Den verksamhet som tidigare bedrevs av ICA AB flyttades till ICA Gruppen AB den 1 januari 2014.

Transkript

1 Not 1 Redovisningsprinciper Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Not 3 Medelantal anställda, löner och andra ersättningar Not 4 Revisionskostnader Not 5 Avskrivningar Not 6 Operationella leasingavtal Not 7 Resultat från finansiella poster Not 8 Skatter Not 10 Materiella anläggningstillgångar Not 11 Andelar i koncernföretag och joint ventures Not 12 Periodiseringsposter Not 13 Avsättning för pensioner Not 14 Långfristiga skulder Not 15 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Not 16 Finansiella tillgångar och skulder Not 17 Kassaflödesanalys Not 9 Immateriella anläggningstillgångar Den verksamhet som tidigare bedrevs av ICA AB flyttades till ICA Gruppen AB den 1 januari Moderbolaget har upprättat sin årsredovisning enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) och RFR 2 Redovisning för juridiska personer, utgiven av Rådet för finansiell rapportering. RFR 2 innebär att moderbolaget i årsredovisningen

2 för den juridiska personen ska tillämpa samtliga av EU godkända IFRS/IAS inklusive tolkningar så långt som möjligt inom ramen för Årsredovisningslagen och med hänsyn till sambandet mellan redovisning och beskattning. RFR 2 anger vilka undantag och tillägg som ska göras från standarderna enligt IFRS. Sammantaget innebär detta skillnader mellan koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper inom de områden som anges nedan. Andelar i dotterföretag redovisas enligt anskaffningsvärdemetoden. Obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld. I koncernredovisningen delas däremot obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. Samtliga leasingavtal redovisas enligt reglerna för operationell leasing. I moderbolaget tillämpas andra grunder för beräkning av förmånsbestämda pensionsplaner än de som anges i IAS 19. Beräkningarna i moderbolaget följer Tryggandelagen och Finansinspektionens föreskrifter då detta är en förutsättning för skattemässig avdragsrätt. De främsta skillnaderna jämfört med IAS 19 är hur diskonteringsräntan fastställs och att beräkningen sker utifrån nuvarande lönenivå och ej förväntad framtida lön. Koncernbidrag (erhållna och lämnade) redovisas som bokslutsdispositioner. Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 44 (5), varav 48 (54) procent avsåg försäljning till koncernföretag. Inköp från koncernföretag uppgick till 20 (0).

3 Antal anställda är beräknat med utgångspunkt från koncernens mått på normalarbetstid som utgör timmar. Kvinnor Män Styrelse och verkställande direktör - Löner och andra ersättningar varav rörlig lönedel 7 2 Övriga ledande befattningshavare Övriga anställda Sociala avgifter Pensionskostnader varav pensionskostnader till styrelse och verkställande direktör 3 2

4 Styrelse Män 9 9 Kvinnor 2 3 VD och övriga ledande befattningshavare Män 4 5 Kvinnor 2 1 Verkställande direktör Övriga ledande befattningshavare

5 Verkställande direktör Per Strömberg Verkställande direktör Claes-Göran Sylvén Övriga ledande befattningshavare ) Av angiven pensionskostnad 2014 för övriga ledande befattningshavare, innefattar 954 tkr rörliga ersättningar som har bonusväxlats till pensionspremier. - Angivna belopp avser vad som kostnadsförts under respektive år och anges exklusive sociala avgifter. - I rörlig ersättning 2013 ingick en extra bonus uppgående till tre månadslöner för ledningen i Hakon Invest. Bonusen avsåg arbetet med förvärvet av ICA AB från Royal Ahold. Bonusbeloppet uppgick till tkr för verkställande direktör Claes-Göran Sylvén och tkr för övriga ledande befattningshavare. Beloppen ingår i rörlig ersättning i tabellen ovan. - Ersättning 2013, till ICA Gruppens VD Per Strömberg, avsåg ersättning fr o m Årsstämman Ersättning 2013 till Övriga ledande befattningshavare innefattade ersättning till koncernledningen i Hakon Invest om fem månader respektive till koncernledningen i ICA Gruppen om sju månader. Ersättningar till ICA Gruppen ABs styrelseledamöter och verkställande direktörer per individnivå samt villkor för den verkställande direktören framgår av not 4 för koncernen. Ersättningar till övriga ledande befattningshavare utgörs av fast lön, pensionsförmåner, avgångsvederlag, bonus samt övriga förmåner. Med övriga ledande befattningshavare avses personer som tillsammans med verkställande direktören utgör företagsledningen. En ömsesidig uppsägningstid om sex månader tillämpas för ledande befattningshavare. Avgångsvederlag utgår till ledande befattningshavare med upp till 18 månaders fast kontant lön om bolaget säger upp anställningen. Avgångsvederlag är avräkningsbart. Undantag för uppsägningstid, avgångsvederlag och avräkningsklausul finns avseende ett fåtal avtal ingångna före årsstämman 2014.

6 Vid befattningshavarens egen uppsägning lämnar bolaget ersättning under den tid konkurrensförbudet gäller med maximalt 60 procent av den fasta lönen, om bolaget väljer att göra gällande ett i vissa fall avtalat konkurrensförbud. Avgångsvederlag och ersättning under tid för konkurrensförbud är inte pensionsgrundande. För övriga ledande befattningshavare tillämpas en kombinerad premiebestämd och förmånsbestämd pensionsplan. Den innebär att pensionspremier kan uppgå till maximalt 30 procent av den pensionsgrundande lönen, vilka betalas så länge anställningen består. Ledande befattningshavare med tidigare ingångna avtal, har rätt att gå i pension vid 62 års ålder med en förmånsbestämd pension under tiden till ordinarie pensionsålder vid 65 år. Se not 4 avseende koncernen Ernst & Young: Revisionsuppdrag 5 1 Annan revisionsverksamhet Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar ingår i resultaträkningen i raden administrationskostnader med 71 (0).

7 Årets leasingkostnad 23 1 Framtida avtalade leasingavgifter: Förfallotidpunkt år Förfallotidpunkt år Förfallotidpunkt år Utdelningar: ICA AB ICA Fastigheter AB ICA Banken AB

8 Nedskrivningar Utdelning från ICA AB Ränteintäkter intresseföretag 0 0 Ränteintäkter koncernföretag 0 9 Övriga ränteintäkter och liknande poster 0 7 Realisationsresultat placeringar - 16 Räntekostnader koncernföretag Övriga räntekostnader och liknande poster Valutakursdifferenser 0-1

9 Aktuell skatt på årets resultat 0 0 Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Resultat före skatt Skatt enligt skattesats 22,0% (22,0%) Tidigare ej aktiverat underskottsavdrag Utdelning Nedskrivning aktier Ej avdragsgilla kostnader/ej skattepliktiga intäkter -5 6 Uppskjuten skattefordran Moderbolagets underskottsavdrag uppgick per den 31 december 2014 till 921 (1 439). Uppskjuten skattefordran om 203 (317) är redovisat i balansräkningen avseende dessa underskottsavdrag.

10 Underskottsavdrag Övrigt Underskottsavdrag Övrigt Skattefordringar redovisas med (+) och skatteskulder med (-) i tabellen ovan. Ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Vid årets början - - Investeringar 47 -

11 Förvärv från koncernföretag 44 - Årets avskrivningar Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar ingår i rad administrationskostnader i resultaträkningen. Ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Vid årets början - - Investeringar 67 - Förvärv från koncernföretag Årets avskrivningar -57 -

12 Ingående anskaffningsvärde Förvärv Utdelade bolag Aktieägartillskott 1) Ingående nedskrivningar Årets nedskrivning 1) Ingående anskaffningsvärde Omklassificerat till Andelar i dotterföretag ) Under 2014 har aktieägartillskott lämnats till inkclub Intressenter AB med 322, Cervera Intressenter AB 91, ICA Banken AB 35 och övriga bolag 1. Nedskrivningar under 2014 har skett av andelarna i Cervera Intressenter AB -216,

13 Forma Holding AB -170, inkclub Intressenter AB -322 och övriga bolag -1. Specifikation av ICA Gruppen ABs direkta innehav av andelar i dotterföretag Bokfört värde Bokfört värde Cervera Intressenter AB Solna SEK Forma Holding AB Stockholm SEK ICA Holding AB Solna SEK Hemtex AB Borås ,5 SEK 2, ICA AB ICA Banken AB Stockholm SEK Stockholm SEK ICA Fastigheter AB inkclub Intressenter AB Höga Blåica AB (fd Kjell & Co Intressenter AB) Stockholm SEK Solna SEK Solna SEK

14 Org-nr. Säte Kapital och röster % Cervera AB Stockholm 91,4 Hemtex Oy Finland 100 Hemtex International AB Borås 100 ICA Baltic AB Stockholm 100 ICA Detalj AB: Stockholm 100 ICA Global Sourcing Ltd Hong Kong 100 ICA Norge AS Norge 100 ICA Sverige AB Stockholm 100 ICA Finans AB Stockholm 100 ICA Eiendom Norge AS Norge 100 ICA Fastigheter Sverige AB Västerås 100 ICA Långeberga Holding AB Stockholm 100 Långeberga Logistik AB 1) Stockholm 50

15 inkclub Development AB Uppsala 100 inkclub AB Uppsala ink Försäljning AB Uppsala 100 Metrocos AB Uppsala 100 DistriPak SA Schweiz 100 epayment Service Europe AB Uppsala 100 1) Långeberga Logistik AB är ett bolag som till 50 procent ägs av Alecta pensionsförsäkring och till 50 procent av ICA Gruppen. Långeberga Logistik AB äger ICA Gruppens lagerfastighet i Helsingborg. Baserat på att ICA Gruppen nyttjar fastigheten för egen verksamhet och att ICA Gruppen genom hyresbetalningarna för fastigheten svarar för de kassaflöden som Långeberga Logistik AB behöver för att kunna fullgöra sina åtaganden, har ICA Gruppen kontroll över bolaget. Långeberga Logistik AB är därmed ett dotterbolag inom ICA Gruppen. Övriga förutbetalda kostnader 62 5 Övriga upplupna intäkter - 0 Upplupna löner, semesterlöner och sociala avgifter 101 4

16 Upplupna räntekostnader Övriga upplupna kostnader 55 0 Samtliga anställda omfattas av pensionsförmåner enligt ingångna kollektivavtal. Det innebär att tjänstemän erhåller förmånsbaserade pensioner enligt ITP-planen. Pensionsförpliktelserna säkerställs genom avsättningar i balansräkningen och genom försäkringspremier. Ingående balans kapitalvärde pensionsförpliktelser 5 5 Kostnad som belastat resultatet 14 - Räntekostnad 17 0 Utbetalning av pensioner -5 - Överförda pensioner från koncernföretag Av den totala pensionsförpliktelsen ingår FPG/PRI pensioner med 315 (5). Hela beloppet omfattas av tryggandelagen.

17 Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år från balansdagen uppgår till: Obligationslån Skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Skulder till kreditinstitut med förfall senare än 5 år från balansdagen Eventualförpliktelser Borgen till förmån för dotterföretag 6 94

18 Kortfristiga fordringar hos koncernföretag Kundfordringar 3 3 Övriga fordringar Obligationslån Långfristiga skulder till kreditinstitut Långfristiga skulder till koncernföretag Leverantörsskulder Kortfristiga skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Redovisat värde motsvarar verkligt värde för alla finansiella tillgångar och skulder förutom för obligationslån och bilaterala lån Svensk Exportkredit för vilka verkligt värde överstiger redovisat värde med 277. Kortfristiga fordringar hos koncernföretag 33 33

19 Kundfordringar 1 1 Övriga fordringar Obligationslån Långfristiga skulder till kreditinstitut Långfristiga skulder till koncernföretag Kortfristiga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder 0 0 kortfristiga skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Redovisat värde motsvarar verkligt värde för alla finansiella tillgångar och skulder förutom för obligationslån där verkligt värde överstiger redovisat värde med 73. Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 71 - Avsättningar till pensioner

20 Andra avsättningar -14 4