Net Entertainment NE AB

Transkript

1 Årsredovisning för Net Entertainment NE AB Räkenskapsåret

2 Net Entertainment NE AB 2(2) Årsredovisning för räkenskapsåret Styrelsen och verkställande direktören för Net Entertainment NE AB avger härmed följande årsredovisning Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Kassaflödesanalys 6 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 7 Noter 7 Underskrifter 13

3 Net Entertainment NE AB 1(13) Förvaltningsberättelse Styrelsen och Verkställande direktören för Net Entertainment NE AB, avger härmed följande årsredovisning för verksamhetsåret Ägarförhållanden Moderbolaget är Cherryföretagen AB (publ) , säte Stockholm. Resultat och ställning Översikt Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet, % 14% 27% 43% Medeltal anställda Allmänt om verksamheten Net Entertainment är en ledande leverantör inom B2B för onlinespel. Bolagets varumärke förknippas med nytänkande och kvalitet. Net Entertainment utvecklar spelmjukvara som licencieras ut till en internationell kundkrets som idag består av ett 30-tal olika spelbolag. Intäkterna består av royalties och övriga försäljningsintäkter. Väsentliga händelser under verksamhetsåret Bolaget genomför en stor satsning inom produktutveckling för att ytterligare stärka bolagets konkurrenskraft och de nya spel som lanserats under 2005 visar mycket goda intäkter. Detta, tillsammans med marknadens tillväxt, borgar för fortsatt god tillväxt i takt med att äldre spel fasas ut. I december föreslog styrelsen att Cherryföretagens affärsområden delas upp i tre fristående noterade bolag. Uppdelningen görs för att tydliggöra värdena i respektive verksamhet genom att skapa tre tydliga investeringsalternativ. En uppdelning kräver bolagsstämmans godkännande. Kallelse till extra bolagsstämma kommer att ske snarast efter detaljplaneringen fastlagts av styrelsen. Förslaget stöds av aktieägare motsvarande mer än 70 procent av rösterna. Styrelsen bedömer att den föreslagna uppdelningen av koncernen medför att de tre verksamhetsgrenarna kommer att kunna utvecklas snabbare och starkare på egen hand. En uppdelning ger också bättre genomlysning av de olika verksamheterna och ger aktieägarna möjlighet att välja önskad risknivå och verksamhetsinriktning.

4 Net Entertainment NE AB 2(13) Disposition av bolagets vinst eller förlust Belopp Till bolagstämmans förfogande står fria medel: Årets vinst Totalt Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så i ny räkning balanseras Totalt Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

5 Net Entertainment NE AB 3(13) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från värdepapper som är anläggningstillgång Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Net Entertainment NE AB 4(13) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 11 Utvecklingskostnader Koncessioner, patent och likn rättigheter Varumärken Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar 13 Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 Net Entertainment NE AB 5(13) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 17 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier à nom 0,05 kr) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat/fria medel Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda panter och ansvarsförbindelser i balansräkning Ställda panter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga

8 Net Entertainment NE AB 6(13) Kassaflödesanalys Belopp i kr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Avskrivningar Realisationsvinst långfristiga värdepapper Realisationsvins/-förlust vid försäljning av anläggnigstillgångar Koncernbidrag Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag Avyttring av dotterföretag Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av långfr värdepappersinnehav Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 Net Entertainment NE AB 7(13) Noter Not 1 Redovisningsprinciper, tilläggsupplysningar och värderingsprinciper Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens Allmäna råd om ej annat framgår nedan. I förhållande till föregående år har redovisningsprinciperna inte förändrats. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen redovisas enligt Redovisningsrådets rekommendation RR 7. Kostnader för forskning och utveckling Bolaget tillämpar RR15, Immateriella tillgångar. Alla utvecklingsprojekt som uppfyller vissa i rekommendationen uppställda krav aktiveras. Detta innebär att utgifter som uppstår inom ramen för utvecklingsfasen aktiveras när projektet bedöms medföra ekonomiska fördelar och det är tekniskt möjligt att genomföra utvecklingsprojektet till en säljbar alterntivt internt användbar produkt. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. Realiserade och orealiserade kursvinster/kursförluster har redovisats i resultaträkningen. Koncernredovisning Någon koncernredovisning har ej upprättats enligt ÅRL 7 kap 2. Koncernredovisning upprättas av moderföretaget Cherryföretagen AB (publ), Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas, varvid hänsyn tas till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Koncessioner, patent och likn rättigheter Utvecklingskostnader Kontorsinventarier Datorer Bilar 3 år max 5 år 5 år 3 år 5 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver.

10 Net Entertainment NE AB 8(13) Koncernbidrag och aktieägartillskott Företaget redovisar koncernbidrag och aktieägartillskott i enlighet med uttalandet från Redovisningsrådets Akutgrupp. Detta innebär att koncernbidrag och den skatteeffekt som bidraget ger upphov till redovisas direkt mot eget kapital utan att påverka respektive koncernbolags resultat. Bolaget har lämnat kr i koncernbidrag till Cherryföretagen AB (publ). Not 2 Inköp och Försäljning mellan koncernföretag Försäljning till koncernbolag 50 % 34 % Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män Kvinnor 7 5 Totalt Könsfördelning i företagsledningen Andel kvinnor Styrelsen 0 0 Ledningsgrupp 33% 0

11 Net Entertainment NE AB 9(13) Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Övriga anställda Summa Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 1,2% 0,9% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser Sammanhängade sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 0% 0% Sjukfrånvaron fördelad efter kön: Män 1,1% 0,2% Kvinnor 0,1% 0,7% Sjukfrånvaron fördelad efter ålderskategori: 29 år eller yngre 0,2% 0% år 1,0% 0,9% 50 år eller äldre Not 4 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Till bolaget revisor och revisionsföretaget har följande ersättningar utgått: Revisionsarvode Ernst & Young Konsultation Ernst & Young Summa Not 5 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Utvecklingskostnader Förvärvade spelavtal koncessiner Varumärken Inventarier, verktyg och installationer Summa Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag Utdelning, Mil Treinta y Dos Summa

12 Net Entertainment NE AB 10(13) Not 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter, övriga Kursdifferenser Summa Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, övriga Kursdifferenser Summa Not 9 Bokslutsdispositioner Förändring avskrivningar utöver plan Summa Not 10 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Uppskjuten skatt Summa Not 11 Immateriella anläggningstillgångar Utvecklingskostnader Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Koncessioner, patent och likn rättigheter Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde

13 Net Entertainment NE AB 11(13) Varumärken Ingående anskaffningsvärde - Årets anskaffningsvärde Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar - Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Utgående planenligt restvärde immateriella anläggningstillgångar Not 12 Inventarier, verktyg och installationer Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid årets slut Not 13 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i koncernföretag -Vid årets början Nyanskaffningar Försäljningar Andra långfristiga värdepappersinnehav -Vid årets början Försäljning Andra långfristiga fordringar -Vid årets början Förändring under året Redovisat värde vid årets slut

14 Net Entertainment NE AB 12(13) Not 14 Andelar i koncernföretag Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Bokfört Dotterföretag / Org nr Säte i % värde Mobile Entertainment ME AB, Stockholm Mil Treinta y Dos S.A. Costa Rica Let it flow USA Service Digitales Universale mvh itfa Costa Rica Betsson Malta Holding Ltd Malta 0,05 1 Net Entertainment Malta Holding Ltd Malta 0, Not 15 Andelar i övriga företag Bolag, Säte Andel Noterade andelar Betware Ltd, Island -Vid årets början 4,85% Försäljning -4,85% Redovisat värde vid årets slut Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna licensintäkter Förutbetalda kostnader Not 17 Förändring av eget kapital Aktie- Avsättning till Balanserat kapital reservfond resultat Årets resultat Totalt Vid årets början Disp enl bolagsstämma Koncernbidrag inkl skatt Årets resultat Vid årets slut Not 18 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löner Semesterlöneskuld Sociala avgifter Löneskatt Övrigt

15 Net Entertainment NE AB 13(13) Underskrifter Stockholm den 15 mars 2006 Pontus Lindwall VD Min revisionsberättelse har avgivits den 22 mars 2006 Gunnar Liljedahl Auktoriserad revisor