Delårsrapport. 12 månader 2016

Transkript

1 Delårsrapport

2 Finansiella händelser Total guldproduktion ökade med 31% till kg ( oz), jämfört med 823 kg ( oz) under. Guldhalten i den brutna malmen var 4,04 g/t under, en ökning med 33% jämfört under samma period (3,03 g/t) Gravitationsanläggningen vid Tardan producerade 145 kg guld (4 657 oz), ökade med 60%, jämfört med 90 kg (2 904 oz). Lakningsanläggning produktionen vid Tardan ökade med 28% till 933 kg ( oz), jämfört med 727 kg ( oz) under. Kontant kostnader av guldproduktion per uns minskade med 28% till 577 USD/ oz under (798 USD/oz under ). EBITDA nästan tredubblats och uppgick till 188,5 MSEK (22,0 MUSD) jämfört med på 86,9 MSEK (10,3 MUSD). Koncernens nettoinkomst var under på 25,5 MSEK (3,0 MUSD), jämfört med förlusten under -178,6 MSEK(-21,5 MUSD). Nettokassaflödet från den löpande verksamhet mer än tredubblades : under var det 149,6 MSEK (17,4 MUSD), jämfört med på 44,3 MSEK (5,1 MUSD) under. Det fria kassaflödet efter löpande och investeringsverksamheten var under rapportperioden 9,3 MSEK (15,0 MUSD) (under : 43,3 MSEK (5,0 MUSD)). Borrprogrammet på Pravoberezhny-fyndigheten som ligger I Större Tardan området har slutförts. Tillgångar uppgår till 4,2 ton guld med en genomsnittlig guldhalt på 3,31 g/t. Beräkning av tillgångar i Kara-Beldyr-fyndigheten i enlighet med JORC-koden har slutförts. Den totala volymen av guld (både indikerade och antagna) uppgår till 25,6 ton. Förväntad guldproduktion är ett ton guld i AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 2

3 Finansdirektör har ordet Bästa intressenter Jag är glad att kunna presentera vårt årsbokslut för År representerade koncernen en stabil tillväxt på nästan alla nyckelindikatorer och uppnått nettovinsten på 25,468 MSEK (3,003 MUSD) med volymen av guldproduktionen av kg ( oz). Under rapporteringsperioden fokuserade gruvdriften huvudsakligen på Barsuchy-fundigheten i Större Tardan området. Guldhalten i den brutna malmen var 4,04 g/t, vilket är med 33% högre jämfört med (3,03 g/t). Lakningsanläggningsproduktion i Tardan ökade med 28% till 933 kg ( oz), jämfört med 727 kg ( oz) under. Gravitationsanläggningen produktion var 60% högre under än under med 145 kg (4 657 oz) (under : 90 kg (2 904 oz)). Återupptog strippning på malmzzoner i Tardan under andra halvan av som kommer att användas i guldproduktionen i Under perioden spenderade vi 8,034 MSEK (0,943 MUSD) på prospekteringsarbete. Vi avslutade borrprogrammet på Pravoberezhny-fyndigheten som ligger i Större Tardan området. Upptäckten av fyndigheter om 4,2 ton guld med en genomsnittlig guldhalt på 3,31 g/t fylls till GKZ-godkännande. Bolaget avslutade också en beräkning av tillgångar i Kara-Beldyr-fyndigheten i enlighet med JORC-koden. Den totala volymen av guld (både indikerade och antagna) uppgår till 25,6 ton. På basis av denna beräkning skulle fyndigheten kunna ge upp till 2 ton guld årligen under mer än 10 år. Investeringar i anläggningstillgångar uppgick under perioden till,222 MSEK (1,448 MUSD). Förutom vanliga inköp, investerade vi i uppgradering av energianläggningar och krossningskomplex, som tillät oss att minska riskerna för maskinhaverier och öka drifttiden för utrustningen. Under har bolaget uppnått en nettovinst om 25,468 MSEK (3,003 MUSD), medan det fanns en förlust av -178,597 MSEK (-21,494 MUSD) under. Kostnader per uns av guld minskade med 28% från 798 USD under till 577 USD under. Det fria kassaflödet efter löpande verksamhet och investeringsverksamhet var 9,310 MSEK (15,038 MUSD) (under : 43,275 MSEK (4,995 MUSD)), som användes för återbetalning av ett lån om 44,911 MSEK (5,223 MUSD) och betalning av räntekostnader för 39,354 MSEK (4,554 MUSD) till Promsvyazbank. Alla förändringar i finansiella resultat som visas i procent (%) avser förändringar i US dollarbelopp. INTÄKTER OCH RESULTAT SAMT FINANSIELL STÄLLNING FÖR KON- CERNEN INTÄKTER OCH RESULTAT Intäkter från guld och guldekvivalenter ökade med 116,817 MSEK (13,251 MUSD), eller 44%, jämfört med. Försäljningsvolymen ökade jämfört med föregående period med 32%: 799 kg ( oz) i föregående period till 1 056,1 kg ( oz) under. Det genomsnittliga realiserade guldpriset ökade med 9% från USD under till USD. År förvaltade Auriant Aristus Holding Ltd:s fem guldtillgångar belägna i Rysslands Chukotka regionen, inklusive Valunisty - en producerande guldgruva. Under erhöll bolaget totalt förvaltningsavgifter om 30,606 MSEK (3,600 MUSD) som ett resultat av det framgångsrika uppfyllandet av nyckeltal. I början av avslutades managementavtalet genom en ömsesidig överenskommelse och en kompensationsavgift på 2,557 MSEK (0,300 MUSD) betalades till bolaget. Således ökning av koncernens intäkter är ett resultat av tillväxten av både försäljningsvolym och guldpriser, som delvis kompenserades av uppsägning av managementavtalet under. Totala intäkter ökade med 30% jämfört med. Kostnad för sålda varor minskade med 9% till -222,260 MSEK (-25,962 MUSD) under jämfört med (-241,615 MSEK (-28,683 MUSD)), medan guldproduktionen ökade med 31%. Allmänna och administrativa kostnader representeras av kostnader för bolagets huvudkontor och dessa kostnader minskade med 8,615 MSEK (1,043 MUSD), eller 28%, jämfört med. Övriga rörelseintäkter i båda perioderna bestod främst av intäkter från uthyrning av Solcocons utrustning och tillhandahållna tjänster till våra entreprenörer. Övriga rörelsekostnader minskade med 6,527 MSEK (0,774 MUSD), eller 77%, under AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 3

4 , till följd av en engångspost, redovisad i, (avsättningar för Solcocon). Finansiella intäkter i representerade ränteinkomster på banktillgodohavanden med 0,148 MSEK (0,018 MUSD). I inkluderades valutakursvinster i finansiella intäkter. Finansiella kostnader som inkluderar räntekostnader för lån och leasing har inte ändrats väsentlig under perioden. Räntekostnaderna för rapportperioden minskade och uppgick till -62,370 MSEK (-7,287 MUSD), jämfört med -64,813 MSEK (-7,683 MUSD) under. Räntekostnader minskade huvudsakligen som ett resultat av partiell återbetalning av ett banklån. Forex förlust under var -2,795 MSEK (-0,308 MUSD). Inkomstskatten på -41,456 MSEK (-4,836 MUSD) under är icke kassapåverkande kostnader och representerar utnyttjande av uppskjuten skattefordran mot skattepliktig inkomst mottagen av koncernens dotterbolag - Tardan och Auriant Management Company i Moskva. Nettovinsten för är 25,468 MSEK (3,003 MUSD) jämfört med förlusten på -178,597 MSEK (-21,494 MUSD) i föregående period. Nettoförlusten för inkluderar nedskrivning av Solcocons tillgångar i mängden av -132,994 MSEK (-15,978 MUSD) (detta var en icke-kontant avsättning). Resultat per aktie före utspädning för perioden var lika med 1,43 SEK (0,17 USD) jämfört med med förlusten på -10,03 SEK (-1,21 USD). Resultat per aktie efter utspädning för perioden var lika med 1,29 SEK (0,15 USD) (under : -10,03 SEK(-1,21 USD). BALANSRÄKNING Koncernens nettotillgångar är fortfarande negativa i slutet av rapportperioden. Detta beror på de ackumulerade nettoförlusterna från tidigare perioder. Men under har moderbolaget positiva nettotillgångar och nedskrivningstester visar inga indikationer på nedskrivningsbehov. Företaget har tillräckliga guldreserver för en stabil guldproduktion av ett ton årligen och planerar att minska kostnaderna. Den 31 december visade nedskrivningsprövning som gjorts på koncernnivå inga indikationer på nedskrivningsbehov. Under perioden finansierades löpande verksamheten via intäkter från guldförsäljning, växelfordringar enligt managementavtal med Valunisty, återbetalning av moms och kortfristiga lån. Leverantörsskulder minskade med 72% jämfört med början av och uppgick till 6,322 MSEK (0,695 MUSD). AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M Under, återbetalade bolaget en del av ett banklån om 44,911 MSEK (5,223 MUSD) och betalade räntekostnader om 39,354 MSEK (4,554 MUSD). Per den 31 december var totalt banklån 355,233 MSEK (39,049 MUSD). Koncernens kassa uppgick till 37,959 MSEK (4,173 MUSD) per den 31 december (0,361 MSEK (0,043 MUSD) per den 31 december ). Ekonomidirektör Alexander Buchnev 4

5 Övrig finansiell information Vi rapporterar alla våra finansiella siffror i svenska kronor och i amerikanska dollar. De växelkurser som används i denna rapport är USD/SEK 8,4567, 8,2115, 8,5204 och 9,042 för Q1, Q2, Q3 och för resultaträkningen och 9,0971 för balansräkning per den 31 december. För Q1, Q2, Q3 och användes de följande växelkurserna USD/SEK 8,3365, 8,42, 8,4789 och 8,4991 för resultaträkningen och USD/SEK 8,3524 för balansräkningen per den 31 december. SEGMENT INFORMATION Bolaget redovisar rörelsesegment i enlighet med IFRS 8. För närvarande anser bolaget att det enbart verkar inom ett enda segment, då en enda produkt, guld, produceras och all verksamhet bedrivs i ett ekonomiskt område, Ryssland. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE PARTER Det nominella beloppet av obligationsskulden till Golden Impala per den 31 december uppgick till 416,723 MSEK (45,808 MUSD). Det verkliga värdet av obligationsskulden till Golden Impala per den 31 december uppgick till 393,764 MSEK (43,285 MUSD). Låneskulden till Preston Haskell per den 31 december uppgick till 55,158 MSEK (6,063 MUSD). Upplupna räntekostnader för transaktioner med närstående under uppgick till -21,323 MSEK (-2,492 MUSD), inklusive ränta på -9,358 MSEK (-1,094 MUSD), periodiserad vid diskonteringsränta på 9% för den konvertibla delen av obligationsskulden MEDARBETARE Koncernen hade i medeltal 508 anställda under rapportperioden. Per den 31 december uppgick antalet anställda i koncernen till 525 (517 per den 31 december ). UTGIVNA AKTIER Antalet utestående aktier vid rapporteringsperiodens utgång utgör Aktiekapitalets lägsta gräns är 2,0 MSEK och den högsta är 8,0 MSEK och aktiens kvotvärde är 0,15 SEK (0,0130 USD). Varje aktie ger en röst. MODERBOLAGET Moderbolaget är ett holdingbolag utan betydande verksamhet. Det stödjer dotterbolagen med finansiering, investeringsrelationer, strategiska beslut, etc. Således har vanligtvis inga andra intäkter än ränteintäkter på lån till dotterbolag från gång till gång och avgifter enligt internavtal för konsulttjänster. OMRÄKNING Vissa belopp i delårsrapporten nedan motsvarar inte delårsrapporten för motsvarande period. Orsaken är förändringar av de redovisningsprinciperna som moderbolaget tillämpningar enligt den svenska regleringen RFR 2. Sedan den 1 januari punkt avseende tillämpningen av IAS 21. Effekterna av ändrade valutakurser togs bort vilket innebär att valutakursdifferenser på monetära poster som utgör en del av ett företags nettoinvestering i en utlandsverksamhet skall redovisas i resultaträkningen i enlighet med IAS 21, p. 32 och inte i övrigt totalresultat. I moderbolaget redovisades sådana kursvinster i en fond för verkligt värde (omräkningsdifferensreserv) i eget kapital fram till den 1 januari. Med avseende på ovanstående, har de finansiella rapporterna räknats om för. Omräkningen hade effekt på redovisat resultat för moderbolaget, medan den totala kapital var oförändrad. För specifikation se tabellen nedan: EFFEKT AV ÄNDRADE REDOVISNINGSPRINCIPER PÅ MODERBOLAGETS FINANSIELLA RAPPORTERNA Effekt av omräkning av RESULTATRÄKNING före omräkning Effekt av omräkning efter omräkning före omräkning Effekt av omräkning efter omräkning TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Finansnetto (26 011) (3 084) RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Periodens resultat (26 011) (3 084) Valutakursdifferenser (26 011) (4 472) (1 388) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 5

6 Effekt av omräkning av RESULTATRÄKNING före omräkning Effekt av omräkning efter omräkning före omräkning Effekt av omräkning efter omräkning TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Finansnetto (21 395) (2 535) RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Periodens resultat (21 395) (2 535) Valutakursdifferenser (21 395) (2 375) Belopp i TSEK Januari 1, före omräkning Effekt av omräkning Januari 1, efter omräkning före omräkning Effekt av omräkning efter omräkning RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL TSEK TSEK TSEK TSEK TSEK TSEK Omräkningsdifferens ( ) (6 618) Balanserat resultat ( ) (61 073) ( ) (608 1) ( ) ( ) Årets resultat (41 590) (39 534) (81 4) (26 011) Belopp i TUSD Januari 1, före omräkning RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Effekt av omräkning Januari 1, efter omräkning före omräkning Effekt av omräkning TUSD TUSD TUSD TUSD TUSD TUSD efter omräkning Omräkningsdifferens (19 332) (4 193) (23 804) (5 581) Balanserat resultat (86 950) (9 374) (96 324) (93 015) (15 139) ( ) Årets resultat (6 065) (5 765) (11 830) (3 084) INTÄKTER OCH RESULTAT FÖR MODER- BOLAGET År undertecknade moderbolaget ett nytt avtal med dotterbolaget för konsulttjänster. Intäkter för dessa tjänster var 1,283 MSEK (0,150 MUSD). Rörelseresultatet för uppgick till -5,735 MSEK (-0,669 MUSD) jämfört med -7,938 MSEK (-0,941 MUSD) för samma period. Finansnettot för uppgick till 16,714 MSEK (1,953 MUSD) (53,884 MSEK (6,388 MUSD) under ) och inkluderade räntekostnader, hänförliga till emitterade av Golden Impala (Aktieägarens) obligationer om -17,044 MSEK (-1,992 MUSD) och räntekostnader på kortsiktigt lån erhållen från herr Preston Haskell om -4,279 MSEK (-0,500 MUSD). Dessa kostnader kompenserades av ränteintäkter på interna lån om 7,928 MSEK (0,927 MUSD) och nettovalutavinst på 30,109 MSEK (3,518 MUSD). I finansnettot för ingår ett icke-kontant nettoresultat av 103,562 MSEK (,278 MUSD) efter återföring av tidigare gjorda nedskrivningar för investeringar i Tardan, delvis kompenseras av ned- AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 6

7 skrivning tillhandahållande av investeringar i Solcocon. Det finns inga indikationer på nedskrivningsbehov för år. Nettoresultat för uppgick till 10,980 MSEK (1,284 MUSD) jämfört med 45,947 MSEK (5,447 MUSD) för. FINANSIELL STÄLLNING FÖR MODERBOLA- GET Ökningen av finansiella tillgångar är främst hänförlig till förstärkning av den ryska rubeln mot den svenska kronan med 24 %. Kassa i moderbolaget uppgick till 0,057 MSEK (0,006 MUSD) per den 31 december (0,073 MSEK (0,009 MUSD) per den 31 december ). REDOVISNINGSPRINCIPER OCH GRUND FÖR RAPPORTENS UPPRÄTTANDE Koncernredovisningen för Auriant Mining AB har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) som beskrivs på sidan 69 i Årsredovisningen för räkenskapsåret. De uppskattningar och bedömningar som gjorts av styrelse och ledning vid upprättandet av årsrapporten beskrivs på sidan 77 i Årsredovisningen för. Denna årsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering och i enlighet med den svenska Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Redovisningsprinciperna för moderbolaget är desamma som för koncernen med de undantag som beskrivs i Årsredovisningen. Samma redovisningsprinciper tillämpas i delårsrapporten som i årsredovisningen med de undantag som beskrivs ovan i stycket Omräkning. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER I SAM- BAND MED DENNA RAPPORT Koncernens riskexponering presenteras på sidan 96 i årsredovisningen för verksamhetsåret. Styrelsen bedömer att de mest väsentliga riskfaktorerna för närvarande är: a. Guldprisrisk: Fluktuationerna i det internationella guldpriset påverkar direkt intäkterna för guldproducerande företag. b. Valutarisker : Auriant Minings verksamhet och rapportering påverkas av att guldpriset är i USD medan produktionskostnaderna är i Rubel och rapporteringen i SEK. Svängningar i valutakurserna kan få stor påverkan på både det lokala operationella resultatet och det i SEK rapporterade resultatet. c. Inflationsrisk: Den ryska ekonomin har varit föremål för betydande inflationstryck under de senaste åren. Detta inverkar direkt på produktionskostnaderna i ett guldbolag. d. Geologisk risk: Guldreserverna i ett guldproduktions- och guldprospekterings-företag påverkas av geologiska och ekonomiska faktorer. Uppskattningen och beräkningar av malmbasen beror alltid på det internationella guldpriset, kostnaderna förenade med produktionen etc. Därför kan den beräknande guldreserven i ett guldföretag när som helst förändras. e. Finansiell- och projektrisk: Auriant Mining AB är ett guldföretag som sysslar både med prospektering och produktion av guld. Bolaget är fortfarande i behov av extern finansiering för att kunna utveckla sin verksamhet. Om tillgången till extern finansiering skulle minska skulle det inverka negativt på bolagets framtidsutsikter. Den nuvarande dåliga situationen på de globala kapitalmarknaderna måste tas i beaktning. f. Legal risk: Auriant Mining AB verkar i den komplicerade och föränderliga legala miljön i Ryssland. Förändringar i tolkningar av skattelagstiftningen och den legala miljön kan ha väsentlig påverkan på bolagets verksamhet. HÄNDELSER EFTER RAPPORTPERIODEN År erhöll bolaget ett brev från Kronofogdemyndigheten (KFM) om KFM: s beslut att ta ansvar för Auriant Minings skuld till Herr Preston Haskell, en närstående part. Den 31 december var låneskulden till Herr Preston Haskell 55,158 MSEK (6,063 MUSD). År 2017 har Auriant Mining AB nått en överenskommelse med KFM om en återbetalningsplan för skulden. Enligt avtalet kommer skulden att betalas av bolaget till KFM i enlighet med följande schema: 1,0 MUSD under tredje kvartalet 2017, 1,0 MUSD under fjärde kvartalet 2017, 2,0 MUSD under andra hälften av 2018, och resterande belopp i slutet av Från och med 2017 är den årliga räntan för skulden 2%. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 7

8 Verksamhetsuppdatering för VIKTIGA HÄNDELSER Total guldproduktion i, inklusive gravitationsanläggningen, var på målet och ökade med 31% till kg ( oz), jämfört med 823 kg ( oz) under. Gravitationsanläggningen vid Tardan producerade 145 kg guld (4 657 oz), en ökning om 60%, jämfört med 90 kg (2 904 oz). Lakningsanläggningens produktion vid Tardan ökade med 28% till 933 kg ( oz), jämfört med 727 kg ( oz) under. Guldhalten i den brutna malmen under ökade med 33% och uppgick till 4,04 g/t, jämfört med 3,03 g/t under samma period. Borrprogrammet på Pravoberezhny-fyndigheten som ligger I Större Tardan området har slutförts i. En preliminär uppskattning av ytterligare tillgångar som upptäckts under detta borrprogram uppgår till 4,2 ton guld med en genomsnittlig guldhalt på 3,31 g/t. Auriant har slutfört beräkning av tillgångar i Kara-Beldyr-fyndigheten i enlighet med JORC-koden. Den totala volymen av guld (både indikerade och antagna) uppgår till 25,6 ton. PRODUKTION Produktionsenhet m m Avvikelse kg* oz kg* oz kg oz % Malmbaserad Tardan (gravitation) % Tardan (lakning) % Solcocon % Total guldproduktion % *Avrundat till närmaste belopp. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 8

9 TARDAN Brytning Avvikelse Gråbergsproduktion 000 m % Bruten malm 000 ton % Snitthalt g/t 4,04 3,03 1,01 33% Gravitation Kapasitet 000 ton % Snitthalt g/t 7,48 6,55 0,93 14% Utbyte % 25,0% 29,7% -4,7% -16% Guldproduktion kg* % Höglakning Krossing Malm 000 ton % Halt g/t 3,22 2,60 0,62 24% Stapling Malm 000 ton % Halt g/t 3,22 2,60 0,62 24% Slagg 000 ton % Halt g/t 4,83 3,06 1,77 58% Guld i malmen och gruvavfall staplade kg* % Guldproduktion kg* % Lager per 31 december Malm 000 ton % Halt g/t 3,28 3,05 0,23 7% Slagg 000 ton % Halt g/t 4,91 4,67 0,24 5% *Avrundat till närmaste belopp. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 9

10 Finansiella rapporter Koncernens Resultaträkning TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Intäkter Kostnad för sålda varor (55 062) (76 407) ( ) ( ) (6 085) (9 007) (25 962) (28 683) Bruttoresultat Administrationskostnader och allmänna kostnader (8 911) (9 029) (23 505) (32 0) (985) (1 063) (2 725) (3 768) Övriga intäkter Övriga kostnader (444) (3 339) (2 038) (8 565) (50) (392) (238) (1 0) Jämförelsestörande poster (nedskrivning av tillgångar) - ( ) - ( ) - (14 216) - (14 216) Rörelseresultat (1 843) ( ) (13 594) (13 297) Finansiella intäkter Finansiella kostnader (19 572) (18 052) (65 165) (64 813) (2 166) (2 3) (7 595) (7 683) Resultat före skatt (7 097) ( ) 615 (15 313) (20 378) Inkomstskatt (9 735) (10 327) (41 456) (9 201) (1 077) (1 245) (4 836) (1 116) Periodens nettoresultat (4 271) ( ) ( ) (462) (16 558) (21 494) Resultat hänförligt till: Aktieägare i moderbolaget (4 271) ( ) ( ) (462) (16 558) (21 494) Resultat per aktie före utspädning (SEK, US$) (0,24) (7,72) 1,43 (10,03) (0,03) (0,93) 0,17 (1,21) Resultat per aktie efter utspädning (SEK, US$) (0,24) (7,72) 1,29 (10,03) (0,03) (0,93) 0,15 (1,21) Antal aktier vid periodens slut Genomsnittligt antal aktier för perioden Genomsnittligt antal aktier för perioden med hänsyn till utspädning ) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 10

11 Koncernens rapport över totalresultat TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Periodens resultat (4 271) ( ) ( ) (462) (16 558) (21 494) Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser ( 415) (11 205) (9 261) (55 324) 859 (1 426) (4 494) Totalresultat för perioden (16 686) ( ) ( ) 397 (17 984) (25 988) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 11

12 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR TSEK TSEK TUSD TUSD Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Avrymningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Pågående arbeten Färdiga produkter Kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat ( ) ( ) (81 084) (84 087) Valutakursreserver ( ) ( ) ( 910) (15 714) SUMMA EGET KAPITAL HÄNFÖRLIGT TILL MODERBOLAGETS AKTIEÄVGARE ( ) ( ) (33 879) (39 656) LÅNGFRISTIGA SKULDER Uppskjuten skatt Långfristiga lån Leasingskulder Skuld till aktieägare Övriga långfristiga skulder Summa Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Kortfristiga lån Leasingskulder Obligationslån och skulder till aktieägare Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M

13 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Samtliga belopp anges i TSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutakurs reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december (90 946) ( ) ( ) Totalresultat Periodens nettoresultat ( ) ( ) Övrigt totalresultat (55 323) (55 323) Summa totalresultat för perioden - - (55 323) ( ) ( ) Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Minskning av aktiekapitalet ( ) Konvertibel del av obligationer Utfärdade tecknings och personaloptioner Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare ( ) Eget kapital per den 31 december ( ) ( ) ( ) Totalresultat Periodens nettoresultat Övrigt totalresultat (9 261) (9 261) Summa totalresultat för perioden - - (9 261) Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Utfärdade tecknings och personaloptioner (252) (252) Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare - (252) - - (252) Eget kapital per den 31 december ( ) ( ) ( ) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 13

14 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Samtliga belopp anges i TUSD Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutakurs reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 31 december (11 220) (62 593) (18 078) Totalresultat Periodens nettoresultat (21 494) (21 494) Övrigt totalresultat (4 494) (4 494) Summa totalresultat för perioden - - (4 494) (21 494) (25 988) Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Minskning av aktiekapitalet (30 431) Konvertibel del av obligationer Utfärdade tecknings och personaloptioner Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare (30 431) Eget kapital per den 31 december (15 714) (84 087) (39 656) Totalresultat Periodens nettoresultat Övrigt totalresultat Summa totalresultat för perioden Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Utfärdade tecknings och personaloptioner (30) (30) Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare - (30) - - (30) Eget kapital per den 31 december ( 910) (81 084) (33 879) AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 14

15 Koncernens kassaflödesanalys LÖPANDE VERKSAMHET TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Kundbetalningar Moms och övriga ersättningar Leverantörsbetalningar (42 998) (32 952) ( ) ( ) (4 755) (3 877) (19 893) (18 524) löner och sociala avgifter (15 572) (19 079) (64 820) (74 796) (1 722) (2 245) (7 595) (8 860) Betald inkomstskatt - - (219) (107) - - (27) (13) Övriga betalda skatter (10 487) (8 747) (33 420) (29 4) (1 160) (1 029) (3 897) (3 446) Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERK- SAMHET Investering i anläggningar och utrustning (1 258) (10) ( 222) (746) (139) (1) (1 448) (89) Prospektering och forskning (2 185) - (8 034) (242) (242) - (943) (29) Nettokassaflöde i investeringsverksamheter (3 443) (10) (20 256) (989) (381) (1) (2 391) (117) FINANSIERINGSVERK- SAMHET Intäkter från lån Återbetalning av lån - (19 833) (65 442) (27 382) - (2 334) (7 723) (3 245) Betald ränta (13 813) (13 043) (39 354) (36 130) (1 528) (1 535) (4 554) (4 535) Leasingavgifter (2 672) (2 411) (9 711) (10 867) (296) (284) (1 134) (1 288) Övriga finansiella kostnader - (62) 113 (309) - (7) 14 (37) Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet (16 485) (35 348) (93 864) (45 213) (1 823) (4 159) (10 899) (5 604) Nettoökning av likvida medel (792) (1 938) 773 (93) (609) Kursdifferens i likvida medel 47 (148) (2 4) (188) (36) (10) 49 Ingående balans likvida medel Utgående likvida medel AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 15

16 Koncernens nyckeltal TSEK TSEK TUSD TUSD Nyckeltalsdefinitioner Summa tillgångar Summa tillgångar enligt balansräkningen vid periodslutet Eget kapital ( ) ( ) (33 879) (39 656) Totalt eget kapital inklusive minoritetsintresse enligt balansräkningen vid periodslutet Räntebärande skulder Totala räntebärande skulder vid periodslutet Antal anställda vid periodens slut EBITDA Resultat före finansnetto, skatt, avskrivningar och nedskrivning Per aktie Resultat per aktie (SEK, USD) Eget kapital per aktie (SEK, USD) Räntabilitet på eget kapital (%) 1,43 (10,03) 0,17 (1,21) Nettoresultatet efter skatt för perioden delat med genomsnittligt antal utestående aktier under perioden före utspädning (18,98) (19,87) (1,90) (2,23) Eget kapital exklusive minoritetsintresse vid periodslutet delat med totalt antal utestående aktier vid samma tidpunkt 7,4% -70,0% 8,2% -74,5% Periodens nettoresultat efter skatt delat med genomsnittligt eget kapital under perioden AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 16

17 Moderbolagets resultaträkning Intäkter Övriga rörelseintäkter Totala intäkter * * * * TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Rörelsekostnader Övriga externa kostnader (2 260) (1 805) (4 719) (5 408) (258) (213) (551) (641) Personalkostnader (297) (277) (2 306) (2 619) (30) (33) (269) (311) Rörelsekostnader (2 557) (2 083) (7 025) (8 028) (288) (246) (820) (952) Rörelseresultat (1 273) (2 083) (5 735) (7 938) (138) (246) (669) (941) Finansnetto (1) Resultat före skatt (970) (139) Inkomstskatt Periodens resultat (970) (139) *Belopp har omräknats. För mer information, se styket «Omräkning» stycket ovan Moderbolagets rapport över totalresultat * * * * TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Periodens resultat (970) (139) Valutakursdifferenser (1 441) 160 (2 328) (1 388) Totalresultat för perioden (970) (1 580) (1 044) *Belopp har omräknats. För mer information, se styket «Omräkning» stycket ovan AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 17

18 Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILL- GÅNGAR Finansiella anläggningstillgångar * Januari 1, * * Januari 1, * TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILL- GÅNGAR Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER *Belopp har omräknats. För mer information, se styket «Omräkning» stycket ovan AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 18

19 Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital (Alla belopp i TSEK) Aktiekapital Reserfond Överkursfond Valutakurs reserv Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 1 januari omräknat* ( ) (81 4) Balanserad vinst eller förlust (81 4) Totalresultat Nettoresultat för perioden Övrigt totalresultat - - Summa totalresultat för perioden Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Minskning av aktiekapitalet ( ) Konvertibel del av obligationer Utfärdade tecknings och personaloptioner Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare ( ) Eget kapital per den 31 december omräknat* ( ) Balanserad vinst eller förlust (45 947) - Totalresultat Nettoresultat för perioden Övrigt totalresultat - - Summa totalresultat för perioden Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Utfärdade tecknings och personaloptioner (252) (252) Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare - - (252) (252) Eget kapital per den 31 december ( ) *Belopp har omräknats. För mer information, se styket «Omräkning» stycket ovan AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 19

20 Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital (Alla belopp i TUSD ) Aktiekapital Reserfond Överkursfond Valutakurs reserv Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Eget kapital per den 1 januari omräknat* (4 193) (96 324) (11 830) Balanserad vinst eller förlust (11 830) Totalresultat Nettoresultat för perioden Övrigt totalresultat (1 388) (1 388) Summa totalresultat för perioden (1 388) Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Minskning av aktiekapitalet (30 431) Konvertibel del av obligationer Utfärdade tecknings och personaloptioner Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare (30 431) Eget kapital per den 31 december omräknat* (5 581) ( ) Balanserad vinst eller förlust (5 447) - Totalresultat Nettoresultat för perioden Övrigt totalresultat (2 328) (2 328) Summa totalresultat för perioden (2 328) (1 044) Transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare Utfärdade tecknings och personaloptioner (30) (30) Summa transaktioner med ägare i deras egenskap av ägare - - (30) (30) Eget kapital per den 31 december (7 909) ( ) *Belopp har omräknats. För mer information, se styket «Omräkning» stycket ovan AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 20

21 Moderbolagets kassaflödesananlys LÖPANDE VERKSAMHET TSEK TSEK TSEK TSEK TUSD TUSD TUSD TUSD Kundbetalningar Moms och övriga ersättningar Leverantörsbetalningar (1 649) (815) (8 205) (4 978) (182) (96) (961) (590) Löner och sociala avgifter (289) (635) (1 765) (2 581) (32) (75) (208) (306) Betald inkomstskatt Övriga betalda skatter Nettokassaflöde använt i den löpande verksamheten (1 938) (1 425) (9 898) (6 994) (214) (168) (1 161) (829) INVESTERING SVERKSAMHETEN Utlåningar - (3 317) - (11 640) - (390) - (1 377) Nettokassaflöde använt i investeringsverksamheten - (3 317) - (11 640) - (390) - (1 377) FINANSIERINGS- VERKSAMHETEN Upptagna lån Amortering av lån Nettokassaflöde från finansieringsverksamhet Nettoökning av likvida medel (527) (154) 24 (636) (58) (18) 19 (76) Kursdifferens i likvida medel - (14) (41) 4 (3) (2) (22) (5) Ingående balans likvida medel Utgående likvida medel AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 21

22 Kompletterande uppgifter TIDPUNKTER FÖR EKONOMISK INFORMATION Årsredovisning kommer att publiceras den 21 april 2017 Q delårsrapporten kommer att publiceras den 31 maj 2017 Q delårsrapporten kommer att publiceras den 25 augusti 2017 Q delårsrapporten kommer att publiceras den 30 november delårsrapporten kommer att publiceras den 28 februari 2018 FÖRETAGSINFORMATION Auriant Mining AB (AUR) är ett svenskt gruvbolag med inriktning på prospektering och guldproduktion i Ryssland, främst i Zabaikalskiy regionen och republikerna Khakassia och Tyva. Bolaget har för närvarande fyra licenser, inklusive en gruva i drift (Tardan), en prospekteringstillgång i ett tidigt skede och två prospekteringstillgångar under utveckling. Sedan den 19 juli 2010 handlas Auriants aktier på First North Premier vid NASDAQ OMX Nordic Exchange under beteckningen AUR. Läs mer på com. Mangold Fondkommission är Certified Adviser till Auriant, för mer information eller FÖRSÄKRAN Styrelsen och verkställande direktören intygar att denna rapport ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver alla väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm, den 28 februari 2017 Auriant Mining AB (publ.) Lord Daresbury Preston Haskell Ingmar Haga Styrelseordförande Ledamot Ledamot Sergey Ustimenko VD Denna kvartalsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer Aktsamhetsuppmaning: Uttalanden och antaganden gjorda i bolagets informationsgivning med avseende på Auriant Mining ABs ( AUR ) nuvarande planer, prognoser, strategier, tankar och övriga uttalanden som ej utgör historiska fakta är bedömningar eller s k forward looking statements om AURs framtida verksamhet. Sådana bedömningar av framtiden inbegriper men är ej begränsade till uttalanden omfattande ord som kan komma, avser, planerar, förväntar, uppskattar, tror, bedömer, prognostiserar och liknande uttryck. Sådana uttalanden reflekterar företagsledningens för AUR förväntningar och antaganden mot bakgrund av vid varje tillfälle tillgänglig information. Dessa uttalanden och förväntningar är föremål för ett stort antal risker och osäkerheter. Dessa, i sin tur, inbegriper men är ej begränsade till i) förändringar i den ekonomiska, legala och politiska miljön i de länder vari AUR har verksamhet, ii) förändringar i den geologiska informationen som finns tillgänglig vad avser av bolaget drivna projekt, iii) AURs förmåga att kontinuerligt säkerställa tillräcklig finansiering för att bedriva sin verksamhet som en going concern, iv) framgången vad avser koncernens deltagande, om överhuvudtaget, i olika intressebolag, joint ventures eller andra allianser, v) valutakursförändringar, i synnerhet vad avser relationen RUR/USD. Mot bakgrund av de många risker och osäkerheter som existerar i varje guldprospekterings- och guldproduktionsbolag på ett tidigt stadium, kan den faktiska framtida utvecklingen för AUR komma att väsentligt avvika från den i bolagets informationsgivning förväntade. AUR påtar sig ingen ovillkorlig skyldighet att omedelbart uppdatera sådana framtidsbedömningar. Detta pressmeddelande får inte, vare sig direkt eller indirekt, offentliggöras, publiceras eller distribueras, i eller till USA, Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, Hongkong, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd helt eller delvis är föremål för legala restriktioner. Ingenting i detta pressmeddelande ska anses utgöra ett erbjudande om att investera eller i övrigt handla i värdepapper i Auriant Mining AB (publ). De tilltänkta emissionerna kommer inte att rikta sig till personer med hemvist eller som är bosatta i USA, Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, Hongkong, Sydafrika eller annat land där sådan åtgärd skulle innebära krav på ytterligare prospekt, annan erbjudandedokumentation, registreringsåtgärd eller andra åtgärder utöver vad som följer av svensk lag. Inga värdepapper kommer att registreras enligt United States Securities Act från 1933, någon motsvarande lag i någon delstat i USA, eller enligt någon provinslag i Kanada, och inte heller enligt tillämplig lag i annat land. AURIANT MINING DELÅRSRAPPORT M 22