISPOSITIONSPLAN EKONOMISKA RAMAR ANSVARSPERSON UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN C 10. REVISORERNA C11. KOMMUNSTYRELSEN C20. SOCIALNÄMNDEN C 30. SKOLNÄMNDEN C 40. BIBLIOTEKSNÄMNDEN C 50. FRITIDSNÄMNDEN C 60. BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN C 70. GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN C 80. LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN C 89. FINANSIERINGSDEL C2. INVESTERINGSDEL KOMUNSTYRELSENS BUDGETRAMAR AUGUSTI 2015 FÖR ÅR NÄMNDERNAS BUDGETFÖRSLAG JÄMFÖRT MED DIREKTIV RESULTATRÄKNING ÅREN INKLUSIVE INTERNA POSTER... 95

3 BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD Invånarna i kommunen har genom kommunalvalet valt ett nytt kommunfullmäktige. Enligt kommunallagen antar ännu det avgående kommunfullmäktige som sitt sista beslut kommunens budget för följande år. Samtidigt med kommunalvalet ordnades även lagtingsvalet. Även det här valet får direkta följder för kommunerna och dess invånare. Vilka förändringar det blir efter det här valet är inte klart då regeringens handlingsprogram ännu inte offentliggjorts. Landskapets ekonomi har ett behov av en korrigering eftersom utgifterna ökar snabbare än inkomsterna och kassareserver krymper. Även Hammarlands kommuns ekonomiska läge kan bedömas som likartat. Lika som bär kan man säga! Det utvisar också den här budgeten. Kostnaderna ökar mycket snabbare än inkomsterna. Inom den offentliga sektorn borde en samsyn råda för både landskapets och kommunernas ekonomi. Genom en samsyn borde det gemensamma målet vara att ekonomin är i balans både för landskapet och för kommunerna. Den enda vägen att uppnå det här målet är att lagstiftaren vågar godkänna lagar där förmåner försämras eller slopas. I Finland pågår den här processen redan för fullt. Tiden att dela ut ökade förmåner är över för den här gången! Visst var det roligt så länge det varade och det var kul att få vara med! Läget i världsekonomin är osäkert. Den ekonomiska utvecklingen i Europa är långsam. Länderna utanför euroområdet som t.ex. Sverige och Storbritannien har en bättre tillväxt. Förenta staterna har fått igång sin ekonomi med hjälp av massiva stimulansåtgärder. Inom euroområdet har likartade stimulansåtgärder startats men samma effekt har inte ännu uppnåtts som i Förenta staterna. Kinas kraftiga tillväxt har visat en svagt vikande trend och det här har tidvis ruskat om världsekonomin kraftigt. Västvärldens bojkott mot Ryssland med anledning av kriget i Ukraina påverkar Finlands ekonomiska utveckling. Läget i Mellanöstern är oroligt med inbördeskrig i Syrien, vilket lett till en enorm folkvandring till Europa. Vi får hoppas att de här stora kriserna inte utvecklar sig till något ännu värre! Hammarlands kommuns budget och ekonomiplan visar att det finns stora utmaningar. Kostnaderna ökar för snabbt inom omsorg, utkomststöd och hemvårdsstöd. De direktiv som kommunstyrelsen utfärdade angående uppgörande av budget uppfylldes inte då nämndernas budgetförslag överskrider budgetramarna med 0,5 M. Det är tråkigt att göra upp en budget så att man hoppas på att bokslutet skall vara bättre. I budgeten är årsbidraget 21 T och resultatet T. Underskottet är det största som kommunen någonsin tagit upp i en budget. Prognosen är att år 2015 ser ut att kunna sluta med ett litet plusresultat. Det är positivt att kommunens basservice håller mycket god kvalitet. Äldreomsorgen, barnomsorgen, skolan, fritidsverksamheten, biblioteket, fastighetsskötseln och kommunkansliet har alla en bra personal som ser till att servicen håller en god nivå. 1

4 Investeringsnivån är hög i jämförelse med både avskrivningar och årsbidrag. Nettoinvesteringarna i budget och ekonomiplan är totalt 2,5 M. Avskrivningarna enligt plan under motsvarande tid uppgår till 1,5 M och årsbidraget till 0,2 M. Enligt siffrorna i budget och ekonomiplan kommer kommunens kassa att vara förbrukad under år Investeringarna i budget och ekonomiplan har en betoning på trafikleder vilka beräknas kosta 1,7 M. Det går att glädjas åt att kommunen är i det närmaste skuldfri och beräkningen är att kassan vid inledningen av år 2016 är 2,7 M. Under året har kommunen köpt aktier i bolaget Ålands digitala agenda Ab som har i uppdrag att samordna den offentliga sektorns IT. Ifall projektet styrs på rätt sätt kan det vara en nisch för Ålands privata IT-sektor att utveckla program som passar för offentlig sektor på Åland men även offentlig sektor ytterom Åland. Bolaget är ännu i en inkörningsfas. Kommunen fortsätter under år 2016 med arbetet att marknadsföra kommunens bostadstomter på Öra strand och på Kattby bostadsområde. Området Öra strand inger framtidstro om en inflyttning som förbättrar kommunens skattebas. De nyvalda fullmäktige som kommer att ta över beslutsfattandet tillträder i en tid med stora ekonomiska utmaningar. Alla fullmäktigeledamöter har sina egna visioner om framtiden för Hammarlands kommun. Det skall bli intressant att se hur den här vägen kommer att kroka fram. 2

5 1. EKONOMISKA LÄGET 1.1 Världsekonomin Nedanstående tabell över procentuella förändringen i BNP i vissa länder visar på några trender. Förenta staterna förutspås hitta en väg till en stabil tillväxt kring 3 %. Kina beräknas fortsättningsvis ha en tillväxt kring 7 % vilket är betydligt över genomsnittet i världen. Det att tillväxten i Kina har en sjunkande trend har orsakat oro på världsmarknaden. Euroområdet beräknas ha en sämre tillväxt de närmaste åren och beräknas ligga strax över 1,5 %. Ryssland förutspås få en svag tillväxt som en följd av den fortsatta krisen i Ukraina. Det förhållandevis låga oljepriset ger problem för den ryska ekonomin då landets reserver minskar i snabb takt. Bruttonationalprodukten (procentuell volymförändring) Förenta staterna 2,3 2,2 2,4 2,2 2,7 2,7 Japan 1,7 1,6-0,1 0,7 1,5 1,0 Euroområdet -0,5-0,5 1,0 1,5 2,0 1,7 Finland -1,4-1,1-0,4 0,2 1,3 1,4 Sverige 1,3 1,6 2,0 2,2 2,7 2,5 Kina 7,8 7,7 7,5 7,0 6,7 6,5 Ryssland 3,4 1,3 0,0-5,0-2,0 0,0 Hela världen 3,2 3,2 3,2 3,0 3,6 4,0 (Källa: Finansministeriets, ekonomiska översikt hösten 2015) 1.2 Ekonomin i Finland och Sverige Finland får vänta på vändningen i ekononmin. En förbättring i ekonomin försvåras då krisen i Ukraina och ekonomiska sanktioner mellan Ryssland och västvärden fortsätter. Det finns inte några synliga tecken på att krisen skulle få en lösning. Dessutom har Finland och Sverige även fått känna av den stora folkvandring som sker från de olika krishärdarna i Mellanöstern och Afrika. Under år 2015 beräknas Finland ha en tillväxt om 0,2 %. För år 2016 uppskattas en liten förbättring vilken uppskattas till 1,3 %. Finansministeriet i Helsingfors börjar sin ekonomiska prognos för hösten 2015 med de beskrivande orden: Finlands ekonomiska läge är allvarligt. BNP tillväxt är nära noll. Arbetslösheten växer och arbetslöshetsperioderna blir längre. Även efter recessionen blir tillväxten svag. Den allra senaste tiden har det åter kommit oroväckande nyheter om den internationella ekonomins utveckling. En vändning inom ekonomin i Finland förutsätter att exporten börjar öka. Arbetslöshetsprocenten i Finland förväntas öka till ca 9,4 %. År 2016 innebär att den offentliga sektorn visar ett underskott för åttonde året i följd. Den offentliga skulden i relation till BNP stiger nästa år för första gången efter krigsåren till 64,3 %. 3

6 Den svenska ekonomin har klarat sig bättre genom finanskrisen. Sverige har sedan 2009 under samtliga år haft en bättre utveckling av BNP än Finland. Inledningen i Sveriges finansdepartements ekonomiska prognos är följande: Svensk ekonomi befinner sig i en konjunkturåterhämtning. En gradvis starkare utveckling i omvärlden ökar efterfrågan på svensk export, vilket i sin tur förväntas bidra till ökade investeringar, lägre arbetslöshet och ett stigande resursutnyttjande. Prognosen är dock osäker och risken för en svagare utveckling är stor. Även i Sverige har man känt av recessionen under senaste år. Arbetslösheten i Sverige är år 2015 ca 8 % och den beräknas minska något under kommande år. Regeringens prognos är att arbetslösheten år 2018 är ca 6 %. Sverige kan stoltsera med att ha bland de lägsta graderna av skuldsättning av länderna inom EU. Den här skuldsättningen beräknas år 2016 vara 42,7 % av BNP. Det här är imponerande då dessutom värdet på kronan i jämförelse med Euron varit relativt stark. 1.3 Den åländska ekonomin Den åländska ekonomin har sin självständiga utveckling trots att beroendet av de närliggande ekonomierna är stor. Sjöfarten har fått en lättnad i sina verksamhetsförutsättningar genom att oljepriset sjunkit kraftigt. Som en följd av kriserna i Ukraina och Mellanöstern har oljepriset för närvarande gått ner till ca 46,0 USD/fat (vecka 44). Innan kriserna bröt ut låg oljepriset kring 110,0 USD/fat. Sjöfarten lider i övrigt av hård konkurrens både inom passagerar- och frakttrafik. Inom bankoch försäkringssektorn ser det för närvarande ut att finnas god lönsamhet. Det område inom näringslivet där det finns utvecklingsmöjligheter är IT-sektorn. Den ekonomiska utvecklingen i landskapet Åland avviker från Finland och Sverige. Förutom finanskrisen har Åland drabbats av att arbetsplatser flyttats till Sverige som en följd av utflaggning av passagerarfärjor. Arbetslösheten har ökat men den håller sig ännu på en acceptabel nivå kring 4 %. Under år 2015 beräknas inflationen vara endast 0,1 %. Några nyckeltal för den åländska ekonomin BNP 1,4-6,1-6,5 1,3 0,5 0,8 Arbetslöshet 3,1 2,8 3,1 3,5 4,0 3,8 Inflation 1,9 3,6 2,3 1,2 1,1 0,1 (Källa: ÅSUB, Ekonomisk översikt hösten 2015) Inflyttningen till Åland fortsätter. År 2014 var nettoinflyttningen 237 personer. Köpkraften hos invånarna kommer att försvagas i någon mån då lönejusteringarna fortsättningsvis kommer att vara låga. 4

7 1.4 Landskapet Ålands ekonomi År 2009 uppmärksammades Åland på den risk i finansiering som finns när inkomsten från avräkningsbeloppet snabbt sjönk till 169 M som en följd av att statens inkomster minskade. Landskapet Ålands ekonomi har en direkt koppling till den finska statens ekonomi genom avräkningsbeloppet och skattegottgörelsen. Trots att överföringarna från rikets budget återhämtat sig har landskapets kostnader ökat så att det idag finns problem med ekonomin. Klumpsumman beräknas minska från år 2015 med ca 0,4 %. Skattegottgörelsen är betydligt lägre än under toppår. Landskapsregeringen beräknar skattegottgörelsen för år 2015 till 6,7 M. År 2016 beräknar landskapsregeringen att skattegottgörelsen är 9,1 M. Överföringar från statsbudgeten till landskapet Åland M Ökn Ökn % Klumpsumman 209,4 215,8 221,6 220,8-0,8-0,4 % Skattegottgörelse 9,8 5,3 6,7 9,1 2,4 35,8 % Lotteriskatt 10,3 11,5 10,5 10,5 0,0 0,0 % Hela världen 229,5 232,5 238,8 240,4 1,6 0,7 % 1.5 Kommunerna Kommunernas bokslut för år 2014 visar att verksamhetsbidraget ökade med 1,7 M eller 1,4 %. Årsbidragen i samtliga kommuner förbättrades med 15,6 M. Kommunernas lånestock ökade under år ,4 M till 63,0 M. Många reformer har genomförts under senare år vilka ökat kommunernas kostnader. Några av de här reformerna är handikappservicelagen, lagen om utkomststöd, barnomsorgslagen, lagen om närståendevård, barnskyddslag, skolskjutsbestämmelser, lagen om Ålands hälso- och sjukvård och lagen om hemvårdsstöd. Landskapsandelssystemet har urholkats sedan det infördes år Enligt det nya landskapsandelssystemet var det meningen att kommunerna genom sina överskott skall spara ihop till sina framtida investeringar. Genom att allt fler kommuners resultat försvagats med anledning av ovanstående har hela grundtanken med landskapsandelssystemet förfallit. År 2014 visade Kökar kommun som enda åländsk kommun ett negativt årsbidrag. Förutom Kökar kommun visade även Lumparlands kommun ett negativt resultat. En utredning av landskapsandelssystemet är nödvändig inom en snar framtid. I tabellen nedan anges de åländska kommunernas årsbidrag per invånare i boksluten för åren 2013 och

8 Kommunernas förvärvsskatteinkomster har en svag utveckling då befolkningstillväxten avtar och många invånare går i pension. Staten planerar att göra vissa ändringar i riksavdragen. Bl.a. planeras en höjning av arbetsinkomstavdraget och inflationsjusteringar i förvärvsinkomstbeskattningen. Staten avser även sänka rätten till avdrag för bostadslåneräntor till maximalt 60 %. Ifall de här avdragen godkänns även på Åland torde landskapet kompensera kommunens förlust av skatteinkomster. Som en följd av de relativt stora avdragen i kommunalbeskattningen råder det en stor skillnad mellan den egentliga kommunala skattesatsen och den effektiva skattegraden. Enligt ÅSUB: s kalkyl är kommunernas genomsnittliga skatt 17,5 % och den effektiva genomsnittliga skatten 12,6 % Den tidbegränsade höjningen av kommunernas andel av samfundsskatteandelen upphör i slutet av år Det här innebär att kommungruppens andel av samfundsskatten sänks inför år 2016 från 36,87 % till 30,92 %. 1.6 Reformer inom det kommunala Landskapsregeringen har arbetat med en samhällsreform inom det sociala. Lagtinget har antagit en lag som föreskriver att kommunerna senast den skall ha ingått ett samarbete inom all socialservice förutom barnomsorg och äldreomsorg. Ifall det här inte lyckas verkställs enligt lag ett samarbete inom ramen för ett kommunalförbund med samtliga åländska kommuner som medlemmar. En annan reform är ändringen av lagen om hemvårdsstöd som innebär att understöden i kommunen ökar rätt kraftigt. Den senaste ändringen av barnomsorgslagen har lett till en svårtolkad dimensionering av personal inom barnomsorgen. Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet har efter inspektion i kommunerna tolkat lagen så att landskapsregeringen än en gång ser sig tvungen att se över lagstiftningen. 6

9 Bolaget Ålands digitala agenda Ab har grundats och alla åländska kommuner är delägare. Bolaget håller på att starta upp sin verksamhet och meningen är att bolaget skall arbeta för att samordna offentliga sektorns IT samt utveckla e-förvaltningen. Med tanke på alla de reformer som genomförts under år av stagnation förefaller det som om det åländska samhället borde avhålla sig från reformer som driver på de offentliga utgifterna under flera år framöver. 7

10 2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN Nedan återges några tabeller angående befolkningen. Folkmängd Kvinnor Män Sammanlagt Folkmängd byar 1.1. By Boda Borgö Bovik Bredbolstad Byttböle Djäkenböle Drygsböle Frebbenby Hellesby Kattby Kråkböle Lillbolstad Mörby Näfsby Postad Prästgården Skarpnåtö Strömma Sålis Torp Torsholma Vestmyra Äppelö Öra Övriga Sammanlagt

11 I tabellen nedan presenteras Hammarlands kommuns invånare i åldern 0-15 år enligt läget den I tabellen kan vi se att antalet barn per åldersklass varierar rätt kraftigt från år till år. Antalet barn födda år 2000 och 2010 är 13 barn. De högsta antalen barn är 2011 födda 26 barn och 2005 födda med 24 barn. Variationerna medför en utmaning att skapa servicesystem inom barndagvård och skola vilka är både effektiva och ändamålsenliga. Inom barnomsorg försvåras planeringen av att det är svårt att på förhand beräkna hur många föräldrar som väljer hemvårdsstöd och hur många som väljer kommunal barndagvård. Det här varierar rätt mycket från år till år. 9

12 Med tabellen nedan eftersträvas ett åskådliggörande av antalet barn i åldern 1-6 år i kommunen under åren Den högsta noteringen gjordes år 1996 med 120 barn och år 1997 med 119 barn. År 2014 hade kommunen 104 barn i åldern 1-6 år då motsvarande siffra var 108 barn år Kommunens invånare fördelas i åldersgrupper enligt diagrammet nedan

13 3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS Budgeten och ekonomiplanen för tre år godkänns samtidigt. Budgeten består av en drifts- och finansieringsdel samt en investeringsdel. RESULTATRÄKNING FÖR ÅREN HAMMARLANDS KOMMUN Förklaring Bokslut 2014 Budget 2015 Nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 Anv Ökn Ökn % HAMMARLANDS KOMMUN A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER ,8 % A3120 Försäljningsintäkter ,9 % A3170 Avgiftsintäkter ,6 % A3240 Understöd och bidrag ,2 % A3250 Övriga verksamhetsintäkter ,7 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER ,8 % A4110 Personalkostnader ,6 % A4170 Köp av tjänster ,7 % A4200 Material, förnödenheter och varor ,9 % A4230 Understöd ,1 % A4270 Övriga verksamhetskostnader ,3 % VERKSAMHETSBIDRAG ,8 % A5100 SKATTEINKOMSTER ,0 % 5000 Kommunal inkomstskatt ,8 % 5100 Fastighetsskatt ,2 % 5200 Andel av samfundsskatt ,1 % 5300 Källskatt ,0 % A5110 LANDSKAPSANDELAR ,0 % 5500 Allmän Landskapsandel ,3 % 5505 Komplettering av skatteinkomster ,0 % 5510 Kompensation för avdrag ,0 % 5520 Kompensation för kapitalskatt ,3 % 5600 Lr-andel för socialvård ,6 % 5700 Ls-andel för undervisning och kultur ,9 % 5850 Övriga statsandelar A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER ,1 % A6110 Ränteintäkter ,8 % A6120 Övriga finansiella intäkter ,6 % A6130 Räntekostnader ,8 % A6140 Övriga finansiella kostnader ,5 % ÅRSBIDRAG ,5 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR ,8 % A7110 Avskrivningar enligt plan ,8 % RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT ,4 % 11

14 Resultatet för år 2016 uppskattas till T. Verksamhetsbidraget ökar med 262 T (3,8 %). Skatteintäkterna ökar med 41 T (1,0 %). Landskapsandelarna minskar med 1,0 T (0,0 %). En kommun måste visa bokslut med positivt resultat för att på längre sikt kunna investera och även hålla sin tidigare egendomsmassa i skick. Enligt budgetförslag är årsbidraget 21 T (13 /invånare). Verksamhetskostnaderna enligt resultaträkningen är T vilket innebär en ökning med 292 T eller 3,8 %. Personalkostnaderna ökar med 123 T (3,6 %). Köptjänsterna ökar med 22 T (0,7 %). Enligt kommunstyrelsens budgetdirektiv eftersträvades att kostnaderna skulle uppgå till maximalt T (exklusive avskrivningar). Nämndernas förslag är T d.v.s. 545 T högre än kommunstyrelsens budgetdirektiv. (Jfr Budgetdirektiv s ) En balanserad ekonomi för kommunen förutsätter ett årsbidrag kring T. Kommunens avskrivningar kommer att öka med anledning av att landskapsandelar inte längre beviljas för skoloch daghemsbyggnader, servicehus, institutioner, vägar och avlopp etc. samt då de årliga investeringarna ligger högre än de årliga avskrivningarna enligt plan. För att undvika att avskrivningarna växer för snabbt borde kommunens nettoinvesteringar inte överstiga 500 T /år. År 2016 beräknas nettoinvesteringarna vara 599 T. Kommunen bör ha som strategi att minska investeringsnivån till enbart det som är absolut nödvändigt. I budgetförslaget har årslönerna för den ordinarie personalen beräknats enligt gällande lönenivå hösten 2015 jämte en ökning om ca 0,43 % för avtalsenliga justeringar. Vid utgången av planeperioden den uppskattas kommunens kassa till 9 T. 12

15 FINANSIERINGSANAYLS HAMMARLANDS KOMMUN Förklaring Bokslut 2014 Budget 2015 Nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 Anv Ökn Ökn % HAMMARLANDS KOMMUN Årsbidrag ,5 % Korrektivposter till interna tillförda medel Kassaflödet i verksamheten ,5 % Investeringsutgifter Investeringsutgifter ,4 % Finansieringandelar för investeringsutgifter ,4 % Försäljn. ink. av tillgångar bland best. aktiva ,5 % Kassaflödet för investeringarnas del ,3 % Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde ,8 % Kassaflöde för finansieringens del Minskning av långfristiga lån ,7 % Förändring av kortfristiga lån Förändringar i lånebeståndet ,7 % Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av förvaltade medel och förv.kapital Förändringar i fordringar Förändringar i räntefria skulder Övriga förändringar av likviditeten Kassaflödet för finansieringens del ,7 % Förändringar av likvida medel ,5 % Likvida medel ,4 % Likvida medel ,5 % Förändringar av likvida medel ,5 % 13

16 Kommunens nettokostnader fördelar sig på följande sätt enligt budgetförslaget: Budgetområde Nettokostnad Kommunstyrelsen, val och revisorer Socialnämnden Skolnämnden Biblioteksnämnden, fritidsnämnden Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk TOTALT Biblioteksnämnd, fritidsnämnd 5 % Nettokostnader budget 2016; 7,5 M Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk 7 % Kommunstyrelse, val och revisorer 4 % Skolnämnden 30 % Socialnämnden 56 % 14

17 4. SKATTEINKOMSTER Kommunalskatterna har upptagits i budget och ekonomiplan enligt tabellen nedan: KOMMUNALSKATTER Förklaring Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Plan 2017 Plan 2018 Ökn/min % Kommunalskatt ,83 % Fastighetsskatt ,18 % Andel av samfundsskatt ,11 % Källskatt ,00 % TOTALT ,97 % Enligt redovisningen den är de beskattningsbara förvärvsinkomsterna för år skatteören. Det här innebär en ökning med 0,7 %. Den beskattningsbara inkomsten i budgeten för år 2016 beräknas till Den beskattningsbara inkomsten härleds genom att utgå från beskattningsbar inkomst för år 2014 så att den beskattningsbara inkomsten ökar med 1 % för år 2015 och med 1,0 % för år Antalet förvärvsören Skatteform Inkomstskattesats Förvärvsören Förändrings % Skatteår ,00 % ,3% Skatteår ,00 % ,6% Skatteår ,00 % ,9% Skatteår ,00 % ,9% Skatteår ,00 % ,5% Skatteår ,00 % ,7% Skatteår ,00 % ,5% Skatteår ,50 % ,7% Skatteår ,50 % ,4% Skatteår ,50 % ,7% Skatteår ,50 % ,6% Skatteår ,50 % ,3% Skatteår ,50 % ,1% Skatteår ,25 % ,7% Skatteår 2015 prognos 17,25 % ,0% Skatteår 2016 prognos 17,25 % ,0% Finlands kommunförbunds uppskattning av förvärvsinkomstskattekalkyl för år 2016 kan studeras nedan. Finlands kommunförbund kalkylerar med att skatteinkomsterna i Hammarland för år 2016 är ören. 15

18 Hammarland Mata in kommunens uppgifter i de gula fälten 1000 KOMMUNALSKATTENS SKATTEGRUND SKATTEÅR ** 2015** 2016** 2017** 2018** BEFOLKNING, åldersgruppsvis åringar Ändring % 1,1 1,5 0,9 1,1 1,3 0, åringar Ändring % -0,1 1,0 1,1 2,1 0,4 0,0 +65 åringar Ändring % 4,7 2,5 2,5 0,9 4,7 0,0 Invånarantal i slutet av året Ändring % 1,2 1,5 1,3 1,5 1,5 0,0 FÖRVÄRVSINKOMSTER ** 2015** 2016** 2017** 2018** Löneinkomster Ändring % 1,8-3,0 2,1 2,8 3,7 2,5 Pensionsinkomster Ändring % 4,8 5,3 2,6 2,4 2,6 6,7 Utlandsinkomster + övriga Ändring % -0,9 1,8 2,3 2,3-2,9 3,3 Sammanlagt Ändring % 2,1-0,6 2,2 2,7 2,6 3,5 AVDRAG (rikets) ** 2015** 2016** 2017** 2018** Avdrag för inkomstens förv Förvärvsinkomstavdraget Grundavdraget Pensionsavdrag, -avgifter pensionsavdragen i % av pensionerna 37,78 37,78 37,78 37,78 37,78 37,78 Övriga avdrag Sammanlagt AVDRAG (åländska) ** 2015** 2016** 2017** 2018** Resekostnadsavdrag Studielåneavdrag Sjukdomskostnadsavdrag Studieavdrag Allmänt avdrag Sammanlagt AVDRAGEN SAMMANLAGT Ändring -2,6 2,5 1,7 1,4 2,0 2,8 KOMMUNALSKATT SOM SKALL BETALAS Beskattningsbar inkomst ** 2015** 2016** 2017** 2018** Förvärvsinkomst - avdrag Skatteprocent 16,50 17,25 17,25 17,25 17,25 17,25 KALKYLERAD SKATT Arbetsinkomstavdrag Övr. avdrag från skatten DEBITERAS Ändring % 6,1 5,3 0,6 3,4 3,5 5,5 Inflyter inte, (ca 0,5-1 %) INFLYTER UNDER TRE ÅR Skatteår ** 2015** 2016** 2017** 2018** Beskattningsbar ink Ändring % 6,1 0,8 0,6 3,4 3,5 5,5 Besk.bar inkomst /Invånare Ändring % 4,8-0,7-0,7 1,9 1,9 5,5 Effektiv skattegrad % 10,42 11,04 10,86 10,94 11,04 11,25 16

19 Den kommunalskatt som beräknas flyta in under år 2015 är T. Det här är en ökning med 34 T (0,8 %) från budgeten för år Kommunens skattekraft/invånare är under genomsnittet på Åland. År 2014 var kommunens förvärvsinkomster/invånare Med den här skattekraften ligger Hammarland på en 13: de plats bland de åländska kommunerna. BESKATTNINGEN AV FÖRVÄRVSINKOMSTER (jämförelse mellan 2013 och 2014 års beskattning där 2014 års uppgifter är enligt läget den ) KOMMUN Kommunalskatt Kommunalskatt Besk förv ink 2013 Besk förv ink Ökn. Minsk Ökn minskn % Beskbar ink per inv 2014 MARIEHAMN ,56 % SOTTUNGA ,33 % JOMALA ,37 % LEMLAND ,76 % BRÄNDÖ ,38 % LUMPARLAND ,87 % FINSTRÖM ,67 % KUMLINGE ,33 % SALTVIK ,40 % SUND ,93 % KÖKAR ,66 % FÖGLÖ ,16 % HAMMARLAND ,70 % ECKERÖ ,26 % VÅRDÖ ,81 % GETA ,98 % TOTALT ,06 % Fastighetsskatten beräknas enligt följande oförändrade grunder. Allmän fastighetsskatteprocent 0,20 %, byggnader för stadigvarande boende 0,00 %, andra byggnader 0,90 % och allmännyttiga samfund 0,00 %. Fastighetsskatten beräknas avkasta 86 T under år Beskattningsvärdet för byggnader uppskattas år 2016 vara för stadigvarande boende T, annan bostad T och allmänna T. Ett uttag av fastighetsskatt för stadigvarande boende motsvarande 0,1 % innebär därmed i skatteinkomster. Motsvarande siffra för förhöjning av allmänna byggnader är ,- per 0,1 %. Vad gäller samfundsskatten har den idag en mindre betydelse i kommunens finansiering. Det är trots det viktigt för kommunen att fortsätta utveckla möjligheter för företag att etablera sig i Hammarland för att öka antalet lokala arbetsplatser. En årlig strategi för det här är bra att arbeta med. För år 2015 beräknas inkomsten från samfundsskatten till 50 T. Nedan kan Finlands kommunförbunds samfundsskatteprognos för Hammarlands kommun studeras. SKATTEÅR 2013* 2014** 2015** 2016** 2017** 2018** Debiteras sammanlagt, milj Kommungruppens andel 0,2949 0,3556 0,3687 0,3092 0,3034 0,3034 Kommunernas andel, milj Ändring % 3,8 13,9-2,6-14,5 4,6 5,1 Andel på Åland, Ändring % -3,8 20,9-2,6-14,5 4,6 5,1 Kommunens fördelningsandel 0, , , , , , Kommunens andel, Ändring % -15,0 8,7-22,3-14,5 4,6 5,1 För år 2016 beräknas källskatten bli 26 T. 17

20 5. LANDSKAPSANDELARNA Landskapsandelarna har uppskattats enligt tabellen nedan: LANDSKAPSANDELAR Ändamål Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Plan 2017 Plan 2018 Ökn/min % Allmän landskapsandel ,32 % Komplettering av skatteinkomst ,01 % Landskapsandel för socialvården ,60 % Landskapsandel för undervisning och kultur ,91 % Komplettering av kapitalskatt ,33 % Kompensation åländska avdrag ,00 % Justeringsbelopp ,37 % TOTALT ,02 % Landskapsandelssystemet förändrades från och med år Reformen innebar att landskapsandelarna för driften ökades och att landskapsandelarna för investeringar vad gäller grundskola och socialväsendet slopades helt. Även systemet för skattekomplettering ändrades. Vid utjämningen beaktas inte längre inkomsterna från samfundsskatten. Det positiva med det här är att de kraftiga variationerna i skattekompletteringen kan undvikas och den blir mera förutsägbar. En positiv sak med landskapsandelssystemet är den årliga justeringen enligt ett index för den kommunala basservicen. Det att indexjusteringen slopats under två år är beklagligt då det leder till urholkning av hela systemet. Ifall landskapet inte har medel att upprätthålla landskapsandelssystemet borde en neddragning av dessa även följas upp av att kommunens skyldigheter minskas. Hammarlands kommun gör 2016 den fjärde budgeten i bosättningsstrukturgrupp 3. Landskapsandelarna utgör totalt 35 % av verksamhetskostnaderna. 6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET I nämndernas förslag till budget för år 2016 finns följande förändringar i tjänsterna: Socialsekreterare 0,1 Barnskötare 0,45 Assistenter barnomsorg 1,98 Familjedagvårdare 1,0 Dagverksamhetsledare 0,5 Assistenter skola 0,36 Bibliotekarie 0,34 Beslut Kfge: Oförändrat Fastighetsskötare 0,2 18

21 7. EKONOMIPLAN Verksamheternas kostnader och intäkter för planeåren har beräknats enligt samma kostnadsnivå som under år Ökning under planeåren består enbart av förändringar i verksamhet eller investeringar. Skatteinkomsterna har beräknats med en skattesats om 17,25 % för planeåren. 8. KOMMUNENS LÅN Befintliga lån amorteras i kommunen enligt tabellen nedan. Amorteringar åren År

22 Kommunens lån beräknas ha följande utveckling: Utvecklingen av kommunens låntagning per 31.12: År Lånebelopp Folkmängd /invånare *) Uppskattning *) Uppskattning *) Uppskattning *) Uppskattning I bokslutet för år 2014 har Hammarland den näst lägsta skuldsättningen/invånare bland de åländska kommunerna. Den beräknas skuldbördan vara 5 /inv. 9. INVESTERINGARNA För år 2016 beräknas nettokostnaderna för investeringar uppgå till 599 T, år 2017 till T samt år 2018 till 561 T samt. Den största investeringen under planeperioden är trafiklederna för vilka anslag upptagits till ett belopp om T. Kommunens investeringar är för höga i jämförelse med det årsbidrag som kommunen har. 20

23 21

24 BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV 1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN Budgeten består av följande delar: Drifts- och finansieringsdel Investeringsdel I driftsdelen bestämmer kommunen de uppgiftshelheter för vilka verksamhetsmål uppställs. För varje resultatenhet finns verksamhetskostnader och -intäkter angivna. I finansieringsdelen upptas de kostnader och intäkter vilka berör kommunens finansiering. I investeringsdelen upptas de utgifter och inkomster vilka fordras för att täcka olika investeringsprojekt under budgetåret. 2. BINDANDE NIVÅER Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. Varje förtroendeorgan skall i sin budgetuppföljning följa följande regler: 1. För varje resultatenhet i budgeten skall kostnaderna under året hållas inom det nedan fastställda beloppet för EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER. 2. För varje resultatenhet i budgeten skall intäkterna under året uppgå till minst det belopp som nedan fastställts för EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER. 3. Ett förtroendeorgan tillåts inte öka sina kostnader med anledning av att intäkter ökar över budget utan att förändringen behandlats i fullmäktige. 4. Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. 22

25 3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING Vid all verksamhet i kommunen skall förtroendeorganen iaktta största sparsamhet och sträva till så förmånliga lösningar som möjligt. Man bör sträva till att använda anslagen så att de viktigaste behoven tillfredsställs först. Vid årets början får medel inte användas för sekundära behov, så att anslag inte längre finns under senare delen av året. 4. DISPOSITIONSPLAN Sedan kommunfullmäktige godkänt budgeten skall förtroendeorgan fastställa en dispositionsplan. En dispositionsplan behöver inte godkännas av förtroendeorgan i de fall att fullmäktige godkänt förtroendeorganets äskande av anslag och då det dessutom i grunden finns en dispositionsplan uppgjord. I dispositionsplanen fördelas anslagen och de beräknade inkomsterna specificerat på särskilda konton. 5. EKONOMISKA RAMAR De beviljade anslagen bildar verksamhetens ekonomiska ramar och varje organ ansvarar själv för att dess verksamhet utförs inom de ekonomiska ramarna. Inom ramen för de beviljade anslagen skall följande regler tillämpas vid tecknandet av entreprenadavtal: En resultatenhet med ett anslag för ett enskilt projekt under ,- (brutto) får verkställas i enlighet med budget av behörigt förtroendeorgan under förutsättning att kommunfullmäktige vid fastställandet av budget inte fattat ett beslut om bindandet av anslag till kommunstyrelsen eller kommunfullmäktige. För att verkställa ett enskilt projekt över ,- men under ,- skall förtroendeorganet införskaffa godkännande av verkställighet från kommunstyrelsen. För att verkställa ett enskilt projekt över ,- skall alltid kommunfullmäktiges godkännande införskaffas innan projektet verkställs. Undantag från den här regeln kan göras i det fall att kommunfullmäktige uttryckligen genom ett beslut gett ett annat förtroendeorgan rätt att verkställa projektet. 23

26 6. ANSVARSPERSON Under varje resultatenhet i driftsdelen anges en ansvarspersoner till vars uppgift hör att fortlöpande följa uppkomsten av eventuella avvikelser i verksamhet eller anslag. Ifall avvikelser upptäcks rapporteras det här skriftligt till kommundirektören som vid behov informerar kommunstyrelsen där nödvändiga beslut fattas i ärendet. Verkställigheten av budgeten kan avvika på två olika sätt: Avvikelse från anslag = Överskridande eller underskridande av utgifter och inkomster. Alla anslag är bruttoanslag. Det här betyder att ökade inkomster inte gör det tillåtet för förtroendeorganet att öka utgifterna. Avvikelse från verksamhet = Avvikelser i verksamhet är: a) Upptagande av ny verksamhet, b) nedläggande av befintlig verksamhet, c) ökning eller kvalitetshöjning av befintlig verksamhet samt d) minskning eller kvalitetssänkning av befintlig verksamhet. 7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN Kommunstyrelsen kan besluta om upptagandet av kortfristiga krediter upp till ,-. 24

27 8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER Budgeten är indelad i nedan nämnda delar bestående av budgetdel, förtroendeorgan, resultatenheter och kostnadsställen. Budgeten är i enlighet med punkt 2 bunden till bruttobelopp på resultatenhetsnivå. Genom exemplet nedan redogörs för vad som i budgeten är budgetdel, förtroendeorgan, resultatenhet och kostnadsställe. Anslagen i driftsdelen är bundna enligt den numrering som består av C samt tre siffror ex. C112 Val. C1 = Budgetdel (HAMMARLANDS KOMMUN) C12 = Förtroendeorgan (CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN) C112 = Resultatenhet (Val) = Anslaget är bundet på den här nivån mot kommunfullmäktige vad gäller EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER och EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER = Kostnadsställe Radetiketter C1 HAMMARLANDS KOMMUN C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL 1009 Statliga val C10 REVISORERNA C100 REVISION 1010 Revision C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION 1100 Kommunfullmäktige 1110 Kommunstyrelsen 1120 Övrig centralförvaltning 1130 Kommunkansliet 1140 Personalförvaltning 1150 Beskattning 1160 Allmänna understöd C120 KOLLEKTIVTRAFIK 1200 Kollektivtrafiken C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET 1300 Näringsliv C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING 2000 Socialnämnden 2010 Socialkansliet och -byrån C210 DAGVÅRD AV BARN 2100 Klaralund 2110 Björkdungen 25

28 2120 Enskilda daghem C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD 2200 Familjedagvård 2220 Hemvårdsstöd för barn 2230 Eftermiddagshem C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM 2300 De gamlas hem och Gullåsens C240 HEMTJÄNST 2400 Hemvårdshjälp 2410 Stödtjänster C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE 2500 Servicehuset/Hammargården 2510 Handikappservice 2520 Hemvårdsstöd för äldre och handikappade C260 MISSBRUKARVÅRD 2600 Missbrukarvård 2610 Nykterhetsarbete C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA 2700 Dagvård ÅLOM/Semester och fritid C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD 2800 Förebyggande ungdomsvård 2810 Familjerådgivnng 2820 Rädda barnen 2830 Barnskydd 2850 Verksamhetsbidrag 2860 Utkomstskydd C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING 3000 Skolnämnden C310 GRUNDUTBILDNING ÅR Näfsby grundskola C320 GRUNDUTBILDNING KHS 3200 Högstadieskolor 3210 Specialskolor/träningsundervisning C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET 3300 Medborgarinstitutet i Mariehamn C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET 4000 Biblioteksnämnden 4010 Hammarlands bibliotek C410 KULTURVERKSAMHET 4100 Kulturverksamhet 4110 Verksamhetsbidrag C50 FRITIDSNÄMNDEN C500 IDROTTS- OCH FRILUFTSLIV 26

29 5000 Fritidsnämnden 5010 Verksamhetsbidrag HUF och 4H 5020 Övrig verksamhetsbidrag C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN C600 BYGGNADSTILLSYN 6000 Byggnadstekninska nämnden 6010 Byggnadskansliet C610 SAMHÄLLSPLANERING 6100 Detaljplanering C620 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN 6200 Underhåll C630 BYGGNADER OCH ANLÄGGNINGAR 6300 Gemensam fastighetsskötsel 6310 Rådgivningen/Hemsjukvården 6320 Blåäng och Förgätmigej 6330 Catharinahemmet I och II 6340 Hammar-Center 6350 Lärarbostäder, Näfsby skola C640 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK 6400 Vattenverket 6410 Avloppsverket C650 HAMNSVERKSAMHET 6500 Öra hamn C660 FÖRVALTNING 6600 Tekniska kansliet 6610 Vägbelysning C670 MILJÖVÅRD OCH AVFALLSHANTERING 6700 Avstjälpningsplatsen/hantering av avfall C680 TRAFIKLEDER 6800 Vägnämndens kansli 6810 Privata och byggnadsplanevägars sommarunderhåll 6820 Privata och byggnadsplanevägars vinterundehåll 6830 Kommunalvägars sommarunderhåll 6840 Kommunalvägars vinterunderhåll C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN C700 BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET 7000 Släckning och räddningsverksamhet 7010 Verksamhetsbidrag 7020 Befolkningsskyddet C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN C800 UTVECKLING AV GÅRDSBRUK 8000 Lantbruks- och skogsnämnden C89 FINANSIERINGSDEL C899 KOMMUNSTYRELSEN 8999 Kommunstyrelsen 27

30 DRIFTS- OCH FINANSIERINGSDEL 28

31 SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , ,9 % C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN Extern 964, ,5 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 964, ,0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 400, ,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,0 % C10 REVISORERNA Extern , ,6 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,6 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,6 % C11 KOMMUNSTYRELSEN Extern , ,0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , ,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,7 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,6 % C20 SOCIALNÄMNDEN Extern , ,9 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,9 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , ,2 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,7 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,7 % C30 SKOLNÄMNDEN Extern , ,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , ,1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,8 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,1 % C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN Extern , ,2 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,2 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 762,96 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,2 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,1 % C50 FRITIDSNÄMNDEN Extern , ,1 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,1 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER -36, ,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,2 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,9 % C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN Extern , ,8 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,8 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , ,1 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,8 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,5 % C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN Extern , ,4 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,4 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 1 164, ,0 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,7 % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , ,5 % C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN 0 Extern , ,0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , ,0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , ,3 % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,9 % C89 FINANSIERINGSDEL 0 Extern 3 695, ,0 % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 3 695, ,0 % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 5 688,56 0 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , ,0 % Totalsumma , ,9 % 29

32 C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN C112. Val Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN 925, % C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL 925, % Extern 964, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 964, % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 400, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , % Intern -39, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -39, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -39, % Totalsumma 925, % PRESTATIONER Antal invånare ,5 % Kostnad per invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Centralnämndens och centralvalnämndens kostnader för upprätthållandet av val i Hammarlands kommun. Under år 2016 ordnas inte några ordinarie allmänna val. Under år 2018 ordnas presidentval. MÅLSÄTTNING: Genomföra val enligt gällande lagstiftning. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Lagtings- och kommunalval ,- 2. Statliga val ,- BUDGETANSVARIG: Ordförande centralnämnd 30

33 EKONOMIPLAN: Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN 925, C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN C112 VAL Extern 964, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 964, A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 400, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern -39, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -39, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -39, Totalsumma 925, C 10. REVISORERNA C 100. Revision Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C10 REVISORERNA C100 REVISION , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Intern -136, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -136, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -136, % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare ,5 % Kostnad per invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Revision enligt kommunallagen ÅFS 73/97 kap. 11 samt förvaltningsstadgans kapitel XIV Granskning av förvaltning och ekonomi. MÅLSÄTTNING: Revision enligt god kommunal bokföringssed under två revisionsdagar samt separat siffergranskning. Revision utförs av tre revisorer, av vilka två utses av kommunfullmäktige och en av revisionsbolag BDO Audiator Ab. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: + 30,- BUDGETANSVARIG: Ordförande revisorer 31

34 EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C10 REVISORERNA C100 REVISION Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern -136, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -136, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -136, Totalsumma , C11. KOMMUNSTYRELSEN C 110. Allmän administration Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Intern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare % Kostnad per invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, övrig centralförvaltning, kommunkansliet, personalförvaltning, beskattning och allmänna understöd. PERSONAL: Kommundirektör 1,0 1,0 1,0 Ekonomichef 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 0,6 0,8 0,8 Städare 0,3 0,3 0,3 MÅLSÄTTNING: 1. Arbeta för att utveckla kommunens attraktionskraft avseende boende och företagande. 2. Arbeta för att kommunen har en balanserad ekonom. 32

35 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Kommunfullmäktige - 40,- 2. Kommunstyrelsen - 220,- 3. Personalkostnader kansliet ,- 4. Tjänster kansliet ,- 5. Material kansliet (inventarier ergonomiska möbler, kopieringsmaskin) ,- 6. Värme och el ,- 7. Ålands kommunförbund k.f ,- 8. Personalhälsovården (besök vartannat år) - 900,- 9. Beskattningskostnader - 879,- 10. Understöd till föreningar + 960,- 11. Medlemsavgifter (Ej längre medlem i Leader Åland r.f.) Övrigt - 290,- ALLMÄNNA UNDERSTÖD: Verksamhetsbidrag har upptagits för följande föreningar och organisationer: 1. Hammarlands Torp byalag r.f. 570,- 2. Ålands synskadade r.f. 150,- 3. Ålands neurologiska förening 100,- 4. Norra Ålands pensionärsförening r.f. 100,- TOTALT 920,- MEDLEMSAVGIFTER: Stödet till föreningen Leader Åland r.f. upphör från 2016 då kommunen inte har ett intresse av att vara en aktiv medlem i föreningen. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Samarbetat med Eckerö kommun angående löneräkning och ekonomichefstjänster har återupptagits från den Budgeten är uppgjord så att samarbetsavtalet gäller tillsvidare med en uppsägningstid om 4 månader. BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C11 KOMMUNSTYRELSEN C110 ALLMÄN ADMINISTRATION Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

36 C 120. Kollektivtrafik Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C11 KOMMUNSTYRELSEN C120 KOLLEKTIVTRAFIK , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939, % Intern -439, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -439, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -439, % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal passagerare % Nettokostnad/passagerare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Lokal kollektivtrafik. MÅLSÄTTNING: Främja möjligheter för kommuninvånare att anlita kollektivtrafik. Upprätthålla följande turlista: Linje I kl Skarpnåtö-Kattby Linje I retur kl Kattby-Skarpnåtö Trafikering sker under vinterturlistan d.v.s. 205 dagar under år KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Köp av tjänster ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: År 2009 utlovade landskapsregeringen ett stöd motsvarande 80 % av kommunens kostnader för den lokala kollektivtrafiken. För år 2015 har kommunen fått ett beslut från landskapsregeringen att stödet för den lokala kollektivtrafiken utgör ,- eller 80 % av budgeten för kollektivtrafiken. En förutsättning för att bedriva kollektivtrafiken är att kommunen erhåller understöd från landskapet. Ett krav från landskapsregeringen för att betala stödet är att kommunen avstår från att uppbära avgifter för den lokala kollektivtrafiken. BUDGETANSVARIG: Kommundirektör 34

37 EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C11 KOMMUNSTYRELSEN C120 KOLLEKTIVTRAFIK Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939, Intern -439, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -439, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -439, Totalsumma , C 130. Främjande av näringslivet Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C11 KOMMUNSTYRELSEN C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2, , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Intern -546, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -546, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -546, % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare % Nettokostnad per invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Främjande av näringslivet MÅLSÄTTNING: En strategi för att marknadsföra kommunens företags- och bostadsområden utarbetas under året. Ordna underhållet av Sadelinleden. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Provision fastighetsaffärer ,- 2. Renhållningstjänster ,- 2. Material - 600,- 35

38 VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Marknadsföringen av Öra strand har kompletterats med köp av förmedlingstjänster av ett mäklarföretag. Kommunen har fortfarande rätt att även själv marknadsföra bostadsområdet. BUDGETANSVARIG: Kommundirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C11 KOMMUNSTYRELSEN C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern -546, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -546, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -546, Totalsumma ,

39 C20. SOCIALNÄMNDEN C 200. Socialförvaltning Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 710, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Intern , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , % Totalsumma , , % Antal invånare % Nettokostnad per invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Socialnämnden och socialkansliet. PERSONAL: Socialsekreterare 1 0,9 1 Socialarbetare Totalt 2*) 1,9 2 *) För perioden budgeteras en extra socialarbetare om 50 % av heltid till socialkansliet. MÅLSÄTTNING: Att upprätthålla ett serviceutbud som motsvarar kommuninvånarnas behov och uppfyller lagstiftningen inom socialförvaltningen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Socialnämnden - 816,- 2. Socialkansliet, personalkostnader ,- 3. Material, (inventarier ergonomiska möbler) ,- 4. Övrigt - 300,- 37

40 VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C200 SOCIALFÖRVALTNING Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 710, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma , C 210. Dagvård av barn Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C210 DAGVÅRD AV BARN , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Intern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Inskrivna heltidsplatser % Inskrivna halvtidsplatser % Totalt inskrivna barn % Antal närvarodagar % Verksamhetsdagar Nettokostnad/inskrivet barn % Nettokostnad/närvarodag % Avgifternas finansieringsgrad 11 % 9 % 9 % 9 % 9 % 0 % 0 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Daghemmet Klaralund bestående av 3 avdelningar med totalt 57 platser. - 2 avdelningar med totalt 42 heltidsplatser. - 1 avdelning med 15 heltidsplatser. Daghemmet Björkdungen bestående av 2 avdelningar med totalt 33 platser. - 1 småbarnsavdelning med 12 heltidsplatser. - 1 avdelning med 21 heltidsplatser. Köp av tjänster från enskilt daghem (Waldorfbarnträdgården). 38

41 PERSONAL KLARALUND: Daghemsföreståndare Barnträdgårdslärare 3,57 4,5 4,56 Barnskötare 3 3 2,67 Köksbiträde 0,65 0,65 1,00 Städare 0,52 0,52 0,52 Assistent 2,4 1,0 2,78 TOTALT 11,14 10,67* 12,53 PERSONAL BJÖRKDUNGEN: Daghemsföreståndare Barnträdgårdslärare Barnskötare 2,78 3 3,78 Kock Köksbiträde 1 1 0,66 Städare 0,41 0,41 0,41 Assistent 2 1,8 2 TOTALT 10,19 10,21 10,85 Specialbarnträdgårdslärartjänsterna fungerar som en intern köptjänst från Näfsby skolas specialklasslärare. Beslut Kfge: Innan nyanställningar görs skall godkännande inhämtas från kommunstyrelsen med en redogörelse om den personal som finns inom dagvård av barn samt den dimensionering som lagstiftningen förutsätter för aktuellt barnantal. ANTAL BARN I DAGVÅRD: Daghemmen, antal avdelningar för barn över tre år (oktober 2015) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Sunnan Nordan Västan Ugglan Totalt Daghemmen, antal avdelningar för barn under tre år (oktober 2015) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Hackspetten Totalt

42 MÅLSÄTTNING: Att ge god vård och omsorg samt att på ett bra sätt kunna möta varje barn på dess utvecklingsnivå genom att behålla kompetent personal. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Personalkostnader ,- 2. Köp av tjänster ,- 3. Material, förnödenheter och varor ,- 4. Övriga verksamhetskostnader - 850,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Personalen är anställd inom barnomsorgen i kommunen. För verksamhetsår har socialnämnden utökat antalet platser i småbarnsavdelningen genom att utöka personalen med en barnskötare. I daghemmet Klaralund planeras rengöring av ventilation och kostnadsandel för utbyte av en oljepanna i lärarbostäderna. I daghemmet Björkdungen rengörs kökets ventilation. Under kostnadsstället för daghemmet Klaralund upptas en inkomst för stöd från landskapsregeringen till ett belopp om Inkomsten kalkyleras från att en barnträdgårdslärare till 17 % sköter språkundervisning. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C210 DAGVÅRD AV BARN Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

43 C 220. Övrig barndagvård Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Intern , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Inskrivna familjedagvård % Antal närvarodagar % Inskrivna förmiddagsverksamhet % Inskrivna eftermiddagsverksamhet % Nettokostnad/inskrivet barn familjedagvård % Nettokostnad/närvarodag familjedagvård % Nettokostnad eftermiddagsvård/barn % Avgifternas finansieringsgrad familjedagvård 9 % 10 % 3 % 3 % 3 % 0-66 % Avgifternas finansieringsgrad eftermiddagsvård 25 % 38 % 23 % 25 % 25 % 0-33 % Hemvårdsstöd antal hushåll % Kostnad/hushåll (enbart stöd) % VERKSAMHETSOMRÅDE: Familjedagvård, hemvårdsstöd samt förmiddags- och eftermiddagsvård för skolbarn. För verksamhetsåret 2016 budgeteras två familjedagvårdare vilka har totalt 9 platser. Barn under 3 år motsvarar 1,5 platser. PERSONAL: Familjedagvårdare Eftermiddagshemsled. *) 1,8 1,85 1,85 Städare 0,26 0,26 0,26 TOTALT 4,06 3,11 4,11 *) Under tiden utgör antalet eftermiddagshemsledare till 1,23. ANTAL BARN I FAMILJEDAGVÅRD: Familjedagvård, antal barn (september 2015) Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt Familjedagvårdare Familjedagvårdare Totalt Antal barn i fritidshemmet är i oktober barn. MÅLSÄTTNING: Att erbjuda alla barn i Hammarland en utvecklande, trygg barnomsorg med kvalificerad personal och god service i enlighet med gällande lagar och förordningar. 41

44 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Familjedagvården ,- 2. Hemvårdsstöd ,- 3. Fritidsverksamheten ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Den största förändringen under den här resultatenheten är att lagstiftningen om hemvårdsstöd för barn ändrar och att de förhöjda understöden beräknas öka behovet av anslag med ,-. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

45 C 230. Vård på åldringshem Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal vårddygn Gullåsen Antal vårddygn De Gamlas hem % Kostnad/vårddygn De Gamlas hem % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunens andel för platser vid De Gamlas Hem. Hammarland har 8 platser i De Gamlas Hem. I budgeten finns medel upptaget för 7 platser. För tomma platser debiteras enligt förbundsfullmäktiges beslut en grundavgift för tomma platser om ca ,- /år. MÅLSÄTTNING: Tryggad och behovsanpassad vård för de åldringar/personer i behov av långvarig vård och omsorg, som inte klarar sig på servicehem eller i eget boende. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. De gamlas hem k.f ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Behovet av platser i De gamlas hem varierar rätt mycket. I september 2015 har kommunen endast tre platser i bruk. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

46 C 240. Hemtjänst Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag Nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C240 HEMTJÄNST , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Intern , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , % Totalsumma , , % Antal hushåll med hemvård % Nettokostnad/hushåll med hemvård % Avgiftsfinansieringsgrad 8 % 9 % 8 % 8 % 8 % -1 % -11 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Hemservice i och utanför Hammargården, samt stödtjänster (bl.a. färdtjänst enligt socialservicelagen). PERSONAL: Föreståndare inom äldreomsorg 1,0 1,0 1,0 *) Närvårdarkoordinator - - 0,8 Närvårdare i dagarbete 8,0 8,9 8,1 Närvårdare i nattarbete 2,3 2,3 2,3 Vårdbiträde 0,5 0,5 0,5 Dagverksamhetsledare - - 0,5 Totalt 11,8 12,7 13,2 *) Tjänstebenämningen ändrades från genom kommunfullmäktiges beslut från ansvarig hemvårdare till föreståndare inom äldreomsorgen. Tillika inrättades en tjänst som närvårdarkoordinator på det sättet att närvårdare dras in i samma omfattning så att totala antalet heltidsarbeten inom resultatenhet C 240. Socialnämnden, Hemtjänst är maximalt 12,7 i enlighet med antagen budget för år MÅLSÄTTNING: Att i samförstånd mellan kunnig personal, klienter och deras anhöriga ge stöd, god vård och omsorg inom kommunen åt de äldre. Personalens kompetensutveckling är viktig för att uppnå detta. Färdtjänstens syfte är att göra det möjligt för äldre att träffa anhöriga och delta i samhället. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Hemtjänst, personalkostnader ,- 2. Hemtjänst, tjänster ,- 3. Hemtjänst, material - 450,- 4. Färdtjänst enligt socialservicelagen ,- 5. Övrigt + 100,- 44

47 VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: I budgetförslaget har tagits upp en personalresurs om 50 % av heltid för en ledare av dagverksamhet. I förslaget finns upptaget 5 100,- för inköp av licenser till system för vårdtyngdsmätning Ray soft. I budgeten finns upptaget en årlig fast kostnad om ca 4 400,- för det nya alarmsystemet Vivago. En utredning pågår i socialnämnden angående journalsystem. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C240 HEMTJÄNST Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

48 C 250. Annan service för åldringar och handikappade Radetiketter Bokslut 2014 Buddet 2015 Förslag nämnd 2016 Förslad Kst 2016 Buddet Kfde 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINdAR OCH HANIDKAPPADE , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNINd FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINdAR OCH NEDSKRIVNINdAR , % Intern , , % A3000 RESULTATRÄKNINd FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal mottadare av närståendevård % Kostnad/mottadare av närståendevård % Antal invånare % Nettokostnad/invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Servicehuset Hammargården, matservice, handikappservice och närståendevård. PERSONAL: Kock 1,8 1,8 1,8 Köksbiträde 0,4 0,4 0,4 Lokalvårdare 0,5 0,5 0,5 TOTALT 2,7 2,7 2,7 Handikappservice Socialnämnden har utarbetat individuella lösningar för ett flertal personer med funktionsnedsättning vilket inbegriper anställningar på hel- och deltid av assistenter. PERSONAL: Assistent 2,6 2,08 2,08 TOTALT 2,6 2,08 2,08 MÅLSÄTTNING: Hammargården: Att på bästa och effektivaste sätt sköta om servicehuset och tillaga näringsrik mat. Två platser reserveras för periodvård. Handikappservice: Syftet med verksamheten är att i enlighet med lagstiftningen främja de handikappades förutsättningar att leva och vara verksamma som jämbördiga medlemmar i samhället samt att förebygga och undanröja olägenheter och hinder som handikappet medför. 46

49 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Handikappservice, personalkostnader ,- 2. Handikappservice, understöd ,- 3. Servicehuset, Hammargården ,- 4. Närståendevård ,- 5. Övrigt + 525,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Handikappservice: Antalet personer med funktionsnedsättning i behov av service har ökat. Flertalet kommuninvånare behöver specialanpassade lösningar med personliga hjälpare, stödpersoner och närståendevårdare för att kunna bo hemma. Beslut Kfge: Understöd om 500,- kan beviljas till Klubbhuset Pelaren från kostnadsstället 2510 Handikappservice. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

50 C 260. Missbrukarvård Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C260 MISSBRUKARVÅRD , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Intern -399, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -399, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -399, % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare % Nettokostnad/invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Missbrukarvård och nykterhetsarbete. Köptjänster från Alkohol och drogmottagningen samt Pixnekliniken. MÅLSÄTTNING: Missbrukarvårdens målsättning är att tillsammans med klienterna och deras vårdare utarbeta vårdplaner som upprätthåller nykterhet och omvårdnad om sig själv. Nykterhetsarbetets uppgift är att ge upplysning och information om skadliga verkningar av missbruk av alkohol och droger. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Kundtjänster ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Missbrukarvården i Mariehamn har omorganiserats till en enhet, alkohol- och drogmottagningen. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare 48

51 EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C260 MISSBRUKARVÅRD Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern -399, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -399, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -399, Totalsumma , C 270. Specialomsorger för utvecklingsstörda Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare % Nettokostnad/invånare % PRESTATIONER: Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Omsorgsbyrå besök 15,00 12,00 Kostnad/timme 129,04 148,22 Antal timmar i daglig verksamhet 2 602, , ,00 Kostnad/timme dagverksamhet 27,18 27,49 22,09 Anta timmar fritids- och semesterverksamhet 156,50 220,00 160,00 Kostnad/timme 22,56 16,79 20,91 Antal dygn i boendeservice 877, , ,00 Kostnad/dygn i boendeservice 216,57 218,62 220,23 Antal besök i lägenhetsboende Kostnad/timme lägenhetsboende 37,31 35,40 38,41 Effektiverad vård 365,00 366,00 Kostnad/dygn i boendeservice 185,42 184,73 Antal månader i specialfritidshem 24,00 24,00 24,00 Kostnad/månad specialfritidshem 1 965, , ,91 VERKSAMHETSOMRÅDE: Köptjänster från kommunalförbundet Ålands omsorgsförbund k.f. enligt specialomsorgslagen. 49

52 Service inom Ålands omsorgsförbund k.f: Daglig verksamhet Boende i korttidshem Boendeservice Fritids och semesterverksamhet Specialfritidshem Förmedlade tjänster Effektiverad vård Omsorgsbyrå DUV: Lägerverksamhet MÅLSÄTTNING: Att ge ändamålsenlig service såsom daglig verksamhet och boendeservice till personer med utvecklingsstörning samt avlastning för anhöriga genom placering av barn och unga på korttidshem. Att hjälpa personer att reda sig självständigt i det dagliga livet och anpassa sig i övrigt till samhällslivet. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Ålands omsorgsförbund k.f ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Kommunen köper tjänster från Kårkulla samkommun och Stiftelsen Rinnehemmet för boendeservice. Kostnaden förmedlas via Ålands omsorgsförbund. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

53 C 280. Övrig socialvård Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C20 SOCIALNÄMNDEN C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 7 944, , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Intern , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal besök familjerådgivning % Kostnad/besök familjerådgivning (endast stöd) % Antal hushåll med utkomststöd % Kostnad/hushåll med utkomststöd (endast stöd) % Antal invånare % Kostnad per invånare/barnskydd % VERKSAMHETSOMRÅDE: Stödpersoner, familjevårdare, förebyggande ungdomsvård (köptjänst för fältarbete), familjerådgivning (köptjänst av Folkhälsan), Rädda Barnen (köptjänst för adoptionsrådgivning), barnskydd, lägerskolor, utkomstskydd, samt underhållsstöd. PERSONAL: Familjearbetare 0,2 0,5 0,5 MÅLSÄTTNING: Inom barn- och ungdomsverksamheten i första hand fokusera på upplysning och stödåtgärder åt barn samt deras familjer inom den öppna vården. Att inom vuxenverksamheten samarbeta med andra myndigheter för att stärka individers förmåga till ett fungerande liv. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Barnskydd ,- 2. Utkomstskydd ,- 3. Familjerådgivning - 100,- 4. Övrigt - 80,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Beträffande utgiftsposten för understöd till hushåll kan det konstateras att anslagen för utkomststöd höjts med totalt i framlagt förslag. Behovet av utkomststödet har ökat kraftigt i kommunen. År 2014 bokfördes utkomststöd till ett belopp om 107 T och t.o.m. oktober 2015 har 137 T bokförts. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare 51

54 EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C20 SOCIALNÄMNDEN C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 7 944, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

55 C 30. SKOLNÄMNDEN C 300. Skolförvaltning Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Intern -108, % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -108, % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -108, % Totalsumma , , % VERKSAMHETSOMRÅDE: Skolnämnden anger principer, riktlinjer och mål. Skötseln av de skolvisa administrativa rutinerna är anförtrodda till respektive skolföreståndare. Delegeringen från skolnämnd och skoldirektör till skolföreståndare är långt utvecklad. Skolnämndens huvudsakliga uppgift är att tillse att målen för grundskolan förverkligas och att grundskolan utvecklas samt ansvarar för att verksamheten vid behov utvärderas. Skolskjutsarna har upphandlats genom ett tvåårigt ramavtal. Kostnaden för år 2016 är beräknad till Priset för läsåret 2015/ Under våren 2016 planerar skolnämnden att göra en ny EU-upphandling av ett ramavtal för skolskjutsarna. Antal sammanträden har utökats från 7 till 8 med tanke på att en ny nämnd tillträder MÅLSÄTTNING: Skolan förväntas att hantera och lösa alla pedagogiska svårigheter inom de budgeterade resurserna. Skolan ska inom de fastställda ramarna ordna undervisningen för alla elever. Elever med goda inlärningsförutsättningar skall ges möjlighet att gå framåt i sin egen takt så att de upplever skolan utmanande och stimulerande. Elever med inlärningssvårigheter ska ges undervisning så att de känner att de lyckas och duger oavsett nivån på deras prestationer. Planeringen skall vara så flexibel att ändringar i organisationen kan ske under pågående läsår. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 345,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Ordförande skolnämnd 53

56 EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C30 SKOLNÄMNDEN C300 SKOLFÖRVALTNING Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Intern -108, A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -108, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -108, Totalsumma , C 310. Grundutbildning år 1-6 Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C30 SKOLNÄMNDEN C310 GRUNDUTBILDNING ÅR , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Intern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 5 000, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , Totalsumma , , ,94 PRESTATIONER Antal elever 112,0 117,0 113,0 113,0 113, ,0-3 % Kostnad/elev % Kostnad/elev inklusive köptjänster av lärare KHS Gemensamma lärare KHS Köptjänst personal specialklass Prestationstal Enhet Kategori År 2015 År 2016 Skillnad: Näfsby skola Näfsby skola Näfsby skola Annan skola Elever från Hammarland Elever från främmande ,00-2,00 kommun Elever i anpassad i Näfsby 0 0,00 0,00 specialundervisning Elever från 3 3,00 0,00 Hammarland i 1 2,00 1,50 Elever i Näfsby skola TOTALT Elever i Näfsby skola ,00-2,00 Näfsby skola Antal undervtim/år Näfsby skola Undervtim/elev 2,04 2,10 0,05 Näfsby skola Antal anställda totalt 14,79 15,15 0,37 Näfsby skola Skolledare 1,00 1,00 0,00 Näfsby skola Klasslärare/timlärare 6,67 6,67 0,00 Näfsby skola Elevassistent Speciallärare 3,14 3,50 0,37 Näfsby skola samordnad 0,58 0,58 0,00 Näfsby skola Specialklasslärare 0,40 0,40 0,00 Näfsby skola Kökspersonal 1,35 1,35 0,00 Näfsby skola Städpersonal 2,65 2,65 0,00 Näfsby skola Kvm Näfsby skola Kvm/elev 14,82 15,21 0,39 54

57 VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatområdet omfattar: Näfsby skola för årskurserna 1-6 MÅLSÄTTNING: Att verksamheten uppbyggd på elevmedeltalet 114 elever håller. (Elevmedeltalet står som uträkningsgrund för elevskjutsar, livsmedel, undervisningsmaterial och läromedels inköp). Att personal styrkan bygger på en skolföreståndare, fem klasslärare, en specialklasslärare och tre timlärare samt tre SÅHD lärare; speciallärare, språklärare och musiklärare. Vidare finns 3,5 assistenter, tre städare, en kokerska. Denna personalstyrka förväntas räcka till för verksamheten budgetåret TIMRESURSEN: Begreppet timresurs är ett mått på antalet lärartimmat per vecka. Näfsby skolas totala timresurs är enligt följande: Timresurs Antal lärartimmar Lärartimmar per elev Timresurs för allmän-undervisning (Au) 192,00 1,68 Timresurs för AU ordnad av SÅHD (språk, musik m.m) 8,00 0,07 Specialundervisning ordnad av SÅHD 14,00 0,12 Övrig timresurs 0,00 0,00 Specialklassunderv 25,00 8,33 SUMMA 239,00 2,10 I timmarna ingår INTE undervisning av elever med annat modersmål än svenska, 15 h vt 2016 Klassammansättningar och gruppindelningar 2015/ Undervisningsgrupp Elevantal Åtgår timresurs Åk Åk Åk Åk Åk exkl frivilligt språk Åk exkl frivilligt språk Återstående timmar används till stödundervisning, delningar, högstadiets gemensamma lärare samt undervisning i frivilligt språk. 55

58 Elevprognos Läsår Elevantal 2015/ , / , / , / ,00 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Personalkostnader ,- 2. Underhåll av byggnader och områden ,- 3. Skolskjutsar (transporter totalt ,-) ,- 4. Underhåll av maskiner och anordningar ,- 5. Material ,- 5. Övrigt + 269,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Den tillfälliga timlärarbefattningen som besatts tidsbundet under två år föreslås inrättas som befattning med tillsvidare tjänstgöring. Elevantalet har fr.o.m. 2008/2009 ökat med 29 elever. Kommande elevprognoser visar på ett stabilt, något ökande elevantal. Under året planeras utbyte av den ena pannan i lärarbostäderna. Det här höjer kostnaden för underhåll av maskiner och anordningar. BUDGETANSVARIG: Skolföreståndaren EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C30 SKOLNÄMNDEN C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 5 000, A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

59 C 320. Grundutbildning KHS Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C30 SKOLNÄMNDEN C320 GRUNDUTBILDNING KHS , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal elever Kyrkby högstadieskola 55,0 51,0 48,5 48,5 48,5 53,0-2,5-5 % Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola % Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola utan gem. lärare Antal elever Träningsundervisningen 2,5 2,5 2,0 2,0 2,0 2,5-0,5-20 % Kostnad/elev Träningsundervisningen % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kyrkby högstadieskola med grundskola för årskurs 7-9. Gemensamma lärare i distriktet. Träningsundervisningen är avsedd för elever med utvecklingsstörning. Träningsundervisningen är gemensam för Mariehamn, NÅHD k.f. och SÅHD k.f. Skärgårdskommunerna kan ansöka om att få sända elever till träningsundervisningen. Förbundsstyrelsen är ansvarig för verksamheten som regleras genom ett avtal mellan distrikten. Driftskostnaderna regleras mellan avtalsparterna i förhållande till deras elevantal. MÅLSÄTTNING: Kyrkby högstadieskola: Att ge möjligast bästa goda förutsättningar för ett lugnt och tryggt arbetsklimat. Att ha gruppstorlekar om elever. Att ge undervisning under devisen "en skola för alla" Elevantal År 2015 År 2016 År 2017 År ,00 48,50 51,00 55,00 Träningsundervisningen: Att ge högkvalitativ undervisning anpassad till elevernas förutsättningar. Elevantal År 2015 År 2016 År 2017 År ,00 2,00 2,00 1,50 57

60 Elevmedeltal för åren har framtagits med hjälp av preliminära underlag elevantal där barn födda år 2010 (4 år) har beaktats. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Kyrkby högstadieskola ,- 2. Träningsundervisningen ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Läsåret 2015/2016 I budgeten äskas ett anslag om för en gemensam kuratorstjänst för lågstadieskolorna 58

61 Elevunderlag: BUDGETANSVARIG: Skoldirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C30 SKOLNÄMNDEN C320 GRUNDUTBILDNING KHS Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Totalsumma , C 330. Medborgarinstitutet Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C30 SKOLNÄMNDEN C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare % Kostnad per invånare % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar kommunens betalningsandelar till Medborgarinstitutet. Beräkningsgrunden är antalet kommuninnevånare i åldern år. Mariehamns Stad är huvudman för verksamheten. Antalet inplanerade lektioner är

62 MÅLSÄTTNING: Att öka kunskapsnivån och välbefinnandet hos den vuxna befolkningen i kommunen. Fortsatt praktiskt handhavande av kurser i bl.a. Motionsgymnastik, textstil och konsthantverk. Vart tredje år görs en justering i förhållandet mellan landskommunernas och Mariehamns stads andel. Den senaste justeringen har gjorts KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 303,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Skoldirektör EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C30 SKOLNÄMNDEN C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma ,

63 C 40. BIBLIOTEKSNÄMNDEN C 400. Biblioteksverksamhet Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Förslag nämnd 2016 Förslag Kst 2016 Budget Kfge 2016 Anv Ökn Ökn % C1 HAMMARLANDS KOMMUN , , % C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET , , % Extern , , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , , % A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , % Intern , % A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , % A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , % Totalsumma , , % PRESTATIONER Antal invånare % Antal lån % Antal besök % Kostnad/invånare % Kostnad/lån % Kostnad/besök % VERKSAMHETSOMRÅDE: Biblioteket i Näfsby PERSONAL: Bokslut Budget Budget Bibliotekarie 0,66 0,66 0,66 Städare 0,18 0,18 0,18 Beslut Kfge: Bibliotekarietjänsten hålls kvar på deltid 66 % med hänvisning till kommunens negativa resultat. MÅLSÄTTNING: Biblioteksnämndens mål är att tillgodose allmänhetens behov av kunskap, bildning och förströelse samt främja intresset för litteratur och konst i mån av möjlighet. Samt ge en kvalitetsmässig service till kommuninvånarna. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: ,- 1. Personalkostnader ,- 2. Köp av tjänster ,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRING År 2010 År 2011 År 2012 År 2013 År 2014 Totala utlån Varav barn lån Antal besök

64 EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Ek plan 2017 Ek plan 2018 C1 HAMMARLANDS KOMMUN , C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET Extern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR , Intern , A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN , A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER , Totalsumma , BUDGETANSVARIG: Bibliotekarien 62