Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Horisonten Kallebäck, Örgryte nr 1

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Horisonten Kallebäck, Örgryte nr 1

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Horisonten Kallebäck, Örgryte nr 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Brf Horisonten Kallebäck, Örgryte nr 1 Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Sävsländan. Föreningens andel är 29 procent. Samfälligheten förvaltar samfälligheten förvaltar vatten, yttre miljö och utomhusparkering. Styrelsen Anneli Beckius Birgitta Bellman Britt-Marie Jonsson Babak Tabrizi Christer Stjernblom Roland Arvidsson Håkan Jarbeck Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Birgitta Bellman, Babak Tabrizi och Christer Stjernblom. Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14

3 Revisorer Carl Magnus Kollberg Ordinarie Extern Moore Stephens KLN AB Helena Ericsson Vejfors Suppleant Extern Moore Stephens KLN AB Valberedning Kristian Andersson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Extra stämma med anledning av nytt avtal med ComHem. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Skår 59: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via bergvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 54 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Kommentar Garaget delas med Horisonten 2 Sida 2 av 14

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Nytt golv i soprummet 2015 Löpande underhåll Planerat underhåll År Ventilationskontroll 2015 Rengöring av fasadskivor 2018 Fogning och målning 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Aspliden Service Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Låsservice Göteborgs Lås och nyckelverkstad Inkassoavtal SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Hisservice Kone hissar Värmepumpar och ventilation KlimatGruppen AB Garageportservice Hörmann Svenska AB Garageportservice Avtal med Horisonten2 om delat ansvar Kabel TV Comhem It anslutning Alltele, Delas med Horisonten 2 Dala -Kraft Elavtal tom Avtal om garaget Brf Horisonten 2 Städning av garage AB Kapacitet, delas med H2. Sida 3 av 14

5 Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är fortsatt mycket god. Styrelsen planerar att genomföra en extra amortering alternativt en avgiftsfri månad KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL* *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 15% Kapitalkostnader 42% Reparationer 6% Periodiskt underhåll 5% Taxebundna kostnader 13% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 85% Avskrivningar 8% Övrig drift 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Föreningen och ComHem har slutit ett nytt avtal om leverans av TV, Bredband och Telefoni. Upphandlingen är genomförd tillsammans med Brf H2 för att få bästa pris. Beslut fattades på extrastämma 25 juni. Händelser efter året Under 2016 planeras endast löpande underhåll Medlemsinformation Medlemslägenheter: 54 st Överlåtelser under året: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 85 st Tillkommande medlemmar: 7 st Avgående medlemmar: 11 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 81 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14

10 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Inventarier 5 år 5 år Avskrivningsunderlaget för avskrivning enligt plan utgörs av den del av fastigheten som styrelsen ansvarar för. Tillsammans med avsättning till fond för yttre underhåll innebär det att byggnaden i praktiken skrivs av på ca 100 år. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror parkering Hyror garage Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Bevakning Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Vattenskada Periodiskt underhåll Entré/trapphus Mark/gård/utemiljö Taxebundna kostnader El Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Samfällighetsavgift Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 10 av 14

12 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Inventarier Sida 11 av 14

13 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Inkasso Fordringar Sida 12 av 14

14 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,530 % Handelsbanken 3,180 % Handelsbanken 0,670 % Handelsbanken 1,680 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 13 av 14

15

16

17

18

19