Innehåll. Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Tilläggsupplysningar Noter

Transkript

1 Årsredovisning

2 Innehåll Förvaltningsberättelse Resultaträkning...10 Balansräkning Tilläggsupplysningar...13 Noter Revisionsberättelse Personal...19

3 3

4 Affärsidé Busspoolen ska genom samordningsaktiviteter mellan entreprenörerna erbjuda en säker och miljövänlig kollektivtrafik till konkurrenskraftiga priser, hög kvalitet och kundanpassad service. 4

5 Förvaltningsberättelse Historik och uppgift Busspoolen som bildades i oktober 1990 kombinerar det stora företagets effektivitet och styrka med småföretagens lokalkännedom, personliga engage mang och förmåga att möta snabba förändringar. Linje- och skolskjutstrafiken Upphandlingar Under våren 2013 med trafikstart har upphandlats Skolskjutstrafiken inom Åsele kommun uppdelat på -område Södra med linje 1401 Gafsele-Åsele -område Västra med linje 1402 Lomsjö-Åsele -område Östra med linje 1403 Fredrika-Åsele -område Norra med linje 1404 Älgsjö-Åsele I uppdraget ingår även att utföra avropsstyrd skolskjutstrafik inom de olika områdena och till och från Lycksele. Med undantag för område Östra tilldelades Busspoolen trafiken. Linje 29 Sorsele-Malå-Skellefteå. Skelleftebuss, som är den som under en längre tid trafikerat linjen, tilldelades trafiken i konkurrens med Busspoolen. Inom ramen för samarbetet i det delägda bolaget, Together, har Busspoolen tyvärr utan framgång under året deltagit i FMV:s upphandling av försvarsresor i Sverige. Trafiken som utgår från Västerbotten utförs och kommer även de närmaste två åren att utföras av Bergkvarabuss genom lokala entreprenörer. RKM kommer under 2014 genom Länstrafiken att upphandla följande linjer 23 Malå-Norsjö 34 Åsele-Lycksele 39 Bjurholm-Lycksele 44 Dorotea-Åsele 48 Åsele-Vilhelmina 142 Örträsk-Bjurholm 145 Bastuträsk-Bjurholm 155 Ström-Bjurholm 239 Norsjö-Bastuträsk 251 Björkland-Adak-Malå 254 Norsjö-Gissträsk 258 Svansele-Renström 301 Tväråträsk-Lycksele 302 Långsele-Hedlunda-Lycksele 303 Falträsk-Lycksele 304 Bratten-Lycksele 305 Lycksele-Rusksele-Vormsele Tätortstrafiken i Umeå och flygbusstrafiken Umeå Airport Samråd inför upphandling (SIU) i vilka Busspoolen deltagit har hållits den 4 september och 28 november. Dessutom kommer några kommuner i inlandet själva att upphandla skolskjutstrafik. Busspoolen har utan framgång deltagit i en upphandling av mattransporter i Norsjö. Uppstart av trafik med nya avtal Fr o m januari 2013 gäller nya avtal för trafiken på linje 14 Vilhelmina-Umeå, 43 Vilhelmina- Lycksele och 12 lokala linjer inom Vilhelmina kommun. Vidare så har Busspoolen i samarbete med Centrala Buss i Norrbotten i juni startat ny trafik på linje 24 Malå-Arvidsjaur. Förlängningsperioder Busspoolens avtal med Länstrafiken innehåller möjlighet till förlängning av trafikeringsavtalen genom ömsesidiga ettåriga för längningsperioder. Vilka avtal som eventuellt kommer att förlängas är när detta skrivs inte känt. Busstationer Busspoolen svarar för driften vid sex busstationer i länet, nämligen de i Norsjö, Storuman, Tärnaby, Vilhelmina, Vindeln och Åsele. Busspoolen har fr o m 1 juli 2013 i samråd med uppdragsgivaren, Bussgods, bytt entreprenör för Vindelns Busstation till Brändströms Busstrafik. Avtalen avseende Dorotea och Vindelns Busstationer upphör den vid utgången av juni 2014 varför Länstrafiken på uppdrag av Umeå Busstation kommer att upphandla verksamheterna under våren. Busstationsavtalen innehåller en bonus i det fall intäkterna ökar. Då intäktsutvecklingen under 2013 i jämförelse med 2012 för flertalet busstationer p g a den utdragna lågkonjunkturen varit blygsam eller i några fall negativ har bonusutbetalningarna begränsats. Beställningstrafiken Busspoolens engagemang inom affärsområdet beställningstrafik har fr o m maj 2013 starkt begränsats. Delägarna ska själva hantera de förfrågningar som kommer in. Omsättningen de första 4 månaderna är högre än under motsvarande period Busspoolen har under året inte drabbats av några kreditförluster inom affärsområdet. Skelleftebuss har under 2013 fällts av Stockholms Tingsrätt för brott mot konkurrenslagen. Bolaget förbjuds att bedriva beställningstrafik på uppdrag av någon annan än ägaren Skellefteå kommun. Tingsrätten delar alltså Konkurrensverkets uppfattning att Skelleftebuss hindrar andra att verka och växa på marknaden. Domen innebär en ny möjlighet för den privata bussnäringen att bedriva beställningstrafik i området. 5

6 Förvaltningsberättelse Förvaltningen av Busspoolens likvida medel Delar av bolagets likvida medel förvaltas av Carnegie. Portföljen har med början 2012 haft en positiv utveckling och denna har under 2013 förstärkts ytterligare. Marknadsvärdet uppgår den 31 december 2013 till tkr att jämföras med tkr ett år tidigare. Uppgången på 751 tkr motsvarar drygt 30 %. För att säkra kapitalet har en del av uppgången inför årsskiftet omplacerats och därmed realiserats. Busspoolen och Together Busspoolen är allt sedan mitten av 1990-talet tillsammans med Centrala Buss i Norrbotten, Mittbuss och Centrala Buss i Jämtland/Härjedalen delägare i Together AB (tidigare Centrala Buss i Norrland AB). Ägarskaran har under 2010 och 2011 utökats med två nya, Sambus AB och Buss i Väst AB. Centrala Buss i Jämtland/Härjedalen som 2012 valde att lämna samarbetet har under december 2013 åter anslutit sig till ägarkretsen. Together är bland annat tänkt att användas för att lämna anbud/offerter på trafik som avser större geografiska områden eller mer komplexa uppdrag som var och en av delägarna inte själva mäktar med. Bolaget ska vidare på uppdrag av delägare kunna upphandla för verksamheten relevanta produkter och tjänster. Together har idag ingen egen anställd personal utan hanteras av en operativ styrelse bestående av sex ordinarie ledamöter och lika många suppleanter. Under 2013 har Together genom underentreprenörerna Busspoolen och Centrala Buss i Norrbotten startat upp linje 24 Malå-Arvidsjaur. Sedan tidigare utförs trafiken på linje 30 Sorsele-Arvidsjaur och linje 26 Arjeplog- Arvidsjaur-Skellefteå. Together har tecknat två nya ramavtal under året. Det ena rör möjligheten att direkt eller genom lokala däckhandlare köpa däck m m från Continental Däck Sverige. Det andra gäller direktköp av glasrutor m m från Pilkington. Ett nytt aktieägaravtal för bolaget har tagits fram under året. Ägarförhållanden och aktieinnehav Antalet aktier uppgår totalt till 455 och fördelas mellan 20 ägare. Inga ägarförändringar har skett under verksamhetsåret. Aktiekapitalets fördelning Antal aktier á aktie Summa Abramssons Buss AB Andersson, Per Arctic Bus Sweden AB Boströms Trafik i Vindeln AB Brändströms Busstrafik AB EG Nybergs Busstrafik AB Hellströms Busstrafik AB Kålaboda Buss & Taxi AB Malå Buss AB Marcussons Busstrafik AB Marsfjällen Express AB Sjögrens Trafik AB Sjöströms Bussar Vännäs AB Sorsele Buss & Taxi AB Säfströms Trafik i Vindeln AB T.J Trafik AB Tärna Fjällbuss AB Vilhelmina Taxi AB Vän-Trafik Vännäsbuss AB Wennbergs Åkeri AB

7 Förvaltningsberättelse Ekonomi Omsättningen uppgår 2013 till 106,7 mkr (2012: 111,2 mkr). Beroende på de upphandlingar som genomförts under 2012 med genomslag under 2013 fortsätter omsättningen att minska. Den negativa omsättningstrenden håller tyvärr i sig även under 2014 beroende på att den upphandlade trafiken med start 2014 såväl volym- som omsättningsmässigt är mindre än i de tidigare avtalen. Åren därefter är svårbedömda eftersom de till viss del påverkas av den pågående trafikupphandlingen i vilken några av Busspoolens trafikuppdrag ingår. Busspoolens omsättning i beställningstrafik har halverats jämfört med Detta beror på ett förändrat arbetssätt inom affärsområdet fr o m 1 maj. Aktieutdelningen på drygt 10 mkr under 2013 har negativt påverkat bolagets likviditet och räntenetto. Resultatet 2013 före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 2,872 mkr (2012: 2,757 mkr). I förhållande till omsättning har vinsten förbättrats från 2,48 % till 2,69 %. Årets resultat medger en avsättning till periodiseringsfond med kronor, samtidigt som avsättningen taxeringsåret 2008, kronor, återförs till beskatt ning. För 14:e året i rad har Busspoolen uppnått högsta kreditvärdighet, AAA, vilket skapar trygghet både för våra kunder och våra leve rantörer. Flerårsöversikt Omsättning, tkr varav linjetrafik, tkr varav beställningstrafik, tkr varav busstationer, tkr per anställd, tkr Bruttovinst, tkr Res efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Rörelsekapital, tkr Balanslikviditet, % 722, ,8 639,2 437, ,6 Soliditet, % 74,5 83,3 76,6 82,1 85,6 Avkastning på eget kapital, % 32,9 16,7 21,6 25,8 26,8 Arbetskraftskostnad i förhållande till omsättning % 1,9 2,0 1,7 1,5 1,4 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 7

8 Förvaltningsberättelse Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel från föregående år Årets vinst Styrelsen föreslår att utdelning till aktieägarna sker med kr per aktie, totalt att i ny räkning överförs kronor kronor kronor kronor kronor kronor Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Styrelsens yttrande över den förslagna utdelningen Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets soliditet till 70,4 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, inte heller att fullgöra nödvändiga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i Aktiebolagslagen 17 kapitlet stycket (försiktighetsregeln). Utdelningen kommer att utbetalas den 23 maj

9 9

10 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Trafikintäkter Avgifter Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Trafikkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

11 Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

12 Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter 11 För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 12

13 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Företaget har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa förenklingsreglerna i BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomstskatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Balanslikviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Rörelsekapital Kortfristiga tillgångar minskat med kortfristiga skulder. Balanslikviditet Kortfristiga tillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Inventarier, verktyg och installationer 5 år Finansiella instrument och värdepappersinnehav Finansiella instrument värderas och redovisas i enlighet med reglerna i ÅRL 4 kap 14a. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar likvida medel, värdepapper, fordringar, rörelseskulder och upplåning. Leasing Leasingavtal redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Det innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. 13

14 Noter Not 1 Trafikkostnader Lejda transporter Drift av busstationer Övriga trafikkostnader Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 1 1 Män Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader och pensionskostnader varav pensionskostnader Övriga personalkostnader Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar

15 Noter Not 4 Bokslutsdispositioner Avsättning periodiseringsfond Återföring periodiseringsfond Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 0 0 Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 7 Kortfristiga placeringar Redovisat värde, totalt Varav noterade aktier och andelar: - Redovisat värde Börsvärde eller motsvarande Not 8 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till

16 Noter Not 9 Förändring av eget kapital Antal aktier: 455 Aktie- Reserv- Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 10 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Tax Periodiseringsfond Tax Periodiseringsfond Tax Periodiseringsfond Tax Periodiseringsfond Tax Periodiseringsfond Tax Periodiseringsfond Tax

17 Noter Not 11 Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut: Företagsinteckningar Lycksele den 15 april 2014 Fredrik Abramsson Ordförande Björn Larsson Tor Eriksson Patric Gustafsson Andreas Olofsson Per Andersson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats den 15 april 2014 Thomas Lundström Godkänd revisor 17

18 Revisionsberättelse Till årsstämman i Busspoolen Västerbotten AB Org.nr Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Busspoolen Västerbotten Aktiebolag för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändigt för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som skall utföras, bland annat genom att bedöma risker för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Busspoolen Västerbotten Aktiebolags finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningslagens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Busspoolen Västerbotten Aktiebolag för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och den verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Lycksele den 15 april 2014 Thomas Lundström Godkänd revisor 18

19 Personal Gunilla Isaksson Gunilla svarar sedan maj 2012 för vår ekonomi- och personaladministration. Gunilla är också den som ser till att våra entreprenörer får betalt för den trafik och de tjänster som man utför på uppdrag av oss. Anställd sedan Anders Nyman Anders var den som svarade för att Du fick konkurrenskraftiga prisofferter på bussresor och att vi, om vi fick förtroendet, motsvarade Dina förväntningar. Anders hjälpte även till med att ta fram anbudsunderlag för entreprenader. Anställd augusti 1993 till april Per Andersson Som VD har Per det övergripande operativa ansvaret för Busspoolen. Per är också den som svarar för att räkna fram och sätta samman Busspoolens anbud för olika entreprenader. Förutom detta har Per även egna ägarintressen i Busspoolen. Anställd sedan

20