Månadsuppföljning för kommunen - oktober KS

Transkript

1 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg Månadsuppföljning för kommunen - oktober KS KS Beslut Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen besluta 1 Anteckna att månadsuppföljning har redovisats. Beslutsunderlag Sammanställning av driftskostnadsuppföljning för perioden januari-oktober Driftskostnadsuppföljning från nämnderna. Sammanfattning av ärendet Ekonomiavdelningen har sammanställt nämndernas driftskostnadsuppföljning för perioden januari-oktober och prognosen för kommunens årsutfall Driftavvikelsen hos nämnderna för perioden är ett överskott om 45 mkr. Nämndernas sammanlagda prognos, beaktat de centrala nämndsmedlen, för årsutfallet 2015 är ett överskott om 7,3 mkr. Den största positiva avvikelsen syns hos kommunstyrelsen på grund av ej budgeterad markförsäljning. Den största negativa avvikelsen återfinns hos barn- och utbildningsnämnden som prognostiserar ökade volymer inom förskola, grundskola och gymnasieskola. Ekonomi Beslutet i sig påverkar inte kommunens ekonomi. Vid protokollet Oskar Åhrén Protokollet justerat och anslaget Utdragsbestyrkande e-post: kontaktcenter@falkenberg.se

2 Månadsuppföljning Datum Kommunstyrelseförvaltningen Ekonomiavdelningen Lotta Jönsson Månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning per nämnd perioden *) perioden *) senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen affärsverksamhet Vårdnadsbidrag Servicenämnden Revisionen Bygglovsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnd Försörjningsstöd Miljö- och hälsoskyddsnämnd Överförmyndarnämnden Summa Centrala nämndsmedel Summa *) Perioden = januari-oktober 2015 Periodens driftsavvikelse Driftavvikelsen för perioden är ett överskott om 45 mkr. Den största avvikelsen återfinns på socialnämnden som redovisar ett överskott främst avseende ej uppstartad verksamhet inom särskilt boende och daglig verksamhet samt ej utnyttjade parboendeplatser. Vidare har statsbidrag kunnat tillgodoräknas äldreomsorgen samt aktivitetspotten för hälsofrämjande aktiviteter inom äldreomsorgen har ännu inte utnyttjats i den utsträckning som budgeterats. Samtidigt redovisar socialnämnden ett underskott inom området försörjningsstöd. Kommunstyrelsen inklusive affärsverksamheten redovisar ett överskott främst hänförligt till obudgeterad markförsäljning och vakanser under delar av året på kanslienheten samt att IT-budgeten ännu inte nyttjats i den utsträckning som budgeterats. Överskottet på tekniska nämnden är framförallt hänförligt till lägre uppvärmningskostnader än budgeterat i gemensamma lokaler. Även barn- och utbildningsnämnden redovisar ett överskott för perioden. Förklaringen är en eftersläpning i kostnaderna för elever under annan huvudman på gymnasieskolan. Årsprognos Nämndernas sammanlagda prognos är ett överskott om 0,7 mkr. Prognosen har påverkats negativt med 1,8 mkr hänförligt till den resultatreglering som gjordes från Beaktat de centralt avsatta nämndsmedlen uppgår den sammanlagda prognosen till ett överskott om 7,3 mkr. Prognosen för de centralt avsatta medlen uppgår till ett överskott om 6,6 mkr vilket till störst del beror på lägre kapitalkostnader på grund av ej färdigställda investeringar.

3 Kommunstyrelsen, inklusive affärsverksamheten, prognostiserar ett överskott om 8,7 mkr främst med anledning av ej budgeterad markförsäljning. Merparten av de prognosticerade försäljningsintäkterna är hänförliga till försäljningar i kvarteret Hjulet samt till försäljning av byggrätt för flerbostadshus på Ekbacka. Trots ett prognosticerat överskott om 1,8 mkr på bygglovsavdelningen befarar bygglovsnämnden göra ett underskott om 2,7 mkr hänförligt till högre kostnader än budgeterat för bostadsanpassningsverksamheten. Framförallt beror detta på mer omfattande ärenden i kombination med ett ökat antal ärenden. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar 11,3 mkr i underskott till följd av ökade volymer i förskolan, grundskolan och gymnasiet. Tekniska nämnden prognosticerar ett överskott om 1,3 mkr som till största delen är hänförlig till lägre uppvärmningskostnader i gemensamma lokaler. Socialnämnden, exklusive försörjningsstöd, prognostiserar ett överskott om 14,0 mkr. Både hemtjänsten och hemsjukvården prognostiseras lämna ett underskott. Detta underskott vägs upp av outnyttjade budgetmedel för parboendeplatser och för nya platser inom särskilt boende och daglig verksamhet. Dessa planerades starta under året men har blivit försenade. Även inom individ- och familjeomsorg prognosticeras ett överskott främst hänförligt till verksamheterna öppenvård barn och unga, familjehemsplaceringar och missbruksvård. Underskottet i socialnämndernas verksamhet ligger framför allt inom försörjningsstödet som prognostiseras överskrida årsbudgeten med 8 mkr. Prognosen grundar sig på utvecklingen under senare delen av föregående år som ser ut att fortsätta även under Årsprognos budgetavvikelse 2015 tkr Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens affärsverks Vårdnadsbidrag 700 Servicenämnden -570 Revisionen 0 Bygglovsnämnden Kultur- och fritidsnämnden -800 Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnd Försörjningsstöd Miljö- och hälsoskyddsnämnd 400 Överförmyndarnämnden -324 Summa nämnderna 686 Centrala nämndsmedel Summa totalt För mer detaljerad beskrivning se varje nämnds skrivelse.

4 Månadsuppföljning Kommunstyrelseförvaltningen Ekonomiavdelningen Lotta Jönsson Månadsuppföljning okt 2015 Kommunstyrelsen. Driftsredovisning Driftsredovisning kommunstyrelsen perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Kommunfullmäktige Valnämnd Kommunstyrelsen Partistöd Medlemsavgifter Kommunstyrelseförvaltning och gemensam service Personalutbildning och personalsocial vht Fysisk och teknisk planering Näringsliv och turistverksamhet Medfinansiering projekt Miljö och hållbar utveckling Räddningsförbund Arbetsmarknad och introduktion Arrenden Vårdnadsbidrag Totalt exkl. affärsverksamhet Elförsörjning (vattenkraft) Elförsörjning (vindkraft) Netto exploateringsvht Totalt inkl. affärsverksamhet

5 Kommentar till driftredovisning avvikelse under perioden en är delvis periodiserad enligt utfall föregående år. Om intäkter och kostnader uppstår med annan periodicitet än den gjorda beräkningen kan avvikelser uppstå. Totalt uppvisar kommunstyrelsen en positiv avvikelse mellan periodens budget och periodens utfall med tkr inklusive affärsverksamheten. De största avvikelserna mot budget för kommunstyrelsen ses inom följande verksamhetsområden: Kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service redovisar ett överskott om tkr. Den största differensen återfinns under kanslienheten och de främsta orsakerna är att IT avdelningen ännu inte nyttjat sin budget i den utsträckning som planerats rörande projektet medborgarportal samt att en stor IT-investering ännu inte är genomförd varför driftsbudgeten som är kopplad till investeringen inte förbrukats. Vidare har kansliavdelningen haft ett par vakanser under delar av året. På planavdelningen avviker utfallet negativt mot budget beroende på att planintäkterna är lägre än budgeterat på grund av att arbetet på planavdelningen framförallt varit inriktat mot interna planer under Fysisk och teknisk planering visar ett överskott med tkr vilket främst beror på att det skett försäljning av mark som inte var budgeterad. Miljö och hållbar utveckling har ett resultat på 684 tkr. Anledningen till överskottet för perioden är framförallt att det ännu inte betalats ut naturvårdsbidrag i den utsträckning som budgeterats. Vårdnadsbidrag har ett positivt resultat på 661 tkr. Detta beror på att ansökningar inte gjorts i den utsträckning som budgeterats. Elförsörjningen för vindkraft visar på ett underskott om 883 tkr vilket framförallt är hänförligt till det låga elpriset på marknaden. Exploateringsverksamheten avviker positivt från budget med tkr då det under perioden sålts exploateringsmark som inte budgeterats. Prognos för helår På kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service prognosticeras ett underskott om tkr varav 700 tkr är hänförligt till ett underskott på planavdelningen. Underskottet beror på lägre planintäkter än budgeterat eftersom arbetet på planavdelningen framförallt varit inriktat mot interna planer under På utvecklingsenheten prognosticeras ett underskott om 750 tkr framförallt pga det mål- och visionsarbetet som pågår i kommunen. 500 tkr av detta underskott är beviljat genom en resultatreglering från fg år. På arbetsgivarenheten tror man att man kommer att dra över budget med 100 tkr kopplat till kostnader under hösten avseende medarbetarenkäten. För 2015 har ytterligare resultatreglering skett för kommunstyrelsen med 750 tkr avseende kostnader i samband med de uppdrag som getts kommunstyrelsen i budget samt de kostnader som uppstår i samband med utredningsarbete gällande sanering av Ätran. Beaktat denna resultatreglering påverkas prognosen för kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service negativt med ytterligare 750 tkr för. 2

6 Fysisk och teknisk planering prognosticerar ett överskott med tkr rörande obudgeterad markförsäljning. Vårdnadsbidraget prognosticeras göra ett överskott om 700 tkr pga färre ansökningar än budgeterat. Elproduktionen från vind och vatten går mot ett underskott om tkr framförallt pga det låga elpriset på marknaden. Exploateringsverksamheten prognosticerar ett överskott om tkr avseende ej budgeterad försäljning av exploateringsmark. Försäljningsintäkterna på exploateringsverksamheten är hänförliga till försäljningar i kvarteret Hjulet samt till försäljning av byggrätt för flerbostadshus till PJ Holding AB på Ekbacka. Sammantaget blir det prognosticerade resultatet för kommunstyrelsen tkr mot budgeterat tkr vilket innebär en avvikelse med tkr. 3

7 Månadsuppföljning Månadsuppföljning oktober 2015 Servicenämnden Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Servicenämnden Kost- och städservice Fordonsverksamhet Kontorsservice Kontaktcenter Summa Kommentar till driftredovisning Den totala budgeten för servicenämnden ligger till största delen periodiserad i lika tolftedelar. Totalt uppvisar servicenämnden en positiv avvikelse mellan periodens utfall och periodens budget om 2562 tkr. De största avvikelserna mot budget ses inom följande verksamhetsområden: Kost- & städservice är en intäktsfinansierad verksamhet med ett förväntat +-0 resultat som mål. Intäkter och arbetskostnader följer budget, medan verksamhetskostnaderna ligger under budget. Fordonsverksamhetens utfall följer i stort sin budget. Kontorsservices utfall ligger över periodens budget vilket beror på att schablonen över kontorsmaterial inte stämmer överens med verkligheten och kommer att justeras under december. Kontaktcenters utfall följer i stort sin budget. För helår beräknar servicenämnden att göra ett underskott om 570 tkr vilket motsvarar resultatregleringen från 2014.

8 Månadsuppföljning Månadsuppföljning oktober 2015 Bygglovsnämnden Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Nämnd Bygglov Bostadsanpassning Nettokostnad Kommentar till driftsredovisning Bygglovavdelningens överskott beror på ett ökat antal ansökningar som kommit in, drygt 12 % ökning till och med oktober. Detta ger en ökning i intäkter på avgifter samtidigt som det anstränger den slimmade organisationen. Det höga utfallet för bostadsanpassningsverksamheten under perioden beror till stor del på ett par stora ärenden som beslutades 2014 och som blivit utbetalda Antalet beviljade ansökningar om bostadsanpassningsbidrag har gått upp med 15 % (jan-okt; 227 ansökningar mot 197 samma tid förra året). Det har generellt blivit fler dyra åtgärder, bland annat beviljade bidrag för hissanordningar, 21 stycken mot totalt 12 under Totalt prognostiseras bygglovsnämnden att göra ett underskott om tkr, varav bostadsanpassning står för ett underskott om tkr och bygglov för ett överskott om tkr.

9 Månadsuppföljning Förvaltning Kultur- och fritidsförvaltningen Carola Andersson Månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning Driftsredovisning september perioden Kommentar till driftredovisning perioden Periodutfall Nämnden redovisar ett periodresultat på 693 tkr. senaste 12 senaste 12 månaderna Nämnd och administration Periodresultat 83 tkr Nämndens anslag för 2015 avseende statusbedömning Klitterbadet, anpassning IP och inventarier för Holgersgatan är budgeterade här men är inte fullt nyttjade, vilket ger en positiv budgetavvikelse för perioden. En långtidssjukskrivning ger lägre personalkostnader. Det finns inte täckning i ram för lönekostnad för lokalvårdssamordnare och arvoden för utökat nämndsarbete. Dessutom har kostnader för projekt Vision för Klitterbadet tillkommit utöver fastställd budget för nämnden. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att avvika med -250 tkr på årsbasis. Prognos (tkr) Nämnd och administration Anläggning och bad Park och kust Ungdom och Falkhallen Föreningsstöd Bibliotek och kulturarv Summa Anläggning och bad Periodresultat 50 tkr Klitterbadets intäkter ligger något högre än periodiserad budget för perioden. Anläggningssidan har haft obudgeterade kostnader för bl.a. flytt och hyra för anläggningsförrådet på Kristinaslätt, kostnad för vattenförbrukning på Ishallen för åren samt intäktsbortfall på Kattegatthallen där Vesterhavsskolan flyttat sin verksamhet till egen hall. Outnyttjad budget för städ i den nedbrunna idrottshallen i Skogstorp höjer resultatet. Planerat underhåll för att genomförda åtgärder som fick stå tillbaka 2014 pga lägre intäkter än budgeterat kommer att generera kostnader på årets resterande del. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att avvika med 450 tkr

10 Park och kust Periodresultat -608 tkr Tidigare under året har verksamheten kunnat kompensera ökade kostnader med virkesintäkter samt inbyte av traktor. Detta har nu visat sig inte räcka för att täcka kostnaderna på årsbasis. Dessutom kommer budgeterade virkesintäkter under återstående månader att utebli, då inga fler avverkningar kommer att ske. Den huvudsakliga orsaken till att budgeten för parkavdelningen överskrids är att anpassningen av verksamheten efter de senaste årens effektiviseringar inte är i fas. Utöver det påverkar bl.a. över tid sänkta stadsbidrag för personal med åtgärdsanställningar och obudgeterade kostnader för beredskap för Växthusets panna. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att avvika med -900 tkr på årsbasis. Ungdom samt Falkhallen Periodresultat 444 tkr Ungdomssidan har obudgeterade kostnader för bl.a. hyra av Holgersgatan 7. Genom omfördelning av arbetsuppgifter inom avdelningen har ungdomssamordnartjänsten inte återbesatts vilket ger ett bättre resultat än budget. Stenfalkens fritidsgård nyttjas till 80 % av BUN för förskoleverksamhet, vilket ger en lägre hyreskostnad än budgeterat. Falkhallen har något lägre fastighetskostnader än budgeterat vilket ger ett plusresultat. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att ge en positiv avvikelse med 400 tkr. Föreningsstöd Periodresultat 457 tkr Ett antal bidragstyper t.ex. lokalt aktivitetsstöd, kommer att lämna överskott mot budget. Partiell tjänstledighet och lägre kostnader än budgeterat för IT-stöd och kompetensutveckling förbättrar resultatet ytterligare. för lokalbidrag, bidrag till samlingslokaler, samt räntebidrag kommer att överskrida budget. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att ge en positiv avvikelse med 400 tkr. Bibliotek och kulturarv Periodresultat 267 tkr Långtidssjukskrivning medför lägre personalkostnader samt verksamhetskostnader än budgeterat inom allmänkulturen. Museet har högre nettokostnad än budgeterat beroende på att en del av kostnaden för designcurator är obudgeterad. På bibliotekssidan kommer kostnader på biblioteken senare än förväntat vilket medför en positiv avvikelse för perioden. Nuvarande bedömning är att utfall och budget kommer att överensstämma på årsbasis. Driftsprognos Prognostiserat helårsresultat är 800 tkr Nämnden har en rad obudgeterade kostnader på helåret som uppstått p.g.a. yttre omständigheter och centralt fattade beslut gällande bl.a. sänkta statsbidrag, hyror för anläggningsförråd och ungdomsverksamhet och uteblivna hyror i Kattegatthallen. Parkavdelningen kommer att göra ett större underskott, vilket beskrivs i resultatkommentarerna. En större del av det förväntade underskottet kommer att kunna täckas tack vare ej tillsatta vakanser, uthyrning av Stenfalken och ej nyttjade föreningsbidrag samt generell återhållsamhet. 2

11 Månadsuppföljning Barn- och utbildningsnämnden Jakob Strand Månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Nämnd- och styrelseverksamhet Kulturverksamhet Förskoleverksamhet Familjedaghem Fritidshem Förskoleklass och Grundskola Gymnasieskola Ofördelad gemensam verksamhet Kommunal vuxenutbildning Vård och omsorg Summa Kommentar till driftredovisning Barn- och utbildningsnämnden redovisar en periodavvikelse efter tio månader på tkr. Den positiva avvikelsen förklaras av en eftersläpning i kostnaderna för elever under annan huvudman på gymnasieskolan. Förskolan och grundskolan redovisar underskott som till största delen förklaras av volymökningar. För förskolan har de nya tillfälliga avdelningarna på Skrea vandrarhem och Björkskolan inneburit extra kostnader utöver budget. Grundskolan har belastats med en extra kostnad motsvarande 476 tkr, till följd av att ett nytt grundbidrag till fristående grundskolor för 2014 har beslutats av nämnden. Resultatet för förvaltningen vägs upp av överskott på statsbidragen från Migrationsverket inom förskolan och grundskolan. Förskolan har en periodavvikelse på tkr. Det negativa periodresultatet beror på fler inskrivna barn än budgeterat på både de kommunala och de fristående enheterna. De nystartade avdelningarna har ett underskott på cirka tkr för perioden beroende på uppstartskostnader, men detta vägs upp av överskott på andra förskolor. Årets efterkontroll av barnomsorgsavgifterna resulterade i en extra intäkt på cirka 200 tkr. Resultatet för hela verksamheten vägs upp av överskott på statsbidragen från Migrationsverket på cirka tkr för perioden, samt ett överskott motsvarande cirka tkr på måltidsbudgeten. Fritidshemmen har en periodavvikelse på tkr. Den negativa avvikelsen beror främst på att vikarier har satts in i högre utsträckning än budgeterat under vårterminen. Under hösten har verksamheten fler barn inskrivna än budgeterat, vilket innebär att en del av underskottet går att härleda till volymökningar. Måltidsbudgeten har ett underskott på cirka -700 tkr för perioden. Grundskolan har en periodavvikelse på tkr. Verksamheten har volymökningar i förhållande till budget på både de kommunala och de fristående enheterna. Tilläggsbelopp har beviljats i högre utsträckning än budgeterat, eftersom behoven av särskilt stöd har ökat i skolorna. Apelskolan och Tullbroskolan har inte

12 lyckats få budget i balans under hösten, vilket fortsatt skapar underskott under rektorernas ansvar. I augusti fattade nämnden beslut om att ändra grundbidraget till de fristående grundskolorna för 2014, vilket innebär en extra kostnad i år motsvarande -476 tkr. Verksamheten har ett överskott på medlen från Migrationsverket, men det tas under hösten i anspråk av den nya resursfördelningen till skolor med nyanlända elever. I oktober räknades 217 elever som nyanlända i resurstilldelningen. Grundsärskolan har en periodavvikelse på tkr. Kostnader för individintegrerade elever belastar från och med oktober grundsärskolan istället för grundskolan. Verksamheten har under hösten högre taxikostnader till följd av sämre möjligheter till samåkning. Kostnader för elever under annan huvudman har inte debiterats för höstterminen. I samband med flytt av Björkskolan har personal på grundsär övergått till gymnasiesär, vilket innebär lägre kostnader för grundsär. Ombudgetering kommer ske till Gymnasieskolan har en periodavvikelse på tkr. Överskottet beror på eftersläpning i kostnaderna för elever under annan huvudman. Kostnader som budgeterats för i oktober kommer falla ut i november, vilket innebär att resultatet för perioden är missvisande. Den egna verksamheten har ett överskott till följd av att reserverade medel inte tagits i anspråk. Verksamheten har i oktober även fått in statsbidrag för asylsökande från 2014, yrkesintroduktion samt förstelärare, vilket påverkar resultatet positivt. Gymnasiesärskolan har en periodavvikelse på tkr. Gymnasiesärskolans kostnader för annan huvudman har inte debiterats för hösten, men beräknas uppgå till cirka tkr. Personalkostnaderna kommer under hösten vara högre än budgeterat, eftersom personal övergått till gymnasiesär från grundsär i samband med flytt av Björkskolan. Vuxenutbildningen har en periodavvikelse på tkr. Den positiva avvikelsen beror till största delen på att kostnader för utbildningar under annan huvudman debiteras först efter att utbildningen är avslutad. Utöver detta har verksamheten högre intäkter än budgeterat på SFI, samt ett överskott på den ordinarie personalen som kommer tas i anspråk under höstterminen. Korttidstillsynen har en periodavvikelse på tkr. Verksamheten har inte belastats med overheadkostnader och lokalkostnader. Prognos Barn- och utbildningsnämndens verksamheter prognostiserar ett negativt resultat för helåret på tkr, varav tkr förklaras av volymökningar i förskolan, grundskolan och gymnasiet. Prognostiserat resultat för förvaltningen efter bokslutsjusteringar är följaktligen tkr, vilket innebär en procentuell avvikelse på 0,2 % mot årsbudgeten. De största enskilda anledningarna till den positiva prognosen är att statsbidragen från Migrationsverket inte tas i anspråk på förskolan, samt överskott inom ordinarie budget på särskolorna. Förskolan prognostiserar ett underskott motsvarande -700 tkr. De tillfälliga förskoleavdelningarna i Skrea vandrarhem och Björkskolan beräknas ha uppstartskostnader motsvarande tkr för helåret. Vikariepoolen prognosticerar ett underskott motsvarande -500 tkr i år, vilket kommer kompenseras med höjda priser Prognosen vägs upp av ett förväntat överskott på intäkterna från Migrationsverket på cirka tkr, ett överskott på måltidsbudgeten på cirka tkr samt en extra intäkt på 200 tkr till följd av efterkontroll av barnomsorgsavgifter. Prognosen för antal barn pekar på en viss volymökning på de kommunala enheterna och en ökning med cirka 35 barn under annan huvudman. Totalt utgör volymökningarna tkr i prognosresultatet, vilket innebär att resultatet efter justering för volymer prognostiseras till tkr. Dagbarnvårdare prognostiserar ett överskott på 400 tkr till följd av tidigarelagda pensionsavgångar. Fritidshemmen prognostiserar ett underskott på tkr. Måltidsbudgeten beräknas ha ett underskott på tkr vid årets slut. Underskottet till följd av ökade vikariekostnader förväntas bli -600 tkr för helåret. Verksamheten beräknas ha en viss volymökning i förhållande till budget på både de kommunala enheterna och under annan huvudman, motsvarande -500 tkr för helåret. Resultatet efter justering för volymer prognostiseras följaktligen till tkr. 2

13 Grundskolan prognostiserar ett underskott på tkr. Måltidsbudgeten förväntas ha ett underskott på -900 tkr till följd av att fler elever än budgeterat har ätit. Den extra kostnaden till följd av nytt beslut på grundbidraget för 2014 drar ner resultatet med -476 tkr. Tilläggsbelopp har beviljats i högre utsträckning än budgeterat, motsvarande tkr för helåret. Underskottet till följd av att några skolor inte anpassat verksamheten till budget beräknas för helåret uppgå till tkr under rektorernas ansvar. Den nya resursfördelningen till skolor med nyanlända elever beräknas ha ett underskott på tkr i förhållande till budget vid årets slut. Prognosen vägs upp av ett beräknat överskott på resursskolorna motsvarande 800 tkr och ett överskott på intäkterna från Migrationsverket motsvarande tkr. Då kostnaderna för individintegrerade elever lagts på grundsärskolan kommer grundskolan ha en outnyttjad budget motsvarande tkr, vilket också väger upp resultatet. Verksamheten har prognostiserade volymökningar i förhållande till budget för helåret på cirka 70 elever på de kommunala enheterna och cirka 30 elever under annan huvudman. Volymökningarna motsvarar ett underskott på tkr, vilket innebär att resultatet för verksamheten efter justering för volymer prognostiseras till tkr. Grundsärskolan prognostiserar ett överskott på 900 tkr. Personal som övergått till gymnasiesärskolan i samband med flytt av Björkskolan innebär ett överskott på grundsär motsvarande 900 tkr. en för individintegrerade elever nyttjas inte fullt ut, utan beräknas ha ett överskott på 400 tkr. Ökade kostnader för resor med taxi innebär ett underskott mot budget med -400 tkr. Gymnasieskolan prognostiserar ingen avvikelse i bosklutet. Verksamheten har volymökningar under annan huvudman, vilket beräknas skapa ett underskott motsvarande tkr. Det förväntas dock vägas upp av att reserverade medel under verksamhetschefen motsvarande tkr inte tas i anspråk. Prognostiserat resultat efter justering för volymer blir följaktligen tkr. Gymnasiesärskolan prognostiserar ett överskott på tkr. Kostnader för den egna personalen samt elever under annan huvudman beräknas bli högre än budget, men det vägs upp av ofördelade medel under verksamhetschefen. Ofördelad verksamhet prognostiserar ett överskott på tkr till följd av lägre personalkostnader än budgeterat för administrationen, samt reserverade medel som inte tas i anspråk. Vuxenutbildningen prognostiserar ingen avvikelse. De medel som avser utbildningar som avslutas 2016 kommer interimsbokas. Korttidstillsynen prognostiserar ett överskott på tkr. Volymtal Volymtal perioden Prognos 2015 Prognos 2016 Antal barn placerade inom kommunal förskoleverksamhet Antal barn placerade hos annan huvudman förskoleverksamhet Antal barn placerade inom kommunal fritidshem Antal barn placerade hos annan huvudman fritidshem Antal elever inom kommunal F-klass och grundskola Antal elever hos annan huvudman F-klass och grundskola Antal elever inom Falkenbergs gymnasieskola Antal elever hos annan huvudman gymnasieskolor Antal elever inom grundsärskola Antal elever inom gymnasiesärskola Kommentar till volymtalen 3

14 Förskolan har alltid en lägre andel barn på hösten i förhållande till våren, vilket innebär att snittet för året kommer sjunka under hösten. Enligt prognosen för helåret kommer volymerna på de kommunala förskolorna landa på en ökning med cirka 5-10 barn mot budget, och de fristående runt 35 barn fler än budget. Fritidshemmen har tvärtemot förskolan en högre andel barn på hösten i förhållande till våren. Prognosen för helåret är en ökning gentemot budget med cirka 20 barn på de kommunala fritidshemmen. Eftersom á-priset för fritids är betydligt lägre än förskolans får volymökningen på fritids inte samma genomslag i ekonomin. Grundskolans volymer påverkas av utökad verksamhet på de fristående enheterna och inflödet av nyanlända elever på de kommunala enheterna. Prognosen för helåret är en kraftig volymökning i förhållande till budget med cirka 70 elever på de kommunala och 35 på de fristående grundskolorna. Volymerna på de kommunala skolorna kan bli ännu högre, beroende på ökningen av nyanlända elever. Gymnasieskolan har något färre elever under hösten jämfört med våren, både på Falkenbergs gymnasieskola och under annan huvudman. Prognosen för helåret pekar på en ökning gentemot budget med ett fåtal elever på Falkenbergs gymnasieskola och med cirka 20 elever under annan huvudman. 4

15 Månadsuppföljning Förvaltning Tekniska nämnden Katarina Löfberg Tekniska nämnden - månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden (tkr) senaste 12 månadern a senaste 12 Prognos månadern a Nämnd- och styrelseverksamhet Fysisk och teknisk planering o Infrastruktur, skydd mm Gator o vägar samt parkering Miljö, hälsa och hållbar utv Vård och omsorg Affärsverksamhet Kommersiell verksamhet Kommunikationer Gemensamma lokaler Gemensamma verksamheter (budge Summa Kommentar till driftredovisning Vid jämförelse med en periodiserad budget visar tekniska nämnden ett överskott på tkr för perioden. Avvikelsen består av både positiva och negativa avvikelser inom de olika verksamheterna. Efter beslut i tekniska nämnden i september har den budget som legat ofördelad (208 tkr) flyttats till verksamheten för saneringsfastigheter. Detta på grund av att verksamheten då visade en negativ avvikelse och prognos till följd av akuta åtgärder av ventilationen på Skogsvägens förskola. Verksamheten för parkeringsövervakning visar ett underskott för perioden på 250 tkr. Detta beror på minskat antal nyttoparkeringsplatser. för verksamheten för gatubelysning har förstärkts med 300 tkr, och visar nu endast en mindre avvikelse. en har ökats på grund av ökade kostnader till följd av nytt driftavtal. Denna budgetpost var reserverad centralt i kommunen och har nu tillförts nämnden enligt beslut i kommunstyrelsen. Miljösaneringar visar en positiv avvikelse för perioden på 459 tkr vilket beror på att en återbetalning av bidrag från Länsstyrelsen gällande miljösaneringar vid Kromverken blev lägre än beräknat.

16 Verksamheten för gemensamma lokaler inklusive fastighetsunderhåll visar en positiv avvikelse på 3,6 mkr för perioden, vilket främst förklaras av lägre uppvärmningskostnader än budgeterat. Övriga avvikelser beror på att utfallet inte motsvarar hur budgeten är fördelad mellan månaderna. Prognos för helår Tekniska nämndens prognos för 2015 visar ett totalt överskott på 1,3 mkr. Saneringsfastigheter visar ett underskott på knappt 100 tkr på grund av lägre hyresintäkter än budgeterat, på grund av uppsagda hyreskontrakt. Gatuverksamheten prognostiserar ett underskott på 1,2 mkr. Av dessa ligger 300 tkr på parkeringsverksamheten vilket beror på att antalet nyttoparkeringskort minskat med 100 stycken. Resterande prognostiserade underskott på 900 tkr beror på att tekniska nämndens arbetsutskott beslutat att förstärka budgeten för akuta åtgärder på kommunens gator, samt en extra satsning på satsningar i lokalsamhällen. Underskottet följt av detta beslut kompenseras av överskott inom andra verksamheter varför prognosen för tekniska nämnden totalt sett fortfarande är positiv. Miljösaneringar visar en positiv prognos på 430 tkr vilket beror på att en återbetalning av bidrag från Länsstyrelsen gällande miljösaneringar vid Kromverken blev lägre än beräknat. Gemensamma lokaler visar en positiv prognos på ca 2,2 mkr, vilket främst beror på lägre uppvärmningskostnader än budgeterat. 2

17 Månadsuppföljning Socialnämnden Daniel Johansson Controller Månadsuppföljning Socialnämnden Oktober 2015 Driftsredovisning NÄMND: Socialnämnden Verksamhetsområde Nettokostnad (tkr) Prognos Prognos budgetavvikelse 2015 Nämnd Administration Äldreomsorg Hemsjukvård Individ och familjeomsorg* Handikappomsorg Summa exkl. försörjningsstöd Försörjningsstöd Summa inkl. försörjningsstöd Resultatreglering från Avvikelse inkl. resultatreglering * Begreppet finns ej längre på socialförvaltningen. I denna kategori återfinns bland annat verksamheterna flykting och integration, tolkförmedling, familjehemsvård, institutionsvård, HVB-vård, öppna insatser för vuxna, barn och unga, familjerätt, familjerådgivning och socialjouren Kommentarer till driftredovisningen Resultatet visar ett överskott om 18,6 mkr exklusive försörjningsstödet. Överskottet består främst av budgetmedel avseende till ej uppstartad verksamhet, ännu ej utnyttjad budget avseende aktivitetspotten för hälsofrämjande aktiviteter inom äldreomsorgen och statsbidrag som har kunnat tillgodoräknas äldreomsorgen och personliga ombud. Administrationen redovisar en budgetavvikelse om ca 0,6 mkr. Underskottet består av kostnader avseende lokalanpassning, nytt verksamhetssystem för hälso- och sjukvårdsorganisation, uppstartskostnader för hemtjänstens dokumenteringsverktyg Intraphone samt kostnader avseende en generell översyn och uppdatering av socialförvaltningens IT-miljö. Äldreomsorgen, exklusive hemsjukvård, uppvisar ett överskott på ca 6,9 mkr. Anledningen till periodens överskott beror på att verksamheten har kunnat tillgodoräkna sig statsbidrag för perioden samt överskott inom verksamheten särskilt boende. Hemtjänsten uppvisar fortfarande underskott, både

18 inom den egna regin och inom hemtjänsten totalt. Underskottet uppvägs till stora delar av budget avseende ej uppstartade platser inom särskilt boende samt ej utnyttjade parboendeplatser. Hemsjukvården visar ett underskott på drygt 4,0 mkr för perioden. Underskottet kan helt förklaras av att kostnad avseende delegerad HSL-tid avviker ifrån budgeterat belopp. Verksamheterna inom Individ och familjeomsorg redovisar ett överskott på 5,4 mkr efter september månad. Överskottet beror på flertalet faktorer men förklaringen ligger främst i tillfälliga vakanta tjänster inom öppenvård barn och unga, färre familjehemsplaceringar än budgeterat samt minskat antal institutionsplaceringar inom missbruksvården. Handikappomsorgen redovisar ett överskott om 10,8 mkr. Även detta överskott beror på ett flertal faktorer men det som främst bidrar till överskottet är ej uppstartade platser inom verksamheten daglig verksamhet samt att kostnad avseende vissa entreprenader ligger under budgeterad nivå. Ett överskott redovisas även på boendestödet för funktionshindrade samt för korttidsvistelse barn och unga. Försörjningsstödet visar efter september månad ett underskott om 7,2 mkr. Resultatet föregående år motsvarande period visade ett underskott om 5,5 mkr. Utredning pågår huruvida försörjningsstödet kan tillgodoräkna medel avseende migrationsverkets ersättningar. Ifall dessa ersättningar överflyttas så kommer budgetavvikelsen minska motsvarande. Prognos 2015 Administrationen prognosticeras göra ett underskott vid årets slut om ca 2,0 mkr. Bakgrunden till det prognosticerade underskottet beror främst på omfördelning av kostnader, att aktivitetspotten avseende hälsofrämjande aktiviteteter ej beräknas nå upp till budgetrad nivå samt kostnader avseende nya verksamhetssystem och lokalanpassningar. Äldreomsorgen prognosticeras göra ett överskott vid årets slut om ca 4 mkr. Överskottet beror till full del av ej uppstartade platser inom särskilt boende samt ej utnyttjade parboendeplatser. Hemtjänsten beräknas gå med underskott, varav hemtjänsten i Falkenbergs egenregi prognosticeras göra ett underskott om ca 6 mkr. Anledningen till den förändrade prognosen för hemtjänsten i egenregi beror på förändrat statistiskt underlag avseende HSL-timmar. Detta kommer totalt sett att innebära en lägre intäkt för hemtjänstenheterna. Hemsjukvården beräknas göra ett underskott vid årets slut på ca 4 mkr. Underskottet kan helt förklaras av stora kostnader avseende delegerad HSL-tid. Det statistiska underlaget som ligger till grund för kostnaden är dock förändrat sedan augusti månad. Detta kommer att innebära en lägre månatlig kostnad under resterande del av Den lägre kostnaden motsvarar den tappade intäkten för hemtjänsten. Verksamheterna inom Individ och familjeomsorg beräknas göra ett överskott om 6 mkr vid årets slut. Anledningen till överskottet kan förklaras i tidigare nämnda överskott inom verksamheterna öppenvård barn och unga, familjehemsplaceringar och missbruksvård. Handikappomsorgen beräknas göra ett överskott om ca 10 mkr. Överskottet kan förklaras av ej uppstartade platser inom verksamheten daglig verksamhet samt överskott inom verksamheterna boendestöd för funktionshindrade och korttidsvistelse barn och unga. 2

19 Med ovan nämnda som bakgrund beräknas socialnämnden göra ett överskott, exklusive försörjningsstödet, vid årets slut på ca 14,0 mkr. Försörjningsstödet prognostiseras göra ett underskott på ca 8,0 mkr vilket grundar sig i 2014 års sista halva samt att nämnden ser en liknande kostnadsmängd innevarande år. Prognosen om 8,0 mkr kan komma att förändras framöver då en utredning pågår avseende hur mycket pengar som kan tillgodoräknas försörjningsstödet avseende ersättningar ifrån Migrationsverket. Volymtal Socialnämnden Volymtal perioden Prognos Prognos Antal beställda hemtjänsttimmar (jan-okt) Antal befintliga platser särskilt boende demens Antal befintliga platser särskilt boende somatisk Antal individer med personlig assistans LSS/SFB (medel) Antal befintliga platser inom bostad med särskild service Antal personer inom daglig verksamhet (medel) Antal timmar boendestöd enligt LSS (jan-okt) Antal placeringar institution missbruk (medel) Antal placeringar institution socialpsykiatri (medel) Antal placeringar på institution för barn, HVB (medel) Antal personer jour- och familjehemsplaceringar (medel) Antal individer med boendestöd enligt SoL (medel) * Notera att "Antal ersatta hemtjänsttimmar" och "Antal timmar boendestöd enligt LSS" är ackumulerade siffror Antalet demensplatser har ökat mellan 2014 och Ökning består av en konvertering av somatiska platser till demensplatser på Ätranhemmet, Solhaga samt en konvertering av 20 korttidsplatser med somatisk finansiering till demensplatsfinansiering. Minskning av somatiska platser ligger i linje med ovan nämnda konvertering. 3

20 Månadsuppföljning Miljö och hälsoskyddsförvaltningen Administration Martina Emretsson Månadsuppföljning sep Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Summa Kommentar till driftredovisning Nämnden visar ett överskott för perioden med 764 tkr. Överskottet beror främst på att vakanta tjänster lett till att personalkostnaderna hittills blivit lite lägre än budgeterat. Även övriga kostnader för perioden är mindre än väntat medan intäkterna överstiger de budgeterade. Intäkter har trots detta kommit in i förväntad takt. Nämnden räknar med att behöva öka på den budgeterade bemanningen för årets sista period för att kompensera det arbete som inte blivit utfört pga. de vakanta tjänsterna. Nämnden räknar med ett överskott på ca 400 tkr för 2015.

21 Månadsuppföljning Månadsuppföljning okt 2015 Överförmyndarnämnden Falkenberg Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) månaderna månaderna Överförmyndare Överförmyndare Överförmyndarexpedition Överförmyndare arvoden Summa Kommentar till driftredovisning en är fördelad i tolftedelar förutom överförmyndarexpeditionens köp av huvudverksamhet, som är fördelad tertialvis för att överensstämma med Varbergs fakturering. Totalt sett följer överförmyndarnämnden budget för perioden, men det är något missvisande då bidraget gällande arvoden till gode män för ensamkommande barn ännu inte har betalats ut. Kostnaden för gode män till ensamkommande barn täcks av bidrag från migrationsverket och socialförvaltningen. Överförmyndarnämnden ser därför ut att göra ett positivt resultat om 576 tkr, men med tanke på en resultatreglering om -900 tkr från 2014, så prognostiseras ett underskott om 324 tkr 2015.