Kommunstyrelsen

Transkript

1 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Plats och tid Rådhuset i Säter, kl Beslutande Abbe Ronsten, ordförande (s) Lotta Bergstrand, vice ordförande (fp) Jan-Erik Steen (s) Iris Carlsson-Rustas (s) Göran Johansson (v) Tommy Andersson (mp) Karl-Erik Finnäs (c) Marit Ragnarsson (c) Tommy Andersson (m) Marie Richaud (m) Lars-Evert Dahlberg (kd) Ej tjänstgörande ersättare Sixten Carlsson Övriga deltagare Christer Malmstedt, kommunchef Bert Stabforsmo, ekonomichef Utses att justera Justeringens plats och tid Lars-Evert Dahlberg Underskrifter Sekreterare Paragrafer Christer Malmstedt Ordförande Justerande Abbe Ronsten Lars-Evert Dahlberg Organ Anslag/Bevis Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum Datum för anslags uppsättande Förvaringsplats för protokollet Datum för anslags nedtagande Kommunkansliet Underskrift Margareta Jakobsson Utdragsbestyrkande

2 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Ks 163 Dnr KA08/345 Förslag till budget 2009 och plan för Ärendebeskrivning: Genomgång och presentation av respektive nämnds/förvaltnings budgetförslag samt förslag till budget 2009 och plan för Sammanfattning av budgetdirektiv. Genomgång av intäktsläget, de samlades äskanden i drift och investeringsbudgetar samt övriga ärenden som skall behandlas i samband med budget. Beredning: Ekonomichefen redovisar förändrade förutsättningar för 2008 vilka också får effekter på 2009 års budget. Därefter företas genomgång av följande driftsbudgetförslag; Socialnämnden Miljö- och byggnadsnämnden Kulturnämnden Kommunstyrelsen - Gatukontor - VA/Renhållningsenhet - Fastighetskontor - Kommunkansliet - Säterdalen - Åsgårdarna - Biogfrafmuseum - IT-enhet - Personalkontor - Ekonomikontor Borlänge/Säter gymnasienämnd Barn- och utbildningsnämnden Förslag till investeringsbudget redovisas. Ny genomgång av budgetförslag kommer att ske vid kommande sammanträde med arbetsutskottet den 11 september utifrån ett generellt sparkrav på 1,3%. Vid dagens sammanträde i kommunstyrelsens arbetsutskott återupptas ärendet. Socialnämnden, barn- och utbildningsnämnden, kommunkansliet samt övriga förvaltningarna inom kommunstyrelsen presenterar sina förslag på generellt sparkrav på 1,3 %. forts Justerande sign Utdragsbestyrkande

3 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Ks 163 forts Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen: 1. Hänskjuta driftbudget för 2009 till kommunstyrelsen utan eget förslag. 2. Fastställa investeringsbudgetramar för 2009, kronor enligt bilaga 1 Au 258/ För 2010 och 2011fastställa totalramar för kommunen enligt följande: Driftbudgetram 2010: kronor. Driftbudgetram 2011: kronor. Investeringsram 2010: kronor Investeringsram 2011: kronor 4. Fastställa finansiella mål, bilaga 2 Au 258/ Verksamhetsmål återremitteras till samtliga nämnder 6. Budget- och planarbetet sker processinriktat med kontinuerlig omvärldsanalys och med upptaktsmöte i mars och ett uppföljande möte i maj inför framtagande av budgetdirektiv som slutligen fastställs av kommunfullmäktige i juni, 7. Anslag över kr i investeringsbudgeten får inte ianspråktagas innan tillstånd lämnats av kommunstyrelsens arbetsutskott, 8. Bemyndiga kommunstyrelsen ianspråktaga upp till kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet, 9. Bemyndiga kommunstyrelsen att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst kr per ärende, 10. Bemyndiga kommunstyrelsen upptaga och amortera lån till högst kr långfristiga lån per samt att utnyttja tillgängligt kreditutrymme på kommunens koncernkonto, 11. Kommunstyrelsen har för 2009 rätt att för kommunen ingå borgen såsom för egen skuld för Säterbostäder ABs låneförpliktelser om totalt kr och Säters kommuns Fastighets AB om totalt kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. forts Justerande sign Utdragsbestyrkande

4 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Ks 163 forts Vid kommunstyrelsens sammanträde behandlas förslag till driftbudgetramar för Vid ärendets behandling i kommunstyrelsen redovisar ordföranden förslag till justeringar av driftbudgetramar som innebär följande; Barn- och utbildningsnämnden Budgetförslag uppgår till kronor, en ökning med kronor. Fritidsgårdar - Ungdomens Hus Ökning av ram med 99 tkr innebär en ram om kronor. Socialnämnden IFO Ökning med kronor - ny ram kronor Gymnasienämnden Ny ram kronor en ökning med kronor. Denna ram kan slutligen fastställas efter beslut i Borlänge kommunfullmäktige i december månad. För övriga nämnder föreslås ingen förändring av tidigare redovisade ramar. Detta förslag innebär ett resultat om kronor för 2009 års driftbudget samt eventuell justering av anslag till kommunfullmäktiges oförutsedda utgifter efter beslut i Borlänge kommuns kommunfullmäktige beträffande ramen för gymnasieskolan. Karl-Erik Finnäs yrkar följande justering av ramar: Socialnämnden IFO Ökning av anslaget med 183 tkr med möjlighet för socialnämnden att anställa behandlingsassistent 0,5 tjänst. Vidare yrkar Karl-Erik Finnäs att kommunfullmäktiges oförutsedda utgifter skall uppgå till kronor och ett resultat om kronor. Propositionsordning: Sedan överläggningarna förklarats avslutade ställer ordförande proposition på majoritetspartiernas förslag som han benämner Lotta Bergstrands förslag och den borgerliga alliansens yrkande som han benämner Karl-Erik Finnäs förslag varvid han finner att kommunstyrelsen beslutat i enlighet med Lotta Bergstrands förslag. forts Justerande sign Utdragsbestyrkande

5 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Ks 163 forts Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige: 1. Fastställa driftbudgetramar för 2009, kronor enligt bilaga 1 Ks 163/ Fastställa investeringsbudgetramar för 2009, kronor enligt bilaga 2 Ks 163/ För 2010 och 2011fastställa totalramar för kommunen enligt följande: Driftbudgetram 2010: kronor. Driftbudgetram 2011: kronor. Investeringsram 2010: kronor Investeringsram 2011: kronor 4. Fastställa finansiella mål, bilaga 3 Ks 163/ Verksamhetsmål återremitteras till samtliga nämnder 6. Budget- och planarbetet sker processinriktat med kontinuerlig omvärldsanalys och med upptaktsmöte i mars och ett uppföljande möte i maj inför framtagande av budgetdirektiv som slutligen fastställs av kommunfullmäktige i juni, 7. Anslag över kr i investeringsbudgeten får inte ianspråktagas innan tillstånd lämnats av kommunstyrelsens arbetsutskott, 8. Bemyndiga kommunstyrelsen ianspråktaga upp till kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet, 9. Bemyndiga kommunstyrelsen att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst kr per ärende, 10. Bemyndiga kommunstyrelsen upptaga och amortera lån till högst kr långfristiga lån per samt att utnyttja tillgängligt kreditutrymme på kommunens koncernkonto, 11. Kommunstyrelsen har för 2009 rätt att för kommunen ingå borgen såsom för egen skuld för Säterbostäder ABs låneförpliktelser om totalt kr och Säters kommuns Fastighets AB om totalt kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. forts Justerande sign Utdragsbestyrkande

6 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Ks 163 forts 12. Föreslagna ramar för gymnasinämndens Säterdel 2009 lämnas oförändrade i avvaktan på Borlänges ställningstagande. När Borlängeskommunfullmäktige fattat beslut om ram för gymnasienämnden sker en reglering av Säterramen och förändringen justerar den centrala reserven respektive år. Karl-Erik Finnäs, Marit Ragnarsson, Lars-Evert Dahlberg, Marie Richuad och Tommy Andersson (m) reserverar sig till förmån för eget förslag gällande driftsbudget enligt bilaga 4 Ks 163/08. Justerande sign Utdragsbestyrkande

7 DRIFTBUDGET SÄTERS KOMMUN 1000-tal kr KF Prognos KS Uppräknat Uppräknat Omfördelat Bokslut Beslut okt Förslag Förslag Förslag jmf Nämnd/förvaltning ,3 % spar Miljö- och Byggnadsnämnd Kulturnämnd Revision Barn- och utbildningsnämnd Fritidsgårdar/ungdomens hus Socialnämnd IFO Socialnämnd ÄHO Överförmyndare Borlänge-Säter Gymnasienämnd Kommunstyrelsen summa Ekonomikontor Fastighetskontoret Skönvikshallen Åsgårdarna Gatukontor Kommunkansli Näringslivsenheten & turism Säterdalen Biografmuseum Räddningstjänst Dalamitt Personalkontor Pensioner Kostenheten Städenheten IT-enheten VA/Renhållningsenhet Central reserv SUMMA Kontroll Procentuell ökning 5,24% 5,30% 4,56% 2,04% 2,52% Förslag KS Bilaga 1 Ks , 163 Sektor VOU 81,87% 81,08% 81,68% 81,28% 81,28% 81,28% Sektor övriga 18,13% 18,61% 18,32% 18,72% 18,72% 18,72% Central reserv 0,00% 0,32% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% /14:27 H:\Kansli\PROTOKOL\KS\Ks08\Handlingar081118\Bilagor\Driftbudget bilaga till KS

8 Bilaga 2 Ks , 163 Investeringsbudget tal kr Nämnd Utfall 2007 Budget 2008 Inkl till. anslag Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Totala äskanden Investeringstak Differens Miljö- och byggnadsnämnd Kulturnämnd Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnden Borlänge-Säter Gymnasienämnd Fastighetskontor Gatukontor skattefinansierat Kommunkansli Städenhet IT-enhet VA/Renhållningsenhet Säters Kommun /14:28 H:\Kansli\PROTOKOL\KS\Ks08\Handlingar081118\Bilagor\Investeringsbudget - Förslag KS

9 Bilaga 3 Ks , 163 Finansiella mål Inledning Säters kommun skall ha en över tid stabil ekonomi. En stabil ekonomi är en grundläggande förutsättning för att kommunen skall klara de ålägganden som riksdagen har beslutat om, och de satsningar som kommunen själv vill göra. Kommunen kan endast med en stabil ekonomisk grund fullfölja sina åtaganden gentemot kommunens invånare. Kommunen har sedan 2002 budgeterat för att intäkterna skall vara högre än kostnaderna. Detta är ett grundläggande krav i kommunallagen som kommunen är skyldig att efterleva. Denna nivå är dock inte tillräcklig för att ge marginaler för oförutsedda händelser under året, och det ger inte heller kommunen möjlighet att under året vidta åtgärder som på sikt kan främja kommunens utveckling. Kommunen skall klara sina investeringar med egna medel, och inte behöva ta upp nya lån för detta ändamål. De lån som kommunen tidigare tagit skall successivt amorteras ner. Kommunen får genom amorteringarna lägre räntekostnader, och mer av kommunens tillgängliga resurser kan användas till den kommunala verksamheten. För att inte äventyra kommunens likviditet måste investeringar och amorteringar anpassas i storlek och tid. Kommunens bostadsbolag, Säterbostäder AB, skall uppvisa positiva resultat under planperioden. Bolaget bedöms inte behöva ytterligare finansiellt stöd från kommunen, och de borgensåtaganden kommunen har för bolagets lån bedöms inte behöva infrias. Bolaget bedöms under planperioden uppnå en sådan soliditet att en återbetalning av tidigare givna koncernbidrag kan påbörjas. Bolagets styrelse och kommunstyrelsen har tagit ett likalydande beslut med innebörden att det villkorade aktieägartillskottet om 9 mkr skall återbetalas under perioden Kommunen har ett åtagande för pensioner intjänade före 1998 som ej redovisas som skuld i kommunens balansräkning. Åtagandet kommer att infrias successivt i takt med att kommunalt anställd personal går i pension, och kommunens kostnader för pensioner kommer att öka markant när de stora åldersgrupperna födda på 40-talet går i pension. En större del av denna kostnadsökning kan finansieras via de medel som avsatts i kapitalförvaltning, i samband med försäljningen av Säters Energiverk. Resterande kostnadsökning måste hanteras inom ordinarie ekonomiska ramar, och för detta måste kommunen ha en finansiell beredskap. Intäktsutvecklingen Tre saker är av avgörande betydelse för intäktsutvecklingen; befolkningsutvecklingen, skatteunderlagets utveckling, det kommunala utjämningssystemets utformning, samt statens anslag till detta. Under perioden minskade Säters befolkning med i snitt 100 personer/år har varit mycket positiva år befolkningsmässigt för Säters kommun. Kommunen har under dessa år haft en liten befolkningsökning och nådde åter invånare. Den positiva förändringen har inte fortsatt under Kommunens befolkning beräknas fram till 1 november minska med 43 personer jämfört med årsskiftet. För åren beräknas intäkterna av försiktighetsskäl utifrån en fortsatt minskning med 50 personer/år.

10 De egna skatteintäkterna och bidraget från inkomstutjämningen är beroende av hur skatteunderlaget, de totala taxerade inkomsterna, utvecklas. Det exakta utfallet är inte tillgängligt förrän vid definitiv taxering i december året efter inkomståret. Vid budgeteringstillfället bygger intäktsberäkningen på prognoser för det framtida utfallet. Kommunen använder sig av de prognoser som görs av Sveriges kommuner och landsting, 4 5 gånger per år. För de egna skatteintäkterna görs en justering utifrån historiska utfall. De senaste prognoserna utvisar en kraftigt försämrad utveckling än i tidigare bedömningar. Vi är på inne i en lågkonjunktur och trots en hög sysselsättning 2008 ökar inte lönerna i den takt man antagit i tidigare bedömningar. Den under sommaren uppkomna krisen på finansmarknaden påskyndar konjunkturnedgången och arbetslösheten förväntas stiga under Först 2010 förväntas nästa konjunkturuppgång, med stigande sysselsättning under Det system som finns för att utjämna skillnader i kostnadsnivå mellan kommunerna vilar till stor del på demografiska skillnader, kommunens åldersstruktur jämfört med rikets åldersstruktur. Säters kommun är nu inne i en period då vi relativt sett, tappar i demografiskt tryck på grundskolan, och från 2009 även på gymnasieskolan. Den ökning som sker inom äldreomsorgen väger inte helt upp denna minskning, vilket för med sig att den totala avgift som kommunen skall betala till systemet ökar successivt. För att öka precisionen i bedömningen av storleken på den avgift kommunen skall betala i kostnadsutjämning, har en befolkningsprognos för aktuella åldersgrupper använts. Systemet för kostnadsutjämning har setts över. En ny delmodell har tillförts, lönekostnader och en delmodell, byggkostnader har gjorts om inför De utredningsförslag som redovisades hösten 2007 kommer att vara arbetsmaterial för en ny parlamentarisk utredning av systemet. Det finns inga förslag till förändringar inför Det särskilda system för utjämning av LSS-kostnader (Lag om särskilt stöd till vissa handikappade) som infördes 2004 har visat sig vara väldigt instabilt, och svårt att bedöma. Riksdagen har beslutat om förändringar av systemet utifrån de utredningsförslag som redovisades hösten Förändringarna kommer att träda i kraft från 2009, och innebär enl. de beräkningar som utredningen redovisat ett lägre bidrag för Säters kommun får Säters kommun ett bidrag på 1,6 mkr från systemet. Den preliminära beräkningen för 2009 utvisar att Säter får ett bidrag på 2,7 mkr. Bidraget ökar trots förändrade regler p g a att Säter har en större verksamhet än tidigare år. Den kommunala fastighetsavgiften som infördes 2008 beräknas genom höjda taxeringsvärden tillföra ytterligare 3,4 mkr i intäkter Intäktsökning genom ytterligare höjning av kommunens utdebitering bedöms inte som möjlig under planperioden. Genom de höjningar som skett 2002 och 2003 på sammanlagt 1 kr befinner sig Säters kommun i topp bland såväl länets som landets kommuner avseende kommunal skatt. Resultatmål Ett vanligt förekommande mål för resultat är att det skall överstiga 2 % av skatteintäkter generella statsbidrag och utjämning. Detta innebär för Säters kommun ett plusresultat på c:a 10 mkr. Plusresultatet är inte en vinst utan ett överskottsmål, som bl a skall täcka: - Inflationssäkring av eget kapital. Vid ett nollresultat minskar det egna kapitalet i reala värden med kostnaden för inflationen

11 - Finansiellt sparande för framtida behov som investeringar, och pensionsåtaganden - Marginaler för osäkerheter i intäkter och kostnader 2 % - målet är en schablon som gäller för hela kommunsektorn. Vid en anpassning och nyansering till Säters kommuns förhållanden skulle målsättningen kunna dras ner något. För inflationssäkring av det egna kapitalet krävs ett resultat på + 6 mkr. (Vid en inflation om 2 %/år). Vårt behov av sparande är sannolikt något mindre än för genomsnittskommunen. Vi har satt av ett sparande för framtida pensionskostnader, och klarar under de närmsta åren av våra investeringar utan att behöva låna pengar. Ev. toppar vissa år kan pareras med lägre amorteringstakt på kommunens lån. Vilka marginaler vi behöver ha i resultatet beror på vilka reserver och marginaler vi har satt av centralt eller ute i verksamheterna. Långsiktigt resultatmål: Resultatet skall för att värdesäkra kommunens egna kapital överstiga 6 mkr. Detta mål nås successivt under perioden skall enl. kommunens planering avsatta medel för pensionsutbetalningar börja tas i anspråk. Resultatmål för planperioden: 2009: + 4,5 mkr 2010: + 6 mkr 2011: + 5,2 mkr (800 kkr från pensionsförvaltningen) Investeringstak Säters kommuns investeringar bör för att undvika ökande avskrivningskostnader, inte vara högre än beräknade avskrivningar för resp. år. Detta innebär en högsta nivå på mkr/år. Kommunens goda resultat under de senaste åren har dels inneburit möjligheter till förtida avskrivning, dels gett kommunen ett finansiellt sparande. Detta innebär att kommunen klarar den mycket höga investeringsvolym på c:a 40 mkr som kommunen har 2008, utan att ny upplåning. Avskrivningskostnaderna ökar men kan genom gjorda nedskrivningar av bokförda värden hållas under 17 mkr/år bör investeringsvolymen återställas till normal nivå, och från 2010 bör ett likviditetsutrymme för en mindre amortering av kommunens lån frigöras. Kommunen fastställer följande tak för investeringar under planperioden: 2009: 21,6 mkr 2010: 15 mkr 2011: 15 mkr Skuldsättning Säters kommun har en låneskuld på 50 mkr. Under mandatperioden har en amortering skett med 45,3 mkr. Amorteringen innebär med dagens räntenivå en minskning av de årliga räntekostnaderna med 2 mkr, vilket motsvarar kostnaden för drygt 5 årsarbetare. Under den kommande planeringsperioden bedöms kommunens likviditet inte medge några större amorteringar. Den investeringsvolym som beräknas för 2008 anstränger likviditeten, dock utan

12 att någon ny upplåning behöver göras återställs investeringsvolymen till en mer normal nivå, och från 2010 frigörs ett likviditetsutrymme för en amortering på 5 mkr. Kommunen fastställer följande amorteringsmål 2009: : 5 mkr 2011: 5 mkr Pensionsförvaltning Vid försäljningen av Säters energiverk avsattes 70 mkr till kapitalförvaltning för framtida pensionskostnader placerades dessa medel i aktiv kapitalförvaltning hos två förvaltare. I det reglemente som reglerar hur förvaltarna får placera kapitalet har angetts att huvuddelen skall vara placerat i räntebärande värdepapper. Aktiemarknadens svängningar har påverkat kapitalets utveckling. När kursutvecklingen har varit god har avkastningen bidragit till att förbättra kommunens kapital. Vid nedgången i börsen sjunker värdet. För att motverka svängningar i kapitalets värde, har kapitalet placerats om under våren Kapitalet är nu placerat i Statliga realränteobligationer, samt i bostadsobligationer utgivna av svenska bostadsfinansieringsinstitut. Pensionsfonden skall tas i anspråk när pensionskostnaderna överstiger 7,75 mkr, vilket beräknas inträffa Fram till 2027 kommer kostnaderna att öka till c:a 17 mkr/år, för att sedan åter minska. Först 2045 är pensionskostnaderna åter nere i en nivå runt 7,75 mkr/år. Kommunen skall för varje år ta ett beslut om hur mycket av pensionsfonden som skall utnyttjas för pensionsutbetalningar. Fonderingen av pensionsmedel, och utnyttjandet av de fonderade medlen kan utgöra grund för att frångå kravet på balans i budget och bokslut. Budgeten kan underbalanseras med det belopp som används ur fonden. Kommunen fastställer följande mål för pensionsförvaltningen Avkastningen på pensionsförvaltningen beräknas under planperioden uppgå till 3 %/år 2011 delfinansieras kommunens kostnader för pensioner med 800 kkr från pensionsförvaltningen.

13 Resultatbudget R E S U L T A T R Ä K N I N G Utfall Budget Prognos Budget Budget Budget Prognos Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster VERKSAMHETENS NETTOKOSTN Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE EXTRAORD. POSTER Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNIN Pensionsförvaltning ÅRETS RESULTAT N Y C K E L T A L Utfall Budget Prognos Budget Budget Budget Prognos Utfall 2007Budget gnos udget udget udget gnos Nettokostnadernas (exkl avskr. o jämförelsestörande poster) andel av skatteintäkter o generella statsbidrag 94,4% 95,9% 96,4% 95,4% 95,2% 95,6% 95,9% D:o med avskrivning men exkl jämförelsestörande poster 97,7% 99,2% 99,7% 98,8% 98,5% 98,8% 99,0% Finansnettots andel av skatteint. -0,1% 0,2% 0,1% 0,3% 0,3% 0,2% 0,1% Andel av skatteint. disp. för investeringar 5,7% 3,9% 3,5% 4,3% 4,5% 4,2% 4,0% Årets resultat Kassaflöde (förändring räntebärande tillgångar och skulder) Soliditet 69% 70% 71% 71% 73% 74% 75%

14 Finansbudget F I N A N S I E R I N G S A N A L Y S (enl. Rådet för kommunal redovisning, rekommendation nr 16) Utfall Budget Prognos Budget Budget Budget Prognos DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för avskrivningar Just. för förändring pensionsavsättning Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster som ingår i Årets resultat Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital /- Minskn/ökn övr. långfristiga fordr /- Minskn/ökn förråd m.m /- Försäljn/inköp exploateringsmark /- Minskn/ökn övriga kortfrist. fordr /- Ökn/minskn övriga långfrist. skulder /- Ökn/minskn övriga kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i fastigheter o inventarier Invest.bidrag fastigheter o inventarier Försäljning av fastigheter o inventarier Investering i aktier o andelar Försäljning av aktier o andelar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utlåning Ökning Pensionsmedel, omsättn.tillg Minskning Pensionsmedel, omsättn.tillg Upplåning Nyupptagna långfristiga lån Amortering långfristiga lån Ökning kortfristiga lån Minskning kortfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Spec. till Årets kassaflöde +/- Ökn/minskn kassa och bank Årets kassaflöde

15 Balansbudget B A L A N S R Ä K N I N G Utfall Budget Prognos Budget Budget Budget Prognos Fastigheter o inventarier Materiella anläggningstillgångar Aktier o andelar Övr. långfristiga fordr Finansiella anläggningstillgångar ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Förråd m.m Exploateringsmark Övriga kortfrist. fordr Pensionsmedel, omsättn.tillg Kassa och bank OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital vid årets början Årets förändring av eget kapital EGET KAPITAL Pensionsavsättning AVSÄTTNINGAR Långfristiga lån Övriga långfrist. skulder Långfristiga skulder Kortfristiga lån Övriga kortfristiga skulder Kortfristiga skulder SKULDER SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- NINGAR OCH SKULDER Soliditet 69% 70% 71% 71% 73% 74% 75%

16

17

18 SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Blad Ks 164 Dnr KA08/397 Omfördelning av investeringsmedel, gatukontoret Ärendebeskrivning: Gatukontoret anhåller om omfördelning av årets investeringsbudget. Omfördelningen innebär att kr ianspråktas från investeringsbudgeten för cirkulationsplats Bispberg, för att bekosta en investering i beslysningspunkter i Norbo. Kommunstyrelsen beslutar: - medge gatukontoret omdisponera medel i 2008 års investeringsbudget enligt redovisat förslag. Justerande sign Utdragsbestyrkande