Budgetuppföljning. November SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Budgetuppföljning. November SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret"

Transkript

1 Budgetuppföljning November 2013 SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret 1

2 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram ackumulerade nettokostnader 10 - Diagram ackumulerade personalkostnader 11 - Diagram ackumulerade hyreskostnader 12 - Driftbudget 13 - Prognossammanställning Investeringsbudget 16 - Finansiering 17 - Diagram försörjningsstöd 18 - Diagram vinterväghållning 19 - Diagram utbetalda pensioner för verksamheten 20 - Kommunövergripande mål 22 - Kommunstyrelse 22 - Samhällsbyggnadsnämnd 24 - Kulturnämnd 24 - Barn- och utbildningsnämnd 25 - Socialnämnd

3 Kommentar till budgetuppföljning november 2013 Resultat Resultatet för år 2013 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till +11,6 mkr, vilket är 12,7 mkr bättre än reviderad budget. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 4,1 mkr, samt ett tillskott från pensionsförvaltningen på 2,2 mkr. Dessa poster skall avräknas/tilläggas vid en avstämning mot balanskravet. Kommunstyrelsen har uppdragit åt KSAU att utreda möjligheterna att i samband med bokslut öronmärka eget kapital till Säterdalen och social investeringsfond, samt nedskrivning av bokförda värden på VA-anläggningar till ett sammanlagt belopp om 4,5 mkr. Även dessa redovisas här som en avräkning vid balanskravsavstämningen och balanskravsresultatet hamnar på + 5,2 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 11,6 mkr lägre än reviderad budget. Det schabloniserade pålägg på 6,83 % som ingår i PO-påslagen och som avser att täcka intjänad avtalspension inklusive kostnad för försäkring av förmånsbestämd pension och efterlevandeskydd, beräknas ge ett överskott på 500 kkr utifrån tidigare års erfarenhet. Kostnaden för årets intjänade pensionsrätt för förtroendevalda beräknas bli 498 kkr inklusive löneskatt. Kostnaden är inte medtagen i budget. Det varaktigt mycket låga ränteläget i den svenska ekonomin innebär att den rekommenderade diskonteringsräntan i pensionsskuldsberäkningen enligt RIPS07 sänks med 0,75 procentenheter från den 1 januari Effekten detta ger på kommunens avsättning för pensioner skall upptas som en kostnad Enligt den pensionsskuldsberäkning som KPA utfört åt kommunen uppgår kostnadsökningen för kommunens avsättning för pensioner till 614 kkr. I detta belopp ingår även andra förändringar i avsättningen som skett sedan årsskiftet. Kommunfullmäktige har beslutat om reviderad budget. Den reviderade budgeten innebär en omfördelning mellan kommunens verksamheter och totalt en ökning av verksamhetens nettokostnad med 600 kkr. I den reviderade budgeten har aktuella uppgifter för skatteintäkter och finansiella poster använts. AFA Försäkrings styrelse har, efter förslag från parterna, den 3 september 2013 beslutat att premierna för år 2005 och år 2006 fastställs till noll (0 %) för AGS-KL och Avgiftsbefrielseförsäkringen. Återbetalning av inbetalda premier kommer att ske under november/december För Säters kommun är det 8,5 mkr som återbetalas. Den ej budgeterade intäkten är upptagen som jämförelsestörande post i resultaträkningen. Kommunsstyrelsen Kommunstyrelsen beräknas totalt få 685 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Ekonomienheten har en differens för perioden på 39 kkr. Tillkommande kostnader för fortbildning samt ekonomisystem kommer att förbruka överskottet och till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Kanslienheten har en differens på 83 kkr. Tillkommande kostnader för köp av telefonitjänst och anställning av miljösamordnare kommer att förbruka utrymmet och till årets slut spås ett utfall på 1

4 110 kkr högre kostnader än budget. Orsaken till överskridandet är flyttkostnader och kostnader för Gysam som ej varit budgeterade. Näringslivs- och arbetsmarknadsenheten har en differens på 224 kkr. Till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Personalenheten har en differens för perioden på 486 kkr. Till årets slut bedöms enheten få 335 kkr lägre kostnader än budget. Anslagna medel för hälsoprofilbedömningar har inte utnyttjats i den utsträckning som varit planerad. Antalet feriearbetare blev lägre än planerat och antalet timmar för fackligt arbete har inte utnyttjats fullt ut. IT-enheten har en differens på kkr. Tillkommande kostnader för fortbildning, programvarulicenser, utbyggnad av säker inloggning, testmiljö, och trådlöst nätverk kommer att förbruka större delen av överskottet. Till årets slut spås ett utfall som är 350 kkr lägre än budget. Lägre kostnader för telefoni samt att medel för systemutveckling inte hinner utnyttjas fullt är orsaken till detta. Pensionsutbetalningarna har varit lägre efter sommaren och även om något nytt förtida uttag tillkommit under september förväntas ett överskott på 100 kkr jämfört med budget. Verksamhet i samverkan Räddningstjänst Dalamitt; Det finns en differens i utfall och budget som förklaras av att utfallet periodiserats på månad, men budgeten ligger kvar på kvartal. Prognosen för helåret är ett förväntat budgetöverskridande för engångskostnad vid uppräkning av avsättning för pensioner. Säters andel är 8,6 % vilket ger en merkostnad på 478 kkr. Överförmyndare i samverkan; Kostnaden för arvoden till gode män för ensamkommande flyktingbarn återsöks från Migrationsverket. Ansökan är gjord för kvartal 1-2, men lång handläggningstid fördröjer utbetalning. Prognos 20 kkr läge än budget. Budgeterade medel för fortbildning har ej utnyttjats Upphandlingscenter FBR; Ersättningen till Ludvika kommun betalas månadsvis. Kostnad för försäkring tillkommer utöver denna ersättning och ger en merkostnad på 14 kkr. En prognos på utfallet 2013 som gjorts av Ludvika kommun utvisar ett preliminärt överskott på kr, vilket för Säters del utgör 93 kkr. Totalt lägre kostnader än budget med 78 kkr. Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnadsnämnden beräknas totalt få 100 kkr lägre kostnader än budgeterat. De förvaltningsgemensamma kostnaderna har en differens mellan utfall och budget på 188 kkr. Prognosen är att det blir ett överskott på 100 kkr p.g.a. en obesatt tjänst. Resterande differens kommer att förbrukas av tillkommande projekt för bl. a inköp av trädgårdskonsult. Miljö- och byggenheten har en differens på 72 kkr. Enheten har högre intäkter än budget på bygglov. Kommande kostnader för utbildningar och GIS förbrukar överskottet och prognosen är ett utfall på budgetnivå. Gatuenheten har en differens på -673 kkr. Till årets slut spås ett utfall på budgetnivå. Fastighetsenheten har en differens på kkr. Tillkommande kostnader för underhåll förbrukar differensen. Prognosen för helåret är ett resultat på budgetnivå. VA/Renhållningsenheten har en differens på kkr. Tillkommande kostnader för två större underhållsinsatser på pumpstationer, samt ett antal mindre reparationer kommer att förbruka överskottet och till årsskiftet förutspås ett resultat på budgetnivå för VA-delen. Renhållningssidan förväntas få ett resultat på budgetnivå. Lokalservice har en differens på 322 kkr. Interna intäkter kommer in som budgeterat, men kostnaderna för löner och material släpar. Prognosen är ett utfall på budgetnivå. Kostenheten har en differens på 555 kkr. Överskott kommer att förbrukas på släpande kostnader för bland annat fortbildning. Kulturnämnden Kulturnämnden har en differens på 294 kkr. Tillkommande kostnader för kulturpriser och julmarknad förbrukar överskottet och prognosen för helåret är ett resultat på budgetnivå. 2

5 Barn- och utbildningsnämnd Barn-och utbildningsnämnden beräknas få 500 kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Förskola/grundskola/fritidsverksamhet/kulturskola har en differens på kkr. Till årets slut förutspås ett utfall på 700 kkr högre än budget. De främsta orsakerna är ökade kostnader för interkommunala ersättningar och fler elever i behov av särskilt stöd. Gymnasieskola/vuxenutbildning har en differens på 698 kkr och förväntas till årsskiftet få ett överskott på kkr på grund av färre elever än budgeterat. Socialnämnd Socialnämnden beräknas totalt få kkr lägre nettokostnader än budgeterat. Individ- och familjeomsorgen har en differens på kkr som till stor del förväntas bestå och ge ett överskott 2,6 mkr till årets slut. Kostnaderna för barn- och ungdom blir lägre på grund av färre placeringar än budgeterat. Kostnaderna för vuxenvården blir högre på grund av att fler personer får stöd. Kostnaderna för försörjningsstöd har varit lägre sedan sommaren och förväntas bli lägre än budget på årsbasis. Äldre- och handikappomsorgen har en differens för perioden på kkr. Nämnden har erhållit retroaktiv ersättning från Försäkringskassan för personlig assistans efter en dom i Förvaltningsrätten. Den av landstinget övertagna hemsjukvården beräknas ge högre kostnader för framför allt hjälpmedel, än den nivå som beräknades i skatteväxlingen. Efterfrågan på särskilda boenden är fortsatt hög med 7 personer i kö. För närvarande finns inga utskrivningsklara men den ökade efterfrågan märks framför allt i hemtjänsten vars kostnader ökar dramatiskt. Bostadsanpassningen har högre kostnader än budgeterat. Totalt beräknas äldre- och handikappomsorgen få 910 kkr lägre kostnader än budget. Integrationen med boende har en differens på -8,0 mkr och beräknas till årsskiftet få ett underskott på 0,5 mkr. Bidragen som är sökta, men ännu inte utbetalade, från Migrationsverket täcker inte kommunens kostnader fullt ut. Kommunens fordran på Migrationsverket uppgår för närvarande till drygt 7,1 mkr. Kommunrevisionen har en differens på 212 kkr. Tillkommande kostnader för tjänsteköp kommer att förbruka överskottet och till årsskiftet förutspås ett utfall på budgetnivå. Skatte- och statsbidragsintäkterna Prognos: 0,8 mkr högre än reviderad budget V 51/2012 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 150 kkr lägre än budgeterat. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr högre, medan avgiften från LSSutjämningen blev 0,1 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2013 med 0,2 mkr. Slutavräkningen efter definitiv taxering bedömdes vid detta tillfälle bli 0,4 mkr lägre än budgeterat. Prognosen v 41/2013 på skatteunderlagets utveckling gav en något ljusare bild av den ekonomiska utvecklingen. Slutavräkningen för 2012 års skatteintäkter beräknas ge ett överskott på 0,4 mkr som bokförs på För 2013 beräknas den negativa slutavräkningen bli 0,4 mkr lägre än budgeterat. Nästa prognos på skatteunderlagets utveckling kommer v 51. 3

6 Finansiella Intäkter Prognos: 261 kkr högre än reviderad budget Budgeterad avkastning från Kommuninvest får enligt det normerande organet Rådet för kommunal redovisning (RKR) inte redovisas som intäkt då kommunen är bunden att återinvestera utdelningen i Kommuninvest ekonomiska förening. Utdelningen för 2012 har utbetalats och av den har kommunen fått behålla 37 kkr, vilket bokförts som finansiell intäkt. Den borgensavgift som Säterbostäder skall betala på 0,25 % av låneskulden har inte budgeterats. Beräknad intäkt på årsbasis 224 kkr. Finansiella kostnader Prognos: 20 kkr lägre än reviderad budget Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 2,5 %. Ränteläget är på grund av lågkonjunkturen lägre. I senaste räntebindning på kommunens lån var räntesatsen 1,928 %. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: enligt budget Avkastningen är budgeterad till 3,0 % eller 4,1 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 7,2 mkr. I förslag till budget för har en omfördelning gjorts i planen. 5 mkr fördelas om till 2014 och 2015, och endast 2,2 mkr tillskjuts Investeringsbudget Prognos: 57,1 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 50,5 mkr. Till detta kommer från 2012 överförda investeringsmedel med 11,2 mkr. Kanslienheten har överskridit sin budget för inventarier med 11 kkr. IT-enheten beräknar med att inte förbruka 100 kkr av budgeterade medel för nätverksutbyggnad. Samhällsbyggnadsnämnden har beslutat om omfördelningar inom gatu/fastighetsenheternas investeringsbudget. Totalt beräknas 4,5 mkr att inte förbrukas under året. SBF Gatuenhet vill flytta över 2 mkr avseende exploatering av Skönviksområdet till Projektet ombyggnad gator blir dyrare än beräknat, vilket finansieras genom omfördelning från projekten fordon och maskiner och lekredskap. SBF Fastigheter vill flytta 500 kkr till 2014 avseende Stora Skedvi skola och 500 kkr för ombyggnad av hemkunskapslokaler som inte hinner slutföras. Projekten Yxfabriken, Säterbygdens OK och ombyggnad av hemkunskapslokaler på Klockarskolan har blivit dyrare än budgeterat. Detta finansieras genom omfördelning från projektet Enbacka skola som inte kommer att förbruka alla medel SBF VA/Renhållningsenhet får högre kostnader för ombyggnad av Återvinningscentralen, vilket finaniseras genom omfördelning från projekt ombyggnad slamhantering. Det kan bli aktuellt att överflytta medel till 2014 för Skivfilter till Säters ARV, men något belopp är ej angivet. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att delge Kommunfullmäktige november månads budgetuppföljning att i övrigt lägga november månads budgetuppföljning till handlingarna Ekonomienheten i Säters kommun Bert Stabforsmo ekonomichef 4

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G Reviderad Uppställd enl års redovisningslag Bokslut Budget Budget Prognos Differens 1) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande post VERKSAMHETENS NETTOKOSTN Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning ÅRETS RESULTAT Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 100,2% 101,4% 101,1% 98,8% 2,3% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 0,8% -0,5% -0,2% 2,2% -2,4% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning Återbetalning av försäkringspremier Effekt av sänkt kalkylränta m m på avsättning pensioner -614 Beräknat överskott från PO-påslag avtalspensioner 500 Intjänad pensionsrätt förtroendevalda -498 Verksamhetens nettokostnad Balanskravsavstämning Resultat Öronmärkningar av eget kapital Tillskott från pensionsmedel Avdrag avkastning på pensionsmedel Balanskravsresultat ) Differens beräknad från reviderad budget 5

8 Jämförelse budget - prognos - preliminärt bokslut Budget Prognos Prognos Prognos Preliminärt Diff okt 2013 april augusti november Bokslut bokslut Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster VERKSAMHETENS NETTOKOSTN Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning ÅRETS RESULTAT Balanskravsavstämning Resultat Öronmärkningar av eget kapital Tillskott från pensionsmedel Avdrag avkastning på pensionsmedel Balanskravsresultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens Immateriella anl.tillg Fastigheter o inventarier Materiella anläggningstillgångar Aktier o andelar Räntebärande långfr. fordr Övr. långfristiga fordr Finansiella anläggningstillgångar ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Exploateringsmark Övriga kortfrist. fordr Pensionsmedel, omsättn.tillg Kassa och bank OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital vid årets början Årets förändring av eget kapital EGET KAPITAL Pensionsavsättning AVSÄTTNINGAR Långfristiga lån Övriga långfrist. skulder Långfristiga skulder Kortfristiga lån Övriga kortfristiga skulder Kortfristiga skulder SKULDER SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER Soliditet 72% 74% 73% -1% 7

10 Likviditetsutveckling Säters kommun 2013 (index för prognos från ) KKR Utfall t o m Limit för kommunens del av koncernkrediten 36 mkr Prognos 2013 Utfall 2013 Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att klara likviditeten /11:36 8

11 Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr Ufall 2013 Budget 2013 Ufall 2012 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 9

12 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, kkr jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 10

13 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerade kostnader, kkr jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 11

14 SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m DRIFTBUDGET 83,3% Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per Totalsumma % Kommentar Kommunstyrelse % -685 Ekonomienhet % 0 Kanslienhet % 100 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet % 0 Personalenhet % -335 Pensioner % -100 IT-enhet % -350 Räddningstjänsten Dalamitt % 478 Överförmyndare i samverkan % -20 Upphandlingscenter FBR % -78 Samhällsbyggnadsnämnd % -100 SBN Gemensamt % -100 Miljö- och byggenhet % 0 Gatuenhet % 0 Fastighetsenhet % 0 VA/Renhållningsenhet % 0 Lokalservice % 0 Kostenhet % 0 Kulturnämnd % 0 Barn- och utbildningsnämnd % -500 BUN-förskola-grundskola-kulturskola % 700 BUN-gymnasium-vuxenskola % Socialnämnd % Socialnämnd-individ och familjeomsorg % Socialnämnd-äldre och handikappomsorg % -676 Socialnämnd-integration och boende % 506 Kommunrevisionen % 0

15 Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr feb mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse Ekonomienhet Kanslienhet Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet Personalenhet Pensioner IT-enhet Räddningstjänsten Dalamitt Överförmyndare i samverkan Upphandlingscenter FBR Samhällsbyggnadsnämnd SBN Gemensamt Miljö- och byggenhet Gatuenhet Fastighetsenhet VA/Renhållningsenhet Städenhet Kostenhet Kulturnämnd Barn- och utbildningsnämnd BUN-förskola-grundskola-kulturskola BUN-gymnasium-vuxenskola Socialnämnd Socialnämnd-individ och familjeomsorg Socialnämnd-äldre och handikappomsorg Socialnämnd-integration och boende Kommunrevisionen Totalsumma

16 Förändring av prog.utfall fr. prog.tillfälle till prog.tillfälle Kkr mars april maj aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse Ekonomienhet Kanslienhet Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet Personalenhet Pensioner IT-enhet Räddningstjänsten Dalamitt Överförmyndare i samverkan Upphandlingscenter FBR Samhällsbyggnadsnämnd SBN Gemensamt Miljö- och byggenhet Gatuenhet Fastighetsenhet VA/Renhållningsenhet Städenhet Kostenhet Kulturnämnd Barn- och utbildningsnämnd BUN-förskola-grundskola-kulturskola BUN-gymnasium-vuxenskola Socialnämnd Socialnämnd-individ och familjeomsorg Socialnämnd-äldre och handikappomsorg Socialnämnd-integration och boende Kommunrevisionen Totalsumma

17 SÄTERS KOMMUN Period t o m INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per Totalsumma % Kommentar Kommunstyrlese % -89 Kanslienhet % 11 IT-enhet % -100 Samhällsbyggnadsnämnd % Gatuenhet % Fastighetsenhet % VA/Renhållningsenhet % -57 Lokalservice % 0 Kulturnämnd % 0 Barn- och utbildningsnämnd % 0 Socialnämnd % 0 15

18 FINANSIERING Period PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Avskrivningar % Skatteintäkter % Allmän kommunalskatt % 0 Skatteverkets beslut v Skatteavräkning prognos % 414 SKL prognos v Skatteavräkning % 402 SKL prognos v 33 Generella statsbidrag och utjämning % Inkomstutjämningsbidrag % 0 Skatteverkets beslut v Utjämningsavgift LSS % 0 Skatteverkets beslut v Kommunal fastighetsavgift % 0 SKL prognos v 51/ Regleringsbidrag % 0 Skatteverkets beslut v Kostnadsutjämningsavgift % 0 Skatteverkets beslut v 2 Finansiella intäkter % Momsbidrag Äldreboende % Ränta borgensavgift % 224 Ej budgeterad 8420 Ränta koncernkonto % Ränta förlagslån KI % Utdelning Kommuninvest % 37 Endast del av utdelningen får bokföras som intäkt Finansiella kostnader % Finansiella kostnader - lån % 20 Lägre räntenivå 85 Finansiella kostnader - pensioner % Pensionsförvaltning % 0 Minus = kostnad Plus = intäkt 16 Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat

19 Försörjningsstöd 2013 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor Utfall Budget 2013 Utfall jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 17

20 Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Kst Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 18

21 Ufall 2013 Utbetalda pensioner 2013 Budget 2013 Ufall 2012 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec

22 Uppföljning av mål för verksamheten november 2013 Kommunövergripande mål Föklaring et kommer att nås et riskerar att inte nås et kommer inte att nås Befolkningsmål För planperioden skall befolkningen öka med 40 personer/år. Uppföljning: uppfyllelsen mäts per 31 december = Prognos november et riskerar att inte nås Kommentarer Befolkning enligt KIR (Kommunalt invånarregister) invånare Bostadsproduktion Uppföljning: Prognos november Kommentarer För att nå det långsiktiga befolkningsmålet behöver utbudet av bostäder utökas. Den blivande samhällsbyggnadsnämnden har på sitt ansvarsområde satt mål för att tillhandahålla byggklara tomter. Kommunen skall via sitt bostadsbolag utöka beståndet med minst 10 uthyrningsbara lägenheter/år under planperioden. Utökningen kan ske genom nyproduktion och/eller ombyggnad inom befintligt bestånd.även utbudet av hyreslägenheter bör utökas. Avstämning av planer med Säterbostäder et kommer inte att nås Utbudet kommer inte att öka med 10 lägenheter Det finns däremot flera projekt som startar under året och som ger ett tillskott under 2014 Ombyggnation på Borgmästarvägen och nyproduktion i Storhaga innebär en ökning av beståndet med c:a 35 uthyrningsbara lägenheter Kommunikationer Uppföljning: Prognos november Säter är en utpräglad boendekommun med hög utpendling. Detta ställer krav på goda möjligheter till resande. Kollektivtrafiken behöver utvecklas. Arbetet med att ta fram förslag till nytt resecentrum i centralorten har påbörjats. Skisser har tagits fram till en tänkbar utformning. Under 2013 skall arbetet konkretiseras i form av tidplaner för genomförande och kostnadsberäkningar på de åtgärder som behöver vidtas. Dessa skall kunna redovisas i god tid till nästkommande budgetarbete. Avstämning med handläggare et kommer att nås 20

23 Kommentarer Ramböll har i ideskiss redovisat förslag till nytt Salutorg och samlat resecentrum. I skissen finns en grov tidplan och kostnadsberäkning på åtgärder. Första tidsskedet 0-4 år inefattar åtgärder som ligger på kommunen. Det är främst förändringar på och runt Salutorget. I skede två 5-15 år kommer även åtgärder som innefattar kostnader för Trafikverket för bl. a gångtunnel under rv 70 och flytt av plattformar Uppföljning: Prognos november Kommentarer Gustafs är den kommundel som med sitt geografiska läge kan komma att utvecklas snabbast i kommunen. För att utveckla kommundelens attraktivitet bör möjligheterna till kollektivt resande förbättras. Kommunen skall under 2013 ta initiativ till att hållplats Mora by förs upp på dagordningen i de samverkansorgan som finns för kollektivtrafiken. Avstämning med kommunchef et kommer att nås et bedöms att uppnås under året Personalförsörjning Uppföljning: Prognos november Kommentarer Kommunen genomgår ett generationsskifte där många medarbetare går i pension. Till detta kommer en naturlig omsättning av personal av andra skäl. Kommunen måste för att klara sina uppgifter kunna nyrekrytera kompetent personal. Detta kan över tid och på olika verksamhetsområden innebära att olika åtgärder behöver vidtas. Kommunen skall under 2013 upprätta en kompetensförsörjningsplan där hinder för att kunna rekrytera personal identifieras och förslag till åtgärder för att motverka detta redovisas. Avstämning med personalenheten et kommer att nås Ett förslag är framtaget och presenterat för Personalutskotet Uppföljning: Prognos Kommunen måste tillvarata och utveckla kompetensen hos de personer som kommer till kommunen som nyanlända i landet. Utöver svenskundervisning och samhällsinformation måste kommunen utveckla sina insatser för att introducera de nyanlända på arbetsmark-naden. Genom detta uppnås dels en snabbare integration i det svenska samhället, dels ett bidrag till kommunens behov att rekrytera personal. Antalet instegsjobb skall under 2013 öka med 100 %, jämfört med Avstämning med personalenheten. Antal instegsjobb stycken et kommer inte att nås 21

24 november Kommentarer Kommunen har under 2013 endast haft 3 instegsjobb. Det återstår för kort tid av året för att kunna nå målet. KS Näringslivsenhet Säters Kommun ska vara en av de 110 bästa kommunerna på svenskt näringslivs ranking avseende företagsklimat. Kommunen ska ha en positiv utveckling vad gäller enkätfrågorna; service till företag, sammafattande omdöme, kommunpolitikers attityder, kommunala tjänstemäns attityder och skolans attityder. Uppföljning: Svenskt näringsliv offentliggör sin ranking i maj månad Utfall et nåddes inte Kommentarer Säters placering var 137 KS IT- och inköpsenhet IT-enheten genomför årligen enkät bland kommunens personal. I denna enkät skall användarnas synpunkter och förslag till förändringsarbete kunna utläsas. För kommunens växel utökas denna enkät/kundunder-sökning så att även medborgarperspektivet återspeglas. Uppföljning: Prognos november Kommentarer Avstämning med IT-chef et kommer att nås Enkäten är utförd. Resultatet kommer att redovisas i IT-bokslut SBF Miljö- och byggenhet Där tillräcklig efterfrågan finns och där tekniska/ekonomiska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år. Stämma av antal tomter inom Uppföljning: nya planområden mot efterfrågan. Prognos november et kommer att nås Kommentarer et uppfylls. SBF Gatukontor Uppföljning: Prognos november Standarden på kommunens gator och vägar skall successivt höjas. et mäts i form av utförd underhållsasfaltering och utförd gatuinvestering skall minst 3 % av gatu-/gångbaneytan underhållsasfalteras och minst ett objekt bli föremål för gatuinvestering. Val av objekt sker utifrån genomförd kartläggning, samt i samråd med kommunens VA-enhet. Uppföljning av faktiskt utfört arbete et kommer att nås 22

25 SBF Fastighetsenhet Fastighetsenheten skall tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för skola, barnomsorg och administration. uppfyllelsen mäts i form av kundnöjdhet med en årlig enkät till verksamhetsansvariga. Enkäten generar ett Nöjd Kundindex, NKI. För 2012 blir målsättningen att kundnöjdheten i form av NKI skall uppgå till mer än 6,0. Uppföljning: Prognos november Årliga enkäter med fastighetsenhetens kunder et riskerar att inte nås Kommentarer Finns en risk att inte nå målet då vi ärvt projekt från innan omorganisationen som vi inte kunnat påverka. Påbörjat regelbunden uppföljning för bättre uppföljning. Mycket omdisponeringar inom lagd UH-plan pga många akuta åtgärder. Mycket arbete med att hålla budgeten SBF VA/Renhållningsenhet Andel återvunnet material i förhållande till mängden kärl- och säckavfall skall öka. et för 2013 är att andelen återvunnet material skall vara högre än 58% av mängden kärl- och säckavfall. År 2011 var siffran 54 %. Återvunnet material innefattar förpackningar och tidningar som lämnats vid Återvinningsstationerna (FTI-material), elektronik, batterier, vitvaror, däck, gips och metall som lämnas på Återvinningscentralen samt hemkompost. Uppföljning: Prognos november Statistik från FTI kommer normalt i mars året efter. et kommer att nås SBF Städenhet Uppföljning: Prognos november Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Städenhetens kunder skall vara nöjda med utfört arbete. Under 2013 kommer Städenheten att ha uppföljningsträffar med sina kunder. Vid träffarna görs en strukturerad genomgång av kundernas upplevelse av enhetens utförda tjänster. Med utgångspunkt från resultatet av den första uppföljningen kan målsättningar för kommande år ställas. Uppföljningssamtal med enhetens kunder et kommer inte att nås Det har tagit mer tid att genomföra samtalen än tänkt. Hinner inte under året. BUNs verksamhet gjord. Fortsätter med samtalen under kommande år. 23

26 SBF Kostenhet Uppföljning: Prognos november Kunderna inom äldreomsorg och skola skall vara nöjda med matens kvalitet. Kundnöjdheten mäts genom återkommande årliga enkäter. et för 2013 är att höja skolelevernas nöjdhet från föregående mätning från 80 % till 85 %. Den höga kundnöjdheten inom äldreomsorgen skall bibehållas. Kundnöjdheten mäts genom årliga enkäter et kommer att nås Kulturnämnd Uppföljning Prognos november Kommentarer Uppföljning Prognos november Kommentarer Kulturnämnden skall få fler att utnyttja bibliotekens tjänster och delta i de kulturarrangemang som ordnas i förhållande till föregående år. Statistik tas ut ur BOOK IT och jämförs med SCB-statistiken Statistik förs över antal besök på HB Antalet arrangemang räknas, dels i egen regi, dels med stöd av kulturnämnden. et kommer att nås Utlåningen totalt på biblioteken har ökat något till 6 lån/inv t o m augusti. Utlåningen av e-böcker har ökat med 57 % Besöken på HB ligger på oförändrad nivå. 126 kulturarrangemang har genomförts, varav 63 i egen regi och 63 med stöd av kulturnämnden. Antalet arrangemang med stöd av kulturnämnden har ökat väsentligt genom nämndens utökade ansvarsområden. Ca personer har deltagit Fler arrangemang ute i kommundelarna i förhållande till föregående år uppfyllelsen mäts genom räkning av antalet arrangemang dels i egen regi, dels med stöd från kulturnämnden et kommer att nås 44 kulturarrangemang ute i kommundelarna har genomförts Bokcirklar har hållits i Säter och Skedvi Tidsresor för alla kommunens elever i åk 3 har genomförts Barn- och utbildningsnämnd Andelen barn och elever som känner sig trygga och trivs i förskola och A skola ökar Andelen barn och elever som känner sig delaktiga och har inflytande i B det egna lärandet ökar Uppföljning: Mäts i egna enkäter Det preliminära resultatet från vårens elev- och föräldraenkäter visar att Prognos november A målet kommer att uppnås. 24

27 Prognos november B Analys av vårens elevenkäter visar en generell ökning av andelen elever som känner sig delaktiga och har inflytande i det egna lärandet. Skolinspektionen granskning visar dock att elevinflytande är ett utvecklingsområde för kommunens skolor. C D Uppföljning: Prognos november C En placering bland länets fem bästa kommuner enl. SKL's öppna jämförelser Andelen elever som fullföljer sin gymnasieutbildning på mindre än fyra år ökar enl statistik från SCB/Skolverket Sker via nationell statistik. et är uppnått. Säters kommun placerar sig på plats fem av Dalarnas kommuner i 2013 års Öppna jämförelser. Prognos november D Bedömningen är att målet kommer att uppnås. Resultatet presenteras när Skolverket redovisar sin statistik nov-december 2013 All pedagogisk verksamhet genomsyras av ett arbete för en hållbar utveckling E Uppföljning genom redovisning av förskolechef/rektor samt en bedömning av Uppföljning: verksamhetens/undervisningens innehåll Prognos november E Bedömningen är att målen kommer att uppnås. Socialnämnden Äldre- och handikappomsorg Nöjd-Kund-Index(NKI) i ordinärt boende skall vara 90 Uppföljning: Sker varje år utifrån Socialstyrelsens brukarenkät. Prognos november et kommer att nås Nöjd-Kund-Index(NKI) i SÄBO skall vara 90 Uppföljning: Sker varje år utifrån Socialstyrelsens brukarenkät. Prognos november et kommer att nås 25

28 Socialnämnden Individ- och familjeomsorg 100% av personer i behov av försörjningsstöd skall inom 6 månader ha en egen försörjning Uppföljning: Uppföljning var 6:e månad genom aktgranskning Prognos november Kommentarer et kommer inte att uppnås under Motiveringen är att rekryteringen av handläggare blev klart strax innan semester. På grund av sjukskrivningar blev det löpande arbetet prioriterat. Samverkansparternas semestrar har även påverkat möjligheten att arbeta förebyggande. Förslag åtgärd om målet inte kan nås Prioritera grundutredningar vid nybesök och möten med sökande Uppföljning: Prognos november Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Inga placeringar i HVB/familjehem utanför det egna hemmet. I verksamhetsstatistiken Färre placeringar under året. De som genomförts har föregåtts av öppenvårdsinsatser som inte varit tillräckliga. Korta vistelser på behandlingshem, samt en överförd placering från annan kommun genom beslut av Förvaltningsrätten Fortsatt satsning på hemmaplanslösningar En familjecentral inrättas under 2013 och är i full gång 2014 Uppföljning: Kontroll vid årets slut Prognos november Landstingets medverkan är en förutsättning vilket saknas i dagsläget 26

Budget- och verksamhetsuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret

Budget- och verksamhetsuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret Budget- och verksamhetsuppföljning Mars 2013 SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret 1 Kommentar till budgetuppföljning mars 2013 Resultat Resultatet för år 2013 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till

Läs mer

Budgetuppföljning. Mars 2014. SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budgetuppföljning. Mars 2014. SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten Budgetuppföljning Mars 2014 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 3 - Resultaträkning 4 - Balansräkning 5 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 6 - Diagram

Läs mer

Budget- och verksamhetsuppföljning. Augusti 2013. SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budget- och verksamhetsuppföljning. Augusti 2013. SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten Budget- och verksamhetsuppföljning Augusti 2013 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling

Läs mer

Budgetuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten

Budgetuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten Budgetuppföljning Mars 2018 SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 3 - Allmän kommentar 6 - Resultaträkning 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram

Läs mer

Budgetuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten

Budgetuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten Budgetuppföljning Mars 2017 SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 7 - Diagram

Läs mer

Budgetuppföljning. April SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budgetuppföljning. April SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten Budgetuppföljning April 2017 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 7 - Diagram

Läs mer

Budgetuppföljning. Maj SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret

Budgetuppföljning. Maj SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret Budgetuppföljning Maj 2018 SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret 1 Innehållsförteckning Sid nr 3 - Allmän kommentar 6 - Resultaträkning 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram

Läs mer

Budgetuppföljning. Augusti SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten

Budgetuppföljning. Augusti SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten Budgetuppföljning Augusti 2017 SÄTERS KOMMUN KSF Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Jämförelse prognoser 6 - Balansräkning 7 - Likviditetsutveckling

Läs mer

Budgetuppföljning. Maj SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret

Budgetuppföljning. Maj SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret Budgetuppföljning Maj 2017 SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 7 - Diagram

Läs mer

Budgetuppföljning. September SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budgetuppföljning. September SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten Budgetuppföljning September 2017 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 7 -

Läs mer

Budget- och verksamhetsuppföljning. Maj SÄTERS KOMMUN KLK Ekonomienheten

Budget- och verksamhetsuppföljning. Maj SÄTERS KOMMUN KLK Ekonomienheten Budget- och verksamhetsuppföljning Maj 2014 SÄTERS KOMMUN KLK Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen

Läs mer

Budgetuppföljning. Oktober SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budgetuppföljning. Oktober SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten Budgetuppföljning Oktober 2017 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 7 - Diagram

Läs mer

Månadsuppföljning januari juli 2015

Månadsuppföljning januari juli 2015 Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av

Läs mer

Månadsuppföljning januari mars 2018

Månadsuppföljning januari mars 2018 Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga

Läs mer

Information om preliminär bokslutrapport 2017

Information om preliminär bokslutrapport 2017 Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret

Läs mer

Preliminär Bokslutsrapport December 2016

Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Budget- och verksamhetsuppföljning. November SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budget- och verksamhetsuppföljning. November SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten Budget- och verksamhetsuppföljning November 2014 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011

Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner

Läs mer

Månadsrapport mars 2013

Månadsrapport mars 2013 Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4

Läs mer

Budget 2018 samt plan 2019 och Budget 2018, plan 2019 och 2020

Budget 2018 samt plan 2019 och Budget 2018, plan 2019 och 2020 Budget 2018, plan 2019 och 2020 Innehåll God ekonomisk hushållning i Storumans kommun 2018... 1 Resultat- och balansräkning... 2 Driftbudget... 3 Finansieringsanalys/Kassaflödesanalys... 4 God ekonomisk

Läs mer

Månadsrapport november 2013

Månadsrapport november 2013 Månadsrapport november Ekonomiskt resultat -11-30 140,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 140,5 mkr. I resultatet ingår följande jämförelsestörande poster förändrad

Läs mer

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut 1 Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun 2017 - beslut 2 Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 2015 2016 2017 2018 2019

Läs mer

Månadsrapport september 2014

Månadsrapport september 2014 Månadsrapport september Ekonomiskt resultat -09-30 215,4 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med september uppgår till 215,4 mkr. I resultatet ingår jämförelsestörande

Läs mer

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6

Läs mer

Ekonomisk rapport april 2019

Ekonomisk rapport april 2019 TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet

Läs mer

bokslutskommuniké 2012

bokslutskommuniké 2012 bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Budget 2019 samt plan 2020 och Budget 2019, plan 2020 och 2021

Budget 2019 samt plan 2020 och Budget 2019, plan 2020 och 2021 Budget 2019, plan 2020 och 2021 Innehåll God ekonomisk hushållning i Storumans kommun 2019... 1 Resultat- och balansräkning... 2 Driftbudget... 3 Finansieringsanalys/Kassaflödesanalys... 4 God ekonomisk

Läs mer

Laholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell

Laholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1

Läs mer

Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012

Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012 1 (6) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-11-15 Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012 Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för

Läs mer

Periodrapport Maj 2015

Periodrapport Maj 2015 Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I

Läs mer

Månadsrapport November 2010

Månadsrapport November 2010 Månadsrapport Månadsrapport januari-november Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-november visar ett överskott på 174 mkr före finansiella poster, vilket är 93 mkr bättre

Läs mer

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 1 2013 2014 2015 2016 2017 2018 BNP* 1,3 1,9 2,9 3,2 2,3 1,9 Sysselsättning, timmar* 0,4 2,1 1,5 1,1 0,7 0,4 Öppen

Läs mer

Ekonomirapport 2014 efter januari månad

Ekonomirapport 2014 efter januari månad Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet

Läs mer

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

Månadsrapport juli 2014

Månadsrapport juli 2014 Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 184,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med juli uppgår till 184,5 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive

Läs mer

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%)

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%) Resultatbudget Vänsterpartiet Verksamhetens intäkter 469 727 500 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 480 608-1 587 503-1 690 228-1 733 438-1 768 561 Avskrivningar - 54 759-43 000-46

Läs mer

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

*

* Stockholms läns landsting Landstingsradsberedningen i (i) SKRIVELSE 2014-06-04 LS 1404-0520 Landstingsstyrelsen LANDSTINGSSTYRELSEN 1 4-06- 1 7 00 0 0 7 * Tertialrapport per april 2014, Koncernfinansiering

Läs mer

Ekonomirapport 2014 efter februari månad

Ekonomirapport 2014 efter februari månad Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-03-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter februari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda

Läs mer

Månadsrapport januari februari

Månadsrapport januari februari Månadsrapport januari februari Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett överskott på 21 mkr, vilket är 25 mkr bättre än budget. Grafen

Läs mer

Ekonomi. -KS-dagar 28/1 2015-

Ekonomi. -KS-dagar 28/1 2015- Ekonomi -KS-dagar 28/1 2015- Innehåll Resultat och balansräkning Budgetuppföljning Bokslut Investeringar i anläggningstillgångar Resultat och balans INTÄKTER Värdet av varuleveranser och utförda tjänster

Läs mer

Bokslutsprognos

Bokslutsprognos Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat

Läs mer

Månadsrapport Piteå kommun januari september 2009

Månadsrapport Piteå kommun januari september 2009 Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273

Läs mer

Månadsrapport februari

Månadsrapport februari 2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är

Läs mer

Landstingsdirektörens ekonomirapport juli 2012

Landstingsdirektörens ekonomirapport juli 2012 1 (6) e Ekonomiavdelningen, LLK -08-22 Landstingsdirektörens ekonomirapport juli 2 (6) Ekonomi Trots förvärrad skuldkris i Sydeuropa och tecken på en försvagad konjunktur på flera andra håll i världen

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

Bokslutsprognos

Bokslutsprognos 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.

Läs mer

Delårsrapport tertial 1 2014

Delårsrapport tertial 1 2014 Delårsrapport tertial 1 Dals-Eds kommun Kommunstyrelsen -05-28 Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET... 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1... 4 3 KOMMUNCHEFSDIALOG... 5 4 INVESTERINGSBUDGET... 6 5 RESULTATBUDGET...

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier

Läs mer

Ekonomirapport 2016 efter mars månad

Ekonomirapport 2016 efter mars månad Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-04-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda

Läs mer

Foto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se. Månadsrapport. Beslutas i landstingsstyrelsen

Foto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se. Månadsrapport. Beslutas i landstingsstyrelsen Foto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se Månadsrapport Beslutas i landstingsstyrelsen Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Styrning och ekonomi Koncernfinansiering MÅNADSRAPPORT per juli 2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Månadsrapport juli 2012

Månadsrapport juli 2012 Månadsrapport juli 2012 Tillgänglighet till specialiserad vård Vårdgaranti och kömiljard Under semestermånaderna har färre verksamheter nått målen för vårdgaranti och kömiljard. Flera förbättringsarbeten

Läs mer

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 1 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 BNP* 2,9 1,3 0,9 2,7 3,6 3,8 2,9 Sysselsättning, timmar* 2,0 0,7 0,4 0,6 1,4

Läs mer

Månadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014

Månadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014 Månadsrapport Ekonomi och Personal Nybro kommun Okt 2014 Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet...

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Månadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering

Månadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering Stockholms läns landsting Landstingsradsberedningen i(d SKRIVELSE 2015-09-16 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeskrivning

Läs mer

bokslutskommuniké 2013

bokslutskommuniké 2013 Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning

Läs mer

Periodrapport OKTOBER

Periodrapport OKTOBER Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

Resultaträkning/kommunen. Finansieringsanalys/kommunen. Belopp i tkr NOT 2003 2002 2001

Resultaträkning/kommunen. Finansieringsanalys/kommunen. Belopp i tkr NOT 2003 2002 2001 Resultaträkning/kommunen Belopp i tkr NOT Verksamhetens intäkter NOT 1 142 626 135.383 134.026 Verksamhetens kostnader NOT 1-635 228-619.231-570.550 Avskrivningar -26 518-25.691-24.651 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

Ekonomirapport 2016 efter januari månad

Ekonomirapport 2016 efter januari månad Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-02-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige

Läs mer

Resultatbudget 2016, opposition

Resultatbudget 2016, opposition Resultatbudget 2016, opposition ver 5 5 Verksamhetens intäkter 459 967 520 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 570 505-1 664 288-1 723 844-1 775 083-1 813 338 Avskrivningar - 47 440-46

Läs mer

Delårsrapport 31 augusti 2017

Delårsrapport 31 augusti 2017 Datum 28 september 2017 Till Revisionen Från Susanne Lindberg och Lena Brönnert Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2017 1 Sammanfattning EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Oxelösund granskat

Läs mer

Tjänsteskrivelse Vasaru , samtliga nämnder

Tjänsteskrivelse Vasaru , samtliga nämnder KOMMUNLEDNINGSKONTORET 2012-05-24 KRISTINA DAHL SID 1/9 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Vasaru 1 2012, samtliga nämnder Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar

Läs mer

Ekonomirapport 2014 efter mars månad

Ekonomirapport 2014 efter mars månad Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-04-17 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet

Läs mer

Delår april Kommunfullmäktige KF

Delår april Kommunfullmäktige KF Delår april Kommunfullmäktige KF -06-11 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Delårsbokslut... 3 Ekonomiska rapporter... 9 Kommunfullmäktige, Delår april 2(10) Förvaltningsberättelse Delårsbokslut

Läs mer

=y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen LS

=y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen LS 1 =y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2015-08-19 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per maj 2015 Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeslaiviiiiig

Läs mer

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016

Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016 Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total

Läs mer

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning

Läs mer

Ystads kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning Daniel Lantz Auktoriserad revisor

Ystads kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning Daniel Lantz Auktoriserad revisor Ystads kommun Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2016 Daniel Lantz Auktoriserad revisor Övergripande analys Ystad kommuns totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 50,1 33,6

Läs mer

Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER

Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER Driftbudget tkr Bokslut Budget Budget Förändring semesterlöneskuld -238 1 800 1 800 Avsatt till pensioner -15 639-9 469-11 344 Avsättning för särskild löneskatt

Läs mer

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

Budget 2018 och plan

Budget 2018 och plan Budget 2018 och plan 2019 2021 7.1 OFÖRÄNDRAD SKATTESATS Verksamhetsplanen 2018 2021 bygger på en oförändrad skattesats på 21:87 kr. 7.2 SKATTEPROGNOS FÖR ALE KOMMUN Ale kommuns skatteprognos för åren

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Bokslutsprognos

Bokslutsprognos Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år

Läs mer

Bokslutsprognos per

Bokslutsprognos per Kommunstyrelsens förvaltning 1(4) Tjänsteskrivelse 2013-09-18 KS/2013: Handläggare Patrik Hjalmarsson Tfn 0142-853 73 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos per 2013-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt

Läs mer

Månadsrapport Maj 2010

Månadsrapport Maj 2010 Månadsrapport Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma

Läs mer

PRELIMINÄRA BUDGETRAMAR 2012-2014

PRELIMINÄRA BUDGETRAMAR 2012-2014 SAMMANSTÄLLNING DRIFTBUDGET Budgetberedning 19 april 2011 Antal invånare 1/11 f g år 32790 32876 32926 32976 Budget Budget Plan Plan Belopp i kkr 2011 2012 2013 2014 Kommunstyrelsen 64 442 65 471 65 645

Läs mer

Delårsrapport. Vilhelmina. Tertial Kommunstyrelsen, VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel:

Delårsrapport. Vilhelmina. Tertial Kommunstyrelsen, VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: Tertial 2 2018 Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 Innehållsförteckning 1 Kommuninformation... 3 2 Ekonomi... 3 2.1 Redovisningsprinciper...

Läs mer

2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54

2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos

Läs mer

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2010-08-24 Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Sammanfattning Delårsbokslutet är en uppföljning av resultatet under januari-juni 2010 med helårsprognos. Kommunens

Läs mer

Månadsrapport mars 2014

Månadsrapport mars 2014 Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 38,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 38,1 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet 67,1

Läs mer

Årets resultat och budgetavvikelser

Årets resultat och budgetavvikelser Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos

Läs mer

Kommunstyrelsen

Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen 2012-11-06 Ks 196 Kommunal skattesats 2013... 2 Ks 197 Förslag till budget 2013 och plan för 2014-2015... 3 Ks 198 Mål för verksamheten 2013... 6 Ks 199 Nya arvoden för gode män och förvaltare...

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Delårsrapport 31 augusti 2011

Delårsrapport 31 augusti 2011 Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 12.860 34.044 25.879

Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 12.860 34.044 25.879 RESULTATRÄKNING Belopp i tkr NOT Verksamhetens intäkter NOT 1 135.383 134.026 120.085 Verksamhetens kostnader NOT 1-619.231-570.550-535.214 Avskrivningar -25.691-24.651-23.995 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat

Läs mer

Månadsrapport maj 2014

Månadsrapport maj 2014 Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31 Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer