Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Nordhemsgatan 48

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Nordhemsgatan 48

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Nordhemsgatan 48 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Tim Anders Broberg Patrik Hans Andreas Andersson Martin Michael Gustafsson Sara Sofia Katrin Persson Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Bo Kroon Ordinarie Extern ACREVI Valberedning Oskar Sandberg Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Sida 1 av 14

3 Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun OLIVEDAL 15: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 26 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Innergård, Fläktrum, vattenledningsrum. Kommentar Ägs tillsammans med Brf. Linnégatan 27 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av porttelefon 2015 Enligt underhållsplan Spolning av spillvattenledningar 2015 Enligt underhållsplan Byte av låssystem entréer samt allmänna utrymmen 2015 På grund av inbrott i fastigheten Omläggning av golv på entré och källarplan 2014 Golvet fäste dåligt och behövde rivas upp och läggas om från grunden 2013 Obligatorisk Ventilationskontroll (OVK) Reparation/tätning av innergård 2012 Bekostades tillsammans med Brf. Linnégatan 27 Byte av förrådsdörr till säkerhetsdörr 2008 Sida 2 av 14

4 Planerat underhåll År Kommentar Byte termostatventiler radiatorer 2015 Enligt underhållsplan. Sköts upp till 2016 Byte av tvättutrustning 2015 Enligt underhållsplanen. Görs om utrustning går sönder Kontroll av fasad 2015 Sköts upp till 2016 Ombyggnad Hiss 2016 Enligt underhållsplan. Görs vid behov. Takmålning plåt 2016 Enligt underhållsplan Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör Styrelsen och RB Fastighets Service AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi För att undvika avgiftshöjning har styrelsen beslutat att säga upp avtalet med Berendsen som hyr ut och sköter tvätt av entrémattan. Avtalet innebar en kostnad om :- varje år. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14

5 Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 1% Kapitalkostnader 25% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 13% Årsavgifter 99% Avskrivningar 14% Övrig drift 20% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 20% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under installationen av det nya systemet för porttelefon bröt sig någon in i fastigheten och tillgrep 17 stycken lägenhetsnycklar. Nycklarna var insamlade så att elfirman skulle få tillgång till lägenheterna för att montera svarsapparater. Några av de stulna nycklarna ingick i fastighetens låssystem och gick därmed till de båda entréerna samt de allmänna utrymmena. På grund av detta installerades ett nytt låssystem. Denna kostnad samt kostnaden för att hålla trapphuset bemannat tills lägenhetslåsen var utbytta hjälpte försäkringsbolaget till med. De ville däremot inte stå för bytet av de 17 lägenhetslås som man akut tvingades byta då man upptäckte inbrottet. Försäkringsbolaget menade att det var upp till var och en av lägenhetsinnehavarna att använda sin hemförsäkring och begära ersättning från sina respektive försäkringsbolag. Detta kändes inte rimligt att kräva från de utsatta medlemmarna som endast gjort det de blivit ombedda att göra. Därför tog bostadsrättsföreningen på sig kostnaden. Utöver kostnaden för porttelefon tillkom en kostnad om :- inklusive moms. Underhållsarbeten utförda enligt underhållsplanen är byte av porttelefon samt spolning av spillvattenledningar. Händelser efter året Större planerade underhållsarbeten (för mer detaljerad beskrivning se underhållsplan): Fuktkontroll fasad Byte av tvättutrustning (görs vid behov) Takmålning plåt Ombyggnad hiss (görs vid behov) Sida 4 av 14

6 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 26 st Överlåtelser under året: 6 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 36 st Tillkommande medlemmar: 7 st Avgående medlemmar: 8 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 35 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14

10 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Fakturerade kostnader Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Städning entreprenad Mattvätt/Hyrmattor Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gemensamma utrymmen Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Tvättstuga Entré/trapphus Lås Ventilation Hiss Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Byggnad Lås VVS Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Hiss Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 10 av 14

12 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele- och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 0 0 Revisionsarvode extern revisor Styrelseomkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Sida 11 av 14

13 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Fordringar Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG Insats Bostadsrätterna Sverige Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Sida 12 av 14

14 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 2,770 % Swedbank 2,870 % Swedbank 1,670 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 13 av 14

15

16

17

18 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Städning entreprenad Mattvätt/Hyrmattor Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Fastighet förbättringar Tvättstuga Lås Ventilation Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Byggnad Lås VVS Värmeanläggning Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Hiss Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

19 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Styrelseomkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Låneräntor Räntekostnader skattekonto RESULTAT Sida 2 av 2