BUDGET 2013 EKONOMIPLAN Osa 3 (3): Stödtjänstenheterna

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "BUDGET 2013 EKONOMIPLAN 2013 2015. Osa 3 (3): Stödtjänstenheterna"

Transkript

1 BUDGET 2013 EKONOMIPLAN Osa 3 (3): Stödtjänstenheterna Hallitus

2

3 HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT BUDGET FÖR 2013 OCH EKONOMIPLAN FÖR Innehåll Del 1 (3): Samkommunen samt bilagor ALLMÄN MOTIVERING...1 Utgångspunkter för budgetberedningen...1 Förändringar i verksamheten under planeperioden... 4 MÅL SOM RÖR KONCERNEN OCH SAMKOMMUNEN HNS:s strategi Strategiska insatsområden och nyckelmål för MÅL SOM RÖR KONCERNEN OCH SAMKOMMUNEN Specialiserade sjukvårdstjänster...19 Mål för tillgången till vård och avtal om ordnande av sjukvård på specialnivå...23 Mål för koncernens verksamhet och ekonomi...26 Extern och intern kontroll samt riskhantering Redogörelse för intern kontroll, riskhantering och koncernövervakning BUDGETENS STRUKTUR OCH BINDANDE KARAKTÄR...30 Budgetens och ekonomiplanens struktur...30 Budgetens bindande verkan...31 PRODUKTIFIERING, PRISSÄTTNING OCH FAKTURERING ALLMÄN MOTIVERING...34 Produktifiering och prissättning Prehospital akutsjukvård och på invånarantalet baserade avgifter för specialskyldigheter Utjämning av dyr vård Praxis för faktureringen av kommunerna FORSKNING, UNDERVISNING OCH UTVECKLING Undervisning och forskning Målen för undervisningen och forskningen Finansiering av undervisningen och forskningen samt budgetbehandling Utveckling Mål för utvecklingen Budgetbehandlingen av utvecklingsanslaget...42 PLANERING AV VERKSAMHETEN OCH EKONOMIN Resultatbudget Investeringsbudget Finansieringsbudget Personalplanering BILAGOR TILL BUDGETEN 1. Befolkningsutveckling och åldersfördelning i medlemskommunerna Principerna för produktifiering och servicedebitering för vårdtjänster Andel av Giftinformationscentralens kostnader som debiteras utgående från folkmängden Andelar av medicinsk verksamhet som anknyter till läkarhelikopterverksamheten och som debiteras utgående från folkmängden/användningen Utjämning av dyr vård; förskottsavgift i relation till folkmängden Antal anställda och årsverken Samkommunen HNS resultatbudget och finansieringsbudget Ränta på grundkapitalet som erläggs till medlemskommunerna Kriterier för avskrivningar enligt plan Serviceproduktion för medlemskommunerna åren Euro per invånare och medlemskommun Betalningsandel och fakturering per medlemskommun, tabeller... 99

4 Del 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna DRIFTSBUDGET Förändringar i sjukvårdsområdenas verksamhet Resultatområdenas och balansenheternas budgeter och verksamhetsplaner HUCS sjukvårdsområde Västra Nylands sjukvårdsområde Lojo sjukvårdsområde Hyvinge sjukvårdsområde Borgå sjukvårdsområde HNS-Lokalcentralen 205 Resultatområdet Koncernförvaltning Resultatområdet Företagshälsovård Resultatområdet Extern revision 227 Balansenheten Hjälpmedelscentralen..229 Balansenheten IT-förvaltning Del 3 (3) Stödtjänstenheterna AFFÄRSVERKENS OCH DOTTERBOLAGENS BUDGETER OCH VERKSAMHETSPLANER Affärsverket HNS-Apotek Affärsverket HNS-Bilddiagnostik 268 Affärsverket HUSLAB..281 Affärsverket Ravioli Affärsverket HNS-Desiko. 302 Affärsverket HNS-Logistik Affärsverket HNS-Servis DOTTERBOLAGENS MÅL FÖR VERKSAMHETEN HNS-Fastigheter Ab Uudenmaan Sairaalapesula Oy. 343

5 Affärsverket HNS-Apotek 9. AFFÄRSVERKENS OCH DOTTERBOLAGENS BUDGETER OCH VERKSAMHETSPLANER 9.1. AFFÄRSVERKET HNS-APOTEK NYCKELTAL FÖR AFFÄRSVERKET BU 2012 PROG 2012 Nyckeltal (miljoner euro) BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF Omsättning 120,7 117,1 121,0 122,6 4,7 % 1,3 % - Extern försäljning 6,0 6,9 6,8 7,3 6,4 % 7,7 % - Verksamhetskostnader 120,3 116,3 120,2 122,2 5,1 % 1,7 % - Givna kundgottgörelser - Räkenskapsperiodens resultat -0,3 0,0 0,2 0,0 - Investeringar 0,3 0,3 0,3 0,3-6,1 % 14,8 % - Lånestock 0,0 % 0,0 % Analys av omsättning (miljoner euro) BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF 2013 BU 2012 PROG Intern försäljning i samkommunen 114,7 110,2 114,2 115,2 4,6 % 0,9 % - Försäljning till medlemskommunerna och andra 6,0 betalare 6,9 6,8 7,3 6,4 % 7,7 % OMSÄTTNING TOTALT 120,7 117,1 121,0 122,6 4,7 % 1,3 % Förmedlade läkemedel 109,1 104,7 108,4 109,7 4,8 % 1,3 % VERKSAMHETSMILJÖNS TILLSTÅND OCH FÖRVÄNTADE FÖRÄNDRINGAR Centrala förändringar i stödtjänstenhetens egen verksamhet Läkemedelsbranschen och myndigheterna inom hälso- och sjukvårdssektorn har satt upp de gemensamma målen för läkemedelspolitiken fram till Social- och hälsovårdsministeriet leder uppnåendet av de läkemedelspolitiska målen med hjälp av de resultatavtal som ministeriet och dess underlydande ämbetsverk ingår. Läkemedelspolitiken 2020 utgör en del av social- och hälsovårdsministeriets strategi. I projektet Läkemedelspolitiken 2020 fastställdes de centrala principerna och målen för den nationella läkemedelspolitiken som ett led i den nationella social- och hälsovårdspolitiken. Fokus låg på att säkra patientens välfärd och främja en ändamålsenlig och effektiv läkemedelsbehandling. Avsikten var att läkemedelsförsörjningen skulle integreras starkare med social- och hälsovårdssystemet. De viktigaste läkemedelspolitiska målen fram till 2020 enligt arbetsgruppen: Läkemedelsförsörjningen är en del av social- och hälsovårdssystemet Läkemedelsförsörjningen är högklassig, effektiv och kostnadseffektiv Rationell läkemedelsförsörjning och hög läkemedelssäkerhet ökar befolkningens välfärd, förbättrar folkhälsan och minskar kostnaderna för hälso- och sjukvården Läkemedelsforskningen förbättrar hälsan, välfärden och sysselsättningen 251

6 Affärsverket HNS-Apotek HNS-Apotek kommer att ha en ännu viktigare roll när det gäller att utveckla kostnadskontrollen inom läkemedelsförsörjningen. HNS-Apotek får nya cytostatikalokaler i anslutning till Kliniken för cancersjukdomar på Mejlansområdet. De nya lokalerna ska enligt planerna överlåtas till HNS-Apotek sommaren 2013, varefter lokalerna valideras innan de tas i bruk. All cytostatikaframställning inom HNS-Apotek kommer att centraliseras till de nya lokalerna. Saneringen av HNS-Apoteks lokaler för läkemedelsframställning ska enligt planerna vara klar våren Saneringen gör det möjligt att i hög grad centralisera även läkemedelsframställningen till en enda enhet. Lokalerna är femton år gamla och uppfyller för närvarande inte helt myndigheternas krav. Genom centralisering av framställningen till de sanerade lokalerna kan även säkerställandet av läkemedelssäkerheten skötas mer kostnadseffektivt. Även medicineringssäkerheten har förbättras för vissa läkemedelspreparat sedan iordningsställandet av preparatet i bruksfärdigt skick överförts från avdelningarna till HNS-Apotek. HNS-Apotek flyttar vid ingången av 2013 verksamheten vid enheten i Tölö till Mejlans. En ändamålsenlig centralisering av funktioner och minskning av överlappande funktioner gör det lättare att uppnå produktivitetsmålet. Överföring av verksamheten i Tölö förbereddes under ett försöksprojekt våren 2012, då läkemedlen levererades till Tölö sjukhus från enheten i Mejlans. Utifrån responsen var kunderna på Tölö sjukhus nöjda med HNS-Apoteks servicenivå. Medelresultatet för frågorna i kundnöjdhetsenkäten var 4,12 (skala 1-5). Kunderna var mycket nöjda med personalens sakkunskap och betjäning i Mejlansenheten (medelvärde 4,38). Utifrån de öppna svaren störde inte flyttningen patienterna. HNS-Apotek har trots rekryteringssvårigheter framgångsrikt lyckats svara på den ökande efterfrågan på avdelningsfarmaci. HNS-Apotek har cirka 40 farmaceuter och några läkemedelsarbetare som arbetar som avdelningsfarmaceuter. Efterfrågan på avdelningsfarmaci väntas fortsätta öka år Servicen byggs fortsättningsvis ut i Hyvinge sjukvårdsområde och till Katrina sjukhus i Vanda. Budgeteffekten av den ökande efterfrågan är knappt 0,1 miljoner euro. År 2012 arbetar 42 anställda inom avdelningsfarmacin, nära patienten. Det är cirka 26 procent av affärsverkets årsverken. Avdelningsfarmaci produceras år 2013 inom samtliga sjukvårdsområden och inom primärvården i tre medlemskommuner. Läkemedelsinköpen på de avdelningar som anlitar avdelningsfarmacitjänster utgör 44 procent av koncernens interna läkemedelskostnader. Det har konstaterats att avdelningsfarmacin minskar avdelningarnas läkemedelssvinn och ökar medicineringssäkerheten genom att medicineringsmisstagen blir färre. Avdelningsfarmacin höjer även vårdpersonalens kompetens inom läkemedel och frigör vårdpersonalen för vårdarbete. Esbo stad överförde i början av 2011 och Vanda stad den 1 maj 2012 sin läkemedelsförsörjning till HNS-Apotek. Enligt en utredning producerar HNS-Apotek Esbo stads läkemedelsförsörjning euro billigare än staden själv skulle ha gjort. Enligt vår ståndpunkt har sammanslagningen av resurserna i sin helhet effektiviserat läkemedelsförsörjningen och bidrar även i fortsättningen till att HNS-Apotek uppnår produktivitetsmålet. För att säkerställa en god produktivitetsutveckling för den kommunala läkemedelsförsörjningen krävs att samarbetet mellan medlemskommunernas läkemedelsförsörjning och HNS-Apotek intensifieras och att strukturerna förändras. Ett fullödigt utnyttjande av ny teknik och automatisering av produktionsprocesserna förutsätter även att funktionerna slås samman till tillräckligt stora enheter. Förhandlingar om överföring av läkemedelsförsörjningen till HNS-Apotek förs fortfarande med medlemskommunerna. Målsättningen är att det i HNS-distriktet ska finnas en enda enhet som producerar läkemedelsförsörjning för såväl den specialiserade sjukvården som primärvården. Härigenom är det möjligt att garantera en obruten läkemedelsbehandling då patienten överflyttas från den specialiserade sjukvården till primärvården. Samarbete med primärvården ger såväl ekonomiska inbesparingar som ökad säkerhet när det gäller medicineringen. 252

7 Affärsverket HNS-Apotek Centrala budgetantaganden Budgeten för 2013 innefattar de årliga insatsområdena och nyckelmålen samt indikatorer och målvärden för dessa. Insatsområdena och målen härleds ur HNS-Apoteks verksamhetspolicy ( ). Måluppställningen syftar till att främja att totaloptimeringen och HNS i dess helhet och till att effektivt stödja kundens verksamhet. För att uppnå produktivitetsmålet på +2,5 procent förutsätts att personalresursen justeras med 2,6 årsverken. Målen kan nås genom ändamålsenlig centralisering av funktioner samt genom att utveckla och effektivisera processerna. Tillväxtmålet för produktiviteten och god kostnadshantering möjliggör en konkurrenskraftig prissättning som täcker kostnaderna. Den genomsnittliga, viktade prisförändringen är -0,7 procent. HNS-Apoteks budgetmål för räkenskapsperioden 2013 är ett nollresultat. Utgångspunkter för budgetberedningen: Personalkostnaderna ökar med 2,5 % Räntan på grundkapitalet föreslås vara oförändrad, dvs. 3 % Vid uppskattningen av ränta på nya långfristiga lån tillämpas en årlig ränta på 1,5 %. Soliditeten är minst 40 procent. Investeringen finansieras genom internt tillförda medel och det finns inget behov av att ta lån. Av HNS-Apoteks verksamhetskostnader utgörs 91 procent av läkemedelsinköp som förmedlas vidare. Syftet med den konkurrensutsättning av läkemedlen som görs med två års mellanrum är att hålla kostnadsutvecklingen för läkemedel på en så låg nivå som möjligt. När det gäller inköpspriserna för läkemedel grundar sig budgeten för 2013 på de priserna för den konkurrensutsatta upphandlingen under upphandlingsperioden Om något läkemedelspatent upphör och det kommer ut generiska preparat på marknaden under upphandlingsperioden, konkurrensutsätter HNS-Apotek vid behov det aktuella läkemedlet på nytt även för upphandlingsperioden År 2012 konkurrensutsattes tre läkemedelspreparat på nytt. Den uppskattade kostnadsinbesparingen för dessa preparat är cirka euro per år. Avgifterna i anslutning till det elektroniska receptsystemet bärs upp av den kommunala hälsovården från och med ingången av Avgiften för e-recept grundar sig på invånarantalet (0,254 euro/invånare). Uppgiften att påföra och bära upp avgifter hör till Folkpensionsanstalten. HNS-Apotek fakturerar fortsättningsvis medlemskommunerna för e-receptavgiften (0,4 milj. euro/år) VISION OCH VERKSAMHETSIDÉ Vision HNS-Apoteks vision är att vara Finlands mest effektiva sjukhusapotek. HNS-Apoteks mission är att producera den bästa servicen för patientens bästa inom såväl den specialiserade sjukvården som primärvården. HNS-Apoteks verksamhetspolitiska mål är Medicineringssäkerhet Säkra och högklassiga tjänster inom läkemedelsförsörjning i samarbete med såväl den specialiserade sjukvården som primärvården. Effektiv, konkurrenskraftig och lönsam verksamhet med fokus på kvaliteten. Arbetsgemenskap som grundar sig på dialog: Effektiv samarbetspartner och uppskattad arbetsgivare inom farmaci. 253

8 Affärsverket HNS-Apotek Högklassigt forskningssamarbete och utbildning inom sjukhusfarmaci. Affärsidé Bästa läkemedelsförsörjning och kliniska farmacitjänster för patientens bästa Vi producerar tjänster inom läkemedelsförsörjning med hög yrkesskicklighet, kostnadseffektivt och i ett resultatrikt samarbete med den specialiserade sjukvårdens kliniska vårdenheter, primärvården och andra samarbetspartners. HNS-Apoteks särskilda roll inom HNS-koncernen Vi övervakar att läkemedelslagstiftningen följs Genom bland annat avdelningsfarmacin höjer vi medvetenheten om och kompetensen inom läkemedel hos anställda som hanterar läkemedel Vi svarar för HNS-koncernens läkemedelsberedskap Vi konkurrensutsätter läkemedelsupphandlingen för HNS upphandlingscirkel SERVICEMÅL Samtliga betalare totalt PROG201 BU 2012 Intäkter totalt (alla betalare) (1 000 euro) BS 2011 BU 2012 PROG2012 BUF H110 MEDICINSKA RESULTATENHETEN ,7 % -1,5 % H120 OPERATIVA RESULTATENHETEN ,7 % 4,3 % H130 GYNEKOLOGISKA OCH PEDIATRISKA RESULTATENHETEN ,3 % 13,1 % H170 PSYKIATRISKA RESULTATENHETEN ,1 % 0,5 % Hucs HJÄRTCENTER H1 HUCS SJUKVÅRDSOMRÅDE ,8 % 6,2 % H4 VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE ,9 % -11,1 % H5 LOJO SJUKVÅRDSOMRÅDE ,2 % 3,0 % H6 HYVINGE SJUKVÅRDSOMRÅDE ,4 % 0,5 % H7 BORGÅ SJUKVÅRDSOMRÅDE ,1 % 15,8 % SJUKVÅRDSOMRÅDENA TOTALT ,3 % 5,7 % HLD AFFÄRSVERKET HNS-BILDDIAGNOSTIK ,1 % 33,1 % HLE AFFÄRSVERKET HUSLAB ,0 % -22,9 % Övriga stödtjänster STÖDTJÄNSTER TOT ,2 % 0,8 % H9 KONCERNFÖRVALTNINGEN (fhv-läkemedel) ,0 % 0,3 % EXTERNA KUNDER TOT ,2 % 12,2 % TOTALT ,6 % 5,0 % EKONOMIN Resultaträkning Av HNS-Apoteks verksamhetskostnader utgörs 91 procent av läkemedelsinköp som förmedlas vidare. För att undvika överskridning av de budgeterade verksamhetskostnaderna måste utgångsnivån för läkemedelsförsäljning vara realistisk i budgeten. I fråga om intern läkemedelsförsäljning beaktar budgeten en ökning på ca 0,4 procent (0,4 milj. euro) jämfört med prognosen. För att uppnå budgetens tillväxtvinkel för den interna läkemedelsförbrukningen krävs en avsevärt måttligare utveckling av förbrukningen än under Till exempel under perioden 01 08/2012 medförde den stigande användningen av cancerläkemedel en ökning av läkemedelskostnaderna på 1,1 miljoner euro. Syftet med den konkurrensutsättning av läkemedlen som görs med två års mellanrum är att hålla kostnadsutvecklingen för läkemedel på en så låg nivå som möjligt. 254

9 Affärsverket HNS-Apotek God kontroll över de egna kostnaderna och god produktivitet gör det möjligt för HNS-Apotek att även i fortsättningen erbjuda konkurrenskraftiga priser. Uppföljningen av produktiviteten utvecklas även på såväl produkt- som ansvarsområdesnivå. Genom noggrannare uppföljning eftersträvas en rättvis fördelning av arbetsbelastningen samt korrekt allokering av personalresurserna, varvid större hänsyn tas till eventuella säsongsvariationer redan vid planeringen av verksamheten. Budgeten beaktar inte eventuella nya kunder inom primärvården. Ekonomiplanerna för 2014 och 2015 har beretts i enlighet med anvisningarna från HNS koncernförvaltning. Produktivitetsmålet för dessa år är 1,5 procent. Under åren väntas personalkostnaderna öka med 3,0 procent per år. I fråga om andra kostnader tillämpas den ökning av kostnadsnivån som motsvarar prisindex för basservicen, vilken grundar sig på statistikcentralen prognoser, dvs. 2,7 procent för år 2014 och 3 procent för Resultatbudget (1 000 euro) BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF 2013 EP 2014 EP 2015 BU 2012 PROG 2012 Versamhetsintäkter ,0 % 1,6 % varav serviceintäkter från medlemskommunerna ,0 % 0,0 % Verksamhetskostnader ,1 % 1,7 % Driftsbidrag ,5 % -17,3 % Finansiella intäkter och kostnader ,1 % 1,8 % Årsbidrag ,4 % -29,1 % Avskrivningar och nedskrivningar ,4 % 14,7 % Räkenskapsperiodens resultat ,0 % -100,0 % Praktiskt genomförande av produktivitetsmålet HNS-Apotek avser att genomföra en ändamålsenlig inskränkning av verksamhetsnätet bl.a. genom att lägga ned enheten i Tölö och flytta verksamheten till Mejlans. Läkemedelsframställningen ska efter saneringen centraliseras till HNS-Apoteks lokaler, medan cytostatikaframställningen centraliseras till de lokaler som byggs i anslutning till Kliniken för cancersjukdomar. Målet är att utnyttja bärbar insamlingsutrustning i kontrollen av inkommande partileveranser, i insamlingen av läkemedelsbeställningar och i leveranserna. På avdelningar med en avdelningsfarmaceut kommer denne att granska läkemedelsbeställningarna, vilket innebär att de inte behöver kontrolleras i samband med leveransen. Genom ökad automation minskar misstagen, vilket leder till en effektivare totalprocess. HNS-Apoteks kvalitetssystem utnyttjas i harmoniseringen av processerna och verksamheten i affärsverkets olika enheter. En harmonisering av processerna reducerar överlappningarna och gör det möjligt att utnyttja personalresursen mer flexibelt. I och med att efterfrågan på avdelningsfarmaci ökar kommer behovet av nya rekryteringar att övervägas noga. Det behov av kostnadsanpassning som produktivitetsmålet medför riktas till HNS-Apoteks egna läkemedelskostnader, exklusive inköp för förmedling. Anpassningsbehovet är totalt 0,2 miljoner euro, varav personalkostnadernas andel är euro (2,6 årsverken). 255

10 Affärsverket HNS-Apotek Externa verksamhetskostnader (exkl. förmedlade läkemedel och avdelningsfarmaci) Produktivitetsmål, % 2,5 % Produktivitetsmål, euro Åtgärd Indikator euro Personaleffekt (årsverken) Tidsplan Ansvarig 1 Anpassning av personalen Årsverken , Områdescheferna 2 Inköp av tjänster Områdescheferna 3 Övriga verksamhetskostnader (läkemedelssvinn) Områdescheferna 4 Inköp av material och förbrukningsartiklar (inventarier Områdescheferna och förbruknings art. för lab.) TOTALT ,6 Nedan utfallet för HNS-Apoteks produktivitet 2011, målen i budgeten och prognosen för Utveckling av produktiviteten, % BS 2011 BU 2012 PROG2012 BUF ,9 % 1,5 % 5,6 % 2,5 % INVESTERINGSBUDGET HNS-Apoteks investeringsprogram för 2013 föreslås uppgå till euro, varav IT-projektens andel är euro. Apparatanskaffningarna hänför sig närmast till de nya lokalerna för framställning av cytostatika och läkemedel. Investeringsplanen för IT-system innefattar i första hand projekt i anslutning till utvecklingen av apotekets produktionsstyrningssystem. Systemet utvecklas i samarbete med sjukhusapoteken på de andra universitetssjukhusen. Apparatanskaffningarna på euro per år för innefattar upphandling av logistikrobotar i anslutning till automatisering av rutinerna för läkemedelsleveranser. Det bör dock separat bedömas om det är mer kostnadseffektivt att göra upphandlingarna under ett och samma år. Projekt (1 000 euro) Investeringsutgift totalt varav genomförts föreg. år PROG2012 BUF 2013 EP 2014 EP 2015 EP 2016 Apparatanskaffningar Datasystem INVESTERINGAR TOTALT FINANSIERINGSBUDGET Finansieringsbudgeten består av kassaflödet från verksamheten, kassaflödet från investeringarna och kassaflödet från finansieringen. Den sammanlagda summan av verksamheten och investeringarna anger HNS-Apoteks nettokassaflöde. HNS-Apoteks penningmedel (saldot på det s.k. clearingkontot) har beaktats i budgetberedningen. Samkommunen HNS kontrollerar HNS- Apoteks likviditet via clearingkontot. Clearingkontots saldo behandlas bokföringsmässigt i posten Övriga förändringar av likviditeten. Förändringarna av clearingkontots medel har uppskattats i posten Övriga förändringar av likviditeten. Om denna post är positiv väntas affärsverkets tillgängliga penningmedel minska. Om posten däremot är negativ väntas affärsverkets tillgängliga penningmedel öka. HNS-Apotek behöver inte lån för de hittills planerade investeringarna under perioden Samkommunen HNS kan vid behov bevilja lån för finansiering av investeringar. Minimimålet för soliditeten är 40 procent. 256

11 Affärsverket HNS-Apotek FINANSIERINGSANALYS (1000 ) BS 2011 BU 2012PROG2012 BUF 2013 EP 2014 EP 2015 Kassaflöde från verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån från samkomm. Minskning av långfristiga lån till samkomm. Förändring av kortfristiga lån från samkomm. Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Inverkan på likviditeten Likvida medel Likvida medel ORGANISATION OCH PERSONAL Personalplan Särskilda insatsområden för personalledningen Under 2013 utgör utvecklingen av chefsarbetet ett särskilt insatsområde. Det stödjer uppnåendet av de mer utmanande målen för HNS-Apoteks personalledning (chefsindex, introduktion och utvecklingssamtal). Planer och åtgärder för att uppnå personalmålen Målsättningen för arbetshälsan och ledningen är att förbättra arbetsmiljön och arbetshälsan och att utveckla ledningspraxisen i enlighet med HNS strategi. Indikatorerna för arbetsmiljöns tillstånd, arbetsklimatet och chefsarbetet erhålls genom de årliga arbetsmiljöbarometrarna. Utgångspunkten för utvecklingen av HNS-Apoteks personal är att skapa ett engagerande och motiverande arbetsklimat, vars hörnstenar utgörs av utvecklingssamtalen, det gemensamma strategiska målet och respekten för HNS gemensamma värden. Genom utvecklingssamtalen och utbildningsplanerna säkerställs utvecklingen av yrkeskompetensen samt att personalen stannar i affärsverkets tjänst. Särskild uppmärksamhet fästs vid uppföljningen av genomförandet av de saker som avtalats i utvecklingssamtalen samt vid bedömningen av samtalens nytta. Resultaten för hur väl HNS-Apotek lyckats med utvecklingssamtalen samt för deras nytta erhålls genom arbetsmiljöbarometern. Genom att utnyttja HNS nya material till utvecklingssamtalen och genom satsningar på chefsutbildning kan man påverka i hur hög grad utvecklingssamtal förs och vilken nytta samtalen upplevs ge. För att trygga ett kompetent och engagerande chefsarbete utnyttjar HNS-Apotek de av HNSkoncernen anordnade utbildningsprogrammen för chefs- och ledningsegenskaper samt ordnar för egna kurser som fokuserar på utmaningarna inom chefsarbetet. Chefernas kunnande sprids genom s.k. coachande ledarskap. En dialogisk arbetsmiljö byggs upp genom harmonisering av anvisningarna för personalförvaltningen och genom att införa dem i det nya kvalitetssystemsprogrammet. 257

12 Affärsverket HNS-Apotek Genom HNS-Apoteks gemensamma grundstomme för introduktionen och genom introduktionsdagarna ges nyanställda en god introduktion. HNS-Apotek ordnade under 2012 egna introduktionsdagar vid två tillfällen. Responsen var positiv och initiativet fortsätter under Till uppgifterna för ett sjukhusapotek på ett universitetssjukhus hör även ett nära samarbete med universiteten. HNS-Apotek har varje ett drygt tiotal praktikanter från det farmaceutiska området. Dessutom bedrivs samarbete i olika arbetsgrupper och inom undervisningen. För att kunna svara på framtida utmaningar och utöka samarbetet även inom den vetenskapliga forskningen, har HNS- Apotek beslutat att tillsammans med Helsingfors universitets farmaceutiska fakultet inrätta och dela på kostnaderna för en tjänst som klinisk lärare. Den kliniska läraren ska enligt planerna arbeta inom expertuppgifter vid HNS-Apotek och även vara handledare och mentor i samband med vetenskaplig forskning. Läraren avses delta aktivt i såväl planering som genomförandet av undervisningen. Eventuellt kan den kliniska läraren även bedriva egen forskning. Målkort för personalledningen Mål 2012 Mål 2013 Mål 2012 Mål 2013 HNS HNS HNS-Apotek HNS-Apotek Balanserat styrkort 2013 / Personalen * Den fast anställda personalens %-andel av personalstyrkan** 81 % 81 % 81 % 81 % * Andel fast anställda som slutat under året (%) <10% <10% * Andel ansvarsenheter som gjort upp en plan över personalstrukturen (%) 25 % Alla ansvarsenheter har år 2013 gjort upp en strukturplan inför budgeten för Utvecklingsplanerna görs under 2013 upp per ansvarsenhet inför budgeten för * En kompetensutvecklingsplan har gjorts upp * Index för chefsarbetet ** 3,8 3,9 3,8 3,9 Andra indikatorer för personalen Tillräcklig personal och rekrytering * Arbetsgivaren rekommenderas (%) 75 % 75 % 75 % 75 % * Förverkligande av introduktionen * %-andel av personalen som varit anställd mindre än ett år 12 % 11 % 12 % 11,00 % Ledarskap som grundar sig på dialog * Förda utvecklingssamtal, % 80 % 80 % 80 % 80 % * Nyttan av utvecklingssamtalen 80 % 80 % 80 % 80 % Personalens kompetens * Har tillräckliga kunskaper och färdigheter för arbetsuppgifterna 4 4,2 4 4,2 * Andel av personalen som deltagit i utbildning 82 % 85 % 82 % 85 % Arbetshälsa och arbetarskydd * Index för arbetsförmåga 4,1 4,1 4,1 4,1 * Sjukfrånvaro, dgr/pers ,5 12,5 * Mindre än 3 dagars sjukfrånvaro, dgr/pers * Förtidspensionspremier -3 % av budgeten -3 % av budgeten -3 % av budgeten -3 % av budgeten Antal anställda, årsverken samt inhyrd arbetskraft Förändringarna i antal anställda är beroende av utfallet för familjeledigheterna. Avgörande är alltså i vilken omfattning anställda som 2012 tog familjeledigt återgår i arbete och i vilken omfattning de tar vårdledigt. Enligt prognosen kommer endast en person att avgå med pension under

13 Affärsverket HNS-Apotek Ökningen av antalet årsverken beror på att avdelningsfarmacin förväntas öka, dock inte lika mycket som HNS-Apotek har inte anlitat inhyrd arbetskraft. BU 2012 PROG 2012 Antal anställda BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF 2013 EP 2014 EP 2015 Vårdpersonal 0,0 % 0,0 % Läkare 0,0 % 0,0 % Övrig personal ,0 % 0,0 % Specialarbetare ,3 % 5,3 % TOTALT ,4 % 3,4 % BU 2012 PROG 2012 Årsverken BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF 2013 EP 2014 EP 2015 Vårdpersonal 0,0 % 0,0 % Läkare 0,0 % 0,0 % Övrig personal ,1 % 0,0 % Specialarbetare ,7 % 0,6 % TOTALT ,4 % 0,4 % 259

14 Affärsverket HNS-Apotek NYCKELMÅL 2013 OCH MEDLEN FÖR HUR DE SKA UPPNÅS BALANSERAT STYRKORT 2013 FÖR HNS-APOTEK Svart färg anger indikatorer på samkommunsnivå, medan blått anger mål och åtgärder som noterats av HNS-Apoteks arbetsgrupper för verksamhetspolicyn. Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Patienten/kunden och samhälleliga verkningar Patientsäkerhet (samtliga sv-områden), medicineringssäkerhet Rapporteringspraxis som bygger på patientsäkerhetsplanen har införts i samtliga sjukvårdsenheter 2013: rapporterna har behandlats planenligt och förändringar som höjer patientsäkerheten har genomförts Rapporter från kvalitetscheferna behandlas i HNS-Apoteks ledningsgrupp I verksamhetsplanerna ingår de säkerhetsfrämjande förändringar i verksamheten som förutsätts utifrån HaiPro-anmälningarna Standardisering av avdelningarnas praxis (inom avdelningsfarmaci) Ökat utnyttjande av avdelningsfarmaci: Bedömning av korrekt tid för administrering, checklistor för bl.a. medicinutdelning, kontroll av medicinering, listor över riskläkemedel Kontroll av medicinering vid intagning och utskrivning Avdelningsfarmaceut deltar i HaiProbehandlingen på avdelningarna Standardisering av avdelningsfarmacin har genomförts Standardiserade handlingsmodeller som bevisligen höjer patientsäkerheten tillämpas i funktioner som motsvarar minst 80 % av de funktioner som är föremål för anmälningar av olyckor och tillbud Antal kontroller av tid för administrering/avdelningsfarmaceut/ vecka Antal förändringar/vecka Avdelningsfarmaceuterna deltar aktivt i avdelningarnas HaiProbehandling Inventering på grundläggande nivå Definition och utveckling av de grundläggande processerna: Standardisering av medicinmuggar inom hela HNS Även standardisering av t.ex. oralsprutor, filterkanyler etc. Behövliga checklistor görs upp under 2013 Nya avdelningsfarmacitjänst: - Registrering av intagen patients medicinering hemma och omläggning utifrån bassortimentet av läkemedel - Kontroll av den normala läkemedelslistan för patienter som skrivs ut samt anvisningar till patienten och eventuell kontakt till patientens eget apotek - Med på ronden 260

15 Affärsverket HNS-Apotek Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Respons om upphandlingsomgången samt om utnyttjande av option Anbudsbegäran och läkemedelssortimentet främjar läkemedels- och medicineringssäkerheten Utvidgning av patientvis dosdistribuering till avdelningarna och sammanslagning av tjänsten med avdelningsfarmacin ( Esbo-modellen ) Enkätresultaten för 2014 bättre än för 2012 Preparat som medför mindre arbete och inte försvårar användningen Antal patient som får dosdistribuering samma antal patienter som ökning +5 % år : i mätningar av patientsäkerhetskulturen hör HNS till landets tre bästa hälso- och sjukvårdsenheter - resultaten från objektiva, internationellt godkända indikatorer för patientsäkerhet är minst lika höga som vid de ledande universitetssjukhusen i de andra nordiska länderna Enkät till läkemedelsansvariga hösten 2012 och 2014 Information och utbildning Avdelningsfarmaceuterna informerar avdelningens personal Kriteriet framtagits för preparat som främjar läkemedels- och medicineringssäkerheten Avdelningsfarmaceut deltagit i arbetet Omläggning av arbetstiderna t.ex. mellan 7-18 Utveckling av avdelningskonceptet och tilldelning av resurser för detta Införande av elektroniskt beställningssystem för dosdistribueringstjänsten Ledningen av hälso- och sjukvården i dess helhet, friktionsfritt samarbete mellan specialiserad sjukvård och primärvård En enda aktör inom läkemedelsförsörjning i hela sjukvårdsdistriktet = HNS-Apotek Funktionen hos de gemensamma servicekedjorna Framtagande av planer för ordnande av hälso- och sjukvården, utfallet av planerna och årlig uppdatering av dem åren fastställs årligen tre servicekedjor med tillhörande indikatorer i sjukvårdsområdena - år 2013 finns plan för ordnande av vården för alla kommuner i respektive sjukvårdsområde, och planen på HNS-nivå har godkänts i fullmäktige

16 Affärsverket HNS-Apotek Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder : målen och de planerade åtgärderna genomförs och planerna uppdateras varje år Årligt möte med aktörerna inom specialupptagningsområdet Antal kommuner i HNS-distriktet som inte anlitar HNS-Apotek är så litet som möjligt (2012: 10 kommuner) kommuner utanför kommuner utanför kommuner utanför Förhandlingar inleds med Hyvinge och Kyrkslätt 2013 Kundnöjdhet Ligga kvar på och överskrida den uppnådda nivån för kundnöjdheten 4,23 (år 2011) Servicenivån för de nuvarande kunderna upprätthålls på en berömlig nivå Främjande av ägarstyrningen (mål på HNS-nivå + sv-områdena) Ägarnas nöjdhet genomförs enkät om ägarnas nöjdhet och utifrån detta fastställs målen för de kommande åren Kundnöjdhetsenkät genomförs Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Undervisning och forskning Ökning av forskningsfinansieringen (mål på HNS-nivå + svområdena) Utbildningsnivån hos yrkespersonerna inom hälso- och sjukvården svarar mot behoven i servicesystemet (mål på HNS-nivå) Forskningsfinansieringens belopp Utfallet av utbildade på basis av behoven inom servicesystemet Säkerställande av specialutbildningen i sjukhusfarmaci, finansieringen tryggas Faktureringen för kliniska läkemedelsprövningar ökar De förändringar i utbildningsprogrammen som förutsätts för farmaceuternas kompetens på erva-nivå har gjorts 2014, utbildningens innehåll förankrats utifrån behoven 2016 Specialutbildning i sjukhusfarmaci inletts 2013 Åtgärder Prisnivån för HNS-Apoteks externa försäljning omvärderas inför Beredskap och kompetens måste säkerställas. Farmaceutiska fakultetens utbildningsprogram måste utvecklas genom samarbetskommittén Förhandlingar med Universitetets Apotek (via farmaceutiska fakulteten) 262

17 Affärsverket HNS-Apotek Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Processer, strukturer och ledning Prisernas konkurrenskraft (samtliga enheter) Prisutveckling för den standardiserade produktkorgen 1 Produktkorgarna inom sjukvårdsproduktionen per resultatenhet/specialitet Det deflaterade priset för produktkorgen sjunker eller ligger kvar på samma nivå som 2012 I mån av möjlighet konkurrensutsätts produkter under pågående upphandlingsperiod, om patent går ut eller nya generiska konkurrenter lanseras 2 Produktkorgarna inom stödtjänstenheterna Ökad produktivitet för IKT (informations- och kommunikationsteknik) ur kärnverksamhetens perspektiv (mål på HNSnivå + IT-förvaltning) Konkurrenskraft för jämförbara servicepriser Regelbunden (minst en gång per år) benchmarking mot andra offentliga och utvalda privata organisationer Gemensamt kund- och patientdatasystem för HNS och medlemskommunerna i HUCS svo Det nya patientdatasystemet integreras med läkemedelsförsörjningens system Servicepriserna är konkurrenskraftiga jämfört med andra organisationernas jämförbara priser : beslut om upphandling av systemet har fattats : systemet i produktionsdrift Införs hos HNS-Apotek utifrån HNS tidsplan Samtliga system inventerats utifrån läkemedelsförsörjningens behov 2013 Universitetens benchmarking-tabell uppdateras och prislistorna jämförs årligen Deltagande i inventeringen av systemen Arbetsfördelningen vid HNS sjukhus (mål på HNS-nivå + sv-områdena) Handlingsmodell för intraprenörskap (mål på HNS-nivå + samtliga enheter) Plan över arbetsfördelningen mellan sjukvårdsområdena i fråga om olika patientgrupper Införande av sporrande handlingsmodell för intraprenörskap : plan har uppgjorts : planen genomförs och följs upp : pilotprojekt i syfte att fastställa verksamhetsrelaterade och ekonomiska yttre ramar inom vilka en enhet självständigt kan agera enligt intraprenörskapsmodellen (bl.a. handlingsmodell, kundansvar, arbetstid och lönesättning) För uppnåendet av HNS-Apoteks strategiska mål uppmuntras en centralisering cytostatikabehandlingarna till Mejlans kampus (HNS-Apoteks kompetenscenter för läkemedelsframställning i Mejlans) De aktuella enheterna stöds genom rapportering om läkemedelsförbrukning och kostnader för annan behövlig läkemedelsförsörjning 263

18 Affärsverket HNS-Apotek : utvärdering och utvidgning av konceptet Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Utnyttjande av forskningsresultat i det kliniska arbetet (mål på HNS-nivå + svområdena + HUSLAB + HNS-Bilddiagnostik) Andel vårdprocesser som bygger på gängse-vård- och andra evidensbaserade rekommendationer 2013: Andelen vårdprocesser som bygger på evidensbaserade rekommendationer utreds, och utifrån detta fastställs målen för de kommande åren Utveckling av avdelningsfarmacins processer utifrån nationella och internationella undersökningar Perspektiv Personalen Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Tillräckligt med personal/rekrytering samt en personalstruktur som möjliggör en effektiv och kostnadseffektiv verksamhet (samtliga enheter) Personalens kompetens (samtliga enheter) Den fast anställda personalens %-andel av personalstyrkan (BS2011: 78,6 %) Andel fast anställda som slutat under året (%) Andel ansvarsenheter som gjort upp en plan över personalstrukturen En kompetensutvecklingsplan har gjorts upp % % 2013 < 10 % 2016 < 8 % % % : Varje resultatområde, resultatenhet och affärsverk har en plan Introduktionsplanen följs för alla nya anställda 2013 Alla ansvarsenheter har år 2013 gjort upp en strukturplan inför budgeten för 2014 Utvecklingsplanerna görs år 2013 på ansvarsenhetsnivå inför budgeten för 2014 Kompetensinventering (t.ex. utbildningskort) Ökad läkemedelsexpertis, spridning av läkemedelsinformation HNS-Apoteks serviceutbud omfattar helhetsbedömning av läkemedelsbehandling. Kunder: : 100 % av ansvarsenheterna har en plan Varje provisor vid HNS-Apotek deltar i en kurs per år Helhetsbedömningen av läkemedelsbehandling upptas i prislistan 2015 Antal kunder som köper tjänsten: 1 kund (spec. sjukvård/primärvård) 2015 Antal utbildade för bedömningstjänsten: Provisorerna har intern utbildningsplikt 2013 per läkemedelsgrupp 1. Utbildning i bedömningstjänsten inleds på HNS-Apoteks bekostnad och ett avtal om återbetalning av utbildningskostnader görs (hälften av rese- och inkvarteringskostnaderna ersätts) 2. En pilotkund söks för år 2014

19 Affärsverket HNS-Apotek Perspektiv Satsningar på specialutbildningen i avdelningsfarmaci utbildad/år (om affärsverket har kunder 2014) En avdelningsfarmaceut per år får specialutbildning i avdelningsfarmaci Specialistutbildning inleds på HNS- Apoteks bekostnad och ett avtal om återbetalning av utbildningskostnader görs (hälften av rese- och inkvarteringskostnaderna ersätts) Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Dialogiskt ledarskap och dialogisk arbetsmiljö (samtliga enheter) Index för chefsarbetet (arbetsmiljöbarometern) (2011: 3,8) , ,0 Fortsatt stöd för chefsarbetet (chefsförmiddagar, ledningsutbildning) Anvisningar/produktinfo uppdaterad och enkelt tillgänglig för alla Uppdatering av anvisningar och spelregler % 2014: Utretts hur spelreglerna har följts HNS-Apoteks allmänna spelregler uppdateras i samråd med personalen (bred personalrepresentation). Samarbetskommittén och ledningsgruppen behandlar/ godkänner spelreglerna. I fortsättningen bedöms behovet av uppdatering vartannat år. Tillräcklig information till personalen och uppföljning av kommunikationen. Gemensamma instruktioner införs i kvalitetssystemet och anvisningarna gås igenom med personalen. Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder Ekonomin Effektiv verksamhet (samtliga enheter) Ökad produktivitet Medlemskommunernas betalningsandel/invånare Medlemskommunernas nettokostnader/invånare för specialiserad sjukvård Medlemskommunernas nettokostnader/invånare för hälso- och sjukvården Stödtjänsterna (affärsverken, resultatområdena, balansenheterna och 265 Den deflaterade betalningsandelen överskrider inte nivån för 2012 (med beaktande av eventuella förändringar i arbetsfördelningen) Landes förmånligaste i jämförelse av sjukvårdsdistrikten Bland de tre förmånligaste sjukvårdsdistrikten På totalnivå (samkommunen och koncernen) förbättras produktiviteten Universitetens benchmarking-tabell uppdateras och prislistorna jämförs årligen Viktad produktivitetsindikator (ÅUCS-modellen) införts 2014, efter

20 Affärsverket HNS-Apotek dotterbolagen) har alla en egen produktivitetsindikator dels för hela stödtjänstenheten, dels för varje servicehelhet. Stödtjänstenheterna bör fortsättningsvis utveckla mätningen av produktiviteten samt indikatorerna så att de på rätt sätt leder till nya, innovativa rutiner och inte tillåter att produktivitetsmålet uppnås på konstgjord, kalkylmässig väg; målen ska nås på ett sätt som stödjer HNS totala fördel med 1,5 % (HNS-Apotek 2,5 %) och under åren med 1 % per år. Som deflateringskoefficient tillämpas sjukhuskostnadsindex Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 Åtgärder centraliseringen av framställningsfunktionerna, pilotprojekt 2013 Som indikator för produktiviteten bör stödtjänstenheterna i första hand använda relationstal för insats/avkastning, inte nyckeltal som är relaterade till verksamhetsintäkterna, eftersom dessa kan uppmuntra till att öka den interna försäljningen på felaktiga grunder 1. HUCS placerar sig bland de två främsta i universitetssjukhusgruppen 2. Hyvinge sjukhus placerar sig bland de två främsta i centralsjukhusgruppen Övriga HNS-sjukhus placeras sig bland den bättre hälften i gruppen för övriga sjukhus Ökad produktivitet: Ökad automation (rätt allokering av resurser) Ökad produktivitet: Täckningsgrad för nätverket av verksamhetsställen (bedömning av nuläget) och nätverkets strukturer Ökad produktivitet: Hantering av processen för avdelnings-reklamationer Ökad produktivitet: Centralisering av läkemedels- och Institutet för hälsa och välfärds nationella produktivitetsjämförelse (episodproduktivitet) Höjning av automationen Antalet avvikelser Produktivitetstillväxt Utnyttjande av skalfördelar en förutsättning i utnyttjandet av teknik/ automation Investeringskalkyler till stöd för beslutsfattandet Utnyttjande av HNS-Apoteks system för läkemedelsbeställning, Osti Minskad läkemedelsframställning i områdena Höjning av automationen 266 * Utnyttjandegrad för handdatorer * 2015: lager- och plockningsrobot i drift * Antalet leveransavvikelser sjunkit avsevärt enligt statistiken 2014: Nätverket minskats med minst en enhet Investeringskalkylerna klara så att skalfördelarna kan utnyttjas 2013 Avdelningarnas reklamationer till 100 % via Osti år 2014 Cytostatikaframställningen centraliserats till Mejlans 2014 och läkemedelsframställningen Upphandling av handdatorer 2012 ibruktagande i alla enheter 2013 Automationsplanerna klara och ett investeringsförslag framlagt 2013 Förhandlingar med enheten i Västra Nyland Förhandlingar med enheten i Tölö Programmet införs och avdelningarna får utbildning 2013 Läkemedelsframställningen överförts slutligt till Mejlans 2013, cytostatika överförs när de nya lokalerna är

21 Affärsverket HNS-Apotek cytostatikaframställningen (kompetenscentret) Ökad produktivitet: Optimering av lagerhanteringen Lagervärdet minskas, lagren utnyttjas bättre och läkemedelssvinnet minskar Automationslösningarna inventerats 2013 och eventuella investeringsförslag framlagts 2013 Avdelningarnas läkemedelsförråd förvaltas av HNS-Apotek som en del av det obligatoriska lagret; elektroniska läkemedelsskåp används : Beställningspraxisen har optimerats (bl.a. med hjälp av ABCanalys) 2013: Läkemedelsleveranserna har harmoniserats och anvisningarna förenhetligats i fråga om nyckelfunktionerna Perspektiv Mål Indikator Målvärde 2013 klara 2014 Aktivt deltagande i HNS-projektet för planering av elektroniska läkemedelsskåp. Säkerställs att läkemedelsskåpen har gränssnitt i HNS-Apoteks verksamhetsstyrningssystem och patientdatasystem. Låta studerande utföra läroprov om lagerhantering Ett projekt för utveckling av läkemedelsleveranserna startas vid Mejlans 2012 och resultaten tillämpas i samtliga enheter Åtgärder Investeringarna förbättrar verksamhetens kvalitet, effektivitet och produktivitet. (samtliga enheter) Soliditet, % Ordnande av extern långfristig finansiering enligt vad som fastställs i finansieringsbudgeten för varje år För bokslutet 2013 är målnivån för soliditeten minst 40 % Den behövliga finansieringen har ordnats Nuvarande nivå uppnås (minst 40 %) 267

22 HNS-Bilddiagnostik 9.2 AFFÄRSVERKET HNS-BILDDIAGNOSTIK NYCKELTAL FÖR AFFÄRSVERKET BU 2012 PROG 2012 Nyckeltal (miljoner euro) BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF Omsättning 100,3 107,1 110,4 121,8 13,7 % 10,4 % - Extern försäljning 21,9 23,7 23,8 28,0 18,0 % 17,6 % - Verksamhetskostnader 92,4 98,8 101,6 114,0 15,4 % 12,2 % - Givna kundgottgörelser 3,2 - Räkenskapsperiodens resultat 0,6-0,4 0,9 0,0 - Investeringar 7,1 9,0 8,3 7,9-12,2 % -4,8 % - Lånestock 5,1 4,2 4,2 3,3-21,4 % -21,4 % Analys av omsättning (miljoner euro) BS 2011 BU 2012 PROG 2012 BUF 2013 BU 2012 PROG Intern försäljning i samkommunen 78,4 83,3 86,5 93,8 12,5 % 8,4 % - Försäljning till medlemskommunerna och andra 21,9 betalare 23,7 23,8 28,0 18,0 % 17,6 % OMSÄTTNING TOTALT 100,3 107,1 110,4 121,8 13,7 % 10,4 % VERKSAMHETSMILJÖNS TILLSTÅND OCH FÖRVÄNTADE FÖRÄNDRINGAR Centrala förändringar i stödtjänstenhetens egen verksamhet HNS-Bilddiagnostiks verksamhet utvidgades i början av 2012 till att omfatta medicintekniska tjänster och i början av juli 2012 tillkom specialiteterna klinisk fysiologi och isotopmedicin (KFI) och klinisk neurofysiologi (KNF) från HUSLAB. Integreringen av de nya funktionerna planerades och genomfördes noggrant våren För att fortsätta integrationsprocessen har man fastställt behoven och möjligheterna att vidareutveckla affärsverkets verksamhet. Under 2013 kommer verksamhetsmodellerna och verkets interna arbetsfördelning att preciseras samt anvisningarna, kostnadsberäkningen och prissättningen av tjänsterna att utvecklas. Förhandlingarna om att ansluta röntgenfunktionerna i Mustijoki samarbetsområde till HNS- Bilddiagnostik har slutförts. I samband med anslutningen överförs röntgenfunktionerna i Mäntsälä och Borgnäs till affärsverket. Också personalen, två skötare, övergår som gamla anställda den 1 januari Hjälpmedelsservicen som hört till ansvarsområdet medicinteknik blir från början av 2013 en funktion inom Hjälpmedelscentralen. I samband med överföringen övergår också åtta personer i personalen till Hjälpmedelscentralen. Video-EEG-undersökningar för epilepsikirurgi samt diagnostiska video-eeg-undersökningar har i HNS tidigare utförts av barnneurologer med kompetens inom epilepsikirurgi i en video-eeg-enhet på barnneurologiska bäddavdelningen. Det är meningen att EEG-registreringar i fortsättningen sköts av den barnneurologiska avdelningen, men analysen av de prekirurgiska EEGregistreringarna överförs till KNF-avdelningen. Denna överföring av uppgifter ligger i både KNF:s och epilepsikirurgiteamets intresse, men kräver fortbildning av KNF; KNF måste lära sig och införa nya metoder, och vara aktiv i epilepsikirurgiarbetsgruppen. Dessutom måste know-how överföras från barnneurologiska till KNF. Det har de senaste åren på flera håll i världen utvecklats nya 268

23 HNS-Bilddiagnostik metoder för att analysera EEG-data, och att ta in dessa metoder till epilepsikirurgidiagnostiken ligger nu inom KNF:s kompetensområde och faller på dess lott. KNF har ålagts att ordna ständig EEG-service under jourtid i Mejlans sjukhus. Avsikten är att detta sköts under Enligt planen ska lokala sjukskötare registrera EEG och KNF-läkare ge utlåtande på distans. HaiPro-verktyget för förbättrad patientsäkerhet har tagits i bruk. Utifrån anmälningarna har man redan kunnat identifiera brister inom särskilt informationsgången och informationshanteringen. Med utgångspunkt i anmälningarna har man vidtagit korrigerande åtgärder bl.a. i samband med uppdateringen av patientanvisningar. Användningen av Lean-metoden, som tidigare främst utnyttjades för att förbättra tillgången till mangnetundersökningar, utvidgas till att omfatta även andra bilddiagnostikmodaliteter och specialiteterna KFI och KNF. Målet är att effektivisera verksamheten och förbättra tillgången till tjänsterna. I september 2012 inleddes utvecklingen av ENMG-processen med Lean-metoden vid KNF. Här är målet att göra ENMG-processen smidigare så att ENMG-kön blir kortare. Detta utvecklingsarbete och uppföljningen av resultaten fortsätter Inom ansvarsområdet KFI genomförs först två Lean-projekt gällande PET-CT-röntgen och långtidsregistrering av EKG. En central ny förändring i affärsverket är förberedelserna inför genomförandet av cyklotronprojektet. En cyklotron är en partikelaccelerator som används till att tillverka kortvariga radionuklider för PET-CT-undersökningar. De viktigaste användningsområdena för dessa radionuklider är cancersjukdomar och inflammationer samt neurologi och kardiologi. I takt med att PET-röntgen blir vanligare blir egen tillverkning av radioläkemedel allt mer lönsam och allt mindre riskfylld, och erbjuder samtidigt tillfälle till egen metodutveckling och forskningsverksamhet. Behovet av PET-undersökningar ökar varje år då befolkningen åldras och cancersjukdomar och neurologiska sjukdomar ökar. Enligt planerna ska lokalen för cyklotronen byggas under Anskaffningen av själva cyklotronen sker åren I Tölö och Jorvs sjukhus förnyas magnetröntgenutrustningen genom ersättningsinvesteringar. Den magnetröntgen som för närvarande används i Jorvs sjukhus flyttas till Borgå sjukhus. År 2013 inleds dessutom förnyandet av datortomografiutrustningen i jourpolikliniken vid Mejlans sjukhus. Investeringsprojektet är uppdelat på två år. Den gammakamera som skaffas till Jorvs sjukhus ska enligt planerna finansieras genom användningsersättning. Förenhetligandet av det radiologiska produktionsstyrningssystemet (HNS RADU) inleds i början av 2013 med ett pilotprojekt i en enhet. Avsikten är att systemet om pilotprojektet lyckas så snabbt som möjligt ska införas i de andra enheterna inom HNS-Bilddiagnostik. Centrala budgetantaganden Utgångspunkter för budgetberedningen: Personalkostnaderna ökar med 2,5 % o Uppskattad kostnadseffekt av avtalade löneförhöjningar: +2,3 % (kollektivavtalsenlig höjning) o Kostnadseffekt av lönebikostnader: +3,6 % (23,93 % av utbetalda löner) Räntan på grundkapitalet föreslås vara oförändrad, dvs. 3 % Vid uppskattningen av ränta på nya långfristiga lån tillämpas en årsränta på 1,5 % Förändringen av prisnivån på tjänsterna jämfört med 2012 Priset på radiologiska undersökningar och medicintekniska tjänster sänks med i genomsnitt 0,6 procent. Tillbehör och underhållets reservdelar faktureras enligt leverantörens priser. 269

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2016 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2016-2018

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2016 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2016-2018 FULLMÄKTIGE 44 16.12.2015 FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2016 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2016-2018 312/02/02/00/01/2015 FMGE 44 Allmänt Budgeten för 2016 och ekonomiplanen för 2016-2018 baseras på den gällande strategin.

Läs mer

Ett kostnadseffektivt ordnande av prehospitala akutsjukvården

Ett kostnadseffektivt ordnande av prehospitala akutsjukvården FULLMÄKTIGE 26 12.06.2013 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2012 195/02/02/00/01/2011 FMGE 26 Väsentliga händelser under räkenskapsperioden Ett kostnadseffektivt ordnande av prehospitala akutsjukvården

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser för 2014 samt budgetar och ekonomiplaner för 2015-2017

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser för 2014 samt budgetar och ekonomiplaner för 2015-2017 Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser för 2014 samt budgetar och ekonomiplaner för 2015-2017 Presskonferens 11.2.2015 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 7,0 6,0 Kommunernas

Läs mer

FINANSIERINGSDEL 2011 2014

FINANSIERINGSDEL 2011 2014 279 FINANSIERINGSDEL 2011 2014 280 281 FINANSIERINGSDEL Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten.

Läs mer

FINANSIERINGSDEL 2012 2015

FINANSIERINGSDEL 2012 2015 279 FINANSIERINGSDEL 2012 2015 280 281 FINANSIERINGSDEL Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten.

Läs mer

FINANSIERINGSDELEN 2013 2016

FINANSIERINGSDELEN 2013 2016 255 FINANSIERINGSDELEN 2013 2016 256 257 FINANSIERINGSDELEN Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten.

Läs mer

BUDGET 2012 EKONOMIPLAN 2012 2014

BUDGET 2012 EKONOMIPLAN 2012 2014 Fullmäktige 15.12., BILAGA 5 BUDGET 2012 EKONOMIPLAN 2012 2014 Del 1 (3): Samkommunen samt bilagor Styrelsen 7.12. 1 HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT BUDGET FÖR 2012 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2012 2014

Läs mer

Finansieringsdel 2015-2018

Finansieringsdel 2015-2018 Finansieringsdel 2015-2018 Finansieringsdelen... 212 Finansieringsanalys... 213 Finansieringsplan... 214 Kompletterande uppgifter... 216 211 Finansieringsdelen Finansieringsanalysen består av förändringar

Läs mer

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2012 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2O12-2014

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2012 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2O12-2014 FULLMÄKTIGE 44 15.12.2011 FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2012 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2O12-2014 195/02/02/00/01/2011 FMGE 44 I budgeten fastställs samkommunens mål för ekonomiplaneperioden och anges de tillgängliga

Läs mer

BUDGET 2013 EKONOMIPLAN 2013 2015. Osa 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna

BUDGET 2013 EKONOMIPLAN 2013 2015. Osa 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna BUDGET 2013 EKONOMIPLAN 2013 2015 Osa 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna Styrelsen 3.12.2012 HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT BUDGET FÖR 2013 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2013

Läs mer

VANTAAN KAUPUNKI VANDA STAD. Bokslut 2008. Bokslut 2008, Stadsfullmäktige 11.5.2009

VANTAAN KAUPUNKI VANDA STAD. Bokslut 2008. Bokslut 2008, Stadsfullmäktige 11.5.2009 Bokslut 2008 Resultaträkning för Vanda stad 2008 2007 2006 milj. milj. milj. Verksamhetsintäkter 196,2 177,3 172,4 Tillverkning för eget bruk 90,1 71,0 71,2 Verksamhetskostnader - 1 072,0-974,6-931,2 Verksamhetsbidrag

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet

Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet Offentlig ekonomi 2015 Kommunernas och samkommunernas ekonomi och verksamhet Förhandsuppgifter 2014 Kommunerna anpassade sin ekonomi år 2014 Enligt de bokslutsuppgifter som Statistikcentralen samlat in

Läs mer

SJUKVÅRDSOMRÅDENAS BUDGETFÖRSLAG FÖR ÅR 2012

SJUKVÅRDSOMRÅDENAS BUDGETFÖRSLAG FÖR ÅR 2012 21.10.2011 SJUKVÅRDSOMRÅDENAS BUDGETFÖRSLAG FÖR ÅR 2012 Innehåll 1 VERKSAMHETSMILJÖNS TILLSTÅND OCH FÖRVÄNTADE FÖRÄNDRINGAR 2 1.1 Utgångspunkter för budgetberedningen verksamhetsmiljöns tillstånd och förväntade

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014

Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014 Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014 Presskonferens 12.2.2014 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Centrala poster i kommunernas och samkommunernas bokslut åren 2012-2013

Läs mer

Innehåll. 1 Vision Värderingar Strategiska mål... 3 Personalpolitiska programmets vision... 3 Värderingar... 3 Stadens strategiska mål...

Innehåll. 1 Vision Värderingar Strategiska mål... 3 Personalpolitiska programmets vision... 3 Värderingar... 3 Stadens strategiska mål... Personalpolitiskt program 2010 2013 Innehåll 1 Vision Värderingar Strategiska mål... 3 Personalpolitiska programmets vision... 3 Värderingar... 3 Stadens strategiska mål... 3 2 Förord... 4 3 Stadens basservice

Läs mer

FULLMÄKTIGE 16 16.06.2010 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2009 13/02/06/01/10/2010 FMGE 16

FULLMÄKTIGE 16 16.06.2010 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2009 13/02/06/01/10/2010 FMGE 16 FULLMÄKTIGE 16 16.06.2010 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2009 13/02/06/01/10/2010 FMGE 16 Bokslutet liksom även koncernbokslutet skall upprättas före utgången av mars månad det år som följer på räkenskapsåret

Läs mer

Fastställande av en medlemskommuns årliga betalningsandel till en samkommun och behandling av betalningsandelen i kommunens bokföring

Fastställande av en medlemskommuns årliga betalningsandel till en samkommun och behandling av betalningsandelen i kommunens bokföring 1 (6) Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 98 22.3.2011 Fastställande av en medlemskommuns årliga betalningsandel till en samkommun och behandling av betalningsandelen i kommunens bokföring 1 Begäran

Läs mer

Helsingfors stads bokslut för 2012

Helsingfors stads bokslut för 2012 Helsingfors stads bokslut för 2012 25.3.2013 Finansieringsdirektör Tapio Korhonen 28.11.2012 Skatteintäkter och statsandelar (mn euro) BSL 2010 BSL 2011 BDG 2012 BSL 2012 Kommunalskatt 2 064,2 2 218,1

Läs mer

Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren

Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren 2017 2019 5.10.2016 Stadsdirektör Jussi Pajunen Aktuella ärenden Vård- och landskapsreformen Helsingfors ledarskapssystem Utgångspunkter för budgetförslaget

Läs mer

RP 128/2015 rd. Propositionen hänför sig till den kompletterande budgetpropositionen för 2016 och avses bli behandlad i samband med den.

RP 128/2015 rd. Propositionen hänför sig till den kompletterande budgetpropositionen för 2016 och avses bli behandlad i samband med den. Regeringens proposition till riksdagen med förslag till komplettering av regeringens proposition med förslag till lagar om ändring och temporär ändring av sjukförsäkringslagen, ändring av lagen om ändring

Läs mer

Samkommunerna för sjukvårdsdistrikten ska godkänna avtalet i det organ som avses i 81 1 mom. i kommunallagen (365/1995).

Samkommunerna för sjukvårdsdistrikten ska godkänna avtalet i det organ som avses i 81 1 mom. i kommunallagen (365/1995). FULLMÄKTIGE 42 13.12.2012 AVTAL OM ORDNANDE AV SPECIALISERAD SJUKVÅRD INOM HUCS SPECIALUPPTAGNINGSOMRÅDE 2/03/00/2011 FMGE 42 Enligt 43 1 mom. i hälso- och sjukvårdslagen (1326/2010) ska samkommuner för

Läs mer

NÄMNDEN FÖR VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE 4 27.02.2014 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013. VNS nyckeltal framgår ur tabellen nedan:

NÄMNDEN FÖR VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE 4 27.02.2014 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013. VNS nyckeltal framgår ur tabellen nedan: NÄMNDEN FÖR VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE 4 27.02.2014 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 VNSNAMND 4/2014 VNS nyckeltal framgår ur tabellen nedan: Nyckeltal 2012-2013 - 2014 euro i 1000-tal bsl 2012

Läs mer

YRKESEXAMEN FÖR ARBETE SOM TEAMLEDARE GRUNDER FÖR EXAMEN. Föreskrift 38/011/2015. Föreskrifter och anvisningar 2015:34

YRKESEXAMEN FÖR ARBETE SOM TEAMLEDARE GRUNDER FÖR EXAMEN. Föreskrift 38/011/2015. Föreskrifter och anvisningar 2015:34 YRKESEXAMEN FÖR ARBETE SOM TEAMLEDARE GRUNDER FÖR EXAMEN Föreskrift 38/011/2015 Föreskrifter och anvisningar 2015:34 INNEHÅLL I Uppbyggnaden av yrkesexamen för arbete som teamledare och delarna i examen-----------

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas bokslut år 2012

Kommunernas och samkommunernas bokslut år 2012 Kommunernas och samkommunernas bokslut år 2012 Presskonferens 13.2.2013 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Centrala poster i kommunernas och samkommunernas bokslut åren 2011-2012 (inkl. särredovisade

Läs mer

Esbo stad Protokoll 32. Fullmäktige 23.02.2015 Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 32. Fullmäktige 23.02.2015 Sida 1 / 1 Fullmäktige 23.02.2015 Sida 1 / 1 1577/02.02.02/2014 Stadsstyrelsen 63 9.2.2015 32 Förhandsbesked om 2014 års bokslut Beredning och upplysningar: Maria Jyrkkä, tfn 046 877 3025 Vesa Kananen, tfn 046 877

Läs mer

Kommunalekonomins utveckling till år 2019. Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 2.4.2015 samt Kommunförbundets beräkningar

Kommunalekonomins utveckling till år 2019. Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 2.4.2015 samt Kommunförbundets beräkningar Kommunalekonomins utveckling till år 2019 Källa: Programmet för kommunernas ekonomi 2.4.2015 samt Kommunförbundets beräkningar Den totalekonomiska utvecklingen, prognoser och antaganden Källa: Åren 2013-2014

Läs mer

BUDGET 2012 EKONOMIPLAN 2012 2014. Del 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna

BUDGET 2012 EKONOMIPLAN 2012 2014. Del 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna BUDGET 2012 EKONOMIPLAN 2012 2014 Del 2 (3): Sjukvårdsområdena, resultatområdena och balansenheterna Styrelsen 7.12.2011 1 HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT BUDGET FÖR 2012 OCH EKONOMIPLAN FÖR

Läs mer

Över- / underskott åren 2009-2017

Över- / underskott åren 2009-2017 Pressmeddelande 5.11.2014 KOMMUNENS EKONOMI STÖRTDYKER? Ännu under år 2014 är Kimitoöns kommuns ekonomi ungefär i balans. Prognosen visar ett ganska nära noll resultat. 2014 kommer att bli året som kommunen

Läs mer

RIKTLINJER FÖR LEDNING AV PERSONALRESURSERNA VÄRDEGRUND Den värdegrund som en organisation har, ger en bild av de faktorer som är viktiga och grundläg

RIKTLINJER FÖR LEDNING AV PERSONALRESURSERNA VÄRDEGRUND Den värdegrund som en organisation har, ger en bild av de faktorer som är viktiga och grundläg PERSONALSTRATEGI VÄLUTBILDAD, ENGAGERAD OCH MOTIVERAD PERSONAL Kronoby kommun 2010 Godkänd av kommunfullmäktige 9.12.2010 Personalstrategin stöder och främjar genomförandet av Kronoby kommuns Strategi

Läs mer

VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY. Godkänd av Vasa stadsfullmäktige den

VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY. Godkänd av Vasa stadsfullmäktige den VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY Godkänd av Vasa stadsfullmäktige den 7.5.2012 60 VASA STADS RISKHANTERINGSPOLICY 1. Målsättningar och principer för riskhantering... 2 2. Begrepp för riskhantering... 2

Läs mer

.RPPXQRFKVHUYLFHVWUXNWXUUHIRUP

.RPPXQRFKVHUYLFHVWUXNWXUUHIRUP 16.8.2007/rlö.RPPXQRFKVHUYLFHVWUXNWXUUHIRUP Om lämnandet av de viktigaste uppgifterna i den utredning och den genomförandeplan som avses i 10 i lagen om en kommun- och servicestrukturreform till statsrådet.

Läs mer

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2011 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2011-2013

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2011 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2011-2013 FULLMÄKTIGE 35 15.12.2010 FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2011 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2011-2013 240/02/02/00/01/2010 FMGE 35 I budgeten anges samkommunens mål under ekonomiplaneringsperioden och framläggs de resurser

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2009

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2009 Iris Åkerberg, statistiker Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2009:1 19.1.2009 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2009 Mindre andel personalkostnader Kommunernas sammanlagda verksamhetskostnader

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2015

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2015 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2015:1 21.1.2015 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2015 Höjda intäkter och kostnader Inför 2015 förväntar sig

Läs mer

RP 34/2007 rd. Bestämmelserna om servicesedlar för hemservice trädde i kraft vid ingången av Lagarna avses träda i kraft vid ingången av 2008.

RP 34/2007 rd. Bestämmelserna om servicesedlar för hemservice trädde i kraft vid ingången av Lagarna avses träda i kraft vid ingången av 2008. RP 34/2007 rd Regeringens proposition till Riksdagen med förslag till lagar om ändring av 29 b i socialvårdslagen samt om ändring av folkhälsolagen PROPOSITIONENS HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL MOTIVERING I propositionen

Läs mer

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 107 1 (5) 10.12.2013

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 107 1 (5) 10.12.2013 Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 107 1 (5) 10.12.2013 Värdkommunsmodellens inverkan på koncernbokslutet 1 Begäran om utlåtande Värdkommunen A, avtalskommunen B och samkommunen C har tillsammans

Läs mer

Oy Apotti Ab Affärsplan

Oy Apotti Ab Affärsplan 1 Oy Apotti Ab Affärsplan Version 2.00 7.5.2015. 2 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Bolagets strategiska mål... 4 3 Bolagets verksamhetsidé och vision samt affärsidé... 5 3.1 Verksamhetsidé och

Läs mer

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2010 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2010-2012

FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2010 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2010-2012 FULLMÄKTIGE 54 15.12.2009 FÖRSLAG TILL BUDGET FÖR 2010 OCH EKONOMIPLAN FÖR 2010-2012 451/02/02/00/01/2009 FMGE 54 I budgeten fastställs samkommunens mål för ekonomiplanperioden och anges de tillgängliga

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis Offentlig ekonomi 6 Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis 5, :e kvartalet Ökningen av kommunernas lånestock avtog ytterligare år 5 År 5 uppgick den sammanräknade lånestocken för kommunerna

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2017

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2017 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2017:1 20.1.2017 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2017 Högre intäkter och kostnader Jämfört med 2015 års bokslut

Läs mer

Kundens valfrihet i fråga om social- och hälsotjänster

Kundens valfrihet i fråga om social- och hälsotjänster 1 Kundens valfrihet i fråga om social- och hälsotjänster Syftet med social- och hälsovårdsreformen är att se till att alla har tillgång till jämlika och moderna social- och hälsotjänster till rimliga kostnader.

Läs mer

LOVISA STADSSTRATEGIS UPPGIFT OCH STRUKTUR 2020 20.04.2012

LOVISA STADSSTRATEGIS UPPGIFT OCH STRUKTUR 2020 20.04.2012 1 LOVISA STADSSTRATEGIS UPPGIFT OCH STRUKTUR 2020 20.04.2012 Lovisa stadsstrategi Stadsstrategin är det viktigaste dokumentet som styr stadens verksamhet, den innehåller fullmäktiges centrala riktlinjer

Läs mer

Fulllmäktige 11.12.2014 BUDGET 2015 EKONOMIPLAN 2015 2017

Fulllmäktige 11.12.2014 BUDGET 2015 EKONOMIPLAN 2015 2017 Fulllmäktige 11.12.2014 BUDGET 2015 EKONOMIPLAN 2015 2017 Förvaltning 24.11.2014 Innehåll Sivu 1 ALLMÄN MOTIVERING 1 1.1 Utgångspunkter för budgetberedningen 1 1.2 Förändringsfaktorer i omvärlden under

Läs mer

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 106 1 (7) 30.10.2012. Värdering av kapitalplaceringar i dotterbolag

Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 106 1 (7) 30.10.2012. Värdering av kapitalplaceringar i dotterbolag 1 Bokföringsnämndens kommunsektion UTLÅTANDE 106 1 (7) 30.10.2012 Värdering av kapitalplaceringar i dotterbolag 1 Begäran om utlåtande Staden A (nedan sökanden) har bett kommunsektionen ge ett utlåtande

Läs mer

GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN. Godkända av Vasa stadsfullmäktige den 16.12.2013 153

GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN. Godkända av Vasa stadsfullmäktige den 16.12.2013 153 GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN Godkända av Vasa stadsfullmäktige den 16.12.2013 153 GRUNDERNA FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING I VASA STAD OCH STADSKONCERN

Läs mer

ANVISNINGAR FÖR UPPGÖRANDE AV BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016

ANVISNINGAR FÖR UPPGÖRANDE AV BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016 ANVISNINGAR FÖR UPPGÖRANDE AV BUDGET 2014 OCH EKONOMIPLAN 2015-2016 Finland och stora delar av Europa är inne i en förlängd recession. Den tillväxt som prognosticeras de kommande åren är långsam. Den tillväxt

Läs mer

JHS 199 Kommuners och samkommuners budget och ekonomiska planering

JHS 199 Kommuners och samkommuners budget och ekonomiska planering JHS 199 Kommuners och samkommuners budget och ekonomiska planering Version: 1.0 Publicerad: 26.10.2016 Giltighetstid: tills vidare Innehåll 1 Inledning...1 2 Tillämpningsområde...2 3 Referenser...2 4 Termer

Läs mer

Hälsa för helsingforsbor. Helsingfors hälsovårdscentral

Hälsa för helsingforsbor. Helsingfors hälsovårdscentral Hälsa för helsingforsbor Helsingfors hälsovårdscentral 2012 Finlands största hälsovårdscentral Hälsovårdscentralen har över 9 000 anställda och över 90 verksamhetsställen på olika håll i Helsingfors. Hälsovårdscentralen

Läs mer

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2016

Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2016 Iris Åkerberg, statistiker iris.akerberg@asub.ax Tel. 018-25496 Offentlig ekonomi 2016:1 8.1.2016 Kommunernas och kommunalförbundens budgeter 2016 Lägre intäkter och högre kostnader Kommunerna förväntar

Läs mer

Helsingfors stad Föredragningslista 11/2015 1 (10) Stadsfullmäktige Kj/4 17.6.2015

Helsingfors stad Föredragningslista 11/2015 1 (10) Stadsfullmäktige Kj/4 17.6.2015 Helsingfors stad Föredragningslista 11/2015 1 (10) 4 Helsingfors stads bokslut för år 2014 HEL 2015-003253 T 02 06 01 00 Beslutsförslag beslutar i enlighet med stadsstyrelsens förslag: - godkänna stadens

Läs mer

Kommunstyrelsen Beviljande av proprieborgen till Oy Apotti Ab (fge) Kommunstyrelsen 380

Kommunstyrelsen Beviljande av proprieborgen till Oy Apotti Ab (fge) Kommunstyrelsen 380 Kommunstyrelsen 380 30.11.2015 Beviljande av proprieborgen till Oy Apotti Ab (fge) Kommunstyrelsen 380 Kommunstyrelsen beslutade vid sitt sammanträde 28.9.2015 310 föreslå kommunfullmäktige att kommunfullmäktige

Läs mer

Esbo stad Protokoll 38. Fullmäktige 25.02.2013 Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 38. Fullmäktige 25.02.2013 Sida 1 / 1 Fullmäktige 25.02.2013 Sida 1 / 1 1525/02.02.02/2012 Stadsstyrelsen 58 11.2.2013 38 Förhandsbesked om 2012 års bokslut Beredning och upplysningar: Jyrkkä Maria, tfn 09 8168 3136 E-post enligt modellen

Läs mer

UTREDNING AV IDROTTSTJÄNSTER OCH FÖRVALTNING AV IDROTTSPLATSER

UTREDNING AV IDROTTSTJÄNSTER OCH FÖRVALTNING AV IDROTTSPLATSER Bildningsnämnden 30 08.04.2015 Stadsstyrelsen 185 01.06.2015 UTREDNING AV IDROTTSTJÄNSTER OCH FÖRVALTNING AV IDROTTSPLATSER BILDN 08.04.2015 30 Beredning och tilläggsuppgifter: controller Saija Männistö

Läs mer

HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL

HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL RP 123/2001 rd Regeringens proposition till Riksdagen med förslag till lagomändringav47aoch47b lagenomspecialiserad sjukvård PROPOSITIONENS HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL I denna proposition föreslås att lagen

Läs mer

EN FÖRVALTNINGSMODELL FÖR SVENSK SERVICE I METROPOLOMRÅDET

EN FÖRVALTNINGSMODELL FÖR SVENSK SERVICE I METROPOLOMRÅDET EN FÖRVALTNINGSMODELL FÖR SVENSK SERVICE I METROPOLOMRÅDET FINLANDS KOMMUNFÖRBUND 2014 PROJEKTET OCH UPPDRAGET Kommunförbundets projekt, 9/2013 1/2014 Uppdrag: Formulera en förvaltningsmodell för att trygga,

Läs mer

BOKSLUT OCH VERSAMHETSBERÄTTELSE 2012

BOKSLUT OCH VERSAMHETSBERÄTTELSE 2012 Fullmäktige 12.6.2013 BOKSLUT OCH VERSAMHETSBERÄTTELSE 2012 Del 2 (2) Godkänd av styrelsen 25.3.2013 Innehållsförteckning INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sida 1. Verkställande direktörens översikt 1 2. Väsentliga

Läs mer

Statens bidrag till landstingen för kostnader för läkemedelsförmånerna m.m. för år 2015

Statens bidrag till landstingen för kostnader för läkemedelsförmånerna m.m. för år 2015 Statens bidrag till landstingen för kostnader för läkemedelsförmånerna m.m. för år 2015 Överenskommelse mellan staten och Sveriges Kommuner och Landsting Inledning Staten och Sveriges Kommuner och Landsting

Läs mer

Fullmäktige 11.12.2014, BILAGA 4 BUDGET 2015 EKONOMIPLAN 2015 2017

Fullmäktige 11.12.2014, BILAGA 4 BUDGET 2015 EKONOMIPLAN 2015 2017 Fullmäktige 11.12.2014, BILAGA 4 BUDGET 2015 EKONOMIPLAN 2015 2017 Förvaltning 24.11.2014 Innehåll Sivu 1 ALLMÄN MOTIVERING 1 1.1 Utgångspunkter för budgetberedningen 1 1.2 Förändringsfaktorer i omvärlden

Läs mer

Arbetshälsa företagets livskraft

Arbetshälsa företagets livskraft Arbetshälsa företagets livskraft En välmående personal gör ett gott arbete Då de anställda i ditt företag upplever arbetet som meningsfullt och belönande, är de villiga att satsa på arbetet. Resultatet

Läs mer

RP 177/2004 rd. Regeringens proposition till Riksdagen med förslag till lag om ändring av lagen om specialiserad sjukvård

RP 177/2004 rd. Regeringens proposition till Riksdagen med förslag till lag om ändring av lagen om specialiserad sjukvård RP 177/2004 rd Regeringens proposition till Riksdagen med förslag till lag om ändring av lagen om specialiserad sjukvård PROPOSITIONENS HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL I denna proposition föreslås att lagen om specialiserad

Läs mer

FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING

FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING Utgiven i Helsingfors den 14 oktober 2013 708/2013 Statsrådets förordning om principerna för god företagshälsovårdspraxis, företagshälsovårdens innehåll samt den utbildning

Läs mer

Helsingfors stad Föredragningslista 1/ (5) Stadsfullmäktige Stj/

Helsingfors stad Föredragningslista 1/ (5) Stadsfullmäktige Stj/ Helsingfors stad Föredragningslista 1/2016 1 (5) 8 Överföring av polikliniken för äldrepsykiatrisk konsultation och teamet för neuropsykiatrisk konsultation till samkommunen Helsingfors och Nylands sjukvårdsdistrikt

Läs mer

Kommunernas bokslut 2014

Kommunernas bokslut 2014 ' Iris Åkerberg, statistiker E-post: iris.akerberg@asub.ax Offentlig ekonomi 2015:2 24.6.2015 Kommunernas bokslut 2014 Preliminära uppgifter Lägre verksamhetsintäkter och -kostnader Från 2013 till 2014

Läs mer

2012 personalberättelse

2012 personalberättelse 2012 personalberättelse innehåll 3 Utveckling, kompetens, växelverkan och arbetshälsa 4 Tillräcklig personal och rekrytering 10 Interaktivt ledarskap 12 Personalens kompetens 15 Arbetshälsa och arbetarskydd

Läs mer

RP 121/2015 rd. Regeringens proposition till riksdagen med förslag till lag om extra konstnärspensioner

RP 121/2015 rd. Regeringens proposition till riksdagen med förslag till lag om extra konstnärspensioner Regeringens proposition till riksdagen med förslag till lag om extra konstnärspensioner PROPOSITIONENS HUVUDSAKLIGA INNEHÅLL I denna proposition föreslås att det stiftas en lag om extra konstnärspensioner.

Läs mer

BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSKALKYL FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER

BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSKALKYL FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels- och industriministeriet ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSKALKYL FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Helsingfors 1999 BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION Handels-

Läs mer

BUDGET 2013 EKONOMIPLAN

BUDGET 2013 EKONOMIPLAN Fullmäktige 13.12.2012, BILAGA 5 BUDGET 2013 EKONOMIPLAN 2013 2015 Osa 1 (3): Samkommunen samt bilagor Styrelsen 3.12.2012 HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT BUDGET FÖR 2013 OCH EKONOMIPLAN FÖR

Läs mer

Kundens valfrihet i fråga om social- och hälsotjänster

Kundens valfrihet i fråga om social- och hälsotjänster 1 Utkast till lag 21.12.2016: Kundens valfrihet i fråga om social- och hälsotjänster Syftet med social- och hälsovårdsreformen är att se till att alla har tillgång till jämlika och moderna social- och

Läs mer

Centralisering av Borgå stads bostadsegendom och en ny, effektivare förvaltningsmodell. Slutrapport

Centralisering av Borgå stads bostadsegendom och en ny, effektivare förvaltningsmodell. Slutrapport Centralisering av Borgå stads bostadsegendom och en ny, effektivare förvaltningsmodell Slutrapport 19.9.2011 Sida 2 1. Sammanfattning Bakgrund och utredningens mål Borgå stads ledning har på basis av anbuden

Läs mer

Budgetramarna för 2017 och ekonomiplanen

Budgetramarna för 2017 och ekonomiplanen Stadsfullmäktige 49 16.05.2016 Budgetramarna för 2017 och ekonomiplanen 2018-2019 FGE 49 362/02.02.02/2016 Stadsstyrelsen 2.5.2016 220 Beredning: ekonomidirektör Jari Saarinen, tfn 044 780 9426 Stadsstyrelsen

Läs mer

BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2009

BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2009 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2009 Styrelsen 8.3.2010 INNEHÅLLSFÖRTECKNING...1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING...2 1 Verkställande direktörens översikt...6 2 SAMKOMMUNENS UPPGIFT OCH ORGANISATION...8 2.1 Förtroendemannaorganisationen...8

Läs mer

Finlands Banks strategi

Finlands Banks strategi Finlands Banks strategi Bankavdelningen vid Finlands Bank svarar för genomförandet av ECB:s penningmarknadsoperationer i Finland. Finlands Bank främjar prisstabilitet och finansiell stabilitet, effektivitet

Läs mer

Då vården sker på det egna modersmålet är det lättare för patienten att vara delaktig och och förstå syftet med vården.

Då vården sker på det egna modersmålet är det lättare för patienten att vara delaktig och och förstå syftet med vården. Språkprogram Då vården sker på det egna modersmålet är det lättare för patienten att vara delaktig och och förstå syftet med vården. Arbetsgruppen för språkprogrammet Vasa centralsjukhus, Vasa 6.6.2011

Läs mer

NÄMNDEN FÖR VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE BUDGETBEREDNING 2014

NÄMNDEN FÖR VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE BUDGETBEREDNING 2014 NÄMNDEN FÖR VÄSTRA NYLANDS SJUKVÅRDSOMRÅDE 31 26.09.2013 BUDGETBEREDNING 2014 VNSNAMND 31/2013 VNS nämnd förde på sitt sammanträde 13.6.2013 23 en principdiskussion kring de utmaningar sjukvårdsområdet

Läs mer

HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE VÅRT GEMENSAMMA MÅL Nationella utvecklingsprogrammet för social- och hälsovården

HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE VÅRT GEMENSAMMA MÅL Nationella utvecklingsprogrammet för social- och hälsovården HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE VÅRT GEMENSAMMA MÅL Nationella utvecklingsprogrammet för social- och hälsovården 2008 2011 Hälsa och trygghet för alla Kaste-programmet är social- och hälsovårdsministeriets lagstadgade

Läs mer

FULLMÄKTIGE 15.06.2016 9 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2015 238/02/02/00/01/2014 FMGE

FULLMÄKTIGE 15.06.2016 9 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2015 238/02/02/00/01/2014 FMGE FULLMÄKTIGE 15.06.2016 9 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2015 238/02/02/00/01/2014 FMGE Mer vård med större effekt (Verkställande direktörens översikt i bokslutet 2015) HNS är den största organisationen

Läs mer

Esbo stad Protokoll 69. Fullmäktige Sida 1 / 1

Esbo stad Protokoll 69. Fullmäktige Sida 1 / 1 Fullmäktige 23.05.2016 Sida 1 / 1 333/2016 02.02.01.00 Stadsstyrelsen 99 21.3.2016 69 Bokslutet för 2015 och behandling av resultatet Beredning och upplysningar: Maria Jyrkkä, tfn 046 877 3025 Katariina

Läs mer

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis

Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis Offentlig ekonomi 5 Kommunernas och samkommunernas ekonomi kvartalsvis, :e kvartalet Ökningen av kommunernas lånestock avtog år Den sammanräknade lånestocken för kommunerna i Fasta Finland var,9 miljarder

Läs mer

Får man vara sjuk på svenska???

Får man vara sjuk på svenska??? Vem vårdar vem? 10.10.2013 Effektiv vård för patientens bästa - på patientens modersmål Vaikuttavaa hoitoa potilaan parhaaksi - potilaan äidinkielellä Stig Stolt Specialplanerare HNS-Servis Får man vara

Läs mer

FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING

FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING Utgiven i Helsingfors den 15 april 2011 340/2011 Social- och hälsovårdsministeriets förordning om Utfärdad i Helsingfors den 6 april I enlighet med social- och hälsovårdsministeriets

Läs mer

BUDGET 2014 EKONOMIPLAN 2014 2016

BUDGET 2014 EKONOMIPLAN 2014 2016 Fullmäktige 11.12.2013, BILAGA 9 BUDGET 2014 EKONOMIPLAN 2014 2016 Del 1 (4): Samkommunen samt bilagor Förvaltning 2.12.2013 HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT BUDGET FÖR 2014 OCH EKONOMIPLAN FÖR

Läs mer

UTREDING AV IDROTTSTJÄNSTER OCH FÖRVALTNING AV IDROTTSPLATSER

UTREDING AV IDROTTSTJÄNSTER OCH FÖRVALTNING AV IDROTTSPLATSER Bildningsnämnden 30 08.04.2015 UTREDING AV IDROTTSTJÄNSTER OCH FÖRVALTNING AV IDROTTSPLATSER BILDN 08.04.2015 30 Beredning och tilläggsuppgifter: controller Saija Männistö 050 3555 051 eller saija.mannisto@porvoo.fi,

Läs mer

EN BÄTTRE VARDAG MED ARKEA!

EN BÄTTRE VARDAG MED ARKEA! EN BÄTTRE VARDAG MED ARKEA! Den rådande verksamhetsmiljön och framtidsutsikter Social- och hälsovårds reformen Åldrande Kommunen "Den kommunala ekonomin skärps: Den statliga finansieringen av kommunal

Läs mer

HELSINGFORS OCH NYLANDS PROTOKOLL 1/2014 1 (18) SJUKVÅRDSDISTRIKT

HELSINGFORS OCH NYLANDS PROTOKOLL 1/2014 1 (18) SJUKVÅRDSDISTRIKT HELSINGFORS OCH NYLANDS PROTOKOLL 1/2014 1 (18) Tid 27.02.2014 kl. 09:00 - Plats Västra Nylands sjukhus, 4 våningens mötesrum Ärenden Rubrik Sida 1 INFORMATIONSÄRENDEN 4 2 ÄRENDEN FÖR KÄNNEDOM 5 3 BEHANDLING

Läs mer

Vad en fullmäktigeledamot bör veta om det kommunala pensionsskyddet

Vad en fullmäktigeledamot bör veta om det kommunala pensionsskyddet Vad en fullmäktigeledamot bör veta om det kommunala pensionsskyddet Kommunfullmäktigeledamoten fattar också beslut i pensionsfrågor En fullmäktigeledamot är med och fattar strategiska beslut som inverkar

Läs mer

Kommunernas arbetslivsutvecklingsprojekt och finansieringen av dem på 2010-talet

Kommunernas arbetslivsutvecklingsprojekt och finansieringen av dem på 2010-talet Kommunernas arbetslivsutvecklingsprojekt och finansieringen av dem på 2010-talet 1. Förändringarna i kommunernas omvärld definierar utvecklingsbehoven inom arbetslivet på 2010-talet Kommunernas försvagade

Läs mer

Enkät om arbetshälsan bland Karleby stads personal 2013 / samlingspartiets fullmäktigegrupps kläm / ledning och chefsarbete

Enkät om arbetshälsan bland Karleby stads personal 2013 / samlingspartiets fullmäktigegrupps kläm / ledning och chefsarbete Enkät om arbetshälsan bland Karleby stads personal 2013 / samlingspartiets fullmäktigegrupps kläm / ledning och chefsarbete Karleby stadsfullmäktige behandlade 17.3.2014 25 arbetshälsoenkäten som gjordes

Läs mer

BOKSLUT OCH VERSAMHETSBERÄTTELSE 2012

BOKSLUT OCH VERSAMHETSBERÄTTELSE 2012 Fullmäktige 12.6.2013 BOKSLUT OCH VERSAMHETSBERÄTTELSE 2012 Del 1 (2) Godkänd av styrelsen 25.3.2013 Innehållsförteckning INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sida 1. Verkställande direktörens översikt 1 2. Väsentliga

Läs mer

RESULTATRÄKNING Överskott/underskott - 2 000

RESULTATRÄKNING Överskott/underskott - 2 000 1 (9) 1 Bokföring av RAY-understöd Penningautomatunderstöden redovisas i bokslutet utifrån användningsändamålet enligt följande: 1. De understöd som beviljats för verksamheten i allmänhet (Ay) redovisas

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER

ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Handels- och industriministeriet BOKFÖRINGSNÄMNDENS KOMMUNSEKTION ALLMÄN ANVISNING OM UPPRÄTTANDE AV FINANSIERINGSANALYS FÖR KOMMUNER OCH SAMKOMMUNER Helsingfors 2006 ISBN-10: 952-213-181-4 ISBN-13: 978-952-213-181-2

Läs mer

Kommunernas bokslut 2013

Kommunernas bokslut 2013 ' Iris Åkerberg, statistiker E-post: iris.akerberg@asub.ax Offentlig ekonomi 2014:2 30.6.2014 Kommunernas bokslut 2013 Preliminära uppgifter Räkenskapsperiodens resultat högre för 2013 Våra 16 kommuner

Läs mer

BOSTADSLÅNEFONDEN. Resultaträkning

BOSTADSLÅNEFONDEN. Resultaträkning 245 FONDERNA 2011 2014 Fonddelen omfattar de fonder som i bokföringen differentierats som separata balansenheter. Fonderna är Vanda stads bostadslånefond, Marja-Vandafonden, Fonden för social kreditgivning

Läs mer

Direktionen för vattenförsörjningsverket 4 19.01.2011. Direktionen för vattenförsörjningsverkets dispositionsplan för år 2011

Direktionen för vattenförsörjningsverket 4 19.01.2011. Direktionen för vattenförsörjningsverkets dispositionsplan för år 2011 Direktionen för vattenförsörjningsverket 4 19.01.2011 Direktionen för vattenförsörjningsverkets dispositionsplan för år 2011 VATD 4 Enligt kommunallagen utgör den av kommunfullmäktige godkända budgeten

Läs mer

Statsandelsreformen. Kommunförbundets ställningstaganden

Statsandelsreformen. Kommunförbundets ställningstaganden Statsandelsreformen Kommunförbundets ställningstaganden Strukturen och de allmänna riktlinjerna Kommunförbundet anser att systemets struktur och i huvudsak också kriterierna och helheten är lyckade och

Läs mer

Fullmäktige 13.6.2012 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2011

Fullmäktige 13.6.2012 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2011 Fullmäktige 13.6.2012 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2011 Godkänd av srytelsen 26.3.2012 Innehållsförteckning INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sida 1. Verkställande direktörens översikt 1 2. Väsentliga händelser

Läs mer

KARRIÄRSYSTEMET (TENURE TRACK) FÖR UNDERVISNINGS- OCH FORSKNINGSPERSONAL VID HELSINGFORS UNIVERSITET FR.O.M

KARRIÄRSYSTEMET (TENURE TRACK) FÖR UNDERVISNINGS- OCH FORSKNINGSPERSONAL VID HELSINGFORS UNIVERSITET FR.O.M BILAGA till rektors beslut 39/2012 1 (6) 1.3.2012 KARRIÄRSYSTEMET (TENURE TRACK) FÖR UNDERVISNINGS- OCH FORSKNINGSPERSONAL VID HELSINGFORS UNIVERSITET FR.O.M. 1.3.2012 BAKGRUND OCH SYFTE Helsingfors universitet

Läs mer

REKTORS BESLUT 120/2012 1 (5) 15.6.2012. Till fakulteterna, de fristående institutionerna och Centralförvaltningen INFÖRANDE AV REKRYTERINGSFÖRBUD

REKTORS BESLUT 120/2012 1 (5) 15.6.2012. Till fakulteterna, de fristående institutionerna och Centralförvaltningen INFÖRANDE AV REKRYTERINGSFÖRBUD REKTORS BESLUT 120/2012 1 (5) 15.6.2012 Till fakulteterna, de fristående institutionerna och Centralförvaltningen INFÖRANDE AV REKRYTERINGSFÖRBUD Rekryteringsförbudets bakgrund och syften Helsingfors universitets

Läs mer

FULLMÄKTIGE 13 11.06.2014 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 287/02/02/00/01/2012 FMGE 13. Vissa betydande händelser under räkenskapsperioden

FULLMÄKTIGE 13 11.06.2014 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 287/02/02/00/01/2012 FMGE 13. Vissa betydande händelser under räkenskapsperioden FULLMÄKTIGE 13 11.06.2014 BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 287/02/02/00/01/2012 FMGE 13 Vissa betydande händelser under räkenskapsperioden Barnsjukhuset Barnkliniken och användningen av de trånga

Läs mer

Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen

Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen Fastställt i Landstingsstyrelsen 2015-05-13 Dnr 15LS1947 BALANSERAT STYRKORT 2016 LANDSTINGSSTYRELSEN Landstinget använder balanserad styrning/balanserat styrkort

Läs mer