Solvens II tillsynsmöte

Transkript

1 Solvens II tillsynsmöte 2. och

2 Tekniska genomförandet av rapporteringen under Solvens IIförberedelsefasen och

3 Programmet Tillsynsobjektets rapporteringsalternativ Rapporten produceras med FI:s rapporteringsprogram Bl.a. skillnader med Vakra-rapporteringsprogrammet, installering av programmet, valet av tabeller, inmatningen av uppgifterna, bildandet och krypteringen av leveransfilen, leverans av leveransfilen Rapporten med egna medel DPM DataPointModel och XBRL-taxonomier Anvisningar om rapporten som levereras till FI: Omslagsrapport, XBRL-rapport, kryptering, packning av filerna till en leveransfil 2

4 Alternativa sätt att framställa den elektroniska rapporten Alternativ 1: Rapportören kan producera den fastställda rapporten med FI:s rapporteringsprogram (Excel-tillämpning och rapporteringsblanketter) Uppgifterna kan matas in manuellt på programmets blanketter eller laddas ner från en extern källa (xbrl- eller csv-fil) Det är meningen att producera en egen funktion för inmatningen av investeringsuppgifter på blanketten (och de övriga blanketterna kan matas in manuellt) Rapporteringsprogrammet laddas ner från distributionstjänsten Jakelu, ( i vilken man registrerar sig med rapportörspecifika koder Alternativ 2: Rapportören kan själv producera rapporten på basis av EIOPAs och FI:s tekniska beskrivningar om rapportens innehåll och form EIOPAs beskrivningar: DPM-beskrivningar (DPM = Data Point Model) XBRL-taxonomin för Solvens 2-förberedelsefasen FI:s beskrivning: Beskrivning av elektronisk rapportering Även EIOPA ska producera ett rapporteringsprogram (Tool for Undertakings, T4U), men FI stöder inte dess användning 3

5 Presentation av rapporteringsprogrammet Matti Virtanen 4

6 Presentation av rapporteringsprogrammet Skillnaderna med vakra-rapporteringen Distributionstjänsten Jakelu Installering av rapporteringsprogrammet Rapporteringsprogrammets användning: val av tabeller inmatning av uppgifter sparande av leveransfilen leveransfilens struktur 5

7 Distributionstjänsten Jakelu 6

8 Jämförelse av SII- och vakra-rapporteringsprogram I vakra-rapporteringen används ett Excel-VBA-baserat rapporteringsprogram SII-rapporteringen använder sig av ett VSTO-baserat rapporteringsprogram (VSTO = Visual Studio Tools for Office) Användningen av vakra-programmet kräver ingen separat installering SII-rapporteringsprogrammet måste installeras separat med ett installeringsprogram I vakra-tillämpningen finns gränssnittsfunktionerna (t.ex. knapparna) på blankettsidorna I SII-rapporteringsprogrammet väljs alla gränssnittsfunktioner från menyfliken (ribbon), som är annorlunda på sidan för allmän information än på blankettsidorna 7

9 Distributionstjänsten Jakelu val av rapporteringsprogram Solvens 2 tilläggas 8

10 Distributionstjänsten Jakelu installationspaketets innehåll 9

11 Distributionstjänsten Jakelu nerladdning av installationspaketet 10

12 Hur rapporteringsprogrammet installeras och startas Nerladdning av installationspaketet FivaTiedonkeruusovellus.zip Rapporteringsprogrammet installeras genom att dubbelklicka filen FIVA Tiedonkeruusovellus_*.exe Operativsystem: Windows 7 Excel-versionskrav: Excel 2007, 2010 eller 2013 Kontroll att installationen är aktiv: Excel Options, Add-Ins (närmare uppgifter i en separat installations- och bruksanvisning) Installationskraven: Vid installeringen av rapporteringsprogrammet antas att följande komponenter har installerats i arbetsstationen:.net Framework Microsoft Visual Studio 2010 Tools for Office Runtime Starta programmet genom att öppna rapporteringsarbetsboken som kommit med installationspaketet: (*.xlsx) i Excel 11

13 Avtal för användningsrättigheterna Rapporteringsprogrammets installering förutsätter att man godkänner användningsvillkoren 12

14 Användning av rapporteringsprogrammet sidan för allmänna uppgifter (Yleistiedot) Kompletteringar av uppgifterna på sidan: Tidpunkten för de rapporterade uppgifterna (ååååmmdd) Kontaktuppgifter för den som ansvarar för uppgifterna: Kontaktpersonens förnamn Kontaktpersonens efternamn Kontaktpersonens e- postadress Kontaktpersonens telefonnummer 13

15 Användning av rapporteringsprogrammet val av blankett Valet av de blanketter som ska rapporteras görs genom fliken FIVA-SII-työkirja genom att från menyfliken välja Lomakevalinta (val av blankett) 14

16 Användning av rapporteringsprogrammet ifyllningsläge Man kan se tabellernas ifyllningsläge på fliken FIVA-SII-työkirja genom att från menyfliken välja Täytetyt taulukot (ifyllda tabeller) De tabeller i vilka data har matats in syns med fetstil (bold). I exemplet finns inga ifyllda tabeller. 15

17 Användning av rapporteringsprogrammet ifyllning av tabeller Fyll i en tabell genom att välja blankettsidan och fylla i uppgifterna till tillämpliga delar (exemplet ges bara som referens) En del tabeller kräver val av en bakgrundsvariabel (taustamuuttuja) innan man kan fylla i blanketten (se menyfliken nedan) 16

18 Leveransfilens struktur Leveransfilen innehåller en omslagarapport, som innehåller ytterligare information om rapporten, och en XBRL-rapport, som innehåller de egentliga rapportuppgifterna Rapporteringsprogrammet stöder hopsamlandet av en leveransfil inklusive rapporternas kryptering Den ZIP-packade leveransfilen som skickas till FI innehåller den krypterade omslagsrapporten och den krypterade xbrl-rapporten 17

19 Användning av rapporteringsprogrammet hur leveransfilen sparas Börja spara den leveransfil som skickas till FI genom fliken FIVA- SII-työkirja genom att från flikmenyn välja Tallenna toimitustiedosto Rapporteringsprogrammet stöder också sparande och sökning av en CSV-fil 18

20 Rapporteringsprogrammet sammanfattning Finansinspektionen ska först ge ut en textversion av SIIrapporteringsprogrammet, som alltjämt kan ha brister jämfört med den produktionsversion som ges ut senare Alternativt verktyg för SII-rapporteringen till FI I den separata anvisningen om elektronisk rapportering samt i rapporteringsprogrammets installations- och bruksanvisning finns ytterligare information om SII-rapporteringen Eventuell respons, kommentarer, förfrågningar samt testrapporter kan sändas till adressen: S2Helpdesk[at]finanssivalvonta.fi 19

21 Rapportleverans med egna medel: DPM-beskrivningar, S2- taxonomin och anvisningar om FI:s elektroniska rapportering som definitioner Matti Virtanen 20

22 Rapporteringens förenklade begreppsmodell (Data Point Model) Framework (Rapportering) Taxonomy (Taxonomi) Domain (Definitionsmängd) Module (Modul) Dimension (Dimension) Kontrollregel (Validation Rule) Template (Blankett) DimensionMember (Dimensionsmedlem) Table (Tabell) Data Point (Datapunkt) Metric (Mätare) Cell (Cell) 21

23 Datapunkt (Data Point) Datapunkten definierar det värde som ska rapporteras En och samma datapunkt kan ansluta sig till flera celler, men den rapporteras bara en gång Det finns bara en mätare per datapunkt och 0-n stycken dimensioner Mätare (Metric) Variabel, variabelns datatyp (monetary, int, decimal, text, boolean, date) och karaktär i tiden (Kanta/Virta) Dimensioner : valuta, stat På XBRL-rapporten rapporteras en grupp datapunkter (datapoint) och värden i anslutning till dem Modellering enligt data vs. modellering enligt blankett, länkning av modellerna i DPM-modellen 22

24 Data Point Model (DPM) DPM-modellen är ett formatoberoende (man behöver inte använda XBRL i rapporteringen) sätt att beskriva myndighetsrapporteringen DPM-datamodellen beskriver rapporteringsbegrepp (bl.a. blankett, rad, kolumn, cell, datapunkt, mätare, dimension, kontrollformler) och relationerna mellan dem (enligt relationsmodellen) som en datamodell DPM-modellen är till stor nytta för dem som producerar rapporterna med egna medel DPM-datamodellen realiseras genom EIOPAs beskrivningar, och i fortsättningen torde modellen publiceras som en SQL-databas med EIOPAs rapporteringsverktyg (T4U = Tool for Undertakings), Information om T4U-projektet: Med en DPM-modell som har kompletterats med XBRL-styrinformation kan man producera en beskrivning av den tekniska rapporteringens datainnehåll och tekniska presentationssätt Beskrivningen kallas taxonomi och den definierar alltså den rapport som ska levereras 23

25 Rapporteringsdefinitionerna och taxonomin S2-taxonomin baserar sig på bl.a. följande definitioner: Tekniska blankettmodeller (annotated templates), normaliserad teknisk presentation av blankettmodellen, baserar sig på affärsverksamhetens blankettmodeller Till blanketten och dess rader och kolumner har fogats uppgifter om mätare, dimensioner och dimensioners medlemmar som ansluter sig till dem Dataindex Domaindefinitioner Dimensionsdefinitioner Dimensioselementens hierarki Metric-definitioner Moderate dimensional, Highly dimensional-modeller Kontrollformler S2-taxonomin har producerats automatiskt med för ändamålet avsett program enligt ovannämnda definitioner European Banking Authority (EBA) har på basis av motsvarande definitioner producerat en s.k. DPM-databas, enligt viken s.k. Corep- och Finrep-taxoniomier har producerats, EIOPA torde publicera en databas senare EIOPAs definitioner 24

26 XBRL ett sätt att beskriva ekonomiska kalkyler XBRL (extensible Business Reporting Language) XML-baserad ram med vilken man beskriver t.ex. den ekonomiska kalkylens datainnehåll och tekniska presentationssätt Beskrivningen kallas taxonomi (taxonomy) Open source, inga licensavgifter Ramen utvecklas och förvaltas av XBRL-konsortiet: Konsortiet har som direkta medlemmar ca 600 företag och andra sammanslutningar Under konsortiet finns regionala XBRL-organisationer, bl.a. Definition av XBRL-specifikationen och dess utvidgningar: XBRL December 31, 2003 with errata corrections to February 20, 2013 Dimensions September 18, 2006 with errata corrections to January 25, 2012 Formula Specification Table Linkbase 1.0 PWD - May 17,

27 XBRLs grunder: taxonomins kärnstruktur Taxonomin består av ett schema och länkfiler (linkbase) Taxonomischema (.xsd), förteckning över dataelement Definition linkbase, hierarkiska relationer mellan elementen Label linkbase, beteckningarna för elementen Presentation linkbase, elementens presentationsordning Reference linkbase, referenser till regleringen i anknytning till elementen Formula linkbase, aritmetiska och logiska relationer mellan elementen Table linkbase (TL), elementens visuella uttryck i tabellform, TLdefinitionen är först en rekommendation 26

28 Taxonomistruktur 1 under Solvens 2-förberedelsfasen Taxonomin består av tre delar: Gemensamma EBA/EIOPA-definitioner: Dataindex Metrics Dimensions Domains Rapporteringsbeskrivningen Modules Tables Validations 27

29 Taxonomistruktur 2 under Solvens 2-förberedelsfasen 28

30 Taxonomimodulerna under S2-förberedelsefasen Taxonomin uppdelas i fyra deltaxonomier dvs. moduler Årsrapportering Solo (ars) Årsrapportering Grupp (arg) Kvartalsrapportering Solo (qrs) Kvartalsrapportering Grupp (qrg) Modulen definierar den tabellgrupp som ska rapporteras, och varje modul motsvaras av en datafil dvs. s.k. XBRL-instans (XBRL instance) som skall skickas till FI Vid sidan av XBRL-instansen krävs en s.k. omslagsrapport, som innehåller bl.a. uppgifter om rapportens kontaktperson XBRL-instansen och omslagsrapporten krypteras och packas som en *.zip-fil som skickas till FI (leveransfil); XBRL-instansen zip-packas före krypteringen för att göra filen mindre 29

31 Exempel på XBRL-rapport: mätare, värde, kontext Mätare (Primary Item / Metric) Variabel som rapporteras, i exemplet s2md_met:mi451 Värde, vanligen i euro, antal eller %-värde Kontext (Context) Kontexten ansluter betydelsen till mätarens värde genom att beskriva ett antal klassificeringsfaktorer (rapportör, tidpunkt, dimension 1,, dimension n). Det rapporterade värdet ansluter sig alltid till ett kontext (se utdrag ur EIOPAs exempelinstans nedan) 30

32 Leveransfilen som skickas till FI Den zip-packade leveransfilen som skickas till Finansinspektionen innehåller den krypterade omslagsrapporten och den krypterade xbrl-rapporten Omslagsrapporten innehåller information om rapporten såsom namnet på kontaktpersonen och kontaktuppgifterna Omslagsrapportens struktur har definierats i FivaStandardHeader-schemat I beskrivningen av FI:s elektroniska rapportering ges anvisningar om hur en leveransfil byggs upp (inte än publicerats gällande SII-rapportering) Krypteringsprogrammet kan laddas ner från distributionstjänsten Jakelu 31

33 Produktion av en leveransfil 32

34 EIOPAs tekniska definitioner: viktiga dokument Länk: Öppna.zip-paketet: Docs/ Börja med att läsa detta, innehåller beskrivningen av de viktigaste begreppen och mallarna: Instances/ / Modellrapporter ars, arg, qrs, qrg. (annual, quarterly, solo, group) Requirements Definitioner för Domain, Dimension, Dimension member Taxonomy Dictionary Framework 33

35 Ytterligare information Kontakterna i första hand till e-postadressen för Solvens II-stöd: S2Helpdesk[at]finanssivalvonta.fi IT-chefen Jaakko Mauranen, jaakko.mauranen@fiva.fi, tfn