Val av grunddata för laddning av Excelerator. Förutsättningar för nuvärdesberäkning

Transkript

1 Parameterval Val av grunddata för laddning av Excelerator Huvudprojekt År Kalkylversion 29 12x Förutsättningar för nuvärdesberäkning Byggstart Utbyggnadstakt, antal år Aktiveringsår, kvartersmark Aktiveringsår, allmän platsmark Totalt antal kvm inom detaljplanen (exkl parkmark, gator och vatten) Känslighetsanalys (OBS! ej obligatoriskt, används endast vid känslighetsanalys) Prisförändring exploateringsutgifter % Förändring försäljningspris % Instruktioner I blå celler och flikar skall projektinformation fyllas i Rosa flikar är resultatflikar Gula flikar visar bokfört och data från vald kalkyl Grå flikar innehåller antaganden och beräkningar

2 Upplåtelser Förs Förv Antal lägenheter Antal lägenheter flerbostadshus, stadens mark 6 Antal småhus, stadens mark Antal lägenheter flerbostadshus, privatägd mark Antal småhus, privatägd mark Summa antal lägenheter 6 Antal kvm BTA bostäder Antal kvm BTA flerbostadshus, stadens mark 5 Antal kvm BTA småhus, stadens mark Antal kvm BTA flerbostadshus, privat ägd mark Antal kvm BTA småhus, privat ägd mark Summa antal kvm BTA bostäder 5 Antal kvm BTA kommersiellt Antal kvm BTA kommersiellt, stadens mark Antal kvm BTA kommersiellt, privatägd mark Avgäldsränta Summa antal kvm BTA kommersiellt Flerbostadshus 5,25% Småhus 5,25% Totalt antal kvm inom detaljplanen (exkl parkmark, gator och vatten) 6 5 Kommersiella 5,25% Tomträttsupplåtelse, flerbostadshus Antal lght Kvm BTA Kr/kvm Års- Avgälds- Avgälds- Upplåtelseår BTA avgäld underlag underlag Kvarter HR tkr kr/kvm BTA tkr Summa HR Kvarter BR Antal lght Kvm BTA Kr/kvm Års- Avgälds- Avgälds- Upplåtelseår BTA avgäld underlag underlag tkr kr/kvm BTA tkr Summa BR Summa Tomträttsupplåtelse, småhus Antal småhus Kvm BTA Årsavgäld Årsavgäld Avgäldsunder- Avgälds- Upplåtelseår per småhus tkr lag per småhus underlag Kvarter kr tkr tkr Summa Tomträttsupplåtelse, kommersiella Motsvarande Kvm BTA Kr/kvm Års- Avgälds- Avgälds- Upplåtelseår antal ekv lght BTA avgäld underlag underlag Kvarter tkr kr/kvm BTA tkr Summa Årligt tillkommande tomträttsintäkter, tkr Hyresrätt Bostadsrätt Småhus Kommersiella Summa tom Summa

3 Upplåtelser Förs Förv Markförsäljning, bostäder Antal lght Kvm BTA Kr/kvm Totalt År BTA tkr Kvarter: JM Summa Markförsäljning, kommersiella Antal lght Kvm BTA Kr/kvm Totalt År BTA tkr Kvarter: Summa Markförvärv, bostäder Antal lght Kvm BTA Á-pris kr Totalt År per tkr Kvarter: kvm BTA Summa Markförvärv, kommersiella Antal lght Kvm BTA Á-pris Totalt År per tkr Kvarter: kvm BTA Summa Sammanställning Förvärv/Försäljningar tom Totalt Markförsäljning, bostäder 3 3 Markförsäljning, kommersiella Summa markförsäljning 3 3 Markförvärv, bostäder Markförvärv, kommersiella Summa markförvärv Summa markförsäljning uppräknat Summa markförvärv uppräknat Övriga Intäkter exklusive de avgälder och intäkter som ingår i Agressokalkylen (tkr) & senare ExplN TN SDN Summa övriga inkomster

4 Sparbanksboken Kalkyl i löpande prisnivå mnkr Tidigare utgifter/inkomster Investeringskalkyl Mnkr År tom 27 Mnkr År & senare Total Utgifter* Utgifter* Investeringsutgift, markförvärv, Investeringsutgift, markförvärv,,,,,,,,,,,, Investeringsutgift kvartersmark, Investeringsutgift kvartersmark,,,,,,,,,,,, Investeringsutgift allmän platsmark, Investeringsutgift allmän platsmark,,,,,, -25,,,,, -25, Delsumma investeringsutgifter, Delsumma investeringsutgifter,,,,,, -25,,,,, -25, Driftskostnader TRN+SDN Driftskostnader TRN+SDN,,,,,,, -,1 -,1 -,1-1,7-2, Underhållskostnader trafiknämnden Underhållskostnader trafiknämnden,,,,,,,,,,, Nuvärdeskalkyl Delsumma övriga utgifter/kostnader, Delsumma övriga utgifter/ kostnader,,,,,,, -,1 -,1 -,1-1,7-2, Summa negativa kassaflöden*, Summa negativa kassaflöden*,,,,,, -25, -,1 -,1 -,1-1,7-27, Inkomster** Inkomster** Investeringsinkomst kvartersmark, Investeringsinkomster kvartersmark,,,,,,,,,,,, Investeringsinkomster allm. platsmark, Investeringsinkomster allm. platsmark,,,,,,,,,,,, Delsumma investeringsinkomster, Delsumma investeringsinkomster,,,,,,,,,,,, Försäljningsinkomster, Försäljningsinkomster,,,, 32,5,,,,,, 32,5 Delsumma försäljningsinkomster, Delsumma försäljningsinkomster,,,, 32,5,,,,,, 32,5 Löpande inkomster/intäkter avgälder Löpande inkomster/intäkter avgälder,,,,,,,,,,, Övrig inkomster/intäkter Övriga inkomster/intäkter,,,,,,,,,,, Delsumma övriga inkomster/intäkter, Delsumma övriga inkomster/intäkter,,,,,,,,,,,, Summa positiva kassaflöden**, Summa positiva kassaflöden**,,,, 32,5,,,,,, 32,5 Nettokassaflöde, Nettokassaflöde exklusive restvärden,,,, 32,5, -25, -,1 -,1 -,1 7,1 Restvärden*** Tomträttsavgälder,, Driftskostnader TRN+SDN -4,3-4,3 Underhållskostnader trafiknämnden -2,5-2,5 Investeringsutgift kvartersmark,, Investeringsutgift allmän platsmark,, Försäljningsinkomster,, Övriga intäkter,, Summa restvärden -6,8-6,8 Projektspecifika nyckeltal Nettokassaflöde - inkl. restvärden,,,, 32,5, -25, -,1 -,1-6,9,3 Exploateringskostnad kr/ekv lägenhet i löpande prisnivå Nettonuvärde, diskontering 5 % i mnkr 3 Exploateringskostnad kr/kvm BTA i löpande prisnivå Nettonuvärde per ekv lght i tkr 57 Resultatanalys & senare Kommentar Resultatpåverkan ExplN */** Löpande intäkter,,,,,,,,,, max Internränta,,,,, -1,2-1,2-1,1-1,1-1,1 max -1 Avskrivningar,,,,, -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 max -,8 år 214 Reavinster/förluster,,,, 32,5,,,,,, totalt 32,5 Summa resultatpåverkan nämnd,,,, 32,5-2, -1,9-1,9-1,9-1,8 Kalkylen upprättad av: Resultatpåverkan TRN+SDN */** Driftskostnader TRN+SDN,,,,,,, -,1 -,1 -,1 mellan -,1 och -,1 Underhållskostnader trafiknämnden,,,,,,,,,, mellan och -,1 Kalkylen granskad av Summa resultatpåverkan TRN+SDN,,,,,,, -,1 -,1 -,1 (ekonomichef eller motsvarande): *Negativa kassaflöden, dvs utflöden av pengar, anges med negativa tecken (minustecken) före beloppen **Positiva kassaflöden, dvs inflöden av pengar, anges med positivt tecken ***Restvärden, dvs ekonomiska konsekvenser som inträffar efter kalkylperiodens slut (utvecklingen från år 11 och framåt, blir kassaflöde år 1)

5 Expl-Nyckeltal FÖRUTSÄTTNINGAR Antal lägenheter Antal kvm BTA bostäder Antal kvm BTA kommersiellt Prisnivå Antal kvm BTA tomträtt Antal kvm BTA försäljning Antal kvm BTA, privat Summa kvm BTA Totalt antal kvm inom detaljplanen (exklusive parkmark, gator och vatten) Andel tomträtt av totala antalet kvm BTA Andel försäljning av totala antalet kvm BTA Andel privat av totala antalet kvm BTA Summa ekvivalenta lägenheter UTGIFTER (tkr) Kvartersmark - Markförvärv - Iordningställande av mark Summa kvartersmark Allmän plats Summa allmän plats SUMMA UTGIFTER INKOMSTER (tkr) Markförsäljning Iordningställande av kvartersmark Allmän platsmark SUMMA INKOMSTER NYCKELTAL Nettoexploateringsutgift per ekvivalent lägenhet (tkr) Markutgift per ekvivalent lägenhet (tkr) Markanläggningsutgift per ekvivalent lägenhet (tkr) Exploateringsgrad % 1% % 6 Fast ,92 Nettonuvärde (tkr) Nettonuvärde per ekvivalent lgh (tkr)

6 Budgetkonsekvenser Budgetkonsekvenser Ack Investering t.o.m. Mnkr Senare Totalt Utgifter inkl. förvärv (-),,,,, -25, -25, Inkomster (exkl. försäljning),,,,,,, Nettoutgift (-) /-inkomst,,,,, -25, -25, Försäljningsinkomst,,,,, 32,5 32,5 Budgetkonsekvenser Drift Kom- Mnkr Senare mentar Resultatpåverkan ExplN Löpande intäkter/kostnader,,,,, max Internränta,,,,, max -1,2 Avskrivningar,,,,, max -,8 år 214 Reavinster/förluster,,,, 32,5, totalt 32,5 Summa resultatpåverkan nämnd,,,, 32,5 Resultatpåverkan TRN+SDN Driftskostnader TRN+SDN,,,,, mellan -,1 och -,1 Underhållskostnader trafiknämnden,,,,, mellan och -,1 Summa resultatpåverkan TRN+SDN,,,,, Flödesdiagram investeringar Utgifter Inkomster Förvärv Försäljning År

7 Ekonomisk uppföljning Utgifter 1 Projektering, utredning m m: 11 Iordningställande av mark: 18 Övrigt: 2 Projektering, utredning m m: Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp 21 Iordningställande av mark: Anläggningsarbeten: 28 Övrigt: tom Summa Totalt Inkomster tom Totalt Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Best Bokfört Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp Budget Belopp Belopp

8 Beställningsuppföljning Projekt: Projektnamn: Projektledare: Ingående projekt: Projektnamn: Projektfas: Projektledare: B E S T Ä L L N I N G S U P P F Ö L J N I N G tkr Best.nr Beställningsleverantör Projekt Aktivitet Beställt belopp Bokfört Disponibelt B O K F Ö R T U T A N B E S T N R tkr Best.nr Beställningsleverantör Projekt Aktivitet Beställt belopp Bokfört Disponibelt

9 Beställningsuppföljning Kalkylversion: Datum: Rev. datum:

10 Sammanställning utgifter I N V E S T E R I N G S P L A N Genom- UTGIFTER Bokfört Bokfört Version 12x förandetom Totalt budget 1 Projektering, utredning m m: 11 Iordningställande av mark: 18 Övrigt: SUMMA KVARTERSMARK: 2 Projektering, utredning m m: 21 Iordningställande av mark: 22 Anläggningsarbeten: 28 Övrigt: SUMMA ALLMÄN PLATSMARK: SUMMA TOTALT EXKL FASTIGHETSFÖRVÄRV M.M. SUMMA TOTALT FASTPRIS: SUMMA TOTALT INDEXUPPRÄKNAT: Egna anteckningar

11 Sammanställning inkomster I N V E S T E R I N G S P L A N Genom- INKOMSTER Bokfört Bokfört Version 12x förandetom Totalt budget SUMMA TOTALT EXKL FASTIGHETSFÖRSÄLJNING M.M. SUMMA TOTALT: SUMMA TOTALT INDEXUPPRÄKNAT:

12 Bokförda utgifter BOKFÖRDA UTGIFTER 1 Projektering, utredning m m: 11 Iordningställande av mark: 18 Övrigt: SUMMA KVARTERSMARK: 2 Projektering, utredning m m: 22 Anläggningsarbeten: 28 Övrigt: SUMMA ALLMÄN PLATSMARK: SUMMA TOTALT EXKL FASTIGHETSFÖRVÄRV M.M. SUMMA TOTALT: tom Summa

13 Bokförda inkomster BOKFÖRDA INKOMSTER tom Summa SUMMA TOTALT EXKL FASTIGHETSFÖRVÄRV M.M. SUMMA TOTALT:

14 Kalkylförutsättningar Kalkylförutsättningar Projektspecifika antaganden Antal ekv lägenheter, st 6 Kommersiella ytor BTA Byggstart, år 213 Utbyggnadstakt: år 1 Totalt antal m2 inom detaljplanen (exkl. parkmark&vatten) 6 5 Projektspecifika driftskostnader. Om projektet inte omfattar lägenhetsutbyggnad eller omfattara åtgärder som medför andra ökade eller minskade driftskostnader skall detta specificeras Projektspecifika underhållskostnader Kommentarer om ev. projektspecifika antaganden. Anslutningsavgifter vatten och avlopp Fyll i antal lägenheter: Fyll i tomtyta (kvm): Servisavgift (tkr): 35 Förbindelsepunktsavgift (tkr): 15 Tomtyteavgift (tkr): 15 Lägenhetsavgift (tkr): 13 Summa (tkr): 78 Gemensamma antaganden Kalkylränta: 5,% Inflation, KPI: 2,% Prisutveckling driftskostnader % 2,% Nämndspecifika antaganden Värdeuppräkning byggkostnader from 25: %/år 5,% Värdeuppräkning försäljningsprisökning from 25: %/år 2,% Värdeuppräkning övriga inkomster %/år 2,% Bostadsavgälder HR har full avgäld från upplåtelsetillfället och 1 år framåt. Därefter bedöms det öka med inflationen. 2,% Bostadsavgälder BR har full avgäld från upplåtelsetillfället och 1 år framåt. Därefter bedöms det öka med inflationen. 2,% Ränta allmän platsmark 5,% Ränta mark 4,% Avskrivning allm. plats 3,% Schablon driftskostnader TRN nya områden, kr/ekv.lgh beräknas öka med inflationen 1 6 Schablon underhållskostnader TRN nya områden år 11-2, kr/ekv.lgh beräknas öka med inflationen 6 Schablon underhållskostnader TRN nya områden år 21- kr/ekv.lgh beräknas öka med inflationen 1 2

15 Expl.kalkyl uppräknat FÖRUTSÄTTNINGAR Antal lägenheter Antal kvm BTA bostäder Antal kvm BTA kommersiellt Prisnivå löpande 6 5 Antal kvm BTA tomträtt Antal kvm BTA försäljning Antal kvm BTA, privat Summa kvm BTA Totalt antal kvm inom detaljplanen (exklusive parkmark och vatten) Andel tomträtt av totala antalet kvm BTA Andel försäljning av totala antalet kvm BTA Andel privat av totala antalet kvm BTA Summa ekvivalenta lägenheter UTGIFTER (tkr) Kvartersmark - Markförvärv - Iordningställande av mark Summa kvartersmark Allmän plats Summa allmän plats SUMMA UTGIFTER INKOMSTER (tkr) Avgäldsintäkter, bostäder Avgäldsintäkter, kommersiella Markförsäljning Iordningställande av kvartersmark Allmän platsmark SUMMA INKOMSTER % 1% % SAMMANSTÄLLNING AV EXPLOATERINGSKALKYL / NYCKELTAL Nettoexploateringsutgift per ekvivalent lägenhet (tkr) Exploateringsutgift per kvm BTA (tkr) Markutgift per ekvivalent lägenhet (tkr) Markanläggningsutgift per ekvivalent lägenhet (tkr) Exploateringsgrad ,9 NETTONUVÄRDE TOTALT (tkr) Nettonuvärde per ekvivalent lgh (tkr)

16 Utgifter Inkomster Förvärv Försäljning

17 Förvärv-försäljning-reavinst Förvärv och försäljningar i mnkr Summa Markförvärv se även Upplåtelser Förs Förv,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Markförsäljning se även Upplåtelser Förs Förv,,,, 32,5,,,,,,,,,,,,,,, 32,5 Summa,,,, 32,5,,,,,,,,,,,,,,, 32,5 Andel såld yta 12% Tillkommande investeringar kv mark Sparbanksboken Bokfört värde kv Tillkommande investeringar kv mark mark t.o.m. 26,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Bokfört värde + förvärv,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Reavinst/förlustberäkningar* Summa Sparbanksboken,,,, 32,5,,,,,,,,,,,,,,, 32,5 Summa,,,, 32,5,,,,,,,,,,,,, 32,5 *) Försäljningspris - förvärvsutgifter-(utgifter kv mark*andel såld yta kvm BTA/Total antal kvm BTA) OBS! Bör kollas mot bokförda värden i anläggningsregistret! Om projektet innehåller fler än en försäljning måste manuell avräkning ske av rad 22 "Tillkommande investeringar i kv mark". Detta så att bokförda värden inte räknas av fler gånger.

18 Drift & Underhåll Underlag driftkostnader i mnkr (Trafikkontoret) Driftskostnader mnkr schablon TK och SDN med avseende på antal ekvivalenta lägenheter enligt Upplåtelser förs-förv År Tomträtt hyresrätt BTA Tomträtt bostadsrätt BTA Försäljning BTA Summa Driftskostnadsschablon (11+5)/1 kvm BTA + 2 % /år 16, 16,32 16,65 16,98 17,32 17,67 18,2 18,38 18,75 19,12 19,5 19,89 2,29 2,7 21,11 21,53 21,96 22,4 22,85 23,31 Årskostn TK löp priser mnkr,,,,,1,11,11,11,11,11,12,12,12,12,13,13,13,13,14,14 Underlag evighetskapitalisering,12,,,,,,,,, Neddiskonterad drift till år 1 3,7,1,1,1,1,1,1,1,1,1 Summa evighetskapitalisering driftkostnader neddiskonterat till 218 i mnkr 4,3 Om projektet omfattar sådan investering där endast projektspecifik driftskostnad eller annan kostnad, kan denna beräknas här nedan Driftkostnader År Annan driftskostnad i mnkr,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Underlag för evighetskapitalisering,,,,,,,,,, Evighetskapitalisering,,,,,,,,,, Summa evighetskapitalisering driftkostnader neddiskonterat till 216, Summa restvärden driftskostnader

19 Drift & Underhåll Underlag underhållskostnader i mnkr OBS! Antagits att det inte behövs något underhåll de första 1 åren efter den första anläggningens färdigställande. Nästkommande 1 år antas halva underhållskostnaden och f.r.o.m år 2 full underhållskostnad. Underhållskostnader mnkr schablon TRN med avseende på antal ekvivalenta lägenheter enligt nyckeltal inkomstberäkningar. År Tomträtt hyresrätt BTA Tomträtt bostadsrätt BTA Försäljning BTA Summa Bas för underhållsschablon år 1-9, 1-19, Indexberäkning vid 2% inflation 1, 1,2 1,4 1,6 1,8 1,1 1,13 1,15 1,17 1,2 1,22 1,24 1,27 1,29 1,32 1,35 1,37 1,4 1,43 1,46 1,49 1,52 1,55 1,58 1,61 1,64 1,67 1,71 1,74 1,78 Underhållskostnadsschablon (11-5)/1 kvm BTA + 2 % /år,,,,,,,,,,,,,, 7,92 8,8 8,24 8,4 8,57 8,74 8,92 9,9 9,28 9,46 19,3 19,69 2,8 2,48 2,89 21,31 Årskostn TRN löp priser mnkr,,,,,,,,,,,,,,,5,5,5,5,5,5,5,5,6,6,12,12,12,12,13,13 Underlag evighetskapitalisering,,,,,5,,,,,,,,,,6,,,,, Neddiskonterat underhåll till år 1,,,, 1,24,2,2,2,2,2,2,2,2,2,95,4,3,3,3,3 Summa evighetskapitalisering underhållskostnader neddiskonterat till 218 i mnkr 2,5 Underhållskostnader År Annan underhållskostnad i mnkr,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Underlag för evighetskapitalisering,,,,,,,,,, Evighetskapitalisering,,,,,,,,,, Summa evighetskapitalisering övrig kostnad neddiskonterat till 216,

20 Övriga Intäkter exklusive avgälder och de intäkter som ingår i Agressokalkylen o senare ExplN,,,,,,,,,,, TN,,,,,,,,,,, SDN,,,,,,,,,,, Summa övriga inkomster,,,,,,,,,,, Evighetskapitalisering Restvärde neddiskonterat till år 218 Intäkter- avgälder och ev övrig Avgäldsintäkter Bostäder hyresrätt 29,,,,,,,,,,, 21,,,,,,,,,,, 211,,,,,,,,,,, 212,,,,,,,,,,, 213,,,,,,,,,,, 214,,,,,,,,,,, 215,,,,,,,,,,, 216,,,,,,,,,,, 217,,,,,,,,,,, 218,,,,,,,,,,, 219,,,,,,,,,,, 22,,,,,,,,,,, 221,,,,,,,,,,, 222,,,,,,,,,,, 223,,,,,,,,,,, 224,,,,,,,,,,, 225,,,,,,,,,,, 226,,,,,,,,,,, 227,,,,,,,,,,, 228,,,,,,,,,, Summa bostäder HR,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Avgäldsintäkter Bostäder bostadsrätt 29,,,,,,,,,,, 21,,,,,,,,,,, 211,,,,,,,,,,, 212,,,,,,,,,,, 213,,,,,,,,,,, 214,,,,,,,,,,, 215,,,,,,,,,,, 216,,,,,,,,,,, 217,,,,,,,,,,, 218,,,,,,,,,,, 219,,,,,,,,,,, 22,,,,,,,,,,, 221,,,,,,,,,,, 222,,,,,,,,,,, 223,,,,,,,,,,, 224,,,,,,,,,,, 225,,,,,,,,,,, 226,,,,,,,,,,, 227,,,,,,,,,,, 228,,,,,,,,,, Summa bostäder BR,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Avgäldsintäkter Bostäder småhus 29,,,,,,,,,,, 21,,,,,,,,,,, 211,,,,,,,,,,, 212,,,,,,,,,,, 213,,,,,,,,,,, 214,,,,,,,,,,, 215,,,,,,,,,,, 216,,,,,,,,,,, 217,,,,,,,,,,, 218,,,,,,,,,,, 219,,,,,,,,,,, 22,,,,,,,,,,, 221,,,,,,,,,,, 222,,,,,,,,,,, 223,,,,,,,,,,, 224,,,,,,,,,,, 225,,,,,,,,,,, 226,,,,,,,,,,, 227,,,,,,,,,,, 228,,,,,,,,,, Summa bostäder Småhus,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa bostäder Totalt,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Upplåtelser BTA Avgäldsintäkter Kommersiella 29,,,,,,,,,,, 21,,,,,,,,,,, 211,,,,,,,,,,, 212,,,,,,,,,,, 213,,,,,,,,,,, 214,,,,,,,,,,, 215,,,,,,,,,,, 216,,,,,,,,,,, 217,,,,,,,,,,, 218,,,,,,,,,,, 219,,,,,,,,,,, 22,,,,,,,,,,, 221,,,,,,,,,,, 222,,,,,,,,,,, 223,,,,,,,,,,, 224,,,,,,,,,,, 225,,,,,,,,,,, 226,,,,,,,,,,, 227,,,,,,,,,,, 228,,,,,,,,,, Summa Kommersiella,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa avgäldsinkomster per år minus restvärden,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa avgäldsinkomster per år,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Kassaflödet år 1- som utgör underlag för restvärdesberäkningen skall räknas upp med inflationen Evighetskapitalisering och löpande bostäder,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Neddiskonterade tomrättsavgälder bostäder till år 1,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Evighetskapitalisering och löpande lokaler,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Neddiskonterade tomrättsavgälder lokaler till år 1,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Summa evighetskapitalisering tomrättsavgälder bostäder och lokaler neddiskonterat till 218 i mnkr,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, A (1+r) p - 1 Formel för trappvis värdeutveckling. V = ( Exempelvis avgälder. r (1+r) p - (1+g) p V = restvärdet A = kassaflödet A r = 5% V = x F p = 1 R g = 2% ) S:a hyresrätter, bostadsrätter evighetskapitalisering Värdeökningen antas KPI (2%)=2%,6289 F = 1,629-1,219 = 1,53 A V =,5 X 1,53 A enligt ovan = Kassaflödet år 218 x (1+g)^1

21 Kapitalkostnader Kapitaltjänstkostnader Kvartersmark Bokfört ingångsvärde Aktiveras år 214 Bokfört värde,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Ränta,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Allmän platsmark Aktiveras år Bokfört värde - avskrivning,,,,, -24,2-23,5-22,7-22, -21,2-2,5-19,7-18,9-18,2-17,4-16,7-15,9-15,2-14,4-13,6 Bokfört värde,,,,, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, -25, Ränta,,,,, -1,2-1,2-1,1-1,1-1,1-1, -1, -,9 -,9 -,9 -,8 -,8 -,8 -,7 -,7 Avskrivning,,,,, -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 Summa Internränta,,,,, -1,2-1,2-1,1-1,1-1,1-1, -1, -,9 -,9 -,9 -,8 -,8 -,8 -,7 -,7 Summa avskrivningar,,,,, -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 -,8 OBS! Om försäljning, kolla B4 noga!